湖南德众汽车销售服务股份有限公司 审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》和湖南德众汽车销售服务股份有限公司（以下简称"公 司"）的《公司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审 计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）2023 年度履行 监督职责的情况报告如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 1、基本情况 证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-022 会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 03 月 05 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼A-1 和A-5 区域 首席合伙人：邱靖之 2022 年度末合伙人数量：85 人 ...

湖南德众汽车销售服务股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]943 号 日 录 审计报告 -- -1 2023 年度财务报表 -- -6 2023 年度财务报表附注 -- -18 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn）"郑 审计报告 天职业字[2024]943 号 湖南德众汽车销售服务股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了湖南德众汽车销售服务股份有限公司(以下简称"德众汽车"、"本公司"或 "公司")财务报表,包括 2023年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表,2023年度的 合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变 动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了德 众汽车 2023 年 12 月 31 日的合并财务状况及财务状况以及 2023 年度的合并经营成果和合并 现金流量及经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责 ...

公司概况 - 公司为汽车零售业的综合性汽车服务商,提供整车销售服务及售后服务[44] - 公司拥有多个知名汽车品牌的经销、服务授权,包括豪华品牌、合资品牌和国产品牌等[45] - 公司业务立足湖南,辐射贵州及西南各省,4S店主要分布在湖南、贵州地区[46] - 湖南、贵州地区千人汽车拥有量低于全国平均水平,未来汽车销售增长潜在空间巨大[46] - 公司着力湖南省及贵州省进行销售网络的布局,并逐步增加经销品牌的数量[46] - 公司已基本建成覆盖湘西周边、黔东南周边地区的汽车销售与服务网络[47] - 公司积极布局新能源汽车赛道,报告期末合计拥有新能源 4S 店 11 家[47] - 公司大力发展动力电池回收拆解循环利用项目,对全资孙公司湖南金瑞新能源科技有限公司增资至10,000万元[49][50] - 公司于 2022 年 10 月 18 日获得高新技术企业认定[51] - 公司于 2023 年 4 月 13 日被认定为湖南省专精特新中小企业[52] - 公司新增子公司 2 家,分别为岳阳宝利和贵阳众茂[55] 财务数据 - 2023年营业收入为25.94亿元，同比下降2.42%[29] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-1,744.16万元，同比下降175.45%[29] - 2023年末资产总计为18.78亿元，同比增长21.21%[30] - 2023年末负债总计为14.11亿元，同比增长33.34%[30] - 2023年第四季度营业收入为6.87亿元，归属于上市公司股东的净利润为-2,231.96万元[36] - 2023年第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-2,703.65万元[38] - 2023年末资产负债率(合并)为75.10%[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.42亿元，同比增长926.19%[31] - 2023年应收账款周转率为95.04次，同比下降[31] - 2023年存货周转率为3.48次，同比下降[31] 行业及市场分析 - 2023 年我国汽车产销量双超 3000 万辆,创历史新高[59] - 2023 年中国品牌乘用车销量达到1459.6万辆,同比增长24.1%[60] - 2023 年我国新能源汽车产销分别完成了958.7万辆和949.5万辆,同比分别增长35.8%和37.9%[61] - 截至2023年末全国民用汽车保有量33,618万辆,比上年末增加1,714万辆[64] - 报废汽车拆解循环利用具有广阔发展前景,预计2023年报废汽车量将达到2,256万-3,408万辆[163] 业务发展 - 公司设立全资子公司岳阳宝利汽车销售服务有限公司,经营品牌为宝马汽车,为公司第三家宝马品牌4S店[4] - 公司全资孙公司湖南金瑞新能源科技有限公司注册资本由1,000万元变更为10,000万元[7] - 公司积极布局新能源汽车赛道,报告期末合计拥有新能源 4S 店 11 家[47] - 公司大力发展动力电池回收拆解循环利用项目,对全资孙公司湖南金瑞新能源科技有限公司增资至10,000万元[49][50] - 公司将立足湖南、贵州市场,并向周边地区辐射,全面进军新能源汽车、报废汽车拆解再生资源循环再利用等领域[167] - 公司成立怀化宝汇报废汽车回收拆解有限公司,争取面向全国建立规范有序的汽车回收拆解公司[168] - 公司积极布局新能源汽车零售赛道,与多个品牌达成合作,争取成为新能源汽车零售行业的头部企业[169] 公司治理 - 公司召开2022年度报告业绩说明会,就2022年年度报告中投资者关心的事项进行沟通交流[5] - 公司实施2022年年度权益分派方案,本次权益分派共计派发现金红利4,999,999.80元[6] - 公司召开2023年半年度报告说明会,就2023年半年度报告中投资者关心的事项进行沟通交流[8] - 公司参加湖南辖区上市公司2023年投资者网上集体接待日活动,就投资者关心的事项进行交流[9] - 公司召开2023年第三季度报告说明会,就2023年第三季度报告中投资者关心的事项进行沟通交流[10] - 公司2023年第一次临时股东大会审议通过,选聘张铁钢先生为公司第三届董事会独立董事[11] - 公司董事张辉辞去董事职务[8] 风险因素 - 公司面临宏观经济波动、行业竞争加剧、品牌授权风险等多方面不确定性因素[176,178] - 公司资金管理、规模扩张引致的管理风险、未来盈利下滑风险等[178,179,180,181] - 受汽车市场价格战影响,公司燃油车品牌4S店可能面临营收下滑风险[180,181] - 公司为多家子公司提供的担保可能会给公司带来一定的财务风险[192,193,194] - 公司为多家子公司提供的担保可能会影响公司的资金周转和经营活动[192,193,194] 关联交易 - 公司存在重大关联交易事项[183] - 公司为多家子公司提供了总金额超过1亿元的担保[192,193,194] - 公司对外提供担保总额为1,337,224,049.60元，实际担保金额为694,269,148.16元[198] - 公司及子公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为1,082,930,049.60元[198] - 公司担保总额超过净资产50%的金额为1,103,397,179.89元[198]

证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-014 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会通知公告（提供网络投票） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开基本情况 （一）股东大会届次 本次会议为 2023 年年度股东大会。 （二）召集人 本次股东大会的召集人为董事会。 2024 年 4 月 20 日公司召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于 提请召开 2023 年年度股东大会的议案》。 （三）会议召开的合法性、合规性 本次会议的召集、召开符合《公司法》等相关法律、法规、规范性文件及《公 司章程》的规定，无需其他相关部门批准或履行必要程序。 股权登记日下午收市时在中国结算登记在册的公司全体股东（具体情况详见 下表）均有权出席股东大会（在股权登记日买入证券的投资者享有此权利，在股 权登记日卖出证券的投资者不享有此权利），股东可以书面形式委托代理人出席 会议、参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。其中，不包含优先股股东， 不包含 ...

现将 2023 年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-020 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 董事会审计委员会履职情况报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》及湖南德众汽车销售服务股份有限公司（以下简称"公司"）《公司章程》、《董 事会审计委员会议事规则》等规定和要求，董事会审计委员会委员在 2023 年度任期 内勤勉尽责，积极开展工作，认真履行职责。 董事会审计委员会认为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）能够严格执行 制定的审计计划，在执行财务报表及内控审计工作的过程中能够严格按照国家有关 规定及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵循独立性原则发表客观公正的 审计意见，勤勉尽责，较好地完成了各项工作。 （二）协调管理层、内部相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内，审计委员会充分听取各方意见，积极协调公司内部相关部门与外部 审计机构的 ...

证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-016 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》等相关规定， 湖南德众汽车销售服务股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独 立董事唐勇、蒲卫国、张铁钢的独立性情况进行评估并出具了专项意见。 根据独立董事向董事会提供的关于独立性情况自查报告，结合其他相关资 料，董事会就独立董事的独立性形成如下结论： （一）独立董事及其配偶、父母、子女、具有主要社会关系的人员未在公司 或公司附属企业任职； （二）独立董事及其配偶、父母、子女未直接或间接持有公司已发行股份百 分之一以上，不是公司前十名股东中的自然人股东； （三）独立董事及其配偶、父母、子女未在直接或间接持有公司已发行股份 百分之五以上的股东或公司前五名股东处任职； （四）独立董事及其配偶、父母、子女未在公司控股股东、实际控制人的附 属企业任职； （五） ...

证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-011 第三届董事会第二十六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 一、会议召开和出席情况 （一）会议召开情况 1.会议召开时间：2024 年 4 月 20 日 2.会议召开地点：湖南省怀化市国际汽车城德众汽车大楼四楼会议室 3.会议召开方式：现场方式 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 4.发出董事会会议通知的时间和方式：2024 年 4 月 9 日以书面通知方式发出 5.会议主持人：段坤良 6.会议列席人员：监事会成员及其他高级管理人员 7.召开情况合法、合规、合章程性说明： 本次会议的召集、召开、议案审议程序等符合《公司法》等相关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》中关于董事会召开的有关规定。 （二）会议出席情况 会议应出席董事 9 人，出席和授权出席董事 9 人。 二、议案审议情况 （一）审议通过《2023 年度总经理工作报告》 1.议案内容： 根据 2023 年度公司生产经营情况及 2024 ...

证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-021 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 会计师事务所履职情况评估报告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。 公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"） 作为公司 2023 年年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》、《关于上市做好选聘会计师事务所工作的提 醒》等法律法规的要求，公司对天职国际在近一年审计中的履职情况进行了评估， 具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 1、基本情况 会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2012 年 03 月 05 日 2022 年度末注册会计师人数：1061 人 2022 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：347 人 2022 年收入总额（经审计）：312,240.00 万元 2022 年审计业务收入（经审计）：251,825.00 万元 2022 年证券业务收入（经审计）：1 ...

证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-017 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 独立董事年度述职报告（蒲卫国） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 本人蒲卫国，作为湖南德众汽车销售服务股份有限公司（以下简称"公 司"）独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》以及《公 司章程》《独立董事制度》等有关法律法规的规定和要求，认真履行独立董事 职责，及时了解公司的经营状况，积极出席公司召开的相关会议并认真审议各 项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，切实 维护了公司和全体股东尤其是社会公众股股东的合法权益。现将本人 2023 年 履职情况报告如下： 一、独立董事独立性情况 作为公司的独立董事，本人及本人直系亲属均不在公司或其附属企业担任 除独立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务；没有为公 司或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。除独立董事津贴 ...

证券代码：838030 证券简称：德众汽车 公告编号：2024-019 湖南德众汽车销售服务股份有限公司 独立董事年度述职报告（张铁钢） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 本人张铁钢，作为湖南德众汽车销售服务股份有限公司（以下简称"公 司"）独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办 法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号——独立董事》以及《公 司章程》《独立董事制度》等有关法律法规的规定和要求，认真履行独立董事 职责，及时了解公司的经营状况，积极出席公司召开的相关会议并认真审议各 项议案，对公司重大事项发表了独立意见，充分发挥了独立董事的作用，切实 维护了公司和全体股东尤其是社会公众股股东的合法权益。现将本人 2023 年 履职情况报告如下： 一、独立董事独立性情况 作为公司的独立董事，本人及本人直系亲属均不在公司或其附属企业担任 除独立董事之外的其他职务，也未在公司主要股东处担任任何职务；没有为公 司或其附属企业提供财务、法律、咨询等服务。除独立董事津贴 ...