会议信息 - 董事会会议于2025年4月24日以现场+通讯方式召开[3] - 应出席董事11人，出席和授权出席11人[4] - 会议主持人是董事长刘燕婷女士[3] 报告审议 - 审议通过《关于公司<2025年第一季度报告>的议案》[5] - 报告于2025年4月25日在北交所信息披露平台披露[5]

会议安排 - 2025年3月27日召开第三届董事会第七次会议，审议通过召开2024年年度股东大会的议案[6] - 2025年3月28日发布召开股东大会通知[6] - 股东大会现场会议于2025年4月23日15:30召开，网络投票时间为4月22日15:00至4月23日15:00[7] 参会情况 - 出席股东大会股东4名，所持表决权股份113,702,053股，占比74.0026%[10] 议案表决 - 多项2024年度报告议案同意股数113,702,053股，占出席股东有效表决权股份数100%[17][18][19] - 2024年年度权益分派预案议案获审议通过，同意股数占比100%[24] 合规情况 - 律师认为股东大会表决事项、召集及召开程序合法有效[24][25]

整体财务数据关键指标变化 - 2025年3月31日资产总计847,064,509.18元，较上年期末减少0.89%；归属于上市公司股东的净资产769,653,951.91元，较上年期末增加0.96%[10] - 2025年1 - 3月营业收入43,767,361.11元，较上年同期减少11.27%；归属于上市公司股东的净利润6,099,316.16元，较上年同期减少16.50%[10] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额154,515.63元，较上年同期减少79.79%[10] - 资产总计从854,633,052.93元降至847,064,509.18元，降幅约0.9%[29][30] - 流动负债合计从36,204,340.79元降至20,937,010.47元，降幅约42.17%[29] - 非流动负债合计从56,062,676.39元增至56,473,546.80元，增幅约0.73%[29] - 负债合计从92,267,017.18元降至77,410,557.27元，降幅约16.1%[30] - 营业总收入从49,328,125.49元降至43,767,361.11元，降幅约11.27%[31] - 营业总成本从39,221,524.83元降至36,146,946.55元，降幅约7.84%[31] - 营业利润从8,706,988.08元降至7,175,198.53元，降幅约17.59%[32] - 利润总额从8,701,156.90元降至7,175,666.08元，降幅约17.53%[32] - 净利润从7,304,323.72元降至6,099,316.16元，降幅约16.49%[32] - 基本每股收益从0.05元/股降至0.04元/股，降幅约20%[32] 资产项目关键指标变化 - 2025年3月31日交易性金融资产65,147,861.64元，较上期减少33.63%；应收款项融资41,688,114.12元，较上期增加44.28%[11] - 2025年3月31日预付款项679,574.72元，较上期减少78.50%；短期借款839,390.40元，较上期减少81.78%[11] - 其他货币资金质押账面价值7,722,979.54元，占总资产0.91%[26] - 2025年3月31日货币资金为260,573,508.41元，较2024年12月31日的231,328,123.15元增加[28] - 2025年3月31日交易性金融资产为65,147,861.64元，较2024年12月31日的98,152,959.12元减少[28] - 2025年3月31日应收账款为50,618,712.39元，较2024年12月31日的61,758,439.39元减少[28] - 2025年3月31日流动资产合计564,677,659.20元，较2024年12月31日的583,843,337.84元减少[28] 费用与收益关键指标变化 - 2025年1 - 3月销售费用319,326.00元，较上期减少33.97%；财务费用209,316.09元，较上期增加110.09%[12] - 2025年1 - 3月投资收益305,019.61元，较上期增加426.49%；公允价值变动收益147,861.64元，较上期减少72.58%[12] - 2025年1 - 3月非经常性损益合计1,325,869.76元，非经常性损益净额1,126,989.30元[15] 股份相关数据 - 报告期末无限售股份总数88,691,020股，占比57.72%；有限售股份总数64,965,184股，占比42.28%[17] - 报告期末普通股股东人数为9,742人[17] - 佛山佛塑科技集团股份有限公司期末持股59,032,684股，占比38.42%[18] - AOE Holding Limited期末持股24,265,569股，占比15.79%[18] - ASIACHEM INTERNATIONAL CORPORATION期末持股22,493,800股，占比14.64%，较期初减少1,530,000股[18] 关联交易与承诺事项 - 日常性关联交易全年预计金额21,600,000元，年初至报告期末为1,835,220.65元[23] - 已披露承诺中拆除饭堂临时建筑物承诺于2025年3月履行完毕[25] 现金流量关键指标变化 - 2025年1 - 3月销售商品、提供劳务收到现金46,846,801.98元，2024年同期为45,125,283.80元[33] - 2025年1 - 3月经营活动现金流入小计47,765,462.30元，2024年同期为47,067,754.13元[33] - 2025年1 - 3月经营活动现金流出小计47,610,946.67元，2024年同期为46,303,288.82元[33] - 2025年1 - 3月经营活动产生的现金流量净额154,515.63元，2024年同期为764,465.31元[33] - 2025年1 - 3月投资活动现金流入小计107,540,344.91元，2024年同期为119,470,961.02元[33] - 2025年1 - 3月投资活动现金流出小计84,469,115.15元，2024年同期为183,038,587.12元[34] - 2025年1 - 3月投资活动产生的现金流量净额23,071,229.76元，2024年同期为 - 63,567,626.10元[34] - 2025年1 - 3月筹资活动现金流入小计0元，2024年同期为3,685,556.21元[34] - 2025年1 - 3月筹资活动现金流出小计3,912,244.56元，2024年同期为3,978,292.38元[34] - 2025年1 - 3月现金及现金等价物净增加额19,245,385.26元，2024年同期为 - 63,113,133.26元[34]

活动基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [3] - 活动时间是 2025 年 4 月 15 日，采用网络远程方式在全景网“投资者关系互动平台”召开 [4] - 参会单位及人员为投资者网上提问，上市公司接待人员包括公司董事长刘燕婷等 [4] 产品与市场相关 - 2024 年车载偏光片产品订单增加推动营收增长，募投项目推进碘系车载 TSY 偏光片量产爬坡，部分新型号小批量交付，将丰富产品系列、拓展应用领域 [5] - OLED 用薄型偏光片已进入开发阶段，技术壁垒涉及材料、工艺、设备等方面，与下游客户保持紧密合作 [10] 市值与股东回报相关 - 公司重视市值管理，通过加大研发、丰富产品、推动升级迭代增强竞争力，按规定保持稳定分红政策 [6] - 近三年遵守分红政策，未来综合内外部因素制定权益分派方案，合理规划资金平衡研发投入与股东回报 [7] 原材料相关 - 2024 年原材料国产化比例持续提升，对成本优化贡献显著，可降低采购和库存成本，但受技术等因素制约，短期内不能完全替代进口原材料 [8][9] 业绩相关 - 公司将于 2025 年 4 月 28 日披露一季度报告 [11]

业绩说明会信息 - 公司拟召开2024年年度业绩说明会[2] - 2024年年度报告于2025年3月28日在北交所披露[2] - 业绩说明会2025年4月15日15:00 - 16:30举行[3] - 采用网络远程方式，在全景网平台举行[3] 参会人员 - 董事长刘燕婷、董事兼总经理李铭全等参加[4] 问题征集 - 提前征集问题，截止2025年4月14日15:00[5] - 征集专题页面网址为https://ir.p5w.net/zj/[5] 联系方式 - 联系人赵刚涛，电话0757 - 87320821，邮箱winda@winda.cn[6]

内部控制 - 建立健全和评价内部控制有效性是纬达光电董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] - 内控有不能防错和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[6] - 纬达光电2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[8] 审计机构 - 审计机构为华兴会计师事务所，地址在福建福州[8] - 华兴会计师事务所电话0591 - 87852574，邮编350003[8] - 华兴会计师事务所批准执业日期为2013年11月29日，编号35010001[11]

资金募集 - 2022年12月15日发行普通股38,414,051股，发行价8.52元/股，募资总额327,287,714.52元，净额315,329,822.43元，12月20日到账[1] 项目投资 - 截至2024年12月31日，偏光片三期项目承诺投资376,380,900.00元，调整后投资315,329,822.43元，累计投入167,560,614.73元，投入进度53.14%[2] 资金存储 - 截至2024年12月31日，公司募集资金存储金额为138,971,463.82元[2][3] 现金管理 - 公司拟用不超10,000万元闲置募集资金现金管理，产品为结构性存款等，期限不超3个月，到期归还专户[5] - 2025年3月27日相关会议审议通过现金管理议案[6] 风险与控制 - 投资风险包括市场波动、收益不可预期、操作及监控风险[7] - 风险控制措施包括按规定决策管理、跟踪分析、报告监督、及时披露信息[8] 各方意见 - 公司现金管理不影响募投项目，可提高资金效率获投资回报[9] - 保荐机构认为现金管理事项合规，无异议[10][11]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 收入确认、应收款项坏账准备被列为关键审计事项[8][10] 财务数据 - 2024年末流动资产583,843,337.84元，较2023年末下降9.53%[29] - 2024年末流动负债36,204,340.79元，较2023年末增长50.04%[29] - 2024年末非流动资产270,789,715.09元，较2023年末增长112.36%[29] - 2024年末非流动负债56,062,676.39元，较2023年末增长3637.51%[29] - 2024年度营业收入217,795,993.08元，较2023年度增长7.52%[31] - 2024年度营业成本155,752,128.47元，较2023年度增长10.42%[31] - 2024年度营业利润39,445,278.16元，较2023年度增长13.58%[31] - 2024年度净利润32,950,382.04元，较2023年度增长4.08%[31] - 2024年度其他综合收益税后净额为 - 2,468,306.53元，2023年度为169.30元[31] - 2024年度综合收益总额30,482,075.51元，较2023年度下降3.71%[31] - 2024年销售商品、提供劳务收到现金177,215,843.85元，2023年为181,537,551.99元[33] - 2024年经营活动现金流入小计185,816,405.25元，2023年为189,372,967.18元[33] - 2024年经营活动现金流出小计195,267,085.88元，2023年为141,341,385.85元[33] - 2024年经营活动现金流量净额为 -9,450,680.63元，2023年为48,031,581.33元[33] - 2024年投资活动现金流入小计594,613,420.53元，2023年为758,954,788.69元[33] - 2024年投资活动现金流出小计756,695,903.22元，2023年为913,791,305.48元[33] - 2024年投资活动现金流量净额为 -162,082,482.69元，2023年为 -154,836,516.79元[33] - 2024年筹资活动现金流入小计22,555,945.00元，2023年为14,616,467.78元[33] - 2024年筹资活动现金流出小计48,325,961.03元，2023年为52,472,941.86元[33] - 2024年所有者权益合计期末余额为62,366,035.75元，期初余额为47,248,570.64元[35] 公司业务 - 公司从事偏光膜、防雾膜等光学薄膜的研发、制造和销售[39] 会计政策 - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[54] - 外币业务按交易发生日汇率折算，期末按不同方法处理外币项目汇兑差额[67] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产划分为三类[72] - 发出存货采用加权平均法核算[108] - 存货盘存制度采用永续盘存制[109] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[111] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入[164] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类[174] - 公司以很可能取得应纳税所得额为限确认递延所得税资产[187] 资产折旧与摊销 - 房屋建筑物使用年限35年，年折旧率2.71%，残值率5.00%[132] - 机器设备使用年限15年，年折旧率6.33%，残值率5.00%[132] - 运输工具使用年限8年，年折旧率11.87%，残值率5.00%[132] - 其他设备使用年限5 - 7年，年折旧率13.57 - 19.00%，残值率5.00%[132] - 土地使用权摊销年限50年，软件10年，残值率均为0%[143] 职工福利 - 短期薪酬在职工服务期间确认为负债，按受益对象计入成本费用[154] - 离职后福利分设定提存和设定受益计划[155] - 辞退福利在公司不能单方面撤回相关福利或确认重组成本费用孰早日确认负债并计入当期损益[160] 租赁会计 - 公司作为承租人，租赁期开始日将可使用租赁资产的权利确认为使用权资产，短期和低价值资产租赁除外[192] - 租赁期开始日，公司将尚未支付租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期和低价值资产租赁除外[195] - 公司将短期和低价值资产租赁付款额在租赁期按直线法计入当期损益或相关资产成本[198] - 经营租赁收款额在租赁期按直线法确认为租金收入[200]

募集资金情况 - 公司发行38,414,051股，发行价每股8.52元，募集资金总额327,287,714.52元，净额315,329,822.43元[1] - 截至2024年12月31日，累计已使用募集资金167,560,614.73元，本年度使用110,160,388.71元[4] - 募集资金利息收入（含理财产品利息收入）扣减手续费净额9,463,082.33元，本期利息收入扣除手续费净额3,384,420.45元[4] - 2024年12月31日，募集资金账户余额138,971,463.82元[4] 资金存放与使用 - 期末尚未赎回的未到期大额存单20,000,000.00元，使用自筹资金支付发行费用1,728,301.85元，尚未支付发行费用10,871.94元[4] - 招商银行佛山三水支行专户余额61,974,859.90元，广发银行佛山南海狮山支行专户余额76,996,603.92元[8] - 截至2024年12月31日公司不存在募集资金置换情况[14] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为2,000万元[25] 募投项目情况 - 募投项目计划投资3条涂布生产线、2条拉伸线，配套1条TAC表面处理生产线，投产后预计新增年产能300万平方米[9] - 募投项目完工时间由2024年12月31日延期至2025年12月31日[10] - 2024年11月22日公司拟调整募投项目产品品类，新增碘系偏光片、防雾片及其他功能膜产品[16][24] - 纬达光电三期建设项目截至期末投入进度为53.14%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[24] 资金管理与合规 - 2024年公司用2000万元闲置募集资金购买广发银行结构性存款，预计年化收益率2.80%[12] - 2024年多款结构性存款和大额存单金额均为2000万元，收益型利率在1.35%-2.85%之间[13] - 2024年3月20日公司同意使用不超1.6亿元闲置募集资金进行现金管理，单笔投资期限最长不超3个月，有效期12个月[13] - 截至2024年12月31日公司募集资金管理和披露无违规情况[17] - 华兴会计师事务所认为公司2024年度募集资金专项报告编制合规，反映实际情况[18] - 保荐机构认为公司2024年募集资金存放与使用合规，无异议[19]

业绩相关 - 华兴事务所2023年度收入总额44,676.50万元，审计业务42,951.70万元，证券业务24,547.76万元[2] - 2024年为91家上市公司提供年报审计，收费11,906.08万元[2] 审计相关 - 公司续聘华兴为2024年度审计机构[3] - 华兴对公司2024财报出具标准无保留意见[4] - 审计委员会核查认为其具备资质和能力[5]