业绩总结 - 2025年度公司营业收入为81309.22万元，境外销售收入占比51.63%[11] - 2025年末公司资产总计913,196,884.28元，合并资产总计921,776,259.78元，上年末分别为860,461,821.88元和868,145,061.14元[32] - 2025年末负债合计420,503,055.35元，上年末为403,211,819.53元[1] - 2025年末股东权益合计501,273,204.43元，上年末为464,933,241.61元[1] - 本期营业总收入合并为813,092,181.22元，公司为786,043,787.62元；上期合并为698,689,219.39元，公司为695,975,582.15元[37] - 本期净利润合并为45,208,851.20元，公司为44,462,892.68元；上期合并为43,501,985.83元，公司为47,388,997.94元[37] 财务数据 - 2025年12月31日，公司存货账面价值为16641.00万元，占财务报表资产总额的比例为18.05%[15] - 2025年末货币资金公司为64,121,992.48元，合并为87,404,618.74元，上年末分别为67,789,834.23元和76,738,125.91元[32] - 2025年末应收账款公司为132,918,913.03元，合并为99,966,186.10元，上年末分别为123,498,944.80元和115,681,536.56元[32] - 2025年末存货公司为157,484,281.40元，合并为166,410,013.06元，上年末分别为181,608,444.55元和195,191,040.07元[32] - 2025年末长期股权投资公司为71,323,974.95元，上年末为3,710,140.00元[32] - 2025年末固定资产公司为373,975,573.34元，合并为409,866,000.01元，上年末分别为379,099,182.83元和383,012,863.19元[32] 股本变更 - 2016年3月公司注册资本增至5500万元，全部以净资产折股出资[47] - 2016年4月公司增加注册资本1100万元，增发1100万股，认购总价款1430万元[48] - 2016年12月公司增加注册资本170万元，增发170万股，募集资金1700万元，变更后累计股本6770万元[49] - 2017年12月公司增加注册资本623万元，增发623万股，募集资金7476万元，变更后累计股本7393万元[49] - 2018年5月以总股本7393万股为基数，每10股转增5股，共计转增3696.5万股，转增后累计股本11089.5万元[50] - 2020年7月公司向不特定合格投资者公开发行不超过1510.5万股新股，注册资本增至12600万元[51] - 2023年1月公司完成限制性股票授予登记，实际授予236.8万股，总股本由12600万股增至12836.8万股[52] - 2023年12月公司完成限制性股票授予登记，实际授予64万股，总股本由12836.8万股增至12900.8万股[53] - 2024年7月公司完成限制性股票注销登记，实际注销292840股，总股本由12900.8万股减至12871.516万股[54] 会计政策与核算方法 - 财报经公司第四届董事会第五次会议于2026年3月27日批准[56] - 公司会计期间为每年1月1日至12月31日[59] - 公司营业周期为12个月[59] - 同一控制下企业合并按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[60][61] - 非同一控制下企业合并成本为购买日付出资产等公允价值[62][63] - 合并财务报表以控制为基础确定合并范围[66] - 合营企业指公司仅对安排的净资产享有权利的合营安排，按权益法核算投资[71] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，含多项履约义务按单独售价比例分摊交易价格[160]

财务审计 - 审计报告编号为致同审字(2026)第110A005429号[4] - 审计对象为方大新材2025年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 方大新材2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[9] 资金情况 - 方大新材2025年资金额为5235万元[20]

薪酬制度修订 - 2026 年 3 月 27 日会议审议通过薪酬管理制度修订议案，需股东会审议[3] 适用人员 - 制度适用于董事和高级管理人员[6] 薪酬构成 - 独立董事固定津贴，不参与绩效考核[13] - 非独立董事任职领薪酬，高级管理人员薪酬含多部分，绩效占比不低于 50%[13] 薪酬调整与计算 - 依据同行业、盈利等情况调整薪酬[13] - 岗位变动按实际任期和绩效算薪酬[15] 其他规定 - 除独立董事外缴纳五险一金[15] - 违规可降薪或不发奖金，财务造假追回超额薪酬[16][18]

会议召开情况 - 2025年召开5次董事会、2次股东会[3] - 2025年审计委员会召开4次会议[4] - 2025年独立董事召开3次专门会议[5] 独立董事履职 - 2025年独立董事马莉现场办公17天[11] - 2025年马莉常与内审及事务所沟通[9] - 2025年马莉关注中小股东议案表决[10] 公司运营情况 - 2025年度无应披露关联交易[16] - 2025年度无变更或豁免承诺方案[17] - 2025年度无被收购情形[18] 人事聘任 - 2025年度聘任财务负责人[22] - 2025年度聘任总经理等高管[23] 其他事项 - 2025年度续聘致同会计师事务所[21] - 2025年度审议通过薪酬方案[24] - 2025年度审议通过股权激励部分解除限售议案[25] - 2026年独立董事将维护公司及股东利益[27]

会议与培训 - 2025年王春和参加1次董事会、1次股东会和1次独立董事专门会议[4][5] - 2025年4月24日第三届董事会第五次独立董事专门会议审议多项议案[5] - 2025年王春和参加北京证券交易所组织的独立董事专项培训活动[13] 公司状况 - 2025年公司未召开战略委员会会议[4] - 2025年公司不存在应当披露的关联交易情形[15] - 2025年公司及相关方不存在变更或豁免承诺的方案情形[16] - 2025年公司不存在被收购的情形[17] - 2025年公司不存在聘任或解聘财务负责人的情况[21] - 2025年公司不存在因会计准则变更以外原因作会计政策等变更或重大会计差错更正的情形[21] - 2025年公司不存在聘任或解聘高级管理人员的情况[22] 财务与决策 - 王春和认为公司2025年财务会计报告等财务信息真实、完整、准确[19] - 2025年公司续聘致同会计师事务所为年度审计机构[20] - 2025年公司审议通过第四届非独立董事薪酬方案等议案[23] 独立董事 - 2025年独立董事严格履职，促进公司发展和规范运作[24] - 独立董事因个人及工作原因届满卸任[24]

公司治理 - 2025年召开5次董事会、2次股东会[4] - 2025年召开第四届董事会第三次会议，审议通过聘任财务负责人等议案[19][20] - 2025年召开第四届董事会第一次会议，审议通过股权激励计划解除限售条件成就议案[21] 独立董事履职 - 2025年独立董事李卜海应出席董事会4次，现场出席3次，通讯出席1次，出席股东会1次[4] - 2025年李卜海参与2次独立董事专门会议，审议多项议案[5][6] - 2025年李卜海累计现场办公15.5天[10] 合规情况 - 2025年公司不存在应当披露的关联交易情形[15] - 2025年公司及相关方不存在变更或豁免承诺的方案情形[16] - 2025年公司不存在被收购的情形[16] - 2025年公司不存在因会计准则变更以外原因作出会计政策等变更或重大会计差错更正情形[19] - 2025年公司未发生聘用、解聘承办公司审计业务的会计师事务所的情形[18] 未来展望 - 2026年独立董事将继续加强与董事会和管理层沟通协作，维护股东利益[22]

公司会议 - 2025年召开5次董事会、2次股东会，独立董事均按时参加[3] - 2025年审计委员会召开4次会议，审议多项财务议案[4] - 2025年独立董事召开3次专门会议，审议人事及权益分派等议案[5] 独立董事履职 - 2025年独立董事累计现场办公17天并与公司人员沟通[11] - 2025年独立董事与审计机构及事务所积极沟通[9] - 2026年独立董事将继续维护公司及股东利益[27] 公司运营情况 - 2025年度不存在应当披露的关联交易[16] - 2025年度不存在变更或豁免承诺的方案[17] - 2025年度不存在被收购的情形[18] 公司人事与财务 - 2025年度续聘致同会计师事务所为年度审计机构[21] - 2025年度召开会议聘任财务负责人和高级管理人员[22][23] - 2025年度审议通过董事、高管薪酬及股权激励部分解除限售议案[24][25]

内部控制评估 - 公司对2025年内部控制有效性评估，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[2][4][5][6] - 2025年12月31日在重大方面有效保持与财务报表相关的内部控制[33] 评价范围与治理结构 - 纳入评价范围为公司本部及合并报表范围内子公司，涵盖多项业务及岗位[7] - 公司建立完善法人治理结构，与控股股东人、财、物三分开[8] 管理与监督体系 - 公司高级管理人员由董事会聘任和解聘，各部门职责明确[9] - 审计委员会能对高管经营行为实施有效监督，预防舞弊行为[10] 制度建设 - 公司制定多项制度加强货币资金安全管理和成本费用控制[11] - 规范销售与收款业务流程，对客户信用进行等级差异管理[12] - 规定采购及付款业务各部门职责和业务环节相互制约措施[13] - 制定一系列生产管理制度，规范产品生产和管理流程[14] - 制定多项人力资源制度，保证员工多项福利制度有效执行[17] - 制定多项研发管理制度，保障研发各环节有效执行[19] - 制定《募集资金管理制度》，规范募集资金管理[21] - 建立《信息披露管理制度》，确保信息披露及时准确完整[22] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷错报≥利润总额的5%等标准[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失超过300万元等标准[26] 整改与未来计划 - 2025年9月8日收到河北省证监局决定书，已完成整改并持续规范运作[30] - 拟定加强内部控制工作，包括加强人员培训等[33]

薪酬方案 - 方案适用2026年度任期内董事、高管[1] - 方案使用期限为2026年1月1日至12月31日[2] - 非独立董事和高管绩效薪酬占比原则上不低于50%[3][4] 津贴标准 - 2026年度独立董事津贴6万元/人/年（含税）[3] 审议情况 - 2026年3月26日独董会议、27日董事会审议通过三项薪酬议案[5] - 《关于公司2026年度非独立董事薪酬方案的议案》等两项需提交2025年年度股东会审议[5]

人员与资质 - 截至2025年末，致同合伙人244名，注册会计师1361名，签过证券服务业务审计报告的461人[1] 业绩数据 - 2024年度致同收入总额261427.45万元，审计业务收入210326.95万元，证券业务收入48240.27万元[2] - 2024年致同上市公司审计客户297家，审计收费总额38558.97万元，同行业上市公司审计客户2家[2] 风险保障 - 致同已购买职业保险，累计赔偿限额90000万元，2024年末职业风险基金1877.29万元[3] 合规情况 - 致同近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚5次等[5] - 81名致同从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚6次等[5] 审计安排 - 公司续聘致同为2025年年度审计机构[6] - 致同对公司2025年年度财务报告审计并出具报告[7]