集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，集团营业额为10.086亿港元，较去年同期9.989亿港元上升1%[18] - 应拨归权益股东的净溢利为1.553亿港元，较去年同期1.353亿港元上升14.8%[18] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收入为10.08621亿港元，较2021年同期的9.9885亿港元增长0.98%[31] - 同期毛利为4.75199亿港元，较2021年的4.5083亿港元增长5.40%[31] - 营业溢利为1.97878亿港元，较2021年的1.64743亿港元增长20.11%[31] - 本期应拨归公司权益股东之溢利为1.55312亿港元，较2021年的1.35295亿港元增长14.80%[31] - 每股盈利（基本及摊薄）为39.4仙，较2021年的34.3仙增长14.87%[31] - 香港以外附属公司财务报表换算产生外汇差额为 - 3610万港元，2021年为727.6万港元[35] - 本期应拨归公司权益股东之全面收益总额为1.19212亿港元，2021年为1.42571亿港元[35] - 截至2022年9月30日，非流动资产为21.72692亿港元，较2022年3月31日的21.58843亿港元增长0.64%[39] - 流动负债为18.1759亿港元，较2022年3月31日的18.82129亿港元减少3.43%[39] - 资产净值为33.1061亿港元，较2022年3月31日的32.97833亿港元增长0.39%[39] - 截至2022年9月30日止六个月，经营业务所得现金净额为191,158千港元，2021年同期为292,412千港元[45] - 截至2022年9月30日止六个月，投资业务所得现金净额为69,950千港元，2021年同期为 - 97,089千港元[45] - 截至2022年9月30日止六个月，融资业务所支用现金净额为307,219千港元，2021年同期为16,465千港元[45] - 2022年9月30日现金及现金等价物为3,092,780千港元，4月1日为3,165,356千港元；2021年9月30日为3,290,249千港元，4月1日为3,073,538千港元[45] - 2022年销售名贵商品中，腕表及珠宝首饰收入487,468千港元，2021年为543,779千港元；化妆及美容产品收入250,364千港元，2021年为255,935千港元；时装及配饰收入239,015千港元，2021年为214,782千港元[56] - 2022年证券投资收入为976,847千港元，2021年为1,014,496千港元[56] - 2022年股息收益、持作买卖之证券的公平价值变动、证券投资分部下的债务证券及短期银行存款的利息收益合计为1,008,621千港元，2021年为998,850千港元[56] - 截至2022年9月30日止六个月，销售名贵商品收入为976,847千港元，2021年同期为1,014,496千港元；证券投资收入为31,774千港元，2021年同期为 - 15,646千港元；合计收入为1,008,621千港元，2021年同期为998,850千港元[60] - 截至2022年9月30日止六个月，可呈报分部溢利为155,312千港元，2021年同期为135,295千港元[60] - 2022年从对外顾客所得收入中，香港地区为682,323千港元，2021年同期为765,518千港元；台湾及其他地区为294,524千港元，2021年同期为248,978千港元[64] - 截至2022年9月30日，指定非流动资产为322,858千港元，2022年3月31日为321,584千港元[64] - 2022年除税前溢利扣除物业、机器及设备折旧12,107千港元，使用权资产折旧50,814千港元；2021年分别为9,036千港元和46,110千港元[66] - 2022年银行贷款利息为11,265千港元，2021年为3,980千港元；2022年租赁负债利息为8,138千港元，2021年为9,235千港元[66] - 2022年所得税总支出为23,163千港元，2021年为16,233千港元[68] - 本期每股基本及摊薄盈利根据应拨归公司普通权益股东溢利155,312,000港元（2021年：135,295,000港元）及已发行股份加权平均数394,202,808股计算[71] - 2022年9月30日商业应收款项未到期金额为57,479千港元，2022年3月31日为49,711千港元[75] - 2022年9月30日有抵押且一年内偿还的银行贷款为1066307千港元，3月31日为1120155千港元[77] - 2022年9月30日附属公司银行信贷由总入账值17.09503亿港元债务及权益证券抵押担保，3月31日为17.37745亿港元[77] - 2022年9月30日集团有效借贷年利率为3.58%，3月31日为0.98%[78] - 2022年9月30日商业应付款项为132444千港元、合约负债为17977千港元，3月31日分别为141053千港元和19650千港元[79] - 2022年9月30日应收该等公司金额为1103000港元，应付为7859000港元；3月31日分别为1316000港元和5765000港元[82] - 2022年9月30日无作拨备的资本性承担，3月31日已签约者为9037千港元，已获授权但尚未签约者为3041千港元[84] - 2022年9月30日公司就银行信贷作出7.90698亿港元担保，已运用71952000港元；3月31日分别为8.0859亿港元和72672000港元[85] - 2022年9月30日其他金融资产按公平价值计量合计为613948千港元，3月31日为676042千港元[88] - 2022年非上市权益证券4月1日结余为521,356千港元，9月30日为525,244千港元；2021年4月1日结余为139,968千港元，9月30日为140,148千港元[92] - 截至2022年9月30日，以摊销成本计量的上市及非上市债务及非权益证券公平价值为1,239,669千港元；截至2022年3月31日为1,272,843千港元[94] - 截至2022年9月30日止期间，公司在综合损益表中认列香港特区政府“保就业”计划补贴为10,555千港元，2021年无[95] - 2022年9月30日，公司雇员740名，2021年为748名；员工成本总额1.142亿港元，2021年为1.268亿港元[107] - 2022年9月30日，集团流动财务资源净额为20.265亿港元，2022年3月31日为20.452亿港元[108] - 2022年9月30日，现金及银行结存为30.928亿港元，2022年3月31日为31.654亿港元[108] - 2022年9月30日，短期银行借贷为10.663亿港元，2022年3月31日为11.202亿港元[108] - 2022年9月30日，集团流动比率为1.9倍（2022年3月31日：1.9倍），资本与负债比率为零倍（2022年3月31日：零倍）[109] 股息分配情况 - 董事会决定派发中期股息每股普通股股份8港仙，与2021年相同[19] - 2022年中期结算日后宣布派发中期股息31,536千港元，2021年同期为31,536千港元；2022年支付过去财政年度末期股息106,435千港元，2021年同期为106,435千港元[72] - 董事会决定派发中期股息每股普通股股份港币八仙（2021年：港币八仙），派息比率为20.31%（2021年：23.31%），总额约为港币3154万元（2021年：港币3154万元）[111] 各地区业务线数据关键指标变化 - 香港市场因疫情等因素，集团营业额下降10.9%[20] - 台湾市场集团营业额增长26.6%，溢利增长194.8%[20] - 中国市场零售及批发业务营业额以当地货币计算增长2.7%[20] 集团投资情况 - 集团在回顾期内投资取得470万港元溢利[20] 市场展望与集团策略 - 集团预计香港零售环境仍艰难，对台湾业务持审慎乐观态度，中国业务有复苏迹象但易受疫情防控措施影响[22] - 集团将继续寻找新投资机会，审慎管理零售网络并严格控制成本[23][24] 财务报告编制相关 - 本中期财务报告书按联交所上市规则及香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制，于2022年11月28日获授权发布[51] - 会计师公会颁布的多项经修订财务报告准则于本会计期间首次生效，对公司业绩及财务状况无重大影响[54] 公司业务管理模式 - 公司按销售名贵商品业务和证券投资业务两个可呈报分部管理业务[58][59] 股份相关信息 - 法定普通股股份数目为518000千股，面值为155400千港元；已发行及缴足普通股股份数目为394203千股，面值为118261千港元，2022年3月31日数据相同[81] - 2022年9月30日，潘迪生股份总数233,481,426股，占比59.23%；潘冠达股份总数233,547,065股，占比59.25%[101] - 2022年9月30日，余桂珠股份数233,481,426股，占比59.23%；DIHPTC、Paicolex BVI、Paicolex AG股份数均为233,464,065股，占比均为59.22%[103] - 公司将于2023年1月5日至2023年1月6日暂停办理股份过户登记手续，过户表格及有关股票最迟于2023年1月4日下午4时30分前送交指定地点[112] - 回顾期内，公司及其附属公司无买卖或赎回公司普通股股份[113] 购股权与守则遵守情况 - 2022年9月30日，公司及其附属公司的董事或雇员无根据购股权计划获授予购股权[114] - 公司在回顾期内应用新企管守则原则，除新企管守则守则条文第C.2.1条外遵守所有守则条文[115] - 公司采纳上市规则附录十所载列的董事标准守则，全体董事确认回顾期内遵守该守则[118] 公司人事变动 - 潘冠达先生于2022年9月1日获委任为公司首席营运官[119] 业绩审阅与董事会成员情况 - 审核委员会与董事会审阅集团截至2022年9月30日止六个月未经审核综合中期业绩[120] - 报告日期，董事会成员包括执行董事潘迪生、潘冠达等，独立非执行董事马清源、艾志思等[121]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日财政年度，公司营业额为20.203亿港元，较上一年度的22.755亿港元减少11.2%[8][9] - 应拨归权益股东的净溢利为2.009亿港元，2021年为4.618亿港元，减少56.5%[8] - 投资组合录得4300万港元亏损[8][17] - 截至2022年3月31日财政年度，集团营业额为20.203亿港元，下降11.2%[63] - 应拨归权益股东的净溢利为2.009亿港元，较2021年的4.618亿港元减少56.5%[63] - 投资组合亏损4300万港元[63] - 截至2022年3月31日止年度，投资组合亏损4300万港元[68] 股息分配情况 - 董事局建议派发末期股息每股普通股股份0.27港元，连同已派发的中期股息每股0.08港元，每股普通股股息合共0.35港元，股息率为8.75%[9] - 2022年1月21日，公司派付中期股息每股普通股股份0.08港元，2021年同期相同[77] - 董事会建议派发截至2022年3月31日止年度末期股息每股普通股股份0.27港元，2021年同期相同[77] 各地区业务线数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日财政年度，公司在香港的营业额下降11.1%[15] - 公司在台湾本年度取得超100%的创纪录溢利增长[15] - 公司在中国零售销售总额录得43.3%的增长，其中实体零售店销售增长10.6%，网上零售销售增长210.4%[15] - 截至2022年3月31日财政年度，集团在香港的营业额下降11.1%[64] - 台湾本年度取得超100%的创纪录溢利增长[64] - 中国零售销售总额增长43.3%，其中实体零售店销售增长10.6%，网上零售销售增长210.4%[64] 零售网络情况 - 公司零售网络共有60间店铺，包括香港7间、中国30间、台湾23间[15] - 集团零售网络共拥有60间店铺，其中香港7间、中国30间、台湾23间[64] 销售额地区贡献占比 - 香港对销售额的贡献占72.2%、台湾占22.8%，其他地区占5%[18] - 香港对销售额的贡献占72.2%、台湾占22.8%，其他地区占5%[65] 商品组合占比 - 商品组合方面，腕表及珠宝首饰占53.2%、化妆及美容产品占23.2%、时装及配饰占24.9%，证券买卖占 -1.3%[18] - 商品组合中，手表及珠宝首饰占比53.2%、化妆及美容产品占比23.2%、时装及配饰占比24.9%，证券买卖占比 -1.3%[68] 现金及财务资源情况 - 公司拥有现金净额20.452亿港元[25] - 集团拥有现金净额20.452亿港元[70] - 2022年3月31日集团流动财务资源净额为20.452亿港元，2021年为22.423亿港元[94] - 2022年3月31日现金及银行结存为31.654亿港元，2021年为30.735亿港元[94] - 2022年3月31日短期银行借贷为11.202亿港元，2021年为8.312亿港元[94] 股东周年大会相关 - 公司定于2022年8月8日上午11时30分举行股东周年大会[32] - 大会将省览截至2022年3月31日止年度的财务报表等[32] - 大会将批准派发截至2022年3月31日止年度的末期股息[33] - 已填妥及签署的代表委任表格须在2022年8月4日下午4时30分前送交指定处[46] - 公司将于2022年8月3日至8日暂停办理股份过户登记手续以确定股东出席大会投票资格[47] - 公司将于2022年8月15日至16日暂停办理股份过户登记手续以确定股东享有末期股息资格[47] 股份相关决议案 - 公司董事依据相关决议案配额外股份面值总额不得超已发行股本面值总额的20%[36] - 公司依据相关决议案购回股本面值总额不得超已发行股本面值总额的10%[38] - 若相关决议案通过，扩大董事一般性权力数额不得超已发行股本面值总额的10%[41] - 大会将考虑批准及采纳公司经修订及重列的细则[41] 人员及成本情况 - 2022年3月31日，集团雇员743名，2021年为780名[93] - 员工成本总额（包括董事酬金）为2.799亿港元，2021年为2.783亿港元[93] 财务比率情况 - 2022年3月31日集团流动比率为1.9倍，2021年3月31日为2.4倍[96] - 2022年及2021年3月31日集团资本与负债比率均为零倍[96] 客户与供应商情况 - 本年度集团出售予前五大顾客的商品及服务额少于30%[99] - 本年度最大供应商占采购额比例为37%[100] - 本年度前五大供应商合计占采购额比例为75%[100] 票据发行情况 - 上海商业银行已发行2.5亿美元于2027年到期的二级后偿票据及3亿美元于2029年到期的二级后偿票据[111] 股东持股情况 - 2022年3月31日，潘迪生持有公司每股面值港币三角的普通股股份233,481,426股，占比59.23%[114] - 2022年3月31日，潘冠达持有公司每股面值港币三角的普通股股份233,547,065股，占比59.25%[114] - 2022年3月31日，余桂珠持有公司每股面值港币三角的普通股股份233,481,426股，占比59.23%[119] - 2022年3月31日，DIHPTC持有公司每股面值港币三角的普通股股份233,464,065股，占比59.22%[119] - 2022年3月31日，Paicolex BVI持有公司每股面值港币三角的普通股股份233,464,065股，占比59.22%[119] - 2022年3月31日，Paicolex AG持有公司每股面值港币三角的普通股股份233,464,065股，占比59.22%[119] 购股权情况 - 2022年3月31日，董事无根据2013年7月18日采纳的购股权计划获授予购股[116] 董事信息 - 艾志思73岁，2004年6月获委任为独立非执行董事[110] - 冯愉敏65岁，2019年8月获委任为独立非执行董事[111] 关联公司情况 - 都彭集团87.039%已发行股本由信托基金拥有，受益人是公司集团执行主席兼主要股东潘迪生爵士家族成员[123] 关联交易协议情况 - 第一份协议销售商品折扣在50%-60%，2022 - 2024财年最高全年上限分别为257.4万、308.9万、370.7万港元，本年度收取22.1万港元[123] - 第二份协议采购商品折扣在60%-80%，2022 - 2024财年最高全年上限分别为600万、900万、1300万港元，本年度支付283.4万港元[126] - 第三份协议服务收费按成本或高于成本12%计算，2022 - 2024财年最高全年上限分别为784.4万、941.3万、1129.6万港元，本年度收取663万港元[127] - 第四份协议室内设计服务费按合约金额10%计算，2022 - 2024财年最高全年上限分别为100万、200万、250万港元，本年度未收取费用[129] - 第五项协议于2021年4月1日生效，续期至2023年3月31日，授权费按总鞋履授权费收入70%计算，截至2022年和2023年3月31日最高全年上限分别为港币472.5万元和港币525万元，本年度支付港币315万元[130] - 第六项协议于2021年4月1日起生效，为期两年，授权费按专利授权费的50%-70%计算，截至2022年和2023年3月31日最高全年上限分别为港币1316.2万元和港币1504.8万元，本年度支付港币974万元[133] - 第七项协议于2019年6月8日起生效，为期三年，截至2022年和2023年3月31日最高全年上限分别为港币6545.9万元和港币1363.7万元（两个月零七日），本年度支付港币3383.6万元[134] - 第七项续订协议于2022年6月8日起生效，为期一年，截至2023年和2024年3月31日最高全年上限分别为港币4484.9万元（九个月零二十三日）和港币2960.1万元（两个月零七日）[135] - 第八项协议于2021年4月1日起生效，为期三年，商品销售价为零售价减25%-40%折扣，截至2022年、2023年和2024年3月31日最高全年上限分别为港币3585.6万元、港币4302.7万元和港币5163.3万元，本年度收取港币502.9万元[137] - 公司与艺林集团签订商品买卖续订协议，采购价为零售价减25%-40%折扣，2022 - 2024财年最高全年上限分别为2400万、2640万、2900万港元，本年度支付90.9万港元[138] - 公司与金轮表行签订使用物业授权协议，每月授权使用费67.65万港元，2022 - 2023财年最高全年上限分别为811.8万、372.1万港元，本年度收取811.8万港元[141] - 公司与Dickson Communications签订宣传服务续订协议，支付服务月费及10%代办费，2022 - 2024财年最高全年上限分别为1000万、1200万、1440万港元，本年度支付601.1万港元[142] - 公司与HNGL签订合夥及技术服务协议，净收入占香港网站销售收入10%-30%，2022 - 2023财年最高全年上限分别为3380万、2200万港元，本年度收取324万港元[145] 关联交易合规情况 - 独立核数师确认持续关连交易获董事局批准，按定价政策和相关协议进行，未超最高全年上限金额[149] 竞争与持股合规情况 - 集团执行主席潘迪生爵士在与集团零售业务构成竞争的艺林集团有权益，但集团认为利益得到保障[150] - 公司在报告日期及以前一直维持指定数额的公众持股量[151] 企业管治与守则遵守情况 - 截至2022年3月31日止年度，公司应用新企管守则原则，除第C.2.1条外遵守所有守则条文，遵守环境、社会及管治报告指引规定[154][160][161] - 公司采纳董事标准守则作为董事证券交易守则，董事在截至2022年3月31日止年度遵守该守则[164] 核数师相关 - 毕马威会计师事务所遵章告退，将在股东周年大会提呈决议案续聘其为独立核数师[156] 董事会构成与会议情况 - 公司董事局现包括4名执行董事和3名独立非执行董事[165] - 截至2022年3月31日止年度，董事会举行四次定期会议及一次股东周年大会[168] - 执行主席潘迪生爵士、陈汉松先生、潘冠达先生董事局会议出席率100%，股东周年大会出席率100%；刘汝熹先生董事局会议出席率100%，股东周年大会出席率0%[168] - 独立非执行董事马清源先生董事局会议出席率100%，股东周年大会出席率100%；艾志思先生、冯愉敏先生董事局会议出席率100%，股东周年大会出席率0%[168] 董事培训情况 - 截至2022年3月31日止年度，所有董事均参与合适的持续专业发展并提供培训记录[169] 董事会职责履行情况 - 董事会按企业管治职能职权范围履行职责，包括制定及审阅公司政策等多项内容[176] - 截至2022年3月31日止年度，董事会履行多项企业管治职责，如审阅政策、培训情况等[179] 董事财务报表编制责任 - 公司董事有编制每半及整个财政年度综合财务报表的责任[180] 主席与行政总裁职责情况 - 主席与行政总裁角色区分，现行政总裁职责由集团执行主席潘迪生爵士履行[181] 独立非执行董事合规情况 - 截至2022年3月31日止年度，公司遵守独立非执行董事人数及资格规定，现有三名独董[182] 薪酬委员会情况 - 薪酬委员会由三名成员组成，主席为独立非执行董事马清源先生[185] - 截至2022年3月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，成员出席率均为100%[186] - 薪酬待遇主要元素包括基本薪酬、酌情花红、退休计划供款及购股权，公司参照市场可比薪酬标准制定指引[189] - 薪酬委员会职责包括向董事会提薪酬建议、审批管理层薪酬等[186] - 薪酬委员会工作包括审核现有薪酬政策、评估执行董事表现等[186] - 独立非执行董事袍金由薪酬委员会建议、董事会审阅，提交股东大会批准[189] 提名委员会情况 - 提名委员会由3名成员组成，集团执行主席潘迪生爵士任主席[191] - 截至2022年3月31日止年度，提名委员会举行1次定期会议，成员出席率均为100%[192] - 提名委员会职责包括披露提名政策、审核董事会架构等[192] - 提名委员会工作包括审核董事局成员多元化政策、评估独立董事独立性等[195] - 公司采纳提名委员会的董事提名政策，明确物色及评估董事候选人方法程序[195] 董事局成员多元化政策 -

DICKSON DICKSON CONCEPTS (INTERNATIONAL) LIMITED 迪生創建(國際)有限公司 (於百慕逵註冊成立之有限公司) 中期報告書 2021-2022 股份代號：0113 DICKSON dickson concepts (International) limited 迪生創建(國際)有限公司 (於百慕達註冊成立之有限公司) 中期報告書 2021-2022 股份代號：0113 目錄 頁次 集團資料 3 主席報告書 4-5 致董事局之審閱報告書 6 綜合損益計算表 7 綜合損益及其他全面收益表 8 綜合財務狀況表 9 綜合權益變動表 10 簡明綜合現金流轉表 11-12 未審計之中期財務報告書附註 13-25 權益披露 26-27 其他資料 28-30 2 集團資料 董事局： 集團執行主席： 潘廸生 執行董事： 陳漢松 劉汝熹 潘冠達 獨立非執行董事： 馬清源 艾志思 馮愉敏 公司秘書： 柯淑英 審核委員會： 艾志思（主席） 馬清源 馮愉敏 提名委員會： 潘廸生（主席） 馬清源 艾志思 薪酬委員會： 馬清源（主席） 陳漢松 艾志思 投資委員會： 潘廸生（主席） 陳漢松 潘冠達 ...

营业额和净利润变化 - 营业额为港币22.755亿元，同比下降22.5%[10][11] - 截至2021年3月31日止财政年度营业额为港币22.755亿元，同比下降22.5%[66] - 股东应占净利润为港币4.618亿元，同比下降28.5%[10][11] - 应拨归权益股东净溢利为港币4.618亿元，同比减少28.5%[66] 投资组合表现 - 投资组合溢利港币8930万元[10][18] - 投资组合溢利港币8930万元[66] 各地区市场表现 - 香港零售额同比下降30.9%[16] - 香港市场营业额同比下降30.9%[68] - 台湾市场溢利增长超300%[16][20] - 台湾市场溢利增长超过300%[68][72] - 中国市场零售总额增长109%（实体店增90%，线上增325%）[16] - 中国市场零售总额增长109%，其中实体店增长90%、线上零售额增长325%[68] 销售贡献分布 - 香港销售额占比76.5%，台湾占19.6%[16] - 销售贡献分布：香港76.5%/台湾19.6%/其他地区3.9%[69] 商品组合表现 - 腕表珠宝销售占比45.9%，化妆品占29.2%[16] - 商品组合：腕表珠宝45.9%/化妆美容29.2%/时装配饰20%/证券买卖4.9%[69] 现金及流动财务资源 - 现金净额港币22.423亿元[26] - 现金净额港币22.423亿元[73] - 流动财务资源净额为港币22.423亿元，较去年22.632亿元减少港币0.209亿元或0.9%[97] - 现金及银行结存港币30.735亿元，较去年33.23亿元减少港币2.495亿元或7.5%[97] - 短期银行借贷港币8.312亿元，较去年10.598亿元减少港币2.286亿元或21.6%[97] 流动比率和资本负债比率 - 流动比率为2.4倍，较去年2.3倍提升0.1倍[99] - 资本与负债比率为0倍，与去年持平[99] 员工成本变化 - 公司员工总数780名，较去年924名减少144名或15.6%[96] - 员工成本总额为港币2.783亿元，较去年4.168亿元减少港币1.385亿元或33.2%[96] 股息政策 - 末期股息每股港币0.27元，全年股息与去年持平[11] - 董事会建议派发截至2021年3月31日止年度末期股息[34] 股东周年大会和股份登记安排 - 公司将于2021年8月9日举行股东周年大会审议截至2021年3月31日止年度财务报告[33] - 股份过户登记将于2021年8月4日至9日暂停以确定投票资格[50] - 末期股息登记将于2021年8月16日至17日暂停 最后过户截止日为8月13日[50] 董事局组成和选举 - 三位董事将重选 详细信息载于年报通函附录[50] - 董事局成员年龄分布：潘廸生64岁/陈汉松61岁/刘汝熹67岁/潘冠达26岁/马清源76岁/艾志思72岁/冯愉敏64岁[106][109][110][111][112][113][114] - 潘冠达先生于2018年12月获委任执行董事[111] - 陈汉松先生于2011年9月获委任执行董事[109] - 刘汝熹先生于2008年1月获委任执行董事[110] - 马清源先生于2004年9月获委任独立非执行董事[112] - 董事局现由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[168] 股份配发和回购授权 - 授权董事配发新股上限为已发行股本面值总额20%[37] - 授权董事回购股份上限为已发行股本面值总额10%[39] - 若同时通过配发及回购决议 新股配发额度可额外增加回购股份面值总额（上限10%）[42] - 现有一般授权将于大会上届满 申请延续配发及回购授权[51] - 董事会表明目前无发行新普通股计划[51] 主要股东持股情况 - 潘廸生爵士持股233,481,426股，占已发行股本59.23%[116] - 潘冠达先生持股233,547,065股，占已发行股本59.25%[116] - 潘廸生爵士通过信托基金持有233,464,065股[116] - 潘冠达先生通过信托基金持有233,464,065股[116] - 潘廸生爵士与潘冠达先生为父子关系[111][116] - 余桂珠持有公司股份233,481,426股，占比59.23%[121] - Dickson Investment Holding (PTC) Corporation作为受托人持有公司股份233,464,065股，占比59.22%[121] - Paicolex Trust Company (BVI) Limited作为受托人持有公司股份233,464,065股，占比59.22%[121] - Paicolex Trust Management AG作为受托人持有公司股份233,464,065股，占比59.22%[121] 供应商和客户集中度 - 最大供应商占比38%，前五大供应商合计占比77%[102] - 前五大顾客销售额占比低于30%[103] 持续关连交易 - 销售商品 - 公司向都彭集团销售商品，本年度实际收取金额为11.8万港元，低于全年上限864万港元[125] - 新订第一项协议销售商品全年上限分别为257.4万港元（2022财年）、308.9万港元（2023财年）、370.7万港元（2024财年）[126] - 销售折扣范围在零售价的50%至60%之间[126] - 第八项协议销售商品收入港币2789.1万元，低于上限港币3630万元[144] - 第八项续订协议销售折扣范围为零售价25%至40%[145] 持续关连交易 - 采购商品 - 公司向都彭集团采购商品，本年度实际支付金额为190.1万港元，低于全年上限1,365.1万港元[128] - 新订第二项协议采购商品全年上限分别为600万港元（2022财年）、900万港元（2023财年）、1,300万港元（2024财年）[129] - 采购折扣范围在零售价的60%至80%之间[129] - 第九项协议采购商品支付港币637.8万元，低于上限港币2900万元[147] - 与艺林集团签订商品采购续订协议，采购价为零售价减25%至40%折扣[148] - 截至2022年3月31日财政年度商品采购最高全年上限为2400万港元[148] - 截至2023年3月31日财政年度商品采购最高全年上限为2640万港元[148] - 截至2024年3月31日财政年度商品采购最高全年上限为2900万港元[148] 持续关连交易 - 服务协议 - 廸生創建與都彭市場推廣簽訂管理服務協議，2021財年實際收取服務費港幣661.3萬元，低於最高上限港幣864萬元[130] - 管理服務續訂協議2022至2024財年最高全年上限分別為港幣784.4萬元、941.3萬元及1129.6萬元[131] - 室內設計服務2021財年實際收取費用港幣6萬元，大幅低於最高上限港幣144萬元[134] - 室內設計服務續訂協議2022至2024財年最高全年上限分別為港幣100萬元、200萬元及250萬元[135] - 所有服務付款信貸期均為30至45日[130][134][136] - 与Dickson Communications签订宣传服务协议，支付10%代办费[151] 持续关连交易 - 授权协议 - 鞋履授權協議2021財年實際支付授權費港幣784萬元，低於最高上限港幣1092萬元[136] - 鞋履授權續訂協議授權費計算改為按第三方總收入70%比例支付[138] - 鞋履授權續訂協議2022及2023財年最高全年上限分別為港幣472.5萬元和525萬元[138] - 第六项协议授权费支付为港币417.9万元，低于最高上限港币800万元[139] - 第六项续订协议授权费计算为销售专利授权费的50%至70%[140] - 第六项续订协议2022财年最高授权费上限为港币1316.2万元[140] - 第六项续订协议2023财年最高授权费上限为港币1504.8万元[140] - 授权使用金轮HN专卖柜位月授权使用费为67.65万港元[149] - 截至2021年3月31日财政年度授权使用费收入全年上限为811.8万港元[149] - 截至2022年3月31日财政年度授权使用费收入全年上限为811.8万港元[149] - 截至2023年3月31日财政年度授权使用费收入全年上限为372.1万港元[149] 持续关连交易 - 采购分销 - 第七项协议本年度采购分销支付金额港币1726.6万元，低于上限港币5224.7万元[143] - 第七项协议2022财年采购分销最高上限为港币6545.9万元[143] - 第七项协议2023财年采购分销最高上限为港币1363.7万元[143] 企业管治 - 集团执行主席潘廸生爵士同时担任艺林表行及金轮表行董事涉及竞争业务[157] - 企业管治除守则条文A.2.1条外全部遵守因行政总裁职责由主席履行[160][166] - 所有董事确认遵守上市规则附录十的证券交易标准守则[167] - 董事局年度举行4次定期会议及2次特别会议[171] - 董事局会议出席率：执行董事潘廸生爵士、陈汉松先生、潘冠达先生出席率100%（6/6），刘汝熹先生出席率100%（6/6）但股东周年大会缺席1次[172] - 独立非执行董事会议出席率：马清源先生、艾志思先生、冯愉敏先生董事局会议出席率100%（6/6），股东周年大会均缺席（0/1）[172] - 2021年3月31日止年度所有董事参与持续专业发展培训完成率100%[173][180] - 独立非执行董事人数3人，完全符合上市规则第3.10及3.10A条要求[186] - 董事局承担集团最终责任范围包括：年度预算审批、财务报表批准、重大收购及资产出售决策[172] - 企业管治职能涵盖：审阅股息政策及财务报告职能资源充足性[183] - 综合财务报表编制责任由董事承担，确保持续经营基础编制[184] - 主席与行政总裁职责由潘廸生爵士兼任（自2014年7月1日起）[185] - 持续关连交易按一般商业条款进行并符合股东整体利益[156] - 独立核数师确认未发现交易违反定价政策或相关协议[156] - 持续关连交易已获独立核数师审核确认未超逾2018至2021年披露的最高全年上限金额[156] - 公司确认整个年度内均维持符合上市规则规定的公众持股量[159] 薪酬委员会 - 薪酬委员会成员2021年度会议出席率100%（马清源1/1、陈汉松1/1、艾志思1/1）[190] - 薪酬委员会主要职责包含：审批执行董事及高级管理层离职赔偿安排[190] - 薪酬委员会于截至2021年3月31日止年度审阅了全体董事及高级管理层的薪酬政策[191] - 薪酬待遇主要元素包括基本薪酬、酌情花红、退休计划供款及购股权[194] - 独立非执行董事袍金由薪酬委员会建议并于股东周年大会上提呈股东批准[194] - 支付予各董事的薪酬金额载于财务报表附注5[195] 提名委员会 - 提名委员会由3名成员组成包括集团执行主席及2位独立非执行董事[196] - 提名委员会于年度内举行1次会议所有成员出席率100%[197] - 提名委员会审阅了董事会结构人数和组成以配合公司企业策略[200] - 提名委员会评估了独立非执行董事的独立性确认符合上市规则要求[200] - 公司采纳董事提名政策列明物色和评估董事候选人的方法程序[200] - 关注2021年股东周年大会上须轮值告退但有资格重选连任的董事[200] 核数师 - 独立核数师毕马威会计师事务所愿意接受续聘并将提呈决议案续聘[162] 零售网络 - 零售网络共64间店铺（香港7间/中国32间/台湾25间）[68] 慈善捐款 - 慈善捐款总额达港币56.8万元[88] 线上销售 - 香港网站销售交易净收入占销售收入比例估计为10%至30%[153]

收入和利润（同比环比） - 营业额为港币9.811亿元，同比下降42.7%[18] - 收入同比下降42.7%至98.11亿港元（对比171.29亿港元）[28] - 公司从对外客户获得总收入为9.81亿港元，相比去年同期的17.13亿港元下降42.7%[69][73] - 毛利同比下降49.8%至37.99亿港元（对比75.65亿港元）[28] - 其他收益同比下降86.7%至6.86亿港元（对比51.53亿港元）[28] - 其他收益为6862.8万港元，相比去年同期的5.15亿港元下降86.7%[73] - 营业利润同比下降20.3%至15.11亿港元（对比18.97亿港元）[28] - 应拨归权益股东净溢利港币1.334亿元（2019年：港币1.19亿元）[18] - 净利润同比增长12.1%至13.34亿港元（对比11.90亿港元）[28][34] - 每股基本盈利增长13.8%至33.9港仙（对比29.8港仙）[28] - 每股基本盈利为1.33446亿港元，基于3.942亿股加权平均股份计算[79] - 投资组合净溢利港币6220万元（2019年：港币1180万元）[18] - 台湾业务溢利增长超过100%[19] - 中国零售店铺同店销售额大幅增长并实现溢利贡献[19] - 海外附属公司外汇差额产生正收益1.66亿港元（对比去年亏损5218万港元）[37] - 公司级别三金融工具未变现收益净额于2020年9月30日止六个月内为港币2728.7万元[111] 成本和费用（同比环比） - 员工成本总额为港币1.129亿元，较去年减少港币1.249亿元（下降52.5%）[136] - 除税前溢利相关折旧费用：物业、机器及设备折旧1206.6万港元，使用权资产折旧4027.1万港元[77] - 本期间税项总抵免115万港元，相比去年同期的支出5192.7万港元[77] - 缴付税款净额同比增长288.7%至4028.3万港元（2020年）vs 1036.6万港元（2019年）[52] 各条业务线表现 - 销售名贵商品总收入同比下降43.5%至9.5738亿港元（2020年）vs 16.933亿港元（2019年）[63] - 名贵商品销售收入为9.57亿港元，较去年同期的16.93亿港元下降43.5%[69] - 腕表及珠宝首饰销售额同比下降40.1%至4.6764亿港元（2020年）vs 7.8099亿港元（2019年）[63] - 化妆及美容产品销售额同比下降45.4%至2.8574亿港元（2020年）vs 5.2328亿港元（2019年）[63] - 证券投资收入同比增长20.6%至2367.6万港元（2020年）vs 1962.2万港元（2019年）[63] - 证券投资收入为2367.6万港元，较去年同期的1962.2万港元增长20.6%[69] 各地区表现 - 香港营业额下降47.4%[18][19] - 香港地区收入为7.38亿港元，相比去年同期的14.04亿港元下降47.5%[73] - 其他地区收入为2.43亿港元，相比去年同期的3.09亿港元下降21.3%[73] 现金流和融资活动 - 香港零售业务产生重大负现金流[19] - 经营业务所得现金净额同比下降49.2%至4.2576亿港元（2020年）vs 8.3819亿港元（2019年）[52] - 现金及现金等价物期末余额同比增长45.2%至33.6849亿港元（2020年）vs 23.1934亿港元（2019年）[52] - 银行贷款偿还1.1399亿港元（2020年）vs 获得5.9139亿港元贷款收益（2019年）[52] - 购买其他金融资产支出同比下降79.1%至1.1007亿港元（2020年）vs 5.2706亿港元（2019年）[52] - 缴付股息金额同比增长72.1%至1.8528亿港元（2020年）vs 1.0767万港元（2019年）[52] - 应付股东股息支出18.53亿港元[48] - 现金及银行结存增长1.4%至336.85亿港元（对比332.30亿港元）[45] - 流动财务资源净额为港币24.227亿元，其中现金及银行结存港币33.685亿元[137] - 短期银行借贷为港币9.458亿元[137] - 有抵押银行贷款为1,059,774千港元[85] - 有效借贷年利率从2020年3月31日的1.78%降至2020年9月30日的0.89%[85] - 银行信贷抵押品价值为1,274.285亿港元（2020年3月31日：1,359.711亿港元）[85] 股息和股东回报 - 中期股息每股港币8仙（2019年：港币8仙）[18] - 股息支付：中期股息3153.6万港元，末期股息1.06435亿港元，特别股息7884.1万港元[80] - 派发中期股息每股港币0.08元，总额约港币3154万元[140] - 派息比率为23.63%，较去年下降2.87个百分点[140] - 潘廸生持有公司59.23%股份，总计233,481,426股普通股[121][129] 管理层讨论和指引 - 香港失业率飙升至近16年高位，本地生产总值破纪录下跌[19] - 集团对香港零售环境极为悲观，预期失业率进一步攀升[21] - 公司获得香港政府"保就业"计划补贴港币1860.4万元及零售行业一次性补贴港币64万元[116] 资产和负债变动 - 商业应收款项未到期部分从2020年3月31日的33,796千港元增至2020年9月30日的47,283千港元，增长39.9%[83] - 商业应付款项从2020年3月31日的93,447千港元增至2020年9月30日的145,144千港元，增长55.3%[86] - 合约负债从2020年3月31日的41,447千港元降至2020年9月30日的36,553千港元，下降11.8%[86] - 其他应付款项及应计款项从2020年3月31日的332,177千港元增至2020年9月30日的400,309千港元，增长20.5%[86] - 资产净值下降1.2%至293.79亿港元（对比297.32亿港元）[45] - 租赁按金总额为103.96百万港元（2020年3月31日：104.158百万港元）[83] - 资本性承担从2020年3月31日的1,339千港元增至2020年9月30日的5,014千港元，增长274.3%[97] - 流动比率为2.3倍（与2020年3月31日持平）[138] - 资本与负债比率为0倍（与2020年3月31日持平）[138] - 公司持有现金盈余主要为美元、新台币、港元及人民币[138] 投资和金融工具 - 公司非上市权益证券（级别三）于2020年9月30日公平价值为港币10.26亿元，较2020年4月1日港币7.531亿元增长36.2%[111] - 公司于2020年9月30日持有上市债务证券以摊销成本计量账面值为港币114.3亿元，公平价值为港币107.52亿元[115] - 公司以摊销成本计量的上市债务证券于2020年3月31日公平价值为港币108.64亿元[112] - 公司持有48,587股Wish普通股，2020年9月30日账面值为823.9万美元，基于每股169.573美元融资价格计算[117] - 公司持有的Wish股份占其发行普通股比例不超过0.1%[117] - 公司级别二金融工具估值使用可观察市场数据，包括权益证券市场收市价、波幅及利率[109] - 报告期间内不同公平价值级别间无转移发生[108] 人力资源 - 公司员工人数为802名，较去年减少195名（下降19.6%）[136] - 公司未授予任何购股权予董事或雇员[143] 关联交易 - 重大关联人士交易中销售商品达16,484千港元（2019年同期：20,733千港元）[96]

DICKSON 零二零年年報 股份代號:0113 DICKSON dickson concepts (International) Limited 迪生創建(國際)有限公司 (於百慕達註冊成立之有限公司) 二零二零年年報 股份代號： 0113 目錄 頁次 集團資料 3 主席報告書 4-7 股東週年大會通告 8-12 董事局報告書 13-30 企業管治報告書 31-43 獨立核數師報告書 44-48 綜合損益表 49 綜合損益及其他全面收益表 50 環境、社會及管治報告書 ESG 1-ESG 10 | --- | --- | |------------------|-------| | | | | 綜合財務狀況表 | | | 綜合權益變動表 | | | 綜合現金流轉表 | | | | | | 財務報表附註 | | | 主要附屬公司 | | | 集團五年財務撮要 | | 51 52 53-54 55-116 113-116 117 • 2 • 集團資料 董事局： 集團執行主席： 潘廸生 執行董事： 陳漢松 劉汝熹 潘冠達 獨立非執行董事： 馬清源 艾志思 馮愉敏 公司秘書： 柯淑英 審核委員會： 艾志思（主席） ...

收入和利润（同比环比） - 截至2019年9月30日止六个月内，公司营业额为17.129亿港元，减少6.6%[19] - 应拨归权益股东的净溢利为1.19亿港元，2018年为1.335亿港元，减少10.9%[19] - 公司投资组合赚取净溢利1180万港元，2018年为1030万港元[19] - 截至2019年9月30日止六个月，公司收入为17.12925亿港元，较2018年同期的18.34078亿港元下降6.6%[32] - 该期间毛利为7.56499亿港元，较2018年同期的8.83062亿港元下降14.3%[32] - 营业溢利为1.89716亿港元，较2018年同期的1.54365亿港元增长22.9%[32] - 除税前溢利为1.70936亿港元，较2018年同期的1.38877亿港元增长23.1%[32] - 本期应拨归於公司权益股东之溢利为1.19009亿港元，较2018年同期的1.33497亿港元下降10.9%[32] - 每股盈利（基本及摊薄）为29.8仙，较2018年同期的33.8仙下降11.8%[32] - 截至2018年9月30日止六个月，营业溢利从136,551千港元增加17,814千港元至154,365千港元，除税前溢利从134,268千港元增加4,609千港元至138,877千港元，每股盈利从32.6港仙增加1.2港仙至33.8港仙[70] - 2019年销售名贵商品业务收入16.93303亿港元，2018年为18.23901亿港元；证券投资业务收入1962.2万港元，2018年为1017.7万港元[77][81] - 2019年销售名贵商品业务溢利1.07164亿港元，2018年为1.23187亿港元；证券投资业务溢利1184.5万港元，2018年为1031万港元[81] - 2019年从对外客户所得收入17.12925亿港元，2018年为18.34078亿港元[81][85] - 2019年其他收益5.15268亿港元，2018年为7365万港元[86] - 2019年所得税总支出5192.7万港元，2018年为5380万港元[90] - 2019年每股基本及摊薄盈利根据溢利1.19009亿港元及加权平均股数3.9883629亿股计算；2018年溢利1.33497亿港元，加权平均股数3.95139314亿股[92] - 2019年中期股息每股8仙，金额3153.6万港元；2018年为3246.3万港元[94] - 2019年支付过去财政年度末期股息每股2角7仙，金额1.07673亿港元；2018年每股2角3仙，金额9044.8万港元[94] - 2019年9月30日，公司雇员997名，2018年为1393名；员工成本总额为2.378亿港元，2018年为2.108亿港元[130] - 董事会决议派发中期股息每股普通股股份0.08港元，2018年为0.08港元；派息比率为26.50%，2018年（重列）为24.32%；总额约为3154万港元，2018年为3246万港元[134] 各条业务线表现 - 公司主要业务为销售名贵商品及证券投资，收入为减去折扣及退货的销货发票价值等[75] - 公司销售商品无集中依赖某些顾客，无主要顾客资料可供披露[76] - 2019年销售名贵商品业务收入16.93303亿港元，2018年为18.23901亿港元；证券投资业务收入1962.2万港元，2018年为1017.7万港元[77][81] - 2019年销售名贵商品业务溢利1.07164亿港元，2018年为1.23187亿港元；证券投资业务溢利1184.5万港元，2018年为1031万港元[81] 各地区表现 - 台湾相同业务溢利增加169%[21] - 2019年香港地区从对外客户所得收入14.03553亿港元，2018年为14.45125亿港元；指定非流动资产5.02732亿港元[85] 管理层讨论和指引 - 董事会决定派发中期股息每股普通股股份8仙，与2018年相同[20] - 为确定股东享有中期股息，公司将在2020年1月2日至1月3日暂停办理股份过户登记手续[135] 其他没有覆盖的重要内容 - 2019年9月19日，太古广场新Harvey Nichols店开业[21] - 会计师公会颁布新财务报告准则第16号“租赁”及多项经修订财务报告准则，于本会计期间首次生效[57] - 公司于2019年4月1日初次应用财务报告准则第16号采用全面追溯法[58] - 公司作为承租人须将所有租赁资本化（短期租赁及低价值资产租赁除外），主要涉及物业[61] - 公司作为出租人适用的会计政策与会计准则第17号规定大致相同，转租赁归类参照总租赁产生的使用权资产[64] - 公司厘定租赁期时会评估行使续租权可能性，重大事件或情况变动会重新评估[65] - 租赁开始时确认使用权资产和租赁负债后，公司作为承租人确认利息支出和使用权资产折旧，而非直线法确认租赁支出，对除税前溢利有正面影响[66] - 公司作为承租人将资本化租赁租金分成资本和利息部分，现金流列报方式改变，但总额不受影响[66] - 2019年9月30日，董事并无根据购股计划获授予购股权[123] - 回顾期内，集团并无根据购股计划授出或行使任何购股权[130] - 回顾期内除报告第26页和第27页附注12披露外，公司及其附属公司无购回、出售或赎回普通股股份[136] - 2019年9月30日，公司及其附属公司董事或雇员无根据购股权计划获授予购股权[137] - 回顾期内公司一直应用并遵守企业管治守则原则及所有守则条文，除守则条文第A.2.1条[138] - 公司采纳上市规则附录十所载列的董事标准守则为董事证券交易守则，全体董事回顾期内遵守该标准[141] - 2019年8月1日起梁启雄辞任独立非执行董事及审核委员会成员，冯愉敏获委任接替[142] - 审核委员会与董事局审阅集团截至2019年9月30日止六个月未经审核综合中期业绩[143] - 报告日期董事局成员包括执行董事潘迪生、陈汉松、刘汝熹，独立非执行董事马清源、艾志思、冯愉敏[144]

收入和利润（同比环比） - 截至2019年3月31日财政年度，公司销售额为40.094亿港元，较上一年度36.356亿港元增加10.3%[10][11] - 同店销售额上升11.2%[10] - 应拨归权益股东的净溢利为4.038亿港元，2018年为1.518亿港元，超逾2018年1.7倍[10][11] - 投资组合及出售一货仓物业赚取净溢利2.358亿港元[10] - 截至2019年3月31日财政年度，集团销售额为40.094亿港元，增加10.3%，同店销售额上升11.2%[63] - 应拨归权益股东的净溢利为4.038亿港元（2018年：1.518亿港元），超逾2018年1.7倍[63] - 投资组合及出售一货仓物业赚取净溢利2.358亿港元[63] 股息分配 - 董事局建议派发末期股息每股普通股股份0.27港元，连同已支付的中期股息每股0.08港元，较上一年度每股0.23港元增加52.17%[11] - 按2019年3月29日收市价4.09港元计算，建议股息总额回报率为8.56%[11] - 2019年1月17日已派付中期股息每股0.08港元，2018年无[77] - 董事会建议派发2019年末期股息每股0.27港元，2018年为0.23港元[77] 各地区表现 - 公司在香港取得销售营业额增长达15.3%[16] - 香港对销售额的贡献占79.5%、台湾占15.7%、中国占1.6%，其他地区占3.2%[16] - 集团在香港取得销售额增长达15.3%[64] - 香港对销售额的贡献占79.5%、台湾占15.7%、中国占1.6%，其他地区占3.2%[64] 业务线表现 - 商品组合方面，腕表及珠宝首饰占33.5%、化妆及美容产品占33.2%，时装及配饰占33%[16] - 商品组合方面，腕表及珠宝首饰占33.5%、化妆及美容产品占33.2%，时装及配饰占33%[64] - 集团将于2019年12月31日不再为「Tommy Hilfiger」品牌的获授权人，授权届满时品牌授权人或其关联公司将缴付终止金额[68] 新店开设与店铺情况 - 本年度公司只开设了11间新店，零售网络共113间店铺[16] - 本年度集团只开设了11间新店，零售网络共113间店铺[64] 新模式旗舰店建设 - 2018年12月17日公司宣布投资2.5亿港元建立全球首家新模式的Harvey Nichols旗舰店[31] - 新模式旗舰店基于2018年3月与英国Harvey Nichols集团建立的战略合作关系[31] - 新模式旗舰店将于2019年9月在太古广场揭幕，商品比现有店铺多3倍，现有店铺面积减少50%[31] - 2018年12月17日，集团宣布投资2.5亿港元建立全球首家新模式的Harvey Nichols旗舰店，该店将于2019年9月在太古广场揭幕[69] - 新旗舰店将提供比现有店铺多三倍的商品，同时将现有店铺面积减少50%[69] 股东周年大会相关 - 公司定于2019年7月25日上午11时30分举行股东周年大会[35] - 股东周年大会议程包括省览2019年3月31日止年度财务报表等文件[35] - 董事局建议派发2019年3月31日止年度末期股息待批准[36] - 潘迪生爵士、艾志思先生将在2019年股东周年大会上轮值告退[98] - 潘冠达先生任期至2019年股东周年大会，须在该大会上重选连任[98] 员工与成本 - 2019年3月31日集团雇员1384名，2018年为1433名[91] - 员工成本总额（含董事酬金）为4.545亿港元，与2018年持平[91] 现金流量与财务状况 - 本年度经营业务现金净额为2.779亿港元，2018年为2.566亿港元[92] - 本年度投资活动现金开支净额为4470万港元，2018年现金盈余净额为1080万港元[92] - 2019年3月31日现金及银行存款减至17.391亿港元，2018年为17.548亿港元[93] - 2019年3月31日流动财务资源净额为17.391亿港元，2018年为16.284亿港元[93] - 2019年3月31日，集团流动比率为3.3倍，2018年3月31日为3.4倍[94] - 回顾财政年度内，集团资本与负债比率为零倍，2018年3月31日同样为零倍[94] - 公司现金净额为17.391亿港元，财政状况强健[70] 供应商与顾客 - 本年度内，集团出售予前五大顾客之商品及服务额少于30%[97] - 本年度最大供应商占采购额的35%[98] - 本年度前五大供应商合共占采购额的73%[98] 慈善捐款 - 本年度集团慈善捐款达8.6万港元[84] 董事与股东持股 - 截至2019年3月31日，董事潘迪生持有公司普通股股份226,032,426股，占已发行股本百分比为56.38%[110] - 截至2019年3月31日，董事潘冠达持有公司普通股股份83,000股，占已发行股本百分比为0.02%[110] - 截至2019年3月31日，股东余桂珠持有公司普通股股份226,032,426股，占已发行股本百分比为56.38%[115] - 截至2019年3月31日，股东Dickson Investment Holding (PTC) Corporation持有公司普通股股份226,015,065股，占已发行股本百分比为56.38%[115] - 截至2019年3月31日，股东Paicolex Trust Company (BVI) Limited持有公司普通股股份226,015,065股，占已发行股本百分比为56.38%[115] - 截至2019年3月31日，股东Paicolex Trust Management AG持有公司普通股股份226,015,065股，占已发行股本百分比为56.38%[115] - 截至2019年3月31日，股东Brandes Investment Partners, L.P.持有公司普通股股份24,377,816股，占已发行股本百分比为6.08%[115] 持续关连交易 - 公司与都彭集团持续交易，2019年按第一协议销售商品收取金额为111.9万港元，低于最高全年上限600万港元[119] - 公司与都彭集团持续交易，2019年按第二协议采购商品金额为487.4万港元，低于最高全年上限948万港元[121] - 2018年4月1日至2021年3月31日，集团向都彭集团提供管理及支援服务，都彭集团服务费按成本或高于成本12%分配计算，截至2019、2020、2021年3月31日止财政年度最高全年上限分别为600万、720万、864万港元，本年度收取423.6万港元[122] - 2018年4月1日至2021年3月31日，集团向都彭集团提供室内设计服务，都彭集团室内设计服务费按总合约金额10%计算，截至2019、2020、2021年3月31日止财政年度最高全年上限分别为100万、120万、144万港元，本年度收取10.7万港元[123] - 2016年6月8日至2019年6月7日，集团使用“都彭”商标制造等产品及开设销售点，原截至2019、2020年3月31日止财政年度最高全年上限分别为2250万、500万（两个月零七日）港元，修订后按第五(2)项协议分别为1000万、170万（两个月零七日）港元，本年度支付770万港元[125] - 2019年6月8日至2021年6月7日，集团续签鞋履授权协议，授权费按每年由第三者收取的总鞋履授权费收入的40% - 70%计算，截至2020、2021、2022年3月31日止财政年度最高全年上限分别为834.2万（九个月零二十三日）、1092万、200.2万（两个月零七日）港元[126] - 公司按第六项协议在2019、2020、2021财年支付都彭服装产品授权费最高全年上限分别为100万、180万、800万港元，本年度支付62.5万港元[128] - 公司按第七项协议在2019、2020财年采购都彭产品分销支付最高全年上限分别为3500万、500万港元，本年度支付2056.1万港元[129] - 公司按第七项续订协议在2020 - 2023财年采购都彭产品分销应支付最高全年上限分别为3105.4万（9个月零23日）、5224.7万、6545.9万、1363.7万（两个月零七日）港元[130] - 公司按第八项协议在2019 - 2021财年销售商品给艺林集团已/应收取最高全年上限分别为3000万、3300万、3630万港元，本年度收取1484.9万港元[133] - 公司按第九项协议在2019 - 2021财年向艺林集团采购商品已/应支付最高全年上限分别为2400万、2640万、2900万港元，本年度支付426.5万港元[134] - 2017年10月7日至2018年10月6日，公司向艺林集团授权使用金轮HN专卖柜位，每月授权使用费为137.5万港元，截至2019年3月31日财政年度按协议收取授权使用费851.6万港元（六个月零六日），低于最高全年上限851.7万港元（六个月零六日）[136] - 2018年10月7日至2019年10月6日，公司与金轮表行续签协议，每月授权使用费为137.5万港元，截至2019年3月31日财政年度按新协议收取授权使用费798.4万港元（五个月零二十五日），与最高全年上限相同[137] - 2018年4月1日至2021年3月31日，公司接受Dickson Communications提供的广告等服务，截至2019年、2020年、2021年3月31日财政年度应支付的最高全年上限分别为1200万港元、1320万港元、1450万港元，本年度支付875.5万港元，低于最高全年上限1200万港元[140] - 公司董事确认本年度持续关连交易在日常业务中进行，按正常商业条款进行，符合公司股东整体利益[141] - 独立核数师确认持续关连交易获董事局批准，按定价政策和有关协议进行，未超最高合并全年上限金额[144] 竞争与持股量 - 集团执行主席潘迪生爵士为艺林表行及金轮表行董事和艺林集团最终股东，艺林集团与集团零售业务构成竞争，但集团认为利益得到保障[145] - 公司一直维持指定数额的公众持股量[147] 企业管治 - 公司截至2019年3月31日止年度应用并遵守企业管治守则原则及所有守则条文，除守则条文第A.2.1条外[148] - 公司在截至2019年3月31日止年度应用并遵守企管守则原则及所有守则条文，除企管守则守则条文第A.2.1条外[154] 董事局构成与会议 - 公司董事局现包括4名执行董事和3名独立非执行董事，潘冠达于2018年12月14日获委任为执行董事[156] - 董事局每年召开会议最少四次，约每季一次，截至2019年3月31日止年度举行了四次定期会议及一次股东周年大会[160] - 截至2019年3月31日止年度，潘迪生爵士董事局会议出席率为75%（3/4），股东周年大会出席率为100%（1/1）[160] - 截至2019年3月31日止年度，陈汉松先生董事局会议出席率为100%（4/4），股东周年大会出席率为100%（1/1）[160] - 截至2019年3月31日止年度，刘汝熹先生董事局会议出席率为100%（4/4），股东周年大会出席率为0%（0/1）[160] - 截至2019年3月31日止年度，潘冠达先生董事局会议出席率为100%（1/1）[160] - 截至2019年3月31日止年度，马清源先生董事局会议出席率为100%（4/4），股东周年大会出席率为0%（0/1）[160] - 截至2019年3月31日止年度，艾志思先生董事局会议出席率为100%（4/4），股东周年大会出席率为0%（0/1）[160] 委员会情况 - 薪酬委员会由三名成员组成，截至2019年3月31日止年度举行了一次会议，成员出席率均为100%[176][177][178][179] - 提名委员会由三名成员组成，截至2019年3月31日止年度举行了一次会议，潘迪生爵士出席率为0%，马清源先生和艾志思先生出席率为100%[183][184] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，艾志思任主席[190] - 截至2019年3月31日止年度，审核委员会举行四次会议，成员出席率均为100%[192] 委员会职责与政策 - 薪酬委员会主要职责包括向董事会提薪酬建议、审批管理层薪酬等多项内容[177] - 提名委员会主要职责包括披露提名政策、审阅董事会架构等多项内容[184] - 薪酬政策目的是按表现留任执行董事及高级管理层，待遇含基本薪酬等元素[181] - 独立非执行董事薪酬目的是体现其付出，袍金由薪酬委建议、董事会审阅后提呈股东批准[181]