公司整体财务关键指标变化 - 截至2022年9月30日止半年，公司收入为153,351千元，2021年同期为159,743千元[2] - 该期间毛利为110,146千元，2021年同期为115,028千元[2] - 投资物业估值变动后经营亏损为1,106,618千元，2021年同期为473,990千元[2] - 除税前亏损为1,108,405千元，2021年同期为475,028千元[2] - 公司权益股东应占本期亏损及全面收入总额为1,123,516千元，2021年同期为491,358千元[2] - 每股亏损基本及摊薄为3.12元，2021年同期为1.36元[2] - 2022年经营活动所得现金净额为76,604千元，2021年为115,046千元[6] - 2022年投资活动所用现金净额为1,855千元，2021年所得现金净额为12,737千元[6] - 2022年融资活动所用现金净额为1,795千元，2021年为1,177千元[6] - 截至2022年9月30日止六个月，其他收入及亏损净额为365.4万元，2021年为235.8万元[14] - 截至2022年9月30日止六个月，融资成本为178.7万元，2021年为103.8万元[15] - 截至2022年9月30日止六个月，折旧费用为212.1万元，2021年为209.6万元[15] - 截至2022年9月30日止六个月，应收账款减值亏损为28.9万元，2021年为155.3万元[15] - 截至2022年9月30日止六个月，本期税项（香港利得税）为1091.6万元，2021年为1215.9万元[16] - 截至2022年9月30日止六个月，递延税项（暂时差异的产生和转回）为419.5万元，2021年为417.1万元[16] - 2022年中期期间后宣派的中期股息每股0.11元，金额为3960万元，2021年每股0.19元，金额为6840万元[17] - 截至2022年9月30日止六个月，属于上一财政年度并于中期期间批准的末期股息为75,600千元，2021年为68,400千元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，公司权益股东应占亏损为1,123,516,000元，2021年为491,358,000元；已发行普通股为360,000,000股[19] - 截至2022年9月30日止半年度，集团投资物业估值变动前经营溢利9600万元，较去年同期下跌约3.9%[27] - 截至2022年9月30日止半年度，投资物业估值亏损12.026亿元，去年同期为5.739亿元[27] - 截至2022年9月30日止半年度，集团权益股东应占亏损11.235亿元，去年同期为4.914亿元[27] - 2022年9月30日，集团权益总额81.207亿元，2022年3月31日为93.198亿元[27] - 2022年9月30日，集团已动用银行信贷额2亿元，资本负债比率为2.5%，2022年3月31日为2.1%[27] 投资物业相关数据变化 - 截至2022年9月30日，投资物业为7,941,950千元，3月31日为9,143,380千元[4] - 截至2022年9月30日止六个月，投资物业增置1,148,000元，2021年同期为1,224,000元[20] - 2022年9月30日，投资物业估值亏损为1,202,578,000元，2021年为573,864,000元[20] 应收账款与银行存款数据变化 - 截至2022年9月30日，应收账款（已扣除信贷亏损准备）总额为149,497千元，3月31日为149,104千元[21] - 截至2022年9月30日，银行定期存款为489,647千元，银行存款及现金为24,071千元，总计513,718千元；3月31日分别为421,800千元、18,964千元，总计440,764千元[23] 已订约资本承担数据变化 - 截至2022年9月30日，未偿付而又未在中期财务报告内拨备的已订约资本承担为1,697千元，3月31日无此项数据[25] 股息派发相关 - 董事会决议派发现金中期股息每股0.11元，2021年为每股0.19元，将于2023年1月5日派付[26] - 公司将于2022年12月14日至12月16日暂停办理成员登记手续[26] 国际广场业务数据变化 - 截至2022年9月30日止半年度，国际广场租金收入约1.521亿元，较去年同期下跌约4.8%；9月30日出租率约为77.3%，去年同期为76.2%[27] 集团雇员数据变化 - 2022年9月30日，集团雇员人数37人，与去年同期持平；期间有关开支约1360万元，去年同期为1330万元[28] 股权权益相关 - 2022年9月30日，钟琼林持有公司股份实益权益总数2558.9715万股，占已发行有投票权股份总数的7.11%[30] - 2022年9月30日，钟琼林持有天德地产有限公司股份实益权益总数4613.9164万股，占已发行有投票权股份总数的9.72%[31] - 2022年9月30日，钟辉煌、钟琼林、钟炯辉、钟燊南持有天德有限公司股份实益权益总数均为25股，占已发行有投票权股份总数的25%[32] - 天德有限公司和天德地产有限公司分别持有普通股180,030,681股，各占已发行有投票权股份总数的50.01%[34] - 钟琼林和林育逊分别持有普通股25,589,715股，各占已发行有投票权股份总数的7.11%，其中钟琼林持有24,555,715股，林育逊持有1,034,000股[34][35] 证券交易相关 - 截至2022年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购回、出售或赎回公司上市证券[36] 董事酬金变化 - 钟辉煌酬金为2,640,000元，增加1,703,000元[37] - 钟琼林酬金为1,177,000元，减少13,000元[37] - 钟炯辉酬金为1,058,000元，减少747,000元[37] - 钟燊南酬金为947,000元，增加121,000元[37] - 钟聪玲酬金为794,000元，增加9,000元[37] 董事住宅物业租值 - 2022年9月30日，钟琼林涉及住宅物业全年估计租值为1,293,000元，钟聪玲涉及住宅物业全年估计租值为1,281,000元[38] 公司治理与合规相关 - 公司未就董事可能面对的法律行动作投保安排，报告期内已故钟辉煌兼任公司主席和行政总裁，时任主席因健康未履行全部职责[39] - 公司秘书未按规定向已故时任主席汇报，而是直接向副主席报告，董事会认为该汇报途径切合公司情况[40] - 公司目前无内部审核功能，2022年3月董事会检讨后确认暂无增设必要，将每年检讨[40][41] - 因主席自2022年7月起缺勤及离世，薪酬委员会仅向副主席咨询其他执行董事薪酬建议，公司将尽快物色合适人士出任主席及行政总裁[42] - 公司未在年报内按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，董事会认为不披露无负面影响[42] - 时任董事会主席钟辉煌先生因健康原因未出席2022年9月9日股东大会，副主席主持会议，其他董事出席[42] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖公司证券的守则，截至2022年9月30日止六个月，董事均遵守规定[43] - 提名委员会主席钟辉煌先生于2022年10月11日离世后，公司未符合上市规则第3.27A条规定，将在2022年10月11日起三个月内委任新提名委员会主席[44] 报告相关信息 - 中期财务报告于2022年11月29日许可发出[7] - 报告日期为2022年11月29日[45] - 中期财务报告涵盖截至2022年9月30日止六个月期间[46] - 公司须按《香港会计准则》第34号编制及列报中期财务报告[46] - 审阅依据《香港审阅工作准则》第2410号进行[48] - 审阅未发现中期财务报告未按《香港会计准则》第34号规定编制的重大事项[49] 董事任职相关 - 钟琼林先生、钟炯辉先生、钟燊南先生和钟聪玲小姐为执行董事[45] - 周云海先生、黄耀德先生和李先生为独立非执行董事[45] 税务政策相关 - 香港利得税税率为16.5%，公司应评税溢利首200万元按8.25%税率计算，余下按16.5%税率计算[16] 固定资产抵押融资相关 - 2022年9月30日，公司将账面价值7,822,749,000元的固定资产抵押取得300,000,000元银行融资，未偿还银行贷款为200,000,000元[20] 大客户收入相关 - 截至2022年9月30日止六个月，公司有一名交易占其收入超10%的客户，来自该客户的收入约1914.1万元，2021年分别为1966万元及1896.1万元[12]

财务数据关键指标变化 - 2022年投资物业估值变动前经营溢利为1.777亿港元，2021年为3.162亿港元[5][9] - 2022年权益股东应占亏损为11.208亿港元，2021年为15.255亿港元[5][9] - 2022年投资物业估值亏损为12.665亿港元，2021年为17.88亿港元[5][9] - 2022年建议末期股息每股0.21港元，2021年为每股0.19港元[6][10] - 2022年已派中期股息每股0.19港元，2021年为每股0.25港元[6][10] - 2022年共派息每股0.40港元，2021年为每股0.44港元[6][10] - 截至2022年3月31日止财政年度，公司支付给毕马威的核数服务酬金为820,000港元，非核数服务酬金为264,000港元，总计1,084,000港元[98] 物业信息 - 国际广场面积达56,000平方米，有5间星级电影院，含458个座位的IMAX数码影院[14] 董事及董事会相关情况 - 钟辉煌同时担任公司主席和行政总裁[17] - 钟辉煌先生担任公司主席和行政总裁，公司业务日常管理由执行董事分担，目标制定及策略性决定由董事会成员共同负责[19] - 截至2022年3月31日财政年度，公司董事会由5名执行董事和3名独立非执行董事组成[26] - 截至2022年3月31日止财政年度，董事出席董事会会议（共6次）、董事会辖下委员会会议及股东周年大会比率达100%[36][39] - 董事会成立薪酬、提名和审核三个委员会，各委员会有政策和职权范围并须向董事会汇报[31][33] - 公司为董事安排企业管治等内部培训课程并提供港交所网上培训资料，董事会对董事培训满意[37][39] - 董事会依赖管理层处理日常业务，管理层推行董事会目标等并汇报，双方职责书面厘定[34][38] - 董事会对集团管治负最终责任，转授职能和职权不免除该责任[35][38] - 各执行董事出席涉及企业管治相关董事会会议2次、涉及其他事宜董事会会议4次、股东周年大会1次[40] - 各独立非执行董事出席涉及企业管治相关董事会会议2次、涉及其他事宜董事会会议4次、薪酬委员会会议3次、提名委员会会议2次、审核委员会会议4次、股东周年大会1次[40] - 截至2022年3月31日财政年度，公司召开六次董事会会议，其中四次为定期会议[41] - 公司已采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，所有董事确认该财政年度遵守标准[42][43] - 公司独立非执行董事任期至下次股东大会散会，每三年最少轮值退任一次，可膺选连任[43] - 董事会成立薪酬、提名和审核三个委员会，各有书面职权范围[45][48] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成[46][49] - 提名委员会由两名执行董事组成[47] - 截至2022年3月31日止财政年度，董事会召开六次会议，其中两次与企业管治有关[79][80] - 在与企业管治有关的两次董事会会议上，董事会采纳举报政策和反贪污政策等多项举措[79][80] - 各董事出席两次企业管治相关董事会会议的记录载于第10页列表[79][80] 企业管治情况 - 截至2022年3月31日，公司未为董事安排针对法律诉讼的保险[16] - 截至2022年3月31日财政年度，公司遵守《企业管治守则》第二部分所有适用守则条文，但部分条文除外[18] - 公司未就董事可能面对的法律行动作投保安排，董事会认为董事被控告或牵涉诉讼风险偏低[18] - 公司秘书直接向副主席汇报，董事会认为现有汇报途径切合公司情况[20][23] - 公司目前无内部审核功能，董事会2022年3月检讨后认为暂无设立的即时需要[21][24] - 董事会通过建立监控环境和制定监控活动提升风险管理及内部监控制度成效[24] - 外聘核数师会将审核中识别的内部监控重大缺陷向审核委员会汇报[24] - 董事会认为目前设立及保持内部审核功能不符合成本效益，将每年检讨[22][24] - 公司未在年报刊登高层管理人员酬金详情，董事会认为不披露无负面影响[25][26] 财务报表相关 - 2022财年公司按持续经营基准编制综合财务报表，董事采用合适会计政策并作合理判断估计[29][32] - 公司董事负责编制综合财务报表和保留合适记录反映集团财务状况[29][30][32] - 核数师就集团财务报表申报责任声明列于第84至90页独立核数师报告内[30][32] 薪酬委员会相关 - 集团薪酬政策目的是以具竞争力薪酬留住合适董事和高层管理人员，董事或其联系人不可参与自身薪酬决定[50][51] - 薪酬委员会获授权厘定个别执行董事和高层管理人员薪酬，每年向董事会建议独立非执行董事薪酬[54] - 集团除财务报表附注24所述退休计划外，无长期激励计划[56] - 截至2022年3月31日财政年度，薪酬委员会对公司薪酬政策等进行检讨并向董事会提出建议[57] - 个别执行董事和高层管理人员薪酬由薪酬委员会考虑行政总裁建议后厘定，钟辉煌先生薪酬由薪酬委员会全权决定，独立非执行董事薪酬由薪酬委员会检讨并向董事会建议，其他员工薪酬由执行董事考虑部门主管建议后厘定[58] 提名委员会相关 - 董事会设立提名委员会以确保成员技能、经验和观点多元化[59] - 提名委员会主要职责包括检讨提名政策等多项内容并向董事会建议[60] - 公司制定提名政策，规定所有董事每三年最少轮值退任一次，退任董事可膺选连任[61][62] - 新增董事在下届股东周年大会退任，填补临时空缺的董事在下次股东大会退任，董事委任年期由董事会决定[61][62] - 提名委员会向董事会建议委任或重新委任董事前，需考虑公司当前及未来需求和新挑战/风险[64][65] - 考量董事合适程度时，需评估其是否具备公司所需特质、个人资历及是否符合香港法律规则要求[64][65] - 委任/重新委任独立非执行董事时，提名委员会需考虑上市规则中独立指引[64][65] - 公司制定董事会多元化政策，涵盖性别、年龄等多方面[66] - 提名委员会需评估董事会所需组合及现有组合多元化是否合适，并就推行政策的可计量目标等事宜向董事会建议[66] - 公司已设定2024年12月31日前董事会至少有一名女性董事的目标且已达成[67] - 提名程序要求董事会在接获提名委员会建议后就有关人士应否获委任/重新委任达成共识并按上市规则披露[68] - 提名委员会在2022年3月31日止财政年度就提名政策、委员会职权范围和董事会多元化政策作出检讨并向董事会提出建议[69] - 提名委员会考虑为达董事会层面性别多元化制定可计量目标等事宜并向董事会提出建议[69] - 提名委员会就董事会架构、人数及组合向董事会提出建议[69] - 提名委员会评估独立非执行董事的独立性[69] - 提名委员会就重新委任独立非执行董事和轮值退任的董事向董事会作出建议[69] 审核委员会相关 - 审核委员会主要职责包括向董事会就委任、重新委任及罢免外聘核数师作出建议等多项内容[73] - 审核委员会的职权范围已登载于公司及交易所网站[74] - 截至2022年3月31日止财政年度，审核委员会就重新委任外聘核数师等多项工作向董事会作出建议并开展相关审批工作[75] - 截至2022年3月31日止财政年度，审核委员会举行会议次数及成员出席记录载于第10页列表[75][76] 风险管理及内部控制相关 - 董事会须对集团风险管理及内部控制制度负整体责任[81] - 公司致力于建立以商业道德等为基础的企业文化，已采纳一般纪律守则等政策[82][84] - 董事会采用自下而上的方法识别集团运营风险，各部门负责人需建立风险因素等[83] - 管理层每6个月向董事会/审核委员会提交综合风险报告以供审核和批准[83] - 截至2022年3月31日止财政年度，风险评估工作每半年进行一次[83] - 截至2022年3月31日财政年度内，风险评估每半年进行一次[85] - 合资格会计师就所有部门/营运单位程序合规及风险相关事宜进行抽样测试，并每年向审核委员会汇报结果[86][90] - 对集团收入有重大财务影响的部门/营运单位主管须向审核委员会作出年度表述，确认潜在风险已妥善处理[86][90] - 管理层向董事会/审核委员会提交风险管理及内部监控制度成效的周年确认书[86][90] - 集团就国际广场租金收入及经营开支编制年度预算[87][90] - 集团建立审批及控制经营开支的程序，资本开支须获管理层预先批核[87][90] - 公司实施多项政策规管处理内幕消息的方法[88][91] - 公司采纳标准守则作为其守则，防止不当处理内幕消息[89][91] - 董事会于2022年3月根据企管守则对集团风险管理及内部监控制度成效进行年度检讨[92] - 董事会认为集团会计、内控、财务汇报等相关资源充足，制度有效且切合情况[92] 疫情对业务影响 - 2021年底香港疫情受控、国际旅游限制放宽，市场有复苏迹象，但2022年首季度第五波疫情使经济复苏停顿[93] - 香港政府收紧社交距离措施，干扰本地消费活动，国际广场租户业务受负面影响[93] - 香港进一步收紧入境管制和检疫规定，国际广场面临困难，租金和出租率有下行压力[93] - 报告年度末香港疫情稍有缓和，但租赁和零售市场前景仍不明朗，租户业务前景不确定，违约风险持续[93] - 香港因第五波疫情及应对措施，复常之路相对漫长，零售和餐饮受创，国际广场经营困难[94] - 集团本年度面对的与持续疫情相关的风险水平无明显改变[94] - 考虑全球经济复苏步伐、Omicron感染症状及香港防疫限制放宽，集团本年度与经济及政治前景相关的风险水平下降[95] - 集团向租户提供短期支援，减轻经营压力，维持业务伙伴关系[93] - 集团密切留意疫情发展，维持稳健财务状况，应对不可预见情况[94] - 集团紧密监察经营环境，维持审慎稳健财务管理，确保业务弹性和应对意外变化的能力[95] 投资物业相关 - 公司投资物业在物业组合中比例相对偏重，其估值变动会影响公司年度溢利/亏损，但现金流不受影响[96] - 公司为减少估值亏损负面影响采取建立多元化租户组合、推出宣传活动等措施[96] 股东相关 - 公司股东大会每年至少举行一次，鼓励股东参与或委任代表出席、发言及投票[101] - 公司为股东提供指定邮箱、通讯地址等渠道向董事会查询[101] - 公司随年报附问卷让股东表达对公司表现及其他事宜的意见[103][104] - 公司以随机抽样方式向主要利益相关者发问卷收集意见[103][104] - 公司的公司通讯以中、英文撰写并及时寄发股东和发布到公共平台[105] - 公司向港交所发布的资料会登载在公司网站[105] - 截至2022年3月31日止财政年度，公司未对组织章程细则作出修订[105] - 公司每年9月举行股东周年大会，若财政年度结束6个月后未举行，股东可向香港法院申请召开[107] - 股东可要求传閱股東周年大会决议案，需满足占全体有权表决股东总表决权最少2.5%或最少50名有权表决股东的条件[107] - 传閱决议案要求须以印本形式送抵公司注册办事处，指明决议案，获相关股东签署，并在大会前不少于6周或大会通告发出时送达[107] - 占全体有权在股东大会上表決的股东总表决权最少5%的股东可要求董事召开股东大会[109] - 召开股东大会的要求须说明事务性质，可包含决议案文本，由数份格式相近文件组成，以印本形式送抵公司注册办事处并获相关股东签署[109] - 召开股东大会的要求将由公司股票登记处核实，确认合适妥当后，公司秘书将要求董事会召开并通知股东[109] - 董事须在受要求后21天内安排召开股东大会，会议须在通知发出后28天内举行[109] - 若董事未按要求召开，相关股东或持有超半数表决权的股东可自行召开，会议须在董事受要求后3个月内举行[109] - 公司须向要求召开股东大会的股东付还因董事未召开而产生的合理开支[109] - 提名非公司董事人士参选董事，通知最短期限至少7天，递交期限不早于寄发大会通告次日且不迟于大会前7天[110] - 如公司于股东大会前少于15天收到通知，将考虑休会以给予股东至少14天或10个工作日通知[110] - 合资格股东可用不超1000字书面陈述表达意见，须占全体有表决权股东总表决权2.5%或为50名有表决权股东[111] - 股东表达意见的要求须印本形式送抵公司注册处，指明陈述书，获相关股东签署，并于会前至少7天送达[111] - 如要求涉及股东大会，陈述书须及时送达以便与通告一并寄发，否则股东须于会前7天缴存足够款项[112][113][115] - 若要求不妥、陈述书未及时收到或股东未缴存足够款项，陈述书将不向股东传发[114][115] 股息政策相关 - 公司采用股息政策为股东提供可持续股息流，董事会决定股息时需考虑财务表现等因素[116] - 股息政策未规定派息比率、形式和频率，董事会将不时审查并更新[116] - 公司股息政策无派息比率、形式或股息宣派次数设定，董事会按需检讨更新[117] 企业社会责任报告相关 - 企业社会责任报告涵盖集团截至2022年3月31日财政年度环境及社会责任表现，国际广场表现包含在内[120][122] - 报告按上市规则附录二十七《环境、社会及管治报告指引》编制，2022财年公司遵守相关规定[121][123] 环境政策及活动相关 - 集团环境政策着眼确保合规、设减排目标、改善员工习惯等方面[126][128] - 集团参与绿领行动利是封重用计划，赞助活动并提供国际广场为收集点[130][133] - 集团参与“地球一小时2022”活动提升员工环保意识[130][133] - 报告年度集团推出可持续发展措施奖励计划鼓励员工提环保建议[130][133] - 集团使用节水卫生装置、FSC认证白纸等进行环保办公[132] - 集团退回已使用碳粉盒/墨盒予供应商作回收，使用环保纸印通讯[132] 环境数据指标变化 - 与2015财年相比，公司从电力公司购买的电力及间接温室气体排放量分别下跌约22.74%及52.92%[135][136] - 2022年购电量为10464.57兆瓦时，2021年为9352.44兆瓦时，2015年为13544

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，公司收入为159,743千港元，2020年同期为242,414千港元[3] - 该期间公司毛利为2,358千港元，2020年同期为187,364千港元[3] - 公司本期除税前亏损为475,028千港元，2020年同期为607,783千港元[3] - 公司本期每股亏损为1.36港元，2020年同期为1.77港元[3] - 2021年和2020年公司权益股东应占亏损分别为49135.8万元和63616.5万元[19] - 2021年和2020年已发行普通股均为3.6亿股[19] 公司资产相关数据关键指标变化 - 于2021年9月30日，公司投资物业为9,835,970千港元，3月31日为10,408,610千港元[5] - 2021年9月30日，公司流动资产净值为427,249千港元，3月31日为208,372千港元[5] - 截至2021年9月30日，公司资产净值为10,017,641千港元，3月31日为10,577,399千港元[5] - 2021年9月30日，应收账款总额（已扣除信贷亏损准备）为1.5631亿元，2021年3月31日为1.81464亿元[21] - 2021年9月30日，现金及现金等价物为5.00303亿元，2021年3月31日为3.73697亿元[23] 公司现金流相关数据关键指标变化 - 2021年经营活动所得现金净额为115,046千港元，2020年为95,893千港元[7] - 2021年投资活动所得现金净额为12,737千港元，2020年为 - 5,625千港元[7] - 2021年融资活动所用现金净额为 - 1,177千港元，2020年为 - 1,964千港元[7] 公司客户相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，集团有两名交易占收入超10%的客户，收入分别约1966万元及1896.1万元，2020年同期无此类客户[12] 公司其他收支相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年截至9月30日止六个月其他收入分别为2358千元和5720千元，其他亏损净额分别为5千元和4千元[14] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月融资成本分别为1038千元和1818千元[15] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月折旧费用分别为2096千元和2120千元，应收账款减值亏损分别为1553千元和13957千元[15] - 2021年和2020年截至9月30日止六个月本期香港利得税分别为12159千元和24262千元，递延税项分别为4171千元和4120千元[16] 公司股息相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年中期期间后宣派的中期股息分别为68400千元和90000千元，每股分别为0.19元和0.25元[17] - 2021年和2020年属于上一财政年度并于中期期间批准的末期股息分别为68400千元和90000千元，每股分别为0.19元和0.25元[17] - 董事会决议派发中期股息每股0.19元，2020年为每股0.25元[26] 公司投资物业相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止半年，投资物业增置122.4万元，2020年同期为41.9万元[20] - 2021年9月30日，投资物业估值亏损为5.73864亿元，2020年为7.84129亿元[20] - 截至2021年9月30日止半年，集团投资物业估值变动前的经营溢利为9990万元，较去年同期下跌约43.9%[27] 公司国际广场业务线数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止半年，国际广场租金收入约达1.597亿元，较去年同期下跌约34.1%[27] - 2021年9月30日，国际广场出租率约为76.2%，2020年9月30日为82.8%[27] - 管理层预计下半年度国际广场租金收入及集团经营业绩将受负面影响[31] 公司银行信贷及资本负债相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日，公司将账面价值96.89963亿元的固定资产抵押，取得3亿元银行融资，未偿还银行贷款为2亿元[20] - 2021年9月30日，集团已动用银行信贷额达2亿元，资本负债比率为2.0%，2021年3月31日为1.9%[29] 公司雇员相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日集团雇员37人（2020年9月30日为38人），相关开支约1330万元（2020年9月30日为1070万元）[30] 公司董事权益相关数据关键指标变化 - 2021年9月30日，钟辉煌等董事在本公司普通股实益权益占已发行有投票权股份总数比例分别为钟辉煌0.58%、钟琼林7.11%、钟炯辉3.34%、钟燊南0.51%、钟聪玲0.44%[32] - 2021年9月30日，钟辉煌等董事在天德地产有限公司股份实益权益占已发行有投票权股份总数比例分别为钟辉煌0.97%、钟琼林9.72%、钟炯辉5.87%、钟燊南0.23%、钟聪玲0.09%[33] - 2021年9月30日，钟辉煌等董事在天德有限公司普通股实益权益占已发行有投票权股份总数比例均为25%[34] - 2021年9月30日，天德有限公司和天德地产有限公司持有本公司股份占已发行有投票权股份总数的50.01%，钟琼林和林育逊均为7.11%[35] 公司证券交易相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，公司或附属公司无购回、出售或赎回上市证券[37] 公司董事酬金及物业租值相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止六个月，钟辉煌酬金937000元，增加167000元；钟琼林酬金1190000元，增加38000元；钟炯辉酬金1805000元，增加976000元；钟燊南酬金826000元，减少80000元；钟聪玲酬金785000元，减少206000元[38] - 2021年9月30日，钟琼林住宅物业全年估计租值1293000元（2020年9月30日为1485000元）；钟聪玲住宅物业全年估计租值1281000元（2020年9月30日为1485000元）[38] 公司企业管治遵守情况 - 截至2021年9月30日止六个月公司遵守《企业管治守则》部分适用条文，但在董事投保、主席与行政总裁角色、高层酬金披露、内部审核功能、公司秘书汇报途径方面未遵守[39][40][41] - 公司目前未就董事可能面对的法律行动作投保安排，董事会认为董事被控告或牵涉诉讼风险偏低，投保好处或低于成本[39] - 钟辉煌先生身兼公司主席和行政总裁，公司业务日常管理由执行董事分担，目标制定及战略性决定由董事会成员共同负责[39] - 公司未在年报内按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，董事会认为披露或引起员工比较，且泄露机密资料[39] - 公司目前未设立内部审核功能，2021年3月董事会检讨后认为集团已有足够风险管理及内部监控，无需即时设立[40] - 董事会将每年就是否需要增设内部审核功能作出检讨[41] - 公司秘书直接向副主席汇报，董事会认为现有汇报途径切合公司情况[41] 公司董事证券买卖守则遵守情况 - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事买卖本公司证券的守则，所有董事在截至2021年9月30日止六个月内均遵守该守则[42] 公司中期财务报告编制及审阅情况 - 公司需根据上市规则和《香港会计准则》第34号编制中期财务报告，董事负责编制及列报[43] - 审核方根据审阅对中期财务报告作出结论，仅向全体董事会报告[43] - 公司根据香港会计师公会颁布的《香港审阅工作准则》第2410号对中期财务信息进行审阅[44] - 审阅范围远小于按照香港审计准则进行的审核范围，不能保证注意到所有重大事项，不会发表审核意见[44] - 截至2021年9月30日的中期财务报告在所有重大方面按《香港会计准则》第34号规定编制[45] - 毕马威会计师事务所于2021年11月26日给出审阅结论[45] 香港利得税税率情况 - 香港利得税税率为16.5%，公司应税溢利首200万元按8.25%税率计算，余下按16.5%税率计算[16]

财务业绩：收入和利润 - 公司投资物业估值变动前的经营溢利为3.162亿港元，较去年4.77亿港元下降33.7%[4] - 权益股东应占亏损为15.255亿港元，较去年9.129亿港元扩大67.1%[4] - 集团营业利润为3.162亿港元，同比下降33.7%[199] - 因COVID-19疫情向iSQUARE租户提供租金优惠导致收入下降[199] - iSQUARE出租率和续租租金双下降影响租金收入[199] 财务业绩：成本和费用 - 投资物业估值亏损达17.88亿港元，较去年13.063亿港元增长36.9%[4] - 投资物业估值亏损17.88亿港元，较上年亏损13.063亿港元扩大36.9%[200] 股息分配 - 建议派发末期股息每股0.19港元，较去年0.25港元下降24%[5] - 已派发中期股息每股0.25港元，较去年0.56港元下降55.4%[5] - 年度总股息为每股0.44港元，较去年0.81港元下降45.7%[5] - 中期股息每股0.25港元，相比2020年每股0.56港元下降55.4%[195] - 建议末期股息每股0.19港元，相比2020年每股0.25港元下降24%[195] 业务运营：国际广场 - 国际广场(iSQUARE)总面积为56,000平方米，包含购物商场及影院设施[14] - 国际广场内设458座IMAX数码影院[15] - 国际广场作为公司主要收入来源编制年度预算以有效分配资源[80] - 国际广场位于旅游区购物中心，无法依赖本地消费，承受严重负面影响[93] - 国际广场因疫情导致租金下调及出租率下跌[100] - 国际广场(iSQUARE)购电量从基准年(2015)的13,544.42兆瓦时(MWh)降至2021年的9,352.44兆瓦时(MWh)，减少约30.95%[134] - 国际广场(iSQUARE)间接温室气体排放量从基准年(2015)的8,668.43公吨二氧化碳当量降至2021年的3,460.40公吨二氧化碳当量，减少约60.08%[134] - 国际广场(iSQUARE)将继续通过安装节能灯来推进照明系统节能计划[134] - 国际广场获得香港旅游发展局与香港品质保证局合办的卫生抗疫措施认证[177][181] 企业管治：董事会组成和运作 - 董事会由7名董事组成 包括4名执行董事和3名独立非执行董事[30][34] - 董事会成员包括家族成员 主席与副主席等4人为兄弟关系 另有1人为侄女关系[31][34] - 董事会在截至2021年3月31日止财政年度举行了6次会议 所有董事均全勤出席[39] - 董事会共召开6次会议，其中4次为定期会议[42] - 董事会于2021财年召开6次会议其中2次专门讨论企业治理议题[66] - 所有董事在截至2021年3月31日止财政年度出席董事会会议、委员会会议及股东周年大会的比率为100%[41] - 董事会保留对集团管理和运营的最终责任 尽管将职能授权给委员会和管理层[37] - 董事负责编制真实反映集团财务状况和表现的合并财务报表[33][35] 企业管治：委员会运作 - 董事会下设三个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审核委员会[36][38] - 薪酬委员会召开3次会议[42] - 提名委员会召开2次会议[42] - 审核委员会召开4次会议[42] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[45] - 薪酬委员会负责确定执行董事及高级管理人员的薪酬方案[46] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成，负责制定董事及高管薪酬政策[48] - 薪酬委员会每年审议独立非执行董事薪酬并向董事会提出建议[48] - 提名委员会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[51] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成：周云海（主席）、黄耀德和李松[61][63] 企业管治：董事任命和培训 - 董事任期规定所有董事至少每3年轮值退任一次[53] - 新任董事须在下次股东周年大会退任，补缺董事须在下次股东大会退任[53] - 独立非执行董事任命需考虑上市规则独立性指引[54] - 提名委员会评估董事候选人时需考虑其特质、资历及是否符合香港法律要求的基本条件，如胜任能力、个性、经验和品格[56] - 公司为董事提供企业管治培训 包括内部培训课程和香港交易所编制的电子学习材料[40] - 董事培训形式包括出席课程/研讨会/讨论会（A类）、阅读资料（B类）及从公司秘书/其他专业人士获取简报（C类）[42] - 公司为董事举办反洗钱培训课程并提供防范道德风险信息[179][182] 企业管治：薪酬政策 - 董事薪酬参考因素包括同行公司薪酬水平、集团业绩及董事工作量/责任/时间投入[47] - 董事薪酬考虑因素包括同业公司薪酬水平、集团业绩、工作量及时间投入[49] - 高管薪酬考虑因素包括市场状况、集团业绩、个人表现及工作职责[49] - 集团除退休计划外未设立任何长期激励计划[51] 企业管治：审计委员会职能 - 审计委员会在财政年度内就重新委任外聘核数师向董事会提出建议[62][64] - 审计委员会批准了外聘核数师提供利得税服务的聘用条款[62][64] - 审计委员会负责厘定外聘核数师的酬金[62][64] - 审计委员会在提交前审阅了集团中期和年度财务报表的完整性及重大财务报告意见[62][64] - 审计委员会与核数师讨论了年度核数的性质和范围，并确定了中期审阅的范围和程度[62][64] - 审计委员会审议了员工举报不当行为的安排、审核政策、职权范围和风险管理政策并向董事会提出建议[62][64] 企业管治：披露和合规 - 公司截至2021年3月31日止财政年度遵守《企业管治守则》所有适用条文，但存在三项偏离[18] - 公司未为董事可能面临的法律行动安排保险，认为风险偏低且成本效益不足[18] - 公司未在年报中按薪酬等级披露高级管理人员酬金详情，认为披露可能引发不当比较[21] - 公司已采纳《上市规则》附录10的《标准守则》作为董事证券交易行为准则[27] - 所有董事确认在截至2021年3月31日止财政年度遵守《标准守则》要求[27] - 所有董事确认在2021年3月31日止财政年度内遵守《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》[29] - 公司通讯以中英文版本及浅白语言编制[103] 企业管治：内部控制和风险管理 - 公司目前未设立内部审计功能，董事会于2021年3月评估后认为无即时需要[22][23] - 公司每半年进行一次全集团风险评估，作为风险管理和内部控制的替代措施[22] - 公司每半年进行一次风险评估并向董事会提交综合风险报告[74][76] - 2021财年风险评估按半年度基准执行[74] - 未设立内部审计功能但任命合格会计师执行程序合规性抽样测试[78] - 公司委任合资格会计师进行抽样测试并每年向审核委员会汇报结果[80] - 董事会于2021年3月对截至2021年3月31日财年的风险管理系统进行年度成效检视[83][85] - 集团维持全面会计系统并编制年度预算以有效分配资源[79] - 资本支出需管理层批准而运营支出有既定审批控制程序[79] - 公司建立经营开支审批程序并要求资本开支须获管理层预先批核[80] 企业管治：汇报结构 - 公司主席与行政总裁由同一人担任（钟辉煌先生），日常管理由执行董事分担[21] - 公司秘书直接向副主席汇报而非主席，因同处办公可快速响应问题[26] - 公司秘书未向主席兼行政总裁汇报 而是直接向副主席汇报[28] 市场环境和风险因素 - 尖沙咀地区零售物业供应增加导致国际广场租金水平和入住率面临下行压力[90] - COVID-19疫情对旅游和零售餐饮业造成前所未有的冲击导致租户业务严重中断[90] - 香港空置商铺数量在报告期内激增[90] - 本地失业和就业不足率上升导致消费行为更趋保守[90] - 尽管疫苗问世但群体免疫仍存不确定性旅游零售业困难持续[91] - 香港出入境旅游业因全球旅行限制几乎完全停顿[97] - 本地消费活动因消费者情绪和社交距离措施受到严重干扰[97] - 风险水平在本年度无明显改变[96][97][98] - 租户违约风险在报告年度内维持基本不变[92] 业务策略和应对措施 - 公司向租户提供短期支援以减轻经营压力[93][94] - 公司推出吸引人流及鼓励消费的市场推广活动[93][94] - 公司直接与租户联系并密切监控财务表现及租金缴纳情况[93][94] - 公司采取积极措施物色潜在租户及管理租约到期和空置情况[93][94] - 公司密切留意疫情最新发展以快速调整企业策略[98][99] - 公司维持稳健财务状况，现金流充裕且资本负债水平低[98][99] - 集团维持低负债率策略以保持财务稳健[198] - 集团业务模式为香港物业投资通过审慎管理实现价值增长[196] - 投资标准严格只瞄准高质量项目以确保稳定收益[197] 投资物业估值 - 投资物业按公允价值列账，其变动计入损益表[100] - 投资物业在集团物业组合中占比较重，估值变动严重影响年度利润[100] - 预期将进一步出现投资物业估值亏损[100] - 公允价值变动不影响集团现金流[100] - 估值亏损仅影响会计利润不影响现金流[200] 股东沟通和权利 - 年度股东大会定于2021年9月9日举行[6][10] - 公司网站提供股东沟通渠道包括指定邮箱aihlcosec@tianteckgroup.com[104][107] - 股东查询股权事宜需联系香港中央证券登记有限公司[104][107] - 年度股东大会通常在9月举行[105][107] - 若未按时召开股东大会股东可向香港法院申请召开[106][107] - 股东需代表至少2.5%总表决权或50名股东方可请求在股东周年大会提呈决议案[109] - 股东请求提呈决议案需在大会前至少6周或通告发出时送达公司[109] - 股东需代表至少5%总表决权方可要求董事召开股东大会[111] - 股东召开股东大会请求需说明事务性质并可包含决议案文本[111] - 董事须在收到请求后21天内召开股东大会[111] - 股东大会需在会议通知发出后28天内举行[111] - 若董事未按要求召开会议，股东可自行召开但需在3个月内举行[111] - 公司需承担股东因董事未召开会议而产生的合理开支[110] - 股东提名非董事候选人需提交书面通知及候选人同意书，最短通知期为7天[112] - 提名通知须包含上市规则第13.51(2)条要求的候选人信息及个人数据发布同意书[113] - 若股东大会前少于15天收到通知，公司可能休会以确保14天或10个工作天的通知期[114] - 合资格股东可提交不超过1000字的书面陈述请求传阅，需代表至少2.5%表决权或50名股东[115] - 关于决议事项的"相关表决权"指对该决议的表决权利[115] - 陈述书传阅请求需以硬拷贝形式送达董事会副主席[115] - 请求必须指明陈述内容并获得所有相关股东签署[115] - 传阅请求需在股东大会前至少7天送达公司[115] - 公司需在股东周年大会前7天收到股东缴存的合理足够款项以支付传阅陈述书产生的开支[117] - 公司需在股东周年大会通告寄发时同步寄送股东陈述书副本，或最迟于大会前7天收到相关费用[117] 股息政策 - 股息政策未设定具体派息比率、形式或宣派次数，董事会保留根据财务表现、营运资金需求、未来计划及经济环境灵活决策的权利[118][119] - 公司股息政策以提供可持续股息为目标，但需以年度/期间存在溢利（不含估值变动）为前提[118][119] 环境、社会及管治（ESG）报告 - 环境、社会及管治报告依据联交所《上市规则》附录27指引编制，涵盖截至2021年3月31日财政年度[124][126] - 董事会承担公司环境及社会策略的全部责任，执行董事负责推动具体措施并检讨执行表现[121][122] - 公司通过面对面讨论及问卷调查方式与股东、员工、业务伙伴及租户进行利益相关方沟通[125][127] - 企业社会责任报告主要涵盖集团主要业务国际广场（iSQUARE）的绩效表现[123] - 报告事项的优先级基于管理层和利益相关方对业务影响的评估结果确定[125][127] - 公司于报告期内完全遵守联交所《环境、社会及管治报告指引》中"不遵守就解释"条款[124][126] 环境绩效：能源和排放 - 公司2021年购电量为9,352.44兆瓦时(MWh)，相比2020年的12,133.39兆瓦时(MWh)有所下降[134] - 公司2021年间接温室气体排放量为3,460.40公吨二氧化碳当量，相比2020年的6,066.69公吨二氧化碳当量大幅减少[134] - 公司主要碳足迹来自用电产生的间接温室气体排放[137] - 公司温室气体总排放量为3502.67公吨，较上年减少42.9%[140] - 范围2电力间接排放大幅减少至3482.07公吨，同比下降42.9%[140] - 通过纸张回收实现温室气体减排159.84公吨[140] - 总能源消耗量9413.86兆瓦时，同比下降22.8%[141] - 单位面积能耗0.18兆瓦时/平方米，较上年0.23下降21.7%[141] - 公司使用超低含硫量柴油推动发电机[131] - 公司将冷却塔的废水用作冲厕[131] 环境绩效：资源使用和废弃物 - 总耗纸量957.13公斤，同比微增1.6%[142] - 总用水量31418立方米，同比下降35.3%[143] - 单位面积用水量0.59立方米/平方米，较上年0.92下降35.9%[143] - 无害废弃物总量1256.84公吨，同比减少25.9%[145] - 纸张回收量33300公斤，较上年41490公斤减少19.7%[145] - 公司只购买获得FSC认证的白纸[130] - 公司下一财年将扩大回收范围至纸包饮品盒[135] 环境数据核算方法 - 截至2021年3月31日止财政年度，范围1温室气体排放总量为0.6707吨二氧化碳当量，其中二氧化碳0.67吨、甲烷0.0001吨、氧化亚氮0.0006吨[147] - 范围1排放计算基于国际广场紧急发电机的柴油消耗量及香港温室气体指南的排放系数[147] - 范围2排放计算基于集团（包括国际广场）电费单所示自用电量及电力供应商最新排放系数[147] - 范围3排放包含集团（不包括国际广场）填埋场废纸产生的间接排放[147] - 范围3排放包含政府处理集团（包括国际广场）淡水及污水所耗电力产生的间接排放（租户独立水表除外）[147] - 淡水相关范围3排放计算基于水费单用水量、水务署最新单位耗电数据及全港购电默认值[147] - 污水相关范围3排放计算基于水费单用水量及按用水用途确定的默认排放系数[147] - 所有排放数据均按香港建筑物温室气体核算和报告指南（香港温室气体指南）标准编制[147] - 排放数据呈现时均保留两位小数精度[147] - 范围2排放统计不包括租户通过独立电表购买的电力[147] - 公司办公室用纸产生的排放量计算基于净消耗量（扣除回收部分）及香港温室气体指南系数[148] - 通过纸张回收避免的排放量计算涵盖集团内部产生、外部提交及经国际广场处理的纸张[149] - 能源消耗包含国际广场紧急发电机柴油使用量（按工程转换系数计算）及集团自购电力[148] - 集团年用水量以水费单显示数据为准[148] - 国际广场处理的一般废弃物年总量按平日与节假日日均加权值乘以天数估算[148] - 回收纸张类型包括集团内部产生、外部提交及经国际广场处理的纸张[149] - 国际广场处理的塑胶、金属及玻璃废弃物被单独计量（玻璃无2020财年数据）[148] - 集团业务不产生可量化有害废弃物且无需披露产品包装材料总量[148] 人力资源 - 员工绩效评估每年实施一次作为调薪、奖金及晋升依据[155] - 雇佣政策遵循平等机会及能力选拔原则并涵盖反歧视条例合规要求[155] - 公司总员工人数为33人，全部为香港全职员工[156] - 女性员工占比21.21%，男性员工占比69.70%[156] - 35岁以下员工占比9.09%，35-55岁员工占比69.70%，55岁以上员工占比21.21%[156] -

收入和利润（同比环比） - 收入同比下降19.2%至2.424亿港元[2] - 公司权益股东应占期间亏损达6.362亿港元[2] - 权益股东应占亏损636,200,000元，较去年同期369,600,000元扩大72.1%[25] - 经营溢利（估值变动前）178,200,000元，同比下降27.4%[25] - 公司截至2020年9月30日止六个月的每股基本亏损为1.77港元，相比2019年同期的1.03港元增长71.8%[19] - 每股基本及摊薄亏损为1.77港元[2] 成本和费用（同比环比） - 公司截至2020年9月30日止六个月的利息收入为431.2万港元，相比2019年同期的606.2万港元下降28.9%[13] - 公司截至2020年9月30日止六个月的融资成本为181.8万港元，相比2019年同期的298.4万港元下降39.1%[15] - 公司截至2020年9月30日止六个月的应收账款减值亏损为1395.7万港元，2019年同期无此项亏损[15] - 公司获得提前终止租赁赔偿74.3万港元，2019年同期无此项收入[13] 投资物业估值变动 - 投资物业估值亏损扩大至7.841亿港元[2] - 投资物业价值减少7.837亿港元至114.118亿港元[4] - 投资物业估值亏损784,129,000元，较去年同期573,026,000元增加36.9%[20] 现金流状况 - 现金及现金等价物增加8,830万港元至5.102亿港元[7] - 经营业务所得现金净额下降54.6%至9,589万港元[7] - 现金及现金等价物510,207,000元，较期初421,903,000元增长20.9%[22] 资产负债变动 - 流动负债增加9,690万港元至3.100亿港元[4] - 资产净值减少7.261亿港元至115.567亿港元[4] - 应收账款总额（已扣除信贷亏损准备）156,449,000元，较期初95,708,000元增长63.5%[21] - 权益总额11,556,700,000元，较期初12,282,900,000元下降5.9%[25] - 抵押固定资产11,264,877,000元获取银行融资300,000,000元，未偿还贷款200,000,000元[20] - 资本负债比率1.7%（期初1.6%），银行信贷额动用200,000,000元[25] 税务支出 - 公司截至2020年9月30日止六个月的香港利得税为2426.2万港元，相比2019年同期的3499.3万港元下降30.7%[16] - 公司截至2020年9月30日止六个月的递延税项为412.0万港元，相比2019年同期的389.6万港元增长5.7%[16] - 公司截至2020年9月30日止六个月的总所得税支出为2838.2万港元，相比2019年同期的3888.9万港元下降27.0%[16] 股息分派 - 应付股息为9,000万港元[4] - 公司宣派2020年中期股息每股0.25港元，总额9000万港元，相比2019年同期的每股0.56港元（总额2.016亿港元）下降55.4%[17] - 公司2019财年末期股息每股0.57港元，总额2.052亿港元，于2020年中期期间批准支付[17] - 中期股息每股0.25元（去年同期0.56元），同比下降55.4%[24] 物业租赁表现 - 国际广场租金收入242,400,000元，同比下降18.6%，出租率82.8%（去年同期92.6%）[25] 董事及股东持股 - 公司董事及最高行政人员持有本公司股份权益总计：钟辉煌2,073,992股(0.58%)、钟琼林25,589,715股(7.11%)、钟炯辉12,035,119股(3.34%)、钟燊南1,831,155股(0.51%)、钟聪玲1,588,000股(0.44%)[29] - 公司董事持有天德地产股份权益：钟辉煌4,625,792股(0.97%)、钟琼林46,139,164股(9.72%)、钟炯辉27,864,420股(5.87%)、钟燊南1,099,504股(0.23%)、钟聪玲412,000股(0.09%)[30] - 天德有限公司持有公司股份180,030,681股占比50.01%[32] - 天德地产有限公司持有公司股份180,030,681股占比50.01%[32] - 钟琼林与林育逊共同持有公司股份25,589,715股占比7.11%[32] 董事酬金 - 董事酬金变动：钟辉煌减少361,000元至770,000元、钟琼林减少24,000元至1,152,000元、钟炯辉增加1,000元至829,000元、钟燊南减少3,000元至906,000元、钟聪玲增加141,000元至991,000元[35] - 钟琼林董事服务合约薪酬为955,000元(2019年987,000元)[35] - 钟炯辉董事服务合约薪酬为722,000元(2019年738,000元)[35] - 钟燊南董事服务合约薪酬为722,000元(2019年753,000元)[35] - 钟聪玲董事服务合约薪酬为543,000元(2019年544,000元)[35] 公司治理与内部控制 - 公司未就董事可能面对的法律行动作投保安排[37] - 公司主席和行政总裁由同一人担任（钟辉煌先生）[37] - 公司未在年报内按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情[37] - 公司未设立内部审核功能[38] - 公司于2020年3月就设立内部审核功能进行检讨[38] - 公司进行一年两次集团范围风险评估[38] - 公司秘书直接向副主席而非主席/行政总裁汇报[39] - 所有董事确认遵守证券交易标准守则[40] 财务报告与审计 - 公司中期财务报告涵盖截至2020年9月30日止六个月期间[42] - 毕马威会计师事务所对2020年9月30日中期财务报告进行审阅[43][44] - 审阅依据香港会计师公会颁布的《香港审阅工作准则》第2410号进行[43] - 审阅范围不包括按照香港审计准则进行的全面审核[43] - 审阅程序包括向财务人员询问及实施分析程序[43] - 审阅范围远小于全面审计范围[43] - 审阅不能保证发现所有重大事项[43] - 中期财务报告依据《香港会计准则》第34号编制[44] - 审阅未发现导致财务报告存在重大问题的任何事项[44] - 审阅结论日期为2020年11月27日[44]

财务业绩：利润与亏损 - 公司投资物业估值变动前的经营溢利为4.77亿港元[5] - 公司权益股东应占亏损为9.129亿港元[5] - 公司投资物业估值亏损净额为13.063亿港元[5] 股息派发 - 公司建议派发末期股息每股0.25港元[6] - 公司已派发中期股息每股0.56港元[6] - 本年度总派息为每股0.81港元[6] - 2020财年中期股息为每股0.56港元，较2019年同期0.58港元下降3.4%[200] - 建议派发2020财年末期股息每股0.25港元，较2019年同期0.57港元大幅下降56.1%[200] - 末期股息派发计划于2020年10月5日执行，需经2020年9月10日股东周年大会批准[200] - 股东名册将于2020年9月16日至18日暂停办理，用于确定末期股息资格[200] - 股份过户截止时间为2020年9月15日下午4:30（香港时间）[200] 物业资产与运营 - 公司旗下iSQUARE物业总面积达56,000平方米[14] - 公司iSQUARE物业包含一个458座的IMAX数码影院[15] - 国际广场(iSQUARE)购电量从2015财年基准的13,544.42兆瓦时减少至2020财年的12,133.39兆瓦时，降幅10.42%[143] - 国际广场(iSQUARE)间接温室气体排放量从2015财年基准的8,668.43公吨二氧化碳当量减少至2020财年的6,066.69公吨，降幅30.01%[143] - 国际广场(iSQUARE)持续采用超低含硫量柴油推动发电机[140] - 国际广场(iSQUARE)将冷却塔的废水用作冲厕[140] 董事会组成与结构 - 公司主席和行政總裁由同一人鍾輝煌先生擔任[21][23] - 董事會包括3名獨立非執行董事提供制衡作用[21][23] - 截至2020年3月31日止财政年度，董事会由5名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[34] - 非执行董事冼祖昭先生于2019年6月26日离职[34][37] - 董事会成员中4名执行董事为兄弟关系，1名执行董事为其中1人的女儿[34][37] - 董事会下设3个委员会：薪酬委员会、提名委员会和审核委员会[36][37] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成（周云海先生、黄耀德先生、李松先生）[50] - 提名委员会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[55] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成[64] 董事会会议与出席率 - 财政年度内举行6次董事会会议（含4次定期会议）和1次股东大会[43] - 执行董事出席董事会会议率为100%（6/6），出席股东大会率为100%（1/1）[44] - 独立非执行董事周雲海、黃耀德、李松出席各委员会会议率均为100%[44] - 獨立非執行董事會議出席率達100%[22][23] - 薪酬委员会在截至2020年3月31日止财政年度召开3次会议[55] - 提名委员会在截至2020年3月31日止财政年度召开2次会议[57] - 审计委员会在截至2020年3月31日财年内召开四次会议[64] - 董事会本财年举行六次会议[67] - 其中两次会议涉及企业管治议题[67] 董事职责与培训 - 董事会保留最终管理责任，授权委员会和管理层但不免除其整体治理责任[39][42] - 董事对财务报告编制负责，采用持续经营基准并保持会计政策一致性[40][42] - 截至2020年3月31日止财政年度，公司为所有董事提供企业管治及董事角色职责相关的内部培训课程[47] - 公司向董事提供由香港联合交易所编制的环境社会及管治要求相关董事网上培训[47] - 所有执行董事和非执行董事均通过公司秘书/其他行政人员/专业人士获取简报并出席课程/研讨会/会议[48] - 董事培训内容涵盖企业管治、董事角色职责与责任、条例与规则三大领域[48] 薪酬政策与决定 - 高層管理人員薪酬未按等級披露[24][25] - 薪酬委員會決定高層管理人員薪酬[24][25] - 薪酬委员会负责确定执行董事及高层管理人员薪酬方案（经首席执行官推荐）[51] - 主席钟辉煌先生的薪酬方案由薪酬委员会单独确定[51] - 董事薪酬确定参考同业公司薪酬水平、集团业绩及董事工作量责任和时间投入[52] - 高层管理人员薪酬考虑市场状况、集团业绩、个人绩效及工作性质等因素[52] - 董事薪酬考量同类公司薪酬、集团业绩及董事工作量等因素[54] - 高层管理人员薪酬考量市场状况、集团业绩及个人表现等因素[54] - 集团无任何长期激励计划，仅设有退休计划[55][56] 董事委任与提名 - 独立非执行董事每三年至少轮值退任一次，可膺选连任[49] - 所有董事须每3年最少轮值退任一次[58][60] - 提名委员会评估董事候选人时考量香港法律法规要求的基本条件[59][61] - 委任独立非执行董事时须考虑上市规则中的独立性指引[59][61] 内部监控与风险管理 - 公司未設立內部審核功能[26][28] - 董事會於2020年3月檢討內部審核需求[26][28] - 風險管理通過全集團風險評估和舉報安排實施[26][28] - 审计委员会评估设立内部审计职能的必要性[65] - 审计委员会监督集团风险管理及内部监控系统有效性[65] - 公司每半年进行一次风险评估并向董事会提交综合风险报告[78][80] - 风险管理制度覆盖所有部门，要求部门主管定期更新风险登记册[78][80] - 会计经理负责对各部门进行合规抽样测试并年度汇报[79][81] - 公司采用全面会计系统确保财务信息完整准确[82][85] - 对资本支出实行管理层预先审批制度[82][85] - 提供月度管理账目和编制差异分析以识别运营缺陷[82][85] - 要求员工每季度签署遵守证券交易义务的备忘录[84] - 公司于2020年3月对截至2020年3月31日止财政年度的风险管理及内部监控系统进行了有效性审查，确认系统有效运作[87][90] - 董事会确认公司会计、内部监控及财务汇报职能的资源充足，员工资历及经验足够，培训课程及预算合适[87][90] - 公司未设立内部或外包内部审核功能，但认为风险管理及内部监控系统有效且切合集团情况[87][90] 审计与核数师服务 - 毕马威提供审计服务价值约82万港元[68] - 毕马威提供非审计服务价值约30万港元[68] - 税务服务费用为9.9万港元[68] - 中期业绩审阅费用为20.1万港元[68] - 核数师毕马威提供审计服务费用为820,000港元，非审计服务费用为300,000港元[71] - 非审计服务费用中税务服务占99,000港元，中期业绩审阅费用占201,000港元[71] 公司秘书与汇报关系 - 公司秘書直接向副主席而非主席匯報[30][32] - 所有董事確認遵守證券交易標準守則[31][33] 业务风险与市场挑战 - 国际广场租户面临业务前景艰难，违约风险可能增加，主要由于COVID-19疫情及本地社会事件的高度不确定性[92][93] - 2019年下半年本地社会事件导致本地消费意欲削弱及访港旅游业严重受创，对零售市场及餐饮业造成沉重打击[93] - COVID-19疫情全球蔓延及各国旅游限制导致全球旅游业陷入低潮，严重冲击零售及餐饮业务[93] - 国际广场租金水平面临下调压力，空置商铺增加，出租率进一步下降不可避免[93] - 尖沙咀地区新零售商舖供应增加及网上购物越趋普及持续对租金水平及空置率造成压力[93] - 2019冠状病毒病导致访港旅客急剧下降，对集团主要业务国际广场造成显著负面影响[95] - 本地社会事件及疫情双重打击导致香港零售业销售受严重冲击[97] - 投资物业公允价值变动已并将继续影响集团年度溢利/亏损[98][99] - 国际广场面临租金下调及出租率下跌压力，预期出现进一步估值亏损[98][99] 风险缓解措施 - 公司采取向租户提供短期支援、推出吸引人流市场活动、密切监控租户财务表现及支付记录等风险缓解措施[93] - 公司采用更积极措施管理租约到期及空置情况以应对租赁风险[93] - 集团维持充裕现金流及低资本负债水平以应对不可预见情况[95] - 集团通过多元化租户组合及创意促销活动稳定收入流以抵消估值损失[99] - 公司因应COVID-19疫情为租户提供短期救济措施[186] - 公司向租户提供短期支援以应对COVID-19及本地社会事件造成的营商困难[189] 人力资源与员工管理 - 物业管理人员长期短缺问题持续存在，特别缺乏前线经验员工[101] - 集团通过检视薪酬福利及建立替补人员池缓解人力短缺问题[101] - 香港劳动人口结构变化加剧物业管理行业人才供应不足[101] - 公司向所有全职员工提供与工作相关的培训补贴[169] - 公司为高级管理人员提供额外外部培训资助[169] - 公司每年进行绩效评估作为薪酬调整和晋升依据[163][167] - 公司组织员工参与保良局慈善跑和电影首映活动[170][174] - 公司采用非官僚文化鼓励管理层与员工直接对话[172][174] - 公司就业政策遵循平等机会和能力甄选原则[163][167] - 员工整体满意度为83%，较2019年77%有所提升[177] - 员工对劳资关系满意度为80%，较2019年71%有所提升[177] - 截至2020年3月31日，约三分之二员工服务公司超过十年[177] - 2020财年员工离职率为9.68%，较2019年3.17%显著上升[177] - 员工缺席率为1.50%，较2019年1.72%略有下降[177] - 公司实施特别工作安排包括居家办公和调整办公时间以降低感染风险[177] - 公司未发现重大违反雇佣、健康安全及劳工标准法规的情况[179] - 公司获强制性公积金计划管理局评为"积金好雇主"[171][174] - 公司年度员工满意度调查用于收集工作环境意见[173][175] 环境管理与可持续发展 - 公司于本财年将所有更换的旧电脑全数捐赠给慈善机构[137][139] - 公司参与由环境保护署举办的"工商业废物源头分类计划"回收废纸、塑料及金属[140] - 公司使用获FSC认证的白纸[138] - 公司通过废纸回收公司处理适合回收之已使用纸张[138] - 公司退回已使用的碳粉盒/墨盒予供应商作回收之用[138] - 公司采用分区域照明控制系统[138] - 温室气体总排放量（范围1、2及3）为6,130.59公吨，较上年6,411.38公吨下降4.4%[150] - 范围2电力间接排放为6,098.96公吨，占排放总量99.5%[150] - 总能源消耗12,200.42兆瓦时，同比下降2.4%，其中电力消耗12,197.93兆瓦时占比99.98%[151] - 每平方米楼面面积能源消耗0.23兆瓦时/平方米，较上年0.24下降4.2%[151] - 总用水量48,565立方米，同比大幅下降22.1%[153] - 单位面积用水量0.92立方米/平方米，较上年1.17下降21.4%[153] - 无害废弃物总量1,695.50公吨，较上年1,975.95公吨下降14.2%[155] - 纸张回收量41,490公斤，相当于避免199.15公吨温室气体排放[150][155] - 办公室用纸消耗532.85公斤，同比下降3.5%[152] - 塑胶回收量189公斤，较上年231公斤下降18.2%[155] - 截至2020年3月31日财政年度范围1温室气体排放分类：二氧化碳0.59吨二氧化碳当量、甲烷0.0001吨二氧化碳当量、氧化亚氮0.0005吨二氧化碳当量[158] - 范围1排放计算基于国际广场紧急发电机柴油消耗量及香港温室气体指南排放系数[158] - 范围2排放计算基于集团（含国际广场）电费单自用电量及电力供应商最新排放系数[158] - 范围3排放包含集团填埋废纸产生的排放及政府处理淡水污水耗电产生的间接排放[158] - 范围3排放计算基于集团水费单用水量、水务署最新单位耗电数据及全港购电预设值[158] - 避免排放量计算基于回收纸张总量（含集团内部/外部纸张及经国际广场处理纸张）[160] - 能源消耗包含紧急发电机柴油消耗量及集团电费单自用电量[160] - 集团年用水量以水费单显示数据为准[160] - 国际广场年处理一般废物量按清洁承包商实测平日/假日日均垃圾量乘以全年天数得出[160] - 集团业务不产生大量有害废弃物且无需披露成品包装材料总量[160] - 公司未发现任何重大环境相关法律法规不合规情况[161][165] 供应商与租户关系 - 供应商满意度调查显示100%受访者认为合作互利且满意，2019年该比例为83%[185] - 超过65%供应商与公司合作超过十年[185] - 超过65%的供应商与公司合作超过十年[188] - 供应商满意度调查显示100%回复者认为合作互利且整体满意（2019年：83%）[188] 企业社会责任与慈善 - 公司向保良局、香港公益金等6家慈善组织捐款[191] - 公司捐赠所有更换的旧电脑予明爱电脑工场及脑友坊慈善有限公司[191] - 公司以优惠折扣率向5家慈善机构提供场地租赁[191] - 公司全年允许保良局在国际广场放置捐款箱[191] 公司治理与股东沟通 - 公司每年举行一次年度股东大会，通常于9月召开[110][112] - 股东可要求传阅决议案，需代表至少2.5%表决权或50名股东[114] - 股东提案需在股东大会前不少于6周提交至香港注册办事处[114] - 公司提供股东查询渠道包括指定邮箱aihlcosec@tianteckgroup.com[109][112] - 公司通讯以中英文版本发布并采用浅白语言编写[104][107] - 股东可通过香港法院申请召开股东大会若6个月内未举行年度会议[111] - 所有向交易所发布的资料会同步更新至公司官网[105] - 公司章程细则未在2020年3月31日止财政年度内作出修订[105] - 董事会成员及外聘核数师通常会出席股东大会回答问题[105] - 股东持股查询需联系香港中央证券登记有限公司[109][112] - 股东要求召开股东大会需代表至少5%总表决权[116] - 股东要求召开股东大会须以书面形式提交并获所有相关股东签署[116] - 股东大会须在董事收到要求后21天内召开[116] - 股东大会通知发出后28天内必须举行会议[116] - 股东提名董事候选人需提前至少7天提交书面通知[117][120] - 股东提名董事材料须包含上市规则13.51(2)要求披露的信息[118] - 股东陈述书传阅要求代表至少2.5%表决权或50名股东[122] - 股东陈述书字数限制不超过1000字[122] - 股东陈述书须在会议前至少7天提交公司[122] - 股东提交陈述书需提前7天缴存合理足额资金以覆盖公司传阅开支[123] - 股东周年大会陈述书需与会议通知同时寄发或提前7天缴款[123] - 公司通过面对面讨论和问卷调查方式与利益相关者保持沟通[129][132] - 股东大会投票资格登记期為2020年9月3日至10日[200] - 股东大会投票股份过户截止时间为2020年9月2日下午4:30（香港时间）[200] 公司基本信息与注册 - 公司注册地址为香港尖沙咀弥敦道63号国际广场9楼[116][117][122] - 公司注册地址为香港九龙尖沙咀弥敦道63号国际广场9楼[193][194] - 公司主要业务为物业投资及投资控股[195][196] - 集团财务表现详情载于第83至146页财务报表[197] - 2020财年财务报表涵盖期间为截至2020年3月31日止年度[198] - 公司股票登记处为香港中央證券登記有限公司，地址香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼[200] 股息政策 - 公司于2018年11月制定股息政策，旨在提供可持续股息流[124][125] - 股息政策未设定具体派息比率、形式或宣派次数[124][125] - 董事会宣派股息前提是相关年度/期间出现溢利（不包括估值变动）[124][125] - 股息决策考虑因素包括财务表现、营运资金需求

收入和利润（同比环比） - 总收入下降2.96%至299,935千港元（去年同期309,084千港元）[2] - 公司二零一九年九月三十日止六个月收入中利息收入为606.2万港元，相比二零一八年467.8万港元增长29.6%[13] - 公司权益股东应占期间亏损369,648千港元，同比转亏（去年同期溢利192,658千港元）[1] - 每股基本及摊薄亏损1.03港元，同比转亏（去年同期盈利0.54港元）[1] - 公司二零一九年九月三十日止六个月每股基本亏损为3696.48万港元，相比二零一八年每股盈利1926.58万港元由盈转亏[19] - 经营亏损327,775千港元，同比转亏（去年同期经营溢利235,991千港元）[2] - 经营溢利（估值变动前）同比下降3.7%至245,300,000元[28] 成本和费用（同比环比） - 公司二零一九年九月三十日止六个月融资成本为298.4万港元，相比二零一八年235.1万港元增长26.9%[15] - 公司二零一九年九月三十日止六个月折旧费用为214.7万港元，相比二零一八年228.5万港元下降6.0%[15] - 公司二零一九年九月三十日止六个月所得税费用为3888.9万港元，相比二零一八年4098.2万港元下降5.1%[16] - 雇员人数减少至36人（去年同期37人），相关开支增至11,700,000元[29] 投资物业表现 - 投资物业估值亏损净额大幅增至573,026千港元（去年同期18,566千港元）[2] - 投资物业估值净亏损为573,026,000元，去年同期为18,566,000元[20][28] - 投资物业价值减少571,410千港元至12,927,640千港元（期初13,499,050千港元）[4] - 国际广场租金收入同比下降3.0%至297,900,000元，出租率降至92.6%（去年同期97.4%）[28] - 公司投资物业租金收入为主要收入来源，且无单一客户贡献超过10%的收入[11] 现金流和流动性 - 现金及现金等价物增加42%至726,162千港元（期初511,325千港元）[4][6] - 现金及现金等价物为726,162,000元（2019年3月31日：511,325,000元），其中定期存款500,702,000元[23] - 经营业务所得现金净额230,233千港元，同比下降11.5%（去年同期260,240千港元）[6] - 已动用银行贷款200,000,000元，资本负债比率维持1.5%[20][28] - 抵押固定资产账面值12,766,171,000元获取银行融资300,000,000元[20] 股息和股东回报 - 应付股息205,200千港元[4] - 公司二零一九年中期股息每股0.56港元，总额2.016亿港元，相比二零一八年每股0.58港元总额2.088亿港元下降3.4%[17] - 公司二零一九年批准支付上年末期股息每股0.57港元，总额2.052亿港元，相比二零一八年每股0.59港元总额2.124亿港元下降3.4%[18] - 中期股息每股0.56元（去年同期0.58元），将于2020年1月7日派付[27] 资产和债务 - 资产净值下降至13,027,719千港元（期初13,602,567千港元）[4] - 集团权益总额下降至13,027,700,000元（2019年3月31日：13,602,600,000元）[28] - 应收账款逾期金额增至4,387,000元（2019年3月31日：1,520,000元），其中超3个月逾期达665,000元[21] 税务处理 - 公司香港利得税税率保持16.5%，但合资格公司首200万港元应评税溢利按8.25%税率计算[16] 公司治理和董事信息 - 公司主席和行政总裁由同一人担任（钟辉煌先生）[38] - 公司执行董事共5人（钟辉煌、钟琼林、钟炯辉、钟燊南、钟聪玲）[42] - 独立非执行董事共3人（周云海、黄耀德、李松）[42] - 独立非执行董事会议出席率达100%[38] - 所有董事确认遵守证券交易标准守则[42] - 公司董事钟琼林持有公司股份25,589,715股，占比7.11%[31] - 公司董事钟炯辉持有公司股份12,035,119股，占比3.34%[31] - 天德有限公司持有公司股份180,030,681股，占比50.01%[34] - 天德地产有限公司持有公司股份180,030,681股，占比50.01%[34] - 董事钟辉煌酬金为1,131,000港元，同比增加352,000港元[37] - 董事钟琼林酬金为1,176,000港元，同比减少92,000港元[37] - 董事钟炯辉酬金为828,000港元，同比增加22,000港元[37] - 董事钟燊南酬金为909,000港元，同比减少86,000港元[37] - 董事钟聪玲酬金为850,000港元，同比增加178,000港元[37] - 非执行董事冼祖昭酬金为101,000港元，同比减少114,000港元[37] - 公司未就董事可能面对的法律行动作投保安排[38] - 公司未在年报内按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情[39] - 公司秘书未向主席/行政总裁汇报而是直接向副主席报告[41] 内部控制和审计 - 公司未设立内部审核功能[39] - 公司于2019年3月就增设内部审核功能进行检讨[39] - 凯联国际酒店有限公司中期财务报告涵盖截至2019年9月30日止六个月期间的综合财务状况表、综合损益及其他全面收入表、综合权益变动表和简明综合现金流量表[43] - 中期财务报告编制依据香港联合交易所有限公司证券上市规则及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号[43] - 毕马威会计师事务所对中期财务报告执行审阅工作依据香港审阅工作准则第2410号[44] - 审阅范围包括向负责财务会计事项人员询问及实施分析程序但远小于全面审计范围[44] - 审阅结论未发现中期财务报告存在未按香港会计准则第34号编制之重大事项[45] - 审阅报告仅向董事会报告且明确排除对其他人士承担法律责任[43] - 中期财务报告附注解释列载于第1页至第9页[43] - 审阅工作由毕马威会计师事务所于2019年11月26日在香港中环完成[45] 资本结构 - 公司已发行普通股数量保持3.6亿股，与二零一八年同期相同[19]

财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日止年度，集团投资物业估值变动前的经营溢利为4.998亿港元，2018年为5.164亿港元；权益股东应占溢利为1.485亿港元，2018年为1.593亿港元[4][5] - 董事会建议派发2019年度末期股息每股0.57港元，2018年为0.59港元；公司已派中期股息每股0.58港元，2018年为0.60港元；全年共派息每股1.15港元，2018年为1.19港元[6][7] - 截至2019年3月31日止财政年度，集团投资物业估值变动前的经营溢利为港币499800000元，较上一财政年度下跌约3.2%[140] - 截至2019年3月31日止财政年度，投资物业估值亏损净额为港币266000000元，上一财政年度为港币269800000元[140] - 集团权益股东应占溢利为港币148500000元，上一财政年度为港币159300000元[140] - 截至2019年3月31日止财政年度，国际广场租金收入约达港币606800000元，较上一财政年度下跌约3.5%[141] - 2019年3月31日，国际广场出租率约为92.9%，2018年为98.3%[141] - 2019年3月31日公司权益总额为136.026亿港元，2018年3月31日为138.753亿港元[142][144] - 2019年3月31日公司已动用银行信贷额2亿港元，资本负债比率为1.5%，2018年为1.4%[142][145] - 2019年财年国际广场租金收入约6.068亿港元，较上一财年减少约3.5%[143] - 2019年3月31日国际广场出租率为92.9%，2018年为98.3%[143][155] - 2019年3月31日公司雇员人数36人，2018年为37人，本年度雇员开支约2650万港元，2018年为2550万港元[147][148] - 截至2019年3月31日财政年度，国际广场贡献占公司收入的99.4%，与2018年持平[150][152] - 2019年3月31日国际广场服务成本收入比率为14.2%，2018年为13.4%[150][153] - 2019年3月31日香港其他商业物业和工业物业出租率均为100%，与2018年持平[155] - 截至2019年3月31日，钟辉煌酬金为2,298,000港元，减少42,000港元[181] - 截至2019年3月31日，钟琼林酬金为3,317,000港元，增加50,000港元[181] - 截至2019年3月31日，钟炯辉酬金为1,924,000港元，增加11,000港元[181] - 截至2019年3月31日，钟燊南酬金为2,195,000港元，增加73,000港元[181] - 钟聪玲小姐酬金增至164万港元，增加15.1万港元，其中100.1万港元按服务合约支付[182] - 截至2019年3月31日，黄耀德先生董事酬金为17万港元，2018年为8.4万港元[182] - 2019年3月31日，公司提供住宅物业全年估计租值为158.1万港元，2018年为315万港元[182] - 2019年3月31日，另一住宅物业全年估计租值为156.9万港元，2018年未提供[182] - 截至2019年3月31日，公司与天德地产有限公司协议服务费用为120万港元，与2018年持平[184] - 截至2019年3月31日，公司支付戴德梁行物业管理有限公司酬金为60万港元，与2018年持平[184] - 集团本年度慈善捐款为52.3万港元，2018年为282.4万港元[192][193] 各条业务线表现 - 国际广场面积达56,000平方米，包括商场低座、戏院和高座大楼三部分；商场低座有5间星级电影院，含448个座位的IMAX数码影院[14] - 集团投资物业包括国际广场、好运工业大厦、欧陆贸易中心[187] 管理层讨论和指引 - 因外在经济环境不明朗和尖沙咀新零售商铺供应增加，预计下一财年国际广场租金收入和公司经营业绩将受影响[156] - 集团采取维修改善工程、改善租户组合等措施保持收入增长，抵消估值亏损负面影响[64] - 集团推出创意宣传活动增加投资物业曝光率及价值[64] - 集团针对租赁风险采取紧贴市场定租金、邀请目标租户、审慎选租户等缓解对策[66] - 集团针对人力资源问题采取检讨薪酬福利、提供外部培训等措施[69] - 集团针对经济及政治前景风险采取密切监察经营环境、维持稳健财务状况等对策[69] 公司治理相关 - 公司主席和行政总裁由钟辉煌先生一人担任，日常管理由执行董事分担，目标制定和战略决策由董事会成员共同负责，董事会有三名独立非执行董事[20] - 所有董事参与持续专业发展并提供培训记录，一名非执行董事因健康原因未提供，董事会于2019年6月26日取消其职位[20] - 除唯一非执行董事自2018年11月起因健康缺席会议外，独立非执行董事本年度出席董事会、委员会及股东大会比率达100%[21] - 董事会考虑非执行董事健康状况及连续超六个月缺席会议，于2019年6月26日取消其职位[21] - 公司未在年报按薪酬等级披露高层管理人员酬金详情，高层不参与自身薪酬决策，与薪酬委员会无关[21] - 董事会认为不披露高层薪酬资料对公司无负面影响，披露或引发员工不满并泄露机密[21] - 公司目前无内部审核功能，2019年3月董事会检讨后认为无增设即时需要，将每年检讨[22] - 公司秘书未按规向主席汇报，而是直接向副主席汇报，董事会认为现有汇报途径适合公司[23][24] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，除非执行董事因健康未回复，其他董事确认2019年3月31日止财政年度遵守守则[25][26] - 截至2019年3月31日止财政年度，公司董事会由5名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[27] - 非执行董事冼祖昭因长时间缺席会议，于2019年6月26日被取消董事职位[27] - 部分钟氏家族成员董事共同拥有集团以外业务[27] - 董事会需就集团表现向股东负责，负责领导和管理集团[27] - 董事会成立薪酬、提名和审核三个委员会，各委员会有政策和职权范围并定期向董事会汇报[28] - 公司董事负责编制各财政期间综合财务报表，采用合适会计政策并作出合理判断和估计[28] - 截至2019年3月31日止财政年度，公司召开六次董事会会议（四次定期会议）及一次股东大会[29][30] - 钟辉煌先生董事会会议出席率为3/6，薪酬委员会出席率为2/2，提名委员会出席率为3/4，股东周年大会出席率为1/1[31] - 钟琼林先生董事会会议出席率为6/6，薪酬委员会出席率为2/2，提名委员会出席率为4/4，股东周年大会出席率为1/1[31] - 钟炯辉先生董事会会议出席率为5/6，薪酬委员会出席率为1/2，提名委员会出席率为4/4，股东周年大会出席率为1/1[31] - 钟燊南先生董事会会议出席率为6/6，薪酬委员会出席率为2/2，提名委员会出席率为4/4，股东周年大会出席率为1/1[31] - 钟聪玲小姐董事会会议出席率为6/6，薪酬委员会出席率为2/2，提名委员会出席率为4/4，股东周年大会出席率为1/1[31] - 截至2019年3月31日止财政年度，公司为董事安排企业管治等内部培训课程并转发“董事网上培训”[32][33] - 公司向董事发季度备忘录/通函和公司注册处指引，秘书按需提供监管和法律要求更新资料[32][33] - 截至2019年3月31日财政年度，多位执行董事和独立非执行董事接受了与企业管治和条例规则有关的培训，冼祖昭先生因健康未提供培训记录[34] - 非执行董事委任年期为一年，2019年6月26日取消该董事职位，独立非执行董事委任期从一次股东周年大会散会至下一次散会，均每三年至少轮值退任一次可连选连任[37][38] - 公司收到独立非执行董事独立性确认文件，认为其均为独立人士，一名具备专业资格或财务专长[39] - 董事会成立薪酬、提名和审核三个委员会并书面订明职权范围，各委员会向董事会汇报[41] - 集团薪酬政策目的是以具竞争力薪酬留住合适董事和高层管理人员，董事或其联系人不可参与自身薪酬决定[41] - 薪酬委员会由周云海、黄耀德和李松三名独立非执行董事组成[42] - 薪酬委员会职责包括检讨职权范围、协助制定薪酬政策、批准管理薪酬建议等，职权范围登载于公司和交易所网站[42] - 个别执行董事和高层管理人员薪酬由薪酬委员会考虑行政总裁建议后厘定，钟辉煌薪酬由薪酬委员会全权决定[42] - 薪酬委员会每年检讨非执行董事和独立非执行董事薪酬并向董事会建议，其他员工薪酬由执行董事考虑部门主管建议后厘定[42] - 董事薪酬根据同类公司薪酬、集团业绩、工作量等因素决定，高层和其他员工薪酬考虑市场状况等因素[42] - 截至2019年3月31日财政年度内，薪酬委员会召开三次会议，就公司薪酬政策等作出检讨并提建议[43] - 截至2019年3月31日财政年度内，提名委员会召开三次会议，就提名政策等作出检讨并提建议[44] - 提名委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[43] - 公司制定提名政策，规定所有董事每三年至少轮值退任一次，可膺选连任[44] - 新增董事会成员须在下次股东周年大会退任，填补临时空缺获委任的董事须在下次股东大会退任，均可膺选连任[44] - 公司制定董事会多元化政策，要求提名委员会从性别、年龄及资历三方面评估董事会组合并向董事会建议相关事宜，但董事会目前无设定多元化配额或短期目标计划[45] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，截至2019年3月31日止财政年度共召开四次会议，就多项事宜向董事会作出建议[47] - 本年度审核委员会通过监测风险变化评估风险管理及内部监控制度成效，评估设立内部审核功能的需要[48][49] - 董事会直接负责企业管治职责，职权范围包含企管守则中守则条文第D.3.1条所列职责[50] - 截至2019年3月31日止财政年度召开的六次董事会会议中，两次与企业管治有关，会上董事会进行多项检讨[50] - 2019年3月31日止财年召开6次董事会会议，其中2次涉及企业管治问题[52] - 董事会对集团风险管理及内部监控制度负整体责任[56] - 集团将风险管理融入日常业务运营，各级贯彻执行[56] - 公司建立以商业道德、监控责任感及风险意识为基础的企业文化[56] - 董事会采用由下而上方式识别集团运营风险，各部门主管确立风险因素、制定缓解对策并更新风险登记册[57] - 管理层每6个月向董事会/审核委员会提交综合风险报告[57] - 2019年3月31日止财年，风险评估每半年进行一次[57] - 董事会委任集团会计经理对各部门进行抽样测试并每年向审核委员会汇报[60] - 对集团收入有重大财务影响的部门主管需向审核委员会作年度表述，管理层提供风险管理及内部控制制度成效的年度确认书[60] - 公司为确保财务资料完整准确，备有全面会计系统，并就国际广场租金收入及经营开支编制年度预算[61] - 公司实施多项政策规管内幕消息处理，采用标准守则，指定董事审批证券交易并通知董事买卖禁制期，还发季度备忘录提醒义务[61] - 2019年3月董事会在审核委员会协助下，对截至2019年3月31日财政年度的风险管理及内部控制制度成效进行检讨[62] - 董事会认为集团会计、内部控制及财务汇报职能资源充足，员工资历经验合适，培训课程及预算恰当，制度有效[62] - 董事会确定集团主要风险时，会考虑综合风险报告中风险整体严重程度及其在本财政年度的变化[62] 股东相关 - 公司股东周年大会将于2019年9月10日举行[8][9] - 公司致力于维持与股东沟通的渠道，公司通讯以中英文撰写并及时发布[70] - 公司组织章程细则详列股东权益，截至2019年3月31日财政年度无修订[70] - 公司鼓励股东参加股东大会，董事会成员等通常会出席回答问题[70] - 公司每年举行一次股东周年大会，一般于9月举行[73] - 占全体有权在股东周年大会上就相关决议案表决的股东之总表决权最少2.5%的股东，或最少50名有权表决的股东，可要求传阅于股东周年大会提呈的决议案[74][75] - 要求传阅决议案的请求须在相关股东周年大会举行前不少于6星期，或在该股东周年大会通告发出之时送抵公司[76][78] - 占全体有权在股东大会上表决的股东总表决权5%的股东可要求公司董事召开股东大会[79] - 要求召开股东大会的请求须说明将在大会上处理事务的一般性性质[79] - 董事须于受到要求后21天内安排召开股东大会，且大会须于通知发出日期后28天内举行[79] - 若董事未按要求召开股东大会，相关股东或持有超相关股东总表决权二分之一的股东可自行安排召开，须在董事受要求后3个月内召开[79] - 公司须向要求召开股东大会的股东付还因董事未妥为召开而产生的合理开支[79] - 股东可通过指定电邮、通讯地址、传真及电话号码向董事会查询，与股权有关的查询应联系公司股票登记处[73] - 若公司在财政年度终结日起6个月后仍未举行股东周年大会，股东可向香港法院申请，由法院召或下令召开[73] - 提名非公司退任董事为候选董事，发出通知最短期限不少于7天，递交期限不早于寄发相关股东大会通告后当日开始，不迟于相关股东大会举行日前7天止[80] - 若公司在股东大会举行前少于15天接获通知，将考虑休会，给予股东最少14天或10个工作日的建议通知[80] - 合资格股东可用不超1000字书面陈述书表达意见，要求公司传发，须占全体持有相关表决权股东总表决权的2.5%或为50名拥有相关表决权的股东[8