公司整体财务关键指标变化 - 2022年公司收入为24,612千港元，较2021年的26,532千港元有所下降[1] - 2022年公司毛利为19,960千港元，低于2021年的21,510千港元[1] - 2022年公司除税前溢利为14,709千港元，较2021年的21,222千港元减少[1] - 2022年公司年内溢利为12,184千港元，低于2021年的18,807千港元[1][2] - 2022年公司基本及摊薄每股盈利为3.14港仙，2021年为4.84港仙[1] - 2022年外界客户收入为24,612,000港元，2021年为26,532,000港元，其中香港地区2022年为24,503,000港元，2021年为26,270,000港元，中国内地2022年为109,000港元，2021年为262,000港元[16] - 2022年集团溢利按年下跌约660万港元或35%至约1220万港元，2021年为1880万港元[29] 公司资产负债关键指标变化 - 2022年非流动资产总值为1,699,135千港元，较2021年的1,697,642千港元略有增加[3] - 2022年流动资产总值为176,713千港元，高于2021年的174,437千港元[3] - 2022年流动负债总值为329,375千港元，较2021年的328,056千港元有所上升[3] - 2022年流动负债净值为 - 152,662千港元，2021年为 - 153,619千港元[3] - 2022年资产净值为1,520,227千港元，高于2021年的1,518,475千港元[4] - 2022年非流动资产总额为1,698,805,000港元，2021年为1,697,312,000港元，其中香港地区2022年为1,676,065,000港元，2021年为1,672,463,000港元，中国内地2022年为22,740,000港元，2021年为24,849,000港元[17] - 2022年12月31日现金及现金等值项目约为1.738亿港元，2021年12月31日为1.711亿港元[33] - 2022年12月31日借贷总额约3.079亿港元，2021年12月31日为3.074亿港元[34] - 2022年12月31日银行借贷到期情况：一年内300万港元，第二年300万港元，第三至第五年1.41亿港元，总值1.47亿港元[35] - 2022年12月31日负债比率约为20.25%，与2021年12月31日持平[35] 公司收入构成关键指标变化 - 2022年出租物业固定付款租金收入为24,612,000港元，2021年为26,532,000港元；银行存款利息收入2022年为1,660,000港元，2021年为1,115,000港元；政府补助2022年为157,000港元，2021年为0 [18] - 2022年物业投资租金收入约2460万港元，较2021年的2650万港元减少约190万港元或7%[28][29] 公司成本费用关键指标变化 - 2022年除税前溢利扣除项目中，物业、厂房及设备折旧为5,000港元，使用权资产折旧为9,000港元，短期租赁为867,000港元，核数师酬金为393,000港元等[19] - 2022年融资成本中银行借贷利息为3,400,000港元，2021年为439,000港元[20] - 2022年融资成本增加逾6倍至约340万港元，2021年为40万港元[29] - 2022年重估投资物业公平值净收益下跌逾70%至约150万港元，2021年为510万港元[29] - 2022年雇员开支（包括董事酬金）约为240万港元，2021年为320万港元[38] 公司税务相关情况 - 符合利得税两级制资格的集团实体溢利首2,000,000港元按8.25%税率缴税，超过部分按16.5%税率缴税；不符合资格的按16.5%税率缴税；中国内地附属公司在境内收入按10%税率缴纳企业所得税[20][21] - 2022年所得税支出中，即期香港本年度税项支出为1,397,000港元，递延税项为1,128,000港元，支出总额为2,525,000港元；2021年分别为1,299,000港元、1,116,000港元、2,415,000港元[21] 公司股息分配情况 - 2022年中期股息为3,105,000港元，拟派末期股息为4,658,000港元；2021年分别为3,882,000港元、7,764,000港元[22] 公司每股盈利计算情况 - 2022年公司普通权益持有人应占每股盈利按盈利约12,184,000港元及已发行普通股加权平均数388,183,600股计算；2021年按盈利约18,807,000港元及相同股数计算[23] 公司贸易应收款项情况 - 2022年贸易应收款项为1,525,000港元，2021年为602,000港元[25] 公司雇员情况 - 2022年12月31日集团在香港共聘用约6名雇员[38] 公司业绩审核情况 - 截至2022年12月31日止年度全年业绩已过公司审核委员会审阅[47] - 集团核数师开元信德会计师事务所有限公司将公告所载集团截至2022年12月31日止年度相关报表数字与经审核综合财务报表初稿金额作比较，未作保证意见[48] 公司董事证券交易准则遵守情况 - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，2022年内全体董事遵守规定准则[49] 公司证券买卖情况 - 公司及其附属公司2022年内无购买、出售或赎回公司上市证券[50] 公司业绩公告及年报发布情况 - 全年业绩公告登载于公司网站及港交所网站，2022年年报将寄发股东并登载于上述网站[51] 公司执行董事及非执行董事情况 - 公告日期执行董事为刘志勇先生及刘志奇先生，独立非执行董事为劳锦祥先生、卢敏霖先生及徐家华先生[52]

财务业绩 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为1.1832亿港元，较2021年同期的1.3759亿港元有所下降[11] - 同期毛利为967.6万港元，较2021年的1122.8万港元减少[11] - 除税前溢利为672.5万港元，较2021年的821.3万港元降低[11] - 期内溢利为630.4万港元，较2021年的821.3万港元减少[11] - 基本及摊薄每股盈利为1.62港仙，较2021年的2.12港仙下降[11] - 2022年上半年除税前溢利为6,725千港元，2021年同期为8,213千港元[32] - 外界客户收入按地区划分，2022年香港为11,761千港元，中国内地为71千港元；2021年香港为13,599千港元，中国内地为160千港元[35] - 2022年上半年出租物业固定付款租金收入为11,832千港元，2021年同期为13,759千港元；其他收入及收益2022年为494千港元，2021年为45千港元[36] - 2022年上半年总雇员开支为1,180千港元，2021年同期为1,516千港元[40] - 2022年上半年银行借贷利息为929千港元，2021年同期为0[43] - 2022年上半年期内税项支出总额为421千港元，2021年同期为0[49] - 2022年期内公司普通权益持有人应占盈利约6304000港元，2021年约8213000港元；期内已发行普通股加权平均数均为388183600股[53] - 2022年上半年集团确认租金收入1183.2万港元，2021年为1375.9万港元[81] - 2022年上半年损益中确认的租赁相关款项总额为41.9万港元，2021年为45.4万港元[84] - 截至2022年6月30日，租赁总现金支出约41.7万港元，2021年为45万港元[85] - 2022年上半年集团与同系附属公司租金开支41.7万港元，租金收入73.2万港元，2021年租金开支45万港元[86] - 截至2022年6月30日止六个月，集团投资物业租金收入约1180万港元，2021年为1380万港元[95] - 截至2022年6月30日止六个月，集团溢利按年下跌约190万港元或23%至约630万港元[96] - 2022年6月30日公司在香港聘用7名雇员，期内雇员开支约为120万港元，2021年为150万港元[105] - 2022年上半年公司租金收入较去年同期下跌，下半年表现或难大幅改善[108] 资产负债情况 - 2022年6月30日非流动资产总值为16.97636亿港元，较2021年12月31日的16.97642亿港元略有减少[18] - 2022年6月30日流动资产总值为1.78088亿港元，较2021年12月31日的1.74437亿港元有所增加[18] - 2022年6月30日流动负债总值为3.33161亿港元，较2021年12月31日的3.28056亿港元增加[18] - 2022年6月30日流动负债净值为-1550.73万港元，较2021年12月31日的-1536.19万港元有所下降[18] - 2022年6月30日资产净值为15.17015亿港元，较2021年12月31日的15.18475亿港元略有减少[18] - 2022年6月30日贸易应收款项为1012千港元，2021年12月31日为602千港元[57] - 2022年6月30日现金及现金等值项目为174216千港元，2021年12月31日为171077千港元[61] - 2022年6月30日和2021年12月31日计息银行借贷均为150000千港元，合约利率均为香港银行同业拆息加0.95%，到期日均为2026年或要求时[62] - 法定股本为200000千港元，已发行及缴足股本为38818千港元，2022年6月30日和2021年12月31日数据无变化[69] - 2022年6月30日，集团未来应收未贴现租赁款项为2147.5万港元，2021年12月31日为2540.2万港元[81] - 2022年6月30日，集团应付同系附属公司款项约1.59938亿港元，应付一名董事款项约154.6万港元[90] - 2022年6月30日公司现金及现金等价项目约为1.742亿港元，2021年12月31日为1.711亿港元[101] - 2022年6月30日公司借贷总额约3.114亿港元，2021年12月31日为3.074亿港元[101] - 2022年6月30日公司负债比率约为20.53%，2021年12月31日为20.25%[101] 现金流量情况 - 2022年上半年经营业务现金流入净额为11,694千港元，2021年同期为97,370千港元；投资业务现金流入净额2022年为123千港元，2021年为12千港元；融资业务现金流出净额2022年为8,678千港元，2021年为7,398千港元[24] - 2022年上半年现金及现金等值项目增加净额为3,139千港元，2021年同期为89,984千港元；期初现金及现金等值项目2022年为171,077千港元，2021年为161,116千港元；期末为174,216千港元，2021年为251,100千港元[24] 税务情况 - 香港利得税按16.5%税率拨备，中国内地非居民企业在境内取得收入按10%税率缴纳企业所得税[48] 股息情况 - 2022年已派2021年度末期股息7764千港元，宣派中期股息3105千港元；2021年已派2020年度末期股息7764千港元，宣派中期股息3882千港元[51] - 公司将于2022年9月28日至9月30日暂停办理股份过户登记手续，欲享有中期股息，过户文件须在9月27日下午4时30分前送达[120] - 中期股息将派发给9月30日名列股东名册的股东，派发日期为10月20日前后[120] 股份计划情况 - 2013年计划可供发行证券总数为180000000份，自2021年5月31日股份合并生效后调整为18000000股，占采纳计划时已发行股份数目的10%[74] - 任何十二个月期间根据购股权向2013年计划各合资格参与者发行股份数目最高不得超当时已发行股份的1%，超限额需股东大会批准[74] - 2013年计划目的包括奖励合资格参与者、挽留和增聘雇员等，有效期自2013年5月30日起十年[74] 担保及抵押情况 - 集团银行贷款以账面价值约649000000港元的香港投资物业及公司担保的280000000港元作抵押[67] - 2022年6月30日，公司就附属公司获授最高约2.8亿港元银行融资作担保，已动用约1.5亿港元，金额与2021年12月31日持平[80] 股权结构情况 - 刘志勇先生持有公司2.911377亿股普通股，占已发行股份总额的75.00%[113] - 刘志勇先生持有相联法团万事昌国际控股有限公司5.59411142亿股普通股，占已发行股份总额的66.91%[113] - 截至2022年6月30日，Limitless Investment Limited等多家公司持有公司2.911377亿股普通股，占已发行股份总额的75.00%[118] - 2022年6月30日，除一名董事外，无人士在公司股份或相关股份中拥有根据规定记录的权益或淡仓[119] 证券交易情况 - 截至2022年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[124] 审核及管治情况 - 审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，讨论内部监控及财务报告事宜，包括审阅未经审核中期业绩[125] - 截至2022年6月30日止六个月内，公司已应用企业管治守则原则并遵守条文，拟修订公司细则确保符合守则[126][127] - 公司采纳上市发行人董事进行证券交易的标准守则，截至2022年6月30日止六个月内，全体董事遵守规定准则[128] 报告发布情况 - 公司2022年中期报告已登载于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站[129] 公司管理层情况 - 报告日期，公司执行董事为刘志勇先生及刘志奇先生，独立非执行董事为卢敏霖先生、劳锦祥先生及徐家华先生[130] 重大活动情况 - 截至2022年6月30日止六个月，集团并无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业活动[97]

物业投资业务数据关键指标变化 - 2021年物业投资租金收入约2700万港元，较2020年的1500万港元增加1200万港元或80%[11][14] - 2021年12月31日投资物业组合公平值约16.97亿港元，2020年12月31日为16.92亿港元[14] - 2021年12月31日，集团拥有账面价值约16.97亿港元的投资物业[138] - 截至2021年12月31日止年度，综合损益表确认的投资物业公平值变动，净额产生的收益约为510万港元[138] 上市股权投资数据关键指标变化 - 2021年集团无重大上市股权投资公平值收益或亏损，2020年亏损1.25亿港元[12][15] - 2021年股权未变现公平值净收益为零港元，2020年亏损1.25亿港元；股息收入为零港元，2020年为500万港元[15] 集团整体财务数据关键指标变化 - 2021年集团录得溢利约1900万港元，2020年亏损1.15亿港元[13] - 2021年12月31日现金及现金等值项目约1.71亿港元，2020年12月31日为1.61亿港元[21] - 2021年12月31日借贷总额约3.08亿港元，2020年12月31日为2.99亿港元[21] - 2021年12月31日负债比率约为20.29%，2020年12月31日为19.77%[22] - 2021年12月31日集团在香港聘用约9名雇员，年内雇员开支约为300万港元，2020年为400万港元[28] - 董事建议派发2021年度末期股息，每股面值0.1港元的普通股2港仙，2020年为每股面值0.01港元的普通股0.2港仙[42] - 2021年持续经营业务收入为26,532千港元，2020年为14,709千港元[44][151] - 2021年年内溢利为18,807千港元，2020年为亏损115,404千港元[44] - 2021年资产总值为1,872,079千港元，负债总额为353,604千港元[48] - 2021年公司可供作现金分派及/或实物分派之储备约达452,116,000港元[60] - 2021年集团五大客户及五大供应商分别占集团营业额及购货额不足30%[61] - 2017 - 2021年持续经营业务收入分别为4,657千港元、4,730千港元、5,080千港元、14,709千港元、26,532千港元[44] - 2017 - 2021年年内溢利/（亏损）分别为200,919千港元、 - 91,785千港元、52,045千港元、 - 115,404千港元、18,807千港元[44] - 2017 - 2021年资产总值分别为1,319,603千港元、1,773,409千港元、1,755,055千港元、1,855,831千港元、1,872,079千港元[48] - 2021年持续经营业务毛利为21,510千港元，2020年为12,227千港元[151] - 2021年来自持续经营业务的年内溢利为18,807千港元，2020年为5,111千港元[151] - 2021年本公司应占本年度溢利为18,807千港元，2020年亏损为115,404千港元[151] - 2021年非流动资产总值为1,697,642千港元，2020年为1,692,545千港元[157] - 2021年流动资产总值为174,437千港元，2020年为163,286千港元[157] - 2021年流动负债总值为328,056千港元，2020年为320,085千港元[157] - 2021年资产净值为1,518,475千港元，2020年为1,511,455千港元[157] - 2021年本公司股东应占本年度全面收益总额为18,666千港元，2020年亏损为30,034千港元[153] - 2021年基本及摊薄每股盈利为4.84港仙，2020年亏损为36.13港仙[151] - 2021年来自持续经营业务除税前溢利为21,222千港元，2020年为7,322千港元；2021年来自已终止业务除税前溢利为0千港元，2020年为 - 120,515千港元[167] - 2021年融资成本为439千港元，2020年为425千港元[167] - 2021年经营业务现金流入净额为17,675千港元，2020年为252,006千港元[167] - 2021年投资业务现金流入净额为1,104千港元，2020年为322千港元[167] - 2021年融资活动现金流出净额为 - 9,193千港元，2020年为 - 291,872千港元[170] - 2021年年终现金及现金等值项目为171,077千港元，2020年为161,116千港元[170] - 2021年新增计息银行借贷为150,000千港元，2020年为0千港元[170] - 2021年已付股息为 - 11,646千港元，2020年为0千港元[170] 公司股本及股权结构相关 - 2021年5月31日按每十股面值0.01港元普通股合并为一股面值0.10港元普通股生效[17] - 刘志勇先生持有公司291,137,700股普通股，占公司已发行股本总额约75.00%[74] - 刘志勇先生持有相联法团万事昌国际559,411,142股普通股，占相联法团已发行股本总额约66.91%[74] - Limitless Investment Limited等多家公司分别持有公司291,137,700股普通股，各占公司已发行股本总额约75.00%[79] - 截至报告刊发日期，公众人士持有公司已发行股本总额最少25%[84] 公司人员变动 - 2021年5月27日卢敏霖先生获委任董事，黄艳森先生、李兆民先生退任董事[62] - 劳锦祥先生于2022年3月4日辞任大森控股集团有限公司独立非执行董事[64] 核数师相关 - 截至2021年12月31日止年度综合财务报表由开元信德会计师事务所有限公司审核，公司将在应届股东周年大会提呈决议案续聘其为来年核数师[85] - 自2021年12月22日起，国卫会计师事务所有限公司辞任公司核数师[85] - 开元信德会计师事务所有限公司自2022年1月20日起填补国卫辞任后的临时空缺，任期至公司下届股东周年大会结束[85] - 过去三年除上述核数师变动外，未发生其他核数师变动[86] - 截至2021年12月31日，公司核数师就审计服务收取约380,000港元[124] 公司业务及经营相关 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于综合财务报表附注1[41] - 集团对香港2022年经济前景不乐观，零售、饮食、旅游相关行业经营环境恶劣，部分中小企业面临倒闭风险[29] - 集团持有本地商业及工业物业为主，租户经营改善前租金收入面临巨大压力[29] - 除非出现无法预见情况，集团财务状况预计不会受显著负面影响，将采取审慎投资策略[29] - 末期股息经批准后将于2022年6月23日或前后应付给2022年6月8日已登记在股东名册内的股东[42] - 有关集团截至2021年12月31日止年度关连人士交易详情载于综合财务报表附注32，且无构成须遵守上市规则第14A章规定的关连交易或持续关连交易[83] - 公司旨在采纳灵活业务模式及策略维持长远盈利能力及资产增长[118] - 董事会决定股息时会考虑集团经营业绩、资金需求、财务状况等多因素[119] - 公司与股东及投资者建立了多种沟通渠道，包括刊发报告、召开大会等[131] - 独立核数师认为公司综合财务报表根据香港会计师公会准则真实反映财务状况及表现[134] - 年内公司组织章程文件并无变动[130] - 公司主要附属公司本公司应占权益百分比2021年和2020年大多为100%[176][178] - 2021年公司从中间控股公司收购达润投资有限公司[178] 公司治理相关 - 集团薪酬政策目标是维持公平且具竞争力薪酬待遇，薪酬水平每年检讨，董事不参与自身薪酬决策[28] - 截至2021年12月31日，公司应用企业管治守则及报告原则并遵守条文，但部分非执行董事委任无指定任期，公司拟修订细则确保合规[90] - 董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占比超三分之一[91] - 徐家华自2010年起任独立非执行董事超11年，公司认为其独立性未受影响[94] - 2021财年刘志勇、刘志奇、徐家华出席董事会会议8/8次，出席股东大会1/1次；卢敏霖、劳锦祥出席董事会会议4/4次；黄艳森、李兆民出席董事会会议4/4次，出席股东大会1/1次[94] - 董事会2013年12月采纳《董事会成员多元化政策》，将在2024年12月31日前提议委任至少一名不同性别的董事[95] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易操守准则，2021年全体董事遵守规定[98] - 董事确认集团财务报表按规定及准则编制且适时刊发，不知悉影响集团持续经营能力的重大不明朗事件[99] - 2021年公司为董事提供有关职责、委员会职能、风险管理等方面的简报[100] - 劳锦祥、徐家华、卢敏霖、黄艳森、李兆民培训出席课程与阅读相关刊物完成率均为100%[104] - 审核委员会每年最少开会两次，截至2021年12月31日经审核综合财务报表已由审核委员会审阅并建议董事会批准[105] - 开元信德会计师事务所有限公司任期将在公司应届股东周年大会上任满，审核委员会建议重新委任其为公司核数师[105] - 薪酬委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，徐家华、刘志勇、刘志奇出席会议完成率为100%[109] - 提名委员会职责包括建议及提名委任董事等，刘志勇、刘志奇、徐家华出席会议完成率为100%[110] - 于各股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一之数目）须轮值退任职务[110] - 截至2021年12月31日止年度按薪酬组别的高级管理人员薪酬载于综合财务报表附注9[112] - 内部审计部于2016年度成立，集团已设立风险管理系统[113] - 董事会认为集团的内部监控和风险管理系统有效和足够[113] - 集团遵守处理及发放内幕消息的法例及规定，会尽快向公众披露内幕消息[117] - 持有不少于公司十分之一缴足股本且已缴清款项的股东可书面要求召开特别股东大会[126] - 股东提出书面要求于股东大会动议决议案，股东数目不得少于总投票权二十分之一或不少于100名股东[129] - 若请求书要求发出决议案通知，须于股东大会举行前不少于6个星期送交；其他情况则不少于1个星期送交[129] 财务报表编制及准则相关 - 综合财务报表涵盖公司及其附属公司截至2021年12月31日止年度的财务报表[184] - 财务报表以港元呈报，所有数值凑整至最接近的千元[183] - 公司于本年度首次采纳利率基准改革第2阶段等经修订香港财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[188][189] - 香港财务报告准则第16号（修订本）新型冠状病毒相关租金宽免于本年度应用，对财务状况及表现无重大影响[189] - 香港财务报告准则第3号（修订本）等多项已颁布但尚未生效的准则，生效时间从2021年4月1日至2023年1月1日不等，部分强制生效日期待定[193] - 香港会计准则第1号（修订本）负债分类为流动或非流动于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，预计对综合财务报表无重大影响[193][194] - 香港会计准则第16号（修订本）于2022年1月1日或之后开始的年度期间生效，预计对综合财务报表无重大影响[193][194] - 企业合并采用收购法入账，转让代价以收购日期公平值计算[196] - 公司选择按公平值或应占被收购方可识别净资产比例计算非控股权益[196] - 收购成本产生时列为开支[196] - 公司于每个报告期末计算投资物业及上市股权投资公平值[197] - 公平值计量依据销售或转让交易在主市场或最有利市场的假设[197] - 非金融资产公平值计量考虑市场参与者最高和最佳使用状态[197] - 有足够数据时公司采用估值技术，最大化使用相关输入[197] - 以公平值计量或披露的资产和负债分三个等级[197] - 第一级基于活跃市场相同资产或负债报价[197] - 公司在每个报告期末重新评估资产和负债等级转移[200] 银行借贷到期情况 - 2021年12月31日银行借贷到期情况：一年内300万港元，第二年300万港元，第三至第五年1.44亿港元，总值1.5亿港元[22] 或然负债情况 - 2021年12月31日集团并无重大或然负债，2020年12月31日亦无[26] 报告期后事项情况 - 公告日期集团并无须予披露的重大报告期后事项[27] 公司秘书培训情况 - 截至2021年12月31日，公司秘书获得不少于15个小时的相关

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，公司持续经营业务收入为13,836千港元，2020年为2,569千港元[10] - 同期，公司持续经营业务毛利为11,305千港元，2020年为2,033千港元[10] - 截至2021年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的除税前溢利为8,213千港元，2020年为亏损1,683千港元[10] - 2021年上半年公司期内溢利为8,213千港元，2020年为亏损128,315千港元[10] - 2021年基本及摊薄每股盈利为2.12港仙，2020年为亏损47.52港仙[10] - 2021年上半年持续经营业务中，香港地区外界客户收入为13,676千港元，中国内地为160千港元；2020年对应数据分别为2,569千港元和0千港元[33] - 2021年上半年公司普通权益持有人应占溢利为8,213千港元，2020年为亏损128,315千港元[52] - 2021年上半年集团录得溢利约800万港元，2020年同期亏损1.28亿港元[91] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司非流动资产总值为1,692,544千港元，2020年12月31日为1,692,545千港元[16] - 截至2021年6月30日，公司流动资产总值为252,829千港元，2020年12月31日为163,286千港元[16] - 截至2021年6月30日，公司流动负债总值为409,178千港元，2020年12月31日为320,085千港元[16] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为1,511,904千港元，2020年12月31日为1,511,455千港元[16] - 截至2021年6月30日，公司已发行股本为38,818千港元，与2020年12月31日持平[16] - 2020年1月1日公司权益总额为1449306千港元，2021年6月30日为1511904千港元[19] - 2020年公司股东应占保留溢利亏损128315千港元，2021年溢利8213千港元[19] - 2021年6月30日贸易应收款项为613千港元，2020年12月31日为600千港元[55] - 2021年6月30日扣除亏损拨备的贸易应收款项为613000千港元，2020年12月31日为600000千港元[56] - 2021年6月30日现金及现金等值项目为251100000千港元，2020年12月31日为161116000千港元[59] - 法定股本方面，2021年6月30日为200000000千港元，2020年12月31日为200000000千港元；已发行及缴足股本2021年6月30日和2020年12月31日均为38818000千港元[61] - 2021年6月30日法定股份为2000000千股，2020年12月31日为20000000千股；已发行及缴足股份2021年6月30日为388184千股，2020年12月31日为3881836千股[65] - 2021年6月30日未来一年应收未贴现租赁款项为17240000千港元，2020年12月31日为18719000千港元[78] - 2021年6月30日未来应收未贴现租赁款项总计25905000千港元，2020年12月31日为28061000千港元[78] - 2021年6月30日公司未偿还中间控股公司承兑票据款约1.48639亿港元，与2020年12月31日持平[87] - 2021年6月30日集团应付同系附属公司款项约2.40668亿港元，2020年12月31日为1.50149亿港元[87] - 2021年6月30日集团现金及现金等价项目约2.51亿港元，2020年12月31日为1.61亿港元[100] - 2021年6月30日集团借贷总额约3.89亿港元，2020年12月31日为2.99亿港元[100] - 2021年6月30日集团负债比率约为25.75%，2020年12月31日为19.77%[100] 公司现金流相关数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月，经营业务现金流入净额为97370千港元，2020年为流出1127千港元[22] - 截至2021年6月30日止六个月，投资业务现金流入净额为12千港元，2020年为215千港元[22] - 截至2021年6月30日止六个月，融资业务现金流出净额为7398千港元，2020年为48012千港元[22] - 2021年上半年现金及现金等值项目增加净额为89984千港元，2020年为减少48924千港元[22] - 2021年6月30日期终现金及现金等值项目为251100千港元，2020年为152057千港元[22] 物业投资业务线数据关键指标变化 - 2021年物业投资分类外界客户收入为13759千港元，2020年为2568千港元[30] - 2021年物业投资分类业绩为10552千港元，2020年为1787千港元[30] - 2021年上半年出租物业固定付款租金收入为13,759千港元，2020年为2,568千港元；按公平值入账股权投资公平值收益净额2021年为77千港元，2020年为1千港元[37] - 2021年公司确认租金收入为13759000港元，2020年为2568000港元[78] - 2021年上半年投资物业租金收入约1400万港元，2020年为300万港元[92] 公司收入及收益相关其他数据关键指标变化 - 来自两名主要客户的收入各自占2021年上半年收入总额约143万港元；2020年上半年无单一客户占收入总额10%或以上[34] - 2021年上半年银行存款利息收入为27千港元，2020年为84千港元；政府补助2020年为216千港元，2021年为0千港元[39] - 2021年公司除税前溢利为8213千港元，2020年为亏损128315千港元[30] - 2021年上半年无重大上市股权投资公平值收益或亏损，2020年亏损1.27亿港元[93] 公司成本及开支相关数据关键指标变化 - 2021年上半年物业、厂房及设备折旧为3千港元，2020年为0千港元；使用权资产折旧2021年和2020年均为4千港元[42] - 2021年上半年总雇员开支为1,516千港元，2020年为2,562千港元[42] - 2020年上半年已终止业务其他贷款利息为425千港元，2021年为0千港元[43] - 2021年上半年集团在香港聘用约10名雇员，雇员开支约100万港元，2020年为300万港元[104] - 2021年上半年租赁总现金支出约45万港元，2020年为30万港元[82] 公司股息相关数据 - 2021年已派2020年度末期股息7,764千港元，2020年无；2021年宣派中期股息3,882千港元，2020年无[47] - 公司将于2021年10月5日至10月7日暂停办理股份过户登记手续[123] - 如欲享有拟派中期股息，股份过户文件及股票须于2021年10月4日下午4时30分前送达指定地点[123] - 中期股息将派发给2021年10月7日名列股东名册的股东，派发日期为2021年10月21日前后[123] 公司股权计划相关规定 - 2013年计划可供发行证券总数为180000000份，相当于采纳计划日期已发行股份数目的10%，股份合并后调整为18000000股[71] - 任何十二个月期间根据购股权向2013年计划各合资格参与者发行股份数目最高不得超过当时已发行股份的1% [71] - 任何十二个月期间向公司主要股东或独立非执行董事或其联系人士授出购股，若超过已发行股份的0.1%或总值超5000000港元，须经股东大会预先批准[72] 公司股权结构相关 - 刘志勇先生持有公司291,137,700股普通股，占已发行股份总数约75%[108] - 刘志勇先生持有中间控股公司万事昌国际控股有限公司559,411,142股普通股，占已发行股份总数约66.91%[109] - Limitless Investment Limited等多家公司分别持有公司291,137,700股股份，各占已发行股份总数约75%[118] 公司业务运营及管理相关 - 截至2021年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[124] - 审核委员会与管理层审阅公司会计原则及惯例，讨论内部监控及财务报告事宜，包括截至2021年6月30日止六个月的未经审核中期业绩[125] - 公司管理层对2021年下半年财务表现持审慎态度，投资物业组合的租金收益率及出租率短至中期或面临压力[105] - 截至2021年6月30日止六个月内，除附属公司若干代理人股份外，无董事持有公司附属公司股本权益[115] - 截至2021年6月30日止六个月内公司应用企业管治守则原则并遵守条文，但部分非执行董事委任无指定任期[126] - 公司拟建议修订公司细则以确保符合守则[126] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，截至2021年6月30日止六个月内全体董事遵守准则[130] - 公司2021年中期报告已登载于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站[131] - 报告日期公司执行董事为刘志勇先生及刘志奇先生，独立非执行董事为卢敏霖先生、劳锦祥先生及徐家华先生[132]

财务数据关键指标变化 - 2020年公司净亏损约1.15亿港元，2019年溢利约5200万港元[9] - 2020年上市证券组合公平值净亏损约1.25亿港元，2019年收益约1700万港元；股息收入约500万港元，2019年为2600万港元[13] - 2020年12月31日持有的上市证券公平值约9.8万港元，2019年为5.61亿港元，占集团总资产比例从2019年的31.97%降至少于0.01%[13] - 2020年12月31日公司持有高流动性股权投资约9.8万港元，2019年为5.61亿港元[23] - 2020年12月31日公司现金及现金等价项目约为1.61亿港元，2019年为2.01亿港元[23] - 2020年12月31日公司借贷总额约2.99亿港元，2019年为2.91亿港元[23] - 2020年公司负债比率约为19.77%，2019年为20.11%[23] - 2020年12月31日公司在香港共聘用约10名雇员，年内雇员开支约为400万港元，2019年为500万港元[26] - 董事建议派发2020年末期股息每股普通股0.2港仙，2019年无[39] - 2020年持续经营业务收入为14,748千港元，销售成本为2,482千港元，毛利为12,266千港元，年内溢利为5,111千港元；已终止业务年度亏损为120,515千港元，年内亏损为115,404千港元[42] - 2020年资产总值为1,855,831千港元，负债总额为344,376千港元，资产净值为1,511,455千港元[45] - 2020年12月31日，公司可供作现金分派及/或实物分派之储备约达653,088,000港元[57] - 2020年持续经营业务收入为14,748千港元，2019年为5,080千港元，同比增长190.31%[147] - 2020年年内亏损为115,404千港元，2019年为溢利52,045千港元[147][150] - 2020年按公平值列入其他全面收益之股权投资公平值变动为85,691千港元，2019年为13,816千港元[155] - 2020年本公司股东应占本年度全面亏损总额为30,034千港元，2019年为全面收益总额65,861千港元[155] - 2020年非流动资产总值为1,692,545千港元，2019年为991,943千港元，同比增长70.63%[157] - 2020年流动资产总值为163,286千港元，2019年为763,112千港元，同比下降78.60%[157] - 2020年流动负债总值为320,085千港元，2019年为301,905千港元，同比增长6.02%[157] - 2020年资产净值为1,511,455千港元，2019年为1,449,306千港元，同比增长4.29%[157] - 2020年已发行股本为38,818千港元，2019年为27,000千港元，同比增长43.77%[157][160][163] - 2020年储备约为1,472,637千港元，2019年为1,422,306千港元，同比增长3.54%[160] - 2020年来自持续经营业务除税前溢利为7322千港元，2019年为12081千港元；来自已终止业务除税前亏损为120515千港元，2019年溢利为40389千港元[163] - 2020年经营业务现金流入净额为251685千港元，2019年为86137千港元[163] - 2020年投资业务现金流入净额为322千港元，2019年为273千港元[163] - 2020年融资活动现金流出净额为291872千港元，2019年为87692千港元[167][168] - 2020年现金及现金等价物减少净额为39865千港元，2019年为1282千港元[169] - 2020年年终现金及现金等价物为161116千港元，2019年为200981千港元[170] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年12月31日投资物业价值扩大至约16.92亿港元，2019年为2.83亿港元；2020年租金收入增加约1000万港元或188%至约1500万港元，2019年为500万港元[12] - 2020年7月31日集团重组完成，公司终止证券买卖业务，物业投资业务规模大幅扩大[10] - 2020年12月31日，集团拥有账面价值约为1,691,820,000港元的投资物业，截至该日止年度的综合损益表中确认的投资物业公平值变动产生的收益为约2,500,000港元[132] 股权交易与结构变化 - 公司以13.79916452亿港元向万事昌购买达润投资有限公司全部已发行股份及贷款，万事昌以11.39094234亿港元向公司购买Linkful Strategic Investment Limited全部已发行股份及贷款[17] - 为支付代价差额，公司向万事昌发行金额合共1486.3901万港元之免息承兑票据，并配发配发行11.81836004亿股代价股份，占公司经扩大后已发行股份约30.4%[17] - 公司已发行股份总数由27亿股增加至38.81836004亿股，控股股东持股比例由约64.1%增至75%，公众股东持股比例由约35.9%减至25%[17] 公司名称变更 - 2020年7月28日公司中文名由“东方网库控股有限公司”改为“东方兴业控股有限公司”，9月29日起联交所中文股份简称由“东方网库”改为“东方兴业控股”[11] 金融工具与或然负债情况 - 2020年12月31日公司并无订立任何作外币对冲用途之金融工具[20] - 2020年12月31日公司并无重大或然负债，2019年亦无[24] 客户与供应商情况 - 截至2020年12月31日止年度，集团五大客户占集团总收入约50.9%，最大客户占集团总收入约23.3%[58] - 截至2020年12月31日止年度，集团五大供应商合共占集团采购总值少于30%[59] 董事相关情况 - 2020年执行董事为刘志勇先生（主席）、刘志奇先生（副主席兼董事总经理），独立非执行董事为黄艳森先生、李兆民先生、徐家华先生[59] - 黄艳森先生及李兆民先生须轮席退任，且不会于下届股东周年大会上膺选连任[60] - 拟于下届股东周年大会上重选连任之董事概无与公司订立于一年内不作补偿（法定补偿除外）即不可终止之服务合约[64] - 刘志勇先生、刘志奇先生被视为于相关交易中拥有重大权益，除披露外，公司董事或其有关连之实体无重大权益[65] - 刘志勇先生持有公司2,911,377,003股普通股，占公司已发行股本总额的75.00%[70] - 刘志勇先生持有中间控股公司万事昌国际2,797,055,712股普通股，占相联法团已发行股本总额的66.91%[70] - Limitless Investment Limited等多家公司持有公司2,911,377,003股普通股，占公司已发行股本总额的75.00%[75] - 刘志勇先生和刘志奇先生在万事昌国际控股有限公司旗下集团物业投资业务中有权益，分别为董事及控股股东、董事[77] - 除附属公司若干代理人股份由董事以信托形式代集团旗下公司持有外，年内无董事持有公司附属公司任何股本权益[71] - 除已披露的购股权计划外，本年度内董事等无获授予购买公司股份或债权证权利，也未行使该等权利获利[72] - 除已披露权益外，2020年12月31日止无董事或公司行政总裁在公司或相联法团股份等中有须通知或列入登记册的权益及淡仓[71] - 董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会成员总数三分之一以上[86] - 黄艳森服务董事会超16年、李兆民超12年、徐家华超10年，公司认为所有独立非执行董事均符合独立性指引[88] - 截至2020年12月31日财政年度，各董事出席董事会会议及股东大会均为全勤，刘志勇、刘志奇10/10、2/2，黄艳森、李兆民、徐家华10/10、2/2[88] - 执行董事刘志勇、刘志奇参加A、B类持续专业发展计划，独立非执行董事黄艳森、李兆民、徐家华参加A、B类[96] - 刘志勇出任公司主席，刘志奇出任行政总裁[99] 公司治理与合规情况 - 截至2020年12月31日，公司一直应用企业管治守则及报告所载原则并遵守条文，拟修订公司细则确保符合守则[85] - 公司于2013年12月采纳《董事会成员多元化政策》，提名委员会设定可计量目标并会不时审阅[89] - 截至2020年12月31日止年度，全体董事确认遵守证券交易标准守则[92] - 董事确认集团财务报表按法定规定及适用会计准则编制且适时刊发，不知悉影响集团持续经营能力的重大不明朗事件[93] - 2020年公司为董事提供有关董事职责、风险管理等方面的简报[94] - 审核委员会每年最少开会两次，2020年经审核综合财务报表已建议董事会批准[100] - 薪酬委员会于2005年9月16日成立，由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[104] - 提名委员会于2012年3月28日成立，职责为建议及提名委任董事，各股东周年大会上三分之一董事须轮值退任[105] - 内部审计部于2016年度成立，集团设立风险管理系统，董事会认为内部监控和风险管理系统有效和足够[108] - 集团实施程序防止不当处理内幕消息，遵守处理及发放内幕消息的法例及规定[111][112] - 集团旨在采纳灵活业务模式及策略和审慎风险及资本管理框架维持长远盈利能力及资产增长[113] - 董事会决定是否派息及股息金额时会考虑集团经营业绩、财务表现等多方面因素[114] - 截至2020年12月31日止年度，公司核数师就审计服务收取约450,000港元及非审计服务费约150,000港元[118] - 截至2020年12月31日，公司秘书获得不少于十五个小时的相关培训[119] - 持有不少于公司十分之一缴足股本且已缴付所有到期催缴股款或其他款项之股东书面要求时，董事会须立即召开股东特别大会[120] - 股东于股东大会提出书面要求动议决议案，股东数目不得少于该要求提出当日有权于股东大会上投票之所有股东之总投票权二十分之一，或不少于一百名股东[123] - 2020年公司之组织章程文件并无变动[124] - 独立核数师认为公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布之香港财务报告准则真实而中肯地反映公司于2020年12月31日之综合财务状况及截至该日止年度之综合财务表现及其综合现金流量[128] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布准则及公司条例规定编制综合财务报表，并对内部控制负责[139] - 公司董事由审核委员会协助监督集团财务报告流程[140] 核数师相关情况 - 截至2018、2019及2020年12月31日止年度的综合财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在应届股东周年大会届满，公司将提呈决议案续聘[81] - 截至2020年12月31日止年度账目由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在应届股东周年大会任满，审核委员会建议重新委任[100] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具核数师报告[141] - 核数师需识别和评估综合财务报表重大错误陈述风险并执行审计程序[141] - 核数师需了解与审计相关的内部控制，但不对其有效性发表意见[141] - 核数师需评价董事采用会计政策的恰当性及会计估计和相关披露资料的合理性[141] - 核数师需对董事采用持续经营会计基础的恰当性作出结论[141] - 核数师需评价综合财务报表的整体列报方式、结构及内容[144] - 出具独立核数师报告的审计项目董事是许振强[145] 附属公司情况 - 公司新增多家附属公司，如国际船务有限公司、金捷达国际有限公司等，权益百分比多为100%[175][177] 财务报表编制与准则应用 - 财务报表按香港会计师公会颁布准则、香港公认会计原则及香港公司条例披露规定编制，采用历史成本法（投资物业及若干金融工具以公平值计量）[181] - 财务报表以港元呈报，数值凑整至最接近千元[182] - 综合财务报表涵盖集团截至2020年12月31日止年度的财务报表[183] - 集团于2020年综合财务报表首次采用2018年度财务报告的概念框架及多项经修订香港财务报告准则[187] - 香港财务报告准则第3号（修订本）等准则修订对集团财务状况及表现无重大影响[188][189] - 香港财务报告准则第3号（修订本）引述概念框架2于2022年1月1日或之后开始的年度期间生效[192] - 香港财务报告准则第9号等多项准则修订于2021 - 2023年不同时间开始的年度期间生效[192] - 投资者与其联营公司或合营企业之间的资产出售或出资修订强制生效日期待定，但已可应用[192] - 新型冠状病毒相关租金宽免修订于2020年6月1日或之后开始的年度期间生效[192] - 香港会计准则第1号修订使香港诠释第5号于2020年10月修订，统一用词但结论未

财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司收入为123,613千港元，2019年同期为44,744千港元[10] - 2020年上半年期内亏损128,315千港元，2019年同期溢利38,558千港元[10] - 2020年6月30日非流动资产总值991,599千港元，2019年12月31日为991,943千港元[16] - 2020年6月30日流动资产总值587,106千港元，2019年12月31日为763,112千港元[16] - 2020年6月30日流动负债总值253,870千港元，2019年12月31日为301,905千港元[16] - 2020年6月30日资产净值1,320,991千港元，2019年12月31日为1,449,306千港元[16] - 2020年上半年经营业务现金流出净额1,127千港元，2019年同期流入6,483千港元[23] - 2020年上半年投资业务现金流入净额215千港元，2019年同期为85千港元[23] - 2020年上半年融资业务现金流出净额48,012千港元，2019年同期为107,231千港元[23] - 2020年上半年现金及现金等值项目减少净额48,924千港元，2019年同期为100,663千港元[23] - 2020年上半年分类收入中外界客户收入为 -123,613千港元，2019年为44,744千港元；分类业绩2020年为 -125,452千港元，2019年为42,976千港元[31] - 2020年上半年除税前亏损128,315千港元，2019年溢利38,558千港元[31] - 2020年物业、厂房及设备折旧为0千港元，2019年为9千港元；使用权资产折旧2020年和2019年均为4千港元；总雇员开支2020年为2,562千港元，2019年为2,625千港元[36] - 2020年上半年融资成本（其他贷款利息）为425千港元，2019年为1,608千港元[39] - 2020年上半年公司不建议分派中期股息（2019年无）[42] - 2020年上半年每股基本亏损约为0.0475港元（亏损128,315,000港元，加权平均股数2,700,000,000股），2019年每股基本盈利约为0.0143港元（盈利38,558,000港元，加权平均股数2,700,000,000股）[43] - 2020年6月30日贸易应收款项为17千港元，2019年12月31日为0千港元[46] - 2020年6月30日银行现金及原到期日少于三个月的定期存款共152,057千港元，2019年12月31日为200,981千港元[50] - 截至2020年及2019年6月30日止期间，外界客户收入均来自香港，无单一外界客户占收入总额10%或以上[32] - 截至2020年6月30日止六个月，集团亏损约1.28亿港元（2019年：溢利3900万港元），主要因股权投资公平值亏损所致[81] - 集团持有的股票投资公平值亏损约1.27亿港元（2019年：收益3400万港元），香港租金收入增长约3%，股票投资股息收入约80万港元（2019年：800万港元），本年度不派发中期股息[81] - 集团在香港的投资物业截至2020年6月30日止六个月带来租金收入约300万港元（2019年：200万港元）[82] - 2020年6月30日集团持有高流动性股权投资约4.34亿港元（2019年12月31日：5.61亿港元），股权按市值计算公平值净亏损约1.27亿港元（2019年：收益3400万港元），股息收入约80万港元（2019年：800万港元）[83] - 2020年6月30日，集团以高流动性股权投资形式持有流动性资产约4.34亿港元（2019年12月31日：5.61亿港元），现金及现金等值项目约为1.52亿港元（2019年12月31日：2.01亿港元）[98] - 2020年6月30日，集团应付一名董事约为9400万港元（2019年12月31日：无）及应付一间同系附属公司约为1.5亿港元（2019年12月31日：无）[98] - 2020年6月30日，集团流动资产总值约5.87亿港元，总负债总值约2.58亿港元，已无负债[98] - 2020年6月30日，集团在香港聘用约10名雇员，雇员开支（包括董事酬金）约为300万港元（2019年：300万港元）[103] 股权相关数据变化 - 法定股本方面，2020年6月30日和2019年12月31日每股面值0.01港元之普通股法定股份数目均为20,000,000,000股，价值均为200,000千港元；已发行及缴足股份数目均为2,700,000,000股，价值均为27,000千港元[53] - 2013年计划可供发行证券总数为180,000,000份，相当于公司采纳该计划日期已发行股份数目的10%；任何十二个月期间向各合资格参与者发行股份数目最高不得超过当时已发行股份的1%[57] - 任何十二个月期间向公司主要股东或独立非执行董事或其联系人士授出购股权，若超过公司任何时间已发行股份的0.1%或总值超过5,000,000港元，须经股东在股东大会预先批准[58] - 自2013年计划成立以来，未授出、行使、到期或放弃该计划的购股期权[60] - 公司与万事昌于2020年6月11日订立总协议，公司以13.81502456亿港元代价向万事昌购买万事昌出售公司全部已发行股份及贷款总额，万事昌以11.46746283亿港元代价向公司购买东方网库出售公司全部已发行股份及贷款总额，交易于2020年7月31日完成[74][75] - 为支付代价差额，公司于完成日期向万事昌发行1.4777304311亿港元免息承兑票据，按每股0.0736港元发行11.81836004亿股本公司代价股份，占公司经扩大后已发行股份约30.4%，公司已发行股份总数由27亿股增至38.81836004亿股，控股股东及公众股东持股百分比分别由约64.1%增至75%、由约35.9%减至25%[75] - 2020年6月30日，刘志勇先生受控制公司权益持有股份2,911,377,003股，占本公司已发行股份总数之概约百分比107.83%[108] - 2020年6月30日，刘志勇先生受控制公司权益持有股份2,797,055,712股，占本公司已发行股份总数之概约百分比66.91%[110] - 截至2020年6月30日，Limitless Investment Limited等多家公司持有公司2,911,377,003股股份，占公司已发行股份总数的107.83%[118] 租赁相关数据 - 2020年上半年出租物业固定付款租金收入2,568千港元，按公平值入账股权投资公平值净额为 -126,936千港元，上市投资股息收入755千港元；2019年分别为2,497千港元、33,751千港元、8,496千港元[35] - 期内集团确认租金收入为2,568,000港元，2020年6月30日未来一年内根据不可撤销经营租赁的应收未贴现租赁款项为3,643千港元[64] - 2020年6月30日在损益中确认的租赁相关款项，使用权资产折旧开支与短期租赁及其他租赁有关开支共304千港元[67] - 截止2020年6月30日期间，租赁总现金支出约为300,000港元[68] 集团重组相关 - 2020年6月11日公司与控股股东万事昌国际控股有限公司订立有关集团重组计划的总协议[69] - 集团与万事昌国际控股有限公司之间的集团重组计划已于2020年7月31日完成[104] 公司名称变更相关 - 2020年6月23日董事会建议采纳“东方兴业控股有限公司”为公司中文第二名，英文名不变，特别决议案于2020年7月23日股东大会通过，中文名于2020年7月28日登记，香港公司注册处存档程序仍在进行中[77] 证券交易及企业管治相关 - 截至2020年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[123] - 审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，讨论内部监控及财务报告事宜，包括审阅集团截至2020年6月30日止六个月未经审核中期业绩[124] - 截至2020年6月30日止六个月内，公司除特定情况外已应用上市规则附录十四所载企业管治守则及报告原则并遵守条文，非执行董事未以指定任期委任，公司拟修订细则确保符合守则[125] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，截至2020年6月30日止六个月内全体董事确认遵守准则[126] - 公司2020年中期报告已登载于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站[130] 董事及权益披露相关 - 报告日期公司执行董事为刘志勇先生及刘志奇先生，独立非执行董事为黄艳森先生、李兆民先生及徐家华先生[131] - 截至2020年6月30日止六个月内，除附属公司若干代理人股份由董事以信托形式代集团旗下公司持有外，无董事持有公司附属公司股本权益[112] - 截至2020年6月30日止六个月内，除特定购股期权计划披露外，无董事或其配偶、未成年子女获授予购买公司股份或债权证权利，也未行使该权利获利，公司及相关公司未订立助董事购买其他法人团体权利的安排[117] - 截至2020年6月30日，除已披露情况外，无其他人士（董事除外）在公司股份或相关股份中拥有根据证券及期货条例第336条规定记录的权益或淡仓[119] 税务相关 - 香港利得税税率为16.5%（2019年相同），一附属公司首2,000,000港元应课税溢利按8.25%税率征税，余下按16.5%税率征税[40] 财务报表审批相关 - 未经审核简明综合财务报表于2020年8月27日获董事会批准及授权刊发[73] 具体股权项目情况 - 2020年6月30日集团持有的股权中，图高表投资成本14.6367亿港元，公平值变动未变现亏损2.0768亿港元，公平值527万港元，占公司资产总值9.23%[88] - 2020年6月30日集团持有的股权中，CMB投资成本20.7496亿港元，公平值变动未变现亏损7.4942亿港元，公平值11.0062亿港元，占公司资产总值6.97%[88] - 2020年6月30日，中国人寿保险股份持股300，占比0.00%，投资成本429千港元，未变现亏损1,815千港元，公平值/账面价值4,680千港元，占公司资产总值0.30%[91] - 2020年6月30日，其他上市证券投资成本28,828千港元，未变现亏损1,267千港元，利息收入56千港元，公平值/账面价值2,449千港元，占公司资产总值0.15%[91] - 2020年6月30日，股权相关投资未变现亏损126,936千港元，利息收入755千港元，公平值/账面价值434,244千港元，占公司资产总值27.51%[91]

公司盈利情况 - 公司2019年净盈利约5200万港元，2018年亏损9200万港元[9] - 2019年公司盈利47,699千港元，2018年亏损80,207千港元，2017年盈利192,032千港元，2016年盈利34,825千港元，2015年亏损56,417千港元[45] - 2019年公司收入48,848千港元，2018年亏损79,150千港元，2017年盈利192,898千港元，2016年盈利35,621千港元，2015年亏损55,663千港元[45] - 2019年公司收入为48,848千港元，2018年为79,150千港元[155] - 2019年公司毛利为47,699千港元，2018年毛损为80,207千港元[155] - 2019年公司投资物业公平值收益净额为15,470千港元，2018年无此项收益[155] - 2019年公司除税前溢利为52,470千港元，2018年除税前亏损为91,359千港元[155] - 2019年公司年内溢利为52,045千港元，2018年年内亏损为91,785千港元[155] - 2019年本公司普通权益持有人应占每股盈利为1.93港仙，2018年为亏损3.40港仙[155] - 2019年年内溢利为52,045千港元，2018年为亏损91,785千港元[157] - 2019年本公司股东应占本年度全面收益总额为65,861千港元，2018年为亏损41,791千港元[157] 股权投资情况 - 公司2019年股权投资公平值收益约1700万港元，2018年亏损1.11亿港元[9] - 公司2019年股权投资股息收入约2600万港元，2018年为2700万港元[9] - 公司2019年12月31日持有高流动性股权投资约5.61亿港元，2018年为6.08亿港元[12] - 盈富基金2019年12月31日所持股份数目为5850千股，占股权百分比为0.19%，投资成本为146367千港元[15] - 汇丰控股有限公司2019年12月31日所持股份数目为3040千股，占股权百分比为0.01%，投资成本为207496千港元[15] - 恒生中国企业指数上市基金2019年12月31日所持股份数目为1332千股，占股权百分比为0.50%，投资成本为168677千港元[15] - 2019年12月31日，中国石油天然气股份有限公司持股2378千股，占股权0.01%，投资成本24819千港元，公平值变动未变现亏损2306千港元，股息收入448千港元，公平值/账面价值9297千港元，占公司资产总值0.53%[18] - 2019年12月31日，中国移动有限公司持股100千股，占股权0.00%，投资成本9654千港元，公平值变动未变现亏损985千港元，股息收入292千港元，公平值/账面价值6550千港元，占公司资产总值0.37%[18] - 2019年12月31日，中国人寿保险股份有限公司持股300千股，占股权0.00%，投资成本9459千港元，公平值变动未变现收益1503千港元，股息收入55千港元，公平值/账面价值6495千港元，占公司资产总值0.37%[18] - 2019年12月31日，公司以高流动性股权投资约5.61亿港元（2018年：6.08亿港元）形式持有流动性资产，现金及现金等值项目约为2.01亿港元（2018年：2.02亿港元），银行及其他借贷总额约为2.91亿港元（2018年：3.76亿港元）[24] - 于2019年12月31日，集团将按面值约为561,180,000港元之上市股权投资列为第一层级金融工具[136] 租金收入情况 - 公司在香港的租金收入2019年增长约7%，2018年增长2%[10] - 公司在香港的投资物业2019年租金收入约500万港元，与2018年持平[11] 股息派发情况 - 公司2019年不派发末期股息[10] - 公司2019年不派付股息[43] 公司资产负债情况 - 2019年公司资产总值1,755,055千港元，负债总额305,749千港元；2018年资产总值1,773,409千港元，负债总额389,964千港元；2017年资产总值1,319,603千港元，负债总额366,550千港元；2016年资产总值1,118,029千港元，负债总额377,226千港元；2015年资产总值1,016,198千港元，负债总额309,898千港元[47] - 2019年非流动资产总值为991,943千港元，2018年为962,676千港元[161] - 2019年流动资产总值为763,112千港元，2018年为810,733千港元[161] - 2019年流动负债总值为301,905千港元，2018年为386,545千港元[161] - 2019年资产净值为1,449,306千港元，2018年为1,383,445千港元[161] 公司人员开支情况 - 2019年，雇员开支（包括董事酬金）约为500万港元（2018年：600万港元），公司在香港共聘用约10名雇员[29] 公司重大活动情况 - 2019年公司无重大收购或出售附属公司及联营公司活动[21] - 2019年12月31日，公司无订立任何作外币对冲用途的金融工具[23] - 2019年12月31日，公司无重大或然负债[25] - 公司及其附属公司年内无购买、出售或赎回公司上市证券[58] - 集团年内无订立或存续股票挂钩协议[67] 疫情对公司影响 - 董事会预计2019冠状病毒病流行将对公司业务产生负面影响，但难以估计影响程度[26] - 公司对2020年上半年投资物业组合价值及租金收入表现不乐观，股权投资组合回报将受不利影响[30] 公司管理层信息 - 执行董事长刘志勇60岁，1995年加入集团；副主席刘志奇66岁，2003年加入集团[34] - 独立非执行董事黄艳森54岁，2004年加入集团；李兆民64岁，2009年加入集团；徐家华67岁，2010年加入集团[35][36] - 高级管理人员萧伟琼55岁，1992年加入集团；李应梁49岁，2014年加入集团[37] 公司业务范围 - 公司主要业务为投资控股[42] - 集团主要业务为物业投资、买卖证券及投资控股[175] - 博学网国际有限公司注册资本面值为2港元，公司间接权益百分比为100%，主要业务为物业投资[177] - 能丰实业有限公司普通股注册资本面值为1000港元，无投票权递延股为2000万港元，公司间接权益百分比为100%，主要业务为投资控股[177] - Linkful Strategic Investment Limited注册资本面值为1美元，公司直接权益百分比为100%，主要业务为投资控股[179] 公司可持续发展 - 集团致力于支持环境可持续性，实施相关政策及措施[49] 公司合规情况 - 回顾年度内，集团无重大违反适用法律及法规情况，与商业伙伴无重大明显纠纷[50][51] 公司股份分派情况 - 2019年12月31日，公司股份溢价账约4.98761亿港元可按缴足红利股份方式分派，缴入盈余约8838万港元在若干条件下可分派予股东，但目前未达条件[60] 公司客户与供应商情况 - 本年内，集团五大客户及五大供应商分别占集团营业额及购货额不足30%[61] 公司股权持有情况 - 2019年12月31日，刘志勇先生在公司普通股好仓持有17.29540999亿股，占发行股本总额约64.06%[70] - 2019年12月31日，刘志勇先生在相联法团万事昌国际普通股好仓持有27.97055712亿股，占已发行股本总额约66.91%[73] - 2019年12月31日，Limitless Investment Limited等多家公司在公司普通股好仓均持有17.29540999亿股，占发行股本总额约64.06%[78] - 截至报告刊发日期，公众人士持有公司已发行股本总额最少25%[81] 公司董事相关规定 - 以董事为受益人的获准许弥偿条文生效且全年有效，公司已为董事及高级职员投保[68] - 关连交易详情载于综合财务报表附注29[80] - 2017 - 2019年度财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在应届股东周年大会届满，公司拟续聘其为来年核数师[82] - 截至2019年12月31日，非执行董事概无指定任期，公司拟修订细则确保符合守则，每次股东大会三分之一董事（特殊情况取最接近人数）须轮值退任，主席及总经理除外[86] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成，独立非执行董事人数占董事会成员总数三分之一以上[87] - 黄艳森、李兆民、徐家华分别服务董事会超15年、超11年、超9年，公司认为所有独立非执行董事均符合独立性指引[89] - 2019财年刘志勇、刘志奇、黄艳森、李兆民、徐家华出席董事会会议次数均为12/12，出席股东大会次数均为1/1[89] - 董事会于2013年12月采纳《董事会成员多元化政策》，提名委员会设定可计量目标并会不时审阅[90] - 公司采纳上市规则附录十标准守则作为董事证券交易操守准则，2019年全体董事遵守规定[93] - 董事确认集团财务报表按法定规定及适用会计准则编制且适时刊发，不知悉影响集团持续经营能力的重大不明朗事件[94] - 公司为新董事提供入职培训，2019年为董事提供职责、风险管理等方面简报[95] - 刘志勇出任公司主席，刘志奇出任行政总裁，各有界定职责[99] - 审核委员会每年最少开会两次，2019年经审核综合财务报表已建议董事会批准，建议重新委任国卫会计师事务所有限公司为核数师[100] - 薪酬委员会于2005年9月16日成立，由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[104] - 提名委员会于2012年3月28日成立，职责为建议及提名委任董事，各成员出席会议次数均为1/1[106] - 于各股东周年大会上，三分之一董事（或最接近但不少于三分之一之数目）须轮值退任职务，退任董事资格重选连任[106] 公司高级管理人员薪酬情况 - 截至2019年12月31日止年度按薪酬组别划分之高级管理人员薪酬载于综合财务报表附注8[108] 公司内部管理情况 - 内部审计部于2016年度成立，集团设立风险管理系统，董事会认为内部监控和风险管理系统有效和足够[109] - 集团实施程序防止不当处理内幕消息，遵守处理及发放内幕消息的法例及规定[112][113] 公司业务策略 - 集团旨在采纳灵活业务模式及策略维持长远盈利能力及资产增长，2019年业务及财务回顾详情载于年报“主席报告及管理层之讨论及分析”一节[114] 公司核数师费用情况 - 截至2019年12月31日止年度，公司核数师就审核服务收取约310,000港元，未收取税务顾问服务费[119] 公司秘书培训情况 - 截至2019年12月31日，公司秘书获得不少于十五个小时的相关培训[120] 公司股东大会相关规定 - 持有不少于公司十分之一缴足股本且已缴付所有到期催缴股款或其他款项之股东书面要求时，董事会须立即召开股东特别大会[121] - 股东于股东大会提出书面要求动议决议案，股东数目不得少于该要求提出当日有权于股东大会上投票之所有股东之总投票权二十分之一，或不少于一百名股东[124] 公司投资物业情况 - 于2019年12月31日，集团拥有账面价值约为282,780,000港元的投资物业，该年度确认的投资物业公平值变动产生的收益约为15,470,000港元[133] - 公司将投资物业估值识别为关键审核事项，因其结余对综合财务报表至关重要且与确定公平值有关[138] 公司关键审核事项 - 公司将按公平值入账并于收益表处理之股权投资的账面价值识别为关键审核事项，因其结余对综合财务报表至关重要且影响收入[140] 公司财务报表编制与审核 - 公司董事负责编制综合财务报表，需确保其真实公允列报并评估集团持续经营能力[145] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具核数师报告[147] 公司现金流量情况 - 2019年经营业务现金流入净额为86,137千港元，2018年为29,643千港元[169] - 2019年投资业务现金流入净额为273千港元，2018年为178千港元[169] - 2019年融资活动现金流出净额为87,692千港元，2018年为流入19,502千港元[171] - 2019年年终现金及现金等值项目为200,981千港元，2018年为202,263千港元[171] 公司注册与上市情况 - 公司于百慕达注册成立，股份在香港联交所上市，主要营业地点位于香港[174] 公司财务报表编制依据 - 财务报表根据香港会计师公会颁布的准则、香港公认会计原则及香港公司条例披露规定编制，除投资物业及若干金融工具以公平值计量外，采用历史成本法[182] - 综合财务报表包括集团截至2019年12月31日止年度的财务报表[184] 公司会计准则应用情况 - 集团已就本年度财务报表首次采纳香港

整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月，公司收入为44,744千港元，2018年同期为 - 26,173千港元[8] - 2019年上半年毛利为44,151千港元，2018年同期毛损为 - 26,685千港元[8] - 2019年上半年除税前溢利为38,558千港元，2018年同期亏损为 - 31,756千港元[8] - 2019年上半年本公司普通权益持有人应占每股盈利为1.43港仙，2018年同期亏损为 - 1.18港仙[8] - 2019年上半年经营业务现金流入净额为6,483千港元，2018年同期为9,768千港元[22] - 2019年上半年投资业务现金流入净额为85千港元，2018年同期为11千港元[22] - 2019年上半年现金及现金等值项目减少净额为100,663千港元，2018年同期增加净额为30,011千港元[22] - 2019年除税前溢利为38,558千港元，2018年为 - 31,756千港元[36] - 2019年出租物业租金收入为2,497千港元，2018年为2,374千港元；按公平值入账并于收益表处理之股权投资的公平值收益╱（亏损）净额2019年为33,751千港元，2018年为 - 35,034千港元；上市投资股息收入2019年为8,496千港元，2018年为6,487千港元；收入总额2019年为44,744千港元，2018年为 - 26,173千港元[40] - 2019年其他收入及收益为95千港元，2018年为78千港元[40] - 2019年折旧为9千港元，2018年为26千港元；预付土地租赁款项摊销2019年为4千港元，2018年为4千港元[42] - 2019年总雇员开支为2,625千港元，2018年为2,747千港元[42] - 2019年融资成本为1,608千港元，2018年为1,250千港元[45] - 2019年上半年公司普通权益持有人应占盈利约3855.8万港元，2018年同期亏损约3175.6万港元；每股基本盈利按27亿股计算[49] - 报告期内公司录得溢利约3900万港元，2018年为亏损3200万港元[83] - 公司持有的股票投资录得公平值收益约3400万港元，2018年为亏损3500万港元[83] - 公司在香港的租金收入录得约5%的轻微增长[83] - 股票投资录得股息收入约800万港元，2018年为600万港元[83] 资产负债数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，非流动资产总值为962,663千港元，2018年12月31日为962,676千港元[14] - 截至2019年6月30日，流动资产总值为743,381千港元，2018年12月31日为810,733千港元[14] - 截至2019年6月30日，流动负债总值为280,622千港元，2018年12月31日为386,545千港元[14] - 2019年6月30日贸易应收款项为6.9万港元，2018年12月31日为0[54] - 2019年6月30日现金及银行结余为172.5万港元，2018年12月31日为226.3万港元；原到期日少于三个月的定期存款2019年为1亿港元，2018年为2亿港元[59] - 截至2019年6月30日，存款约12.5万港元作为银行融资抵押[59] - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司以人民币为单位的现金及银行结余均约为7.8万港元[60] - 法定股本方面，2019年6月30日和2018年12月31日每股面值0.01港元的普通股均为200亿股，价值20亿港元；已发行及缴足股本均为27亿股，价值2700万港元[63] - 2019年6月30日公司持有高流动性股权投资约6.41亿港元，2018年12月31日为6.08亿港元[85] - 2019年6月30日公司股权类投资按市值计算录得公平值净收益约3400万港元，2018年为亏损3500万港元[85] - 2019年6月30日公司现金及现金等价物约为1.02亿港元，2018年12月31日为2.02亿港元[95] - 2019年6月30日公司其他借贷总额约为2.7亿港元，2018年12月31日为3.76亿港元[95] - 截至2019年6月30日，公司投资物业带来稳定租金收入约200万港元，与2018年持平[84] - 2019年6月30日，公司一年内可收取的最低租金总额为487.4万港元，2018年12月31日为486.1万港元[74] 业务线数据关键指标变化 - 2019年物业投资外界客户收入为2,497千港元，2018年为2,374千港元；买卖及投资外界客户收入2019年为42,247千港元，2018年为 - 28,547千港元；总额2019年为44,744千港元，2018年为 - 26,173千港元[36] - 2019年物业投资分类业绩为1,662千港元，2018年为1,620千港元；买卖及投资分类业绩2019年为41,314千港元，2018年为 - 29,276千港元；总额2019年为42,976千港元，2018年为 - 27,656千港元[36] 税务与股息相关 - 香港利得税按16.5%（2018年：16.5%）就期内在香港产生之估计应课税溢利拨备[46] - 公司不建议分派2019年上半年中期股息，2018年同期也无分派[48] 员工相关 - 2019年6月30日，集团在香港约有10名雇员，雇员开支（含董事酬金）约为300万港元，与2018年持平[99] 市场环境相关 - 2019年7月底美国减息0.25%，或提升买家对香港物业市场的投资意慾[100] 股权持有相关 - 2019年6月30日，刘志勇先生在公司普通股好仓持有1,729,540,999股，占已发行股份总数约64.06%[104] - 2019年6月30日，刘志勇先生在相联法团万事昌国际控股有限公司普通股好仓持有2,797,055,712股，占已发行股份总数约66.91%[107] - 2019年6月30日，Limitless Investment Limited等多家公司在公司普通股好仓均持有1,729,540,999股，占已发行股份总数约64.06%[114] 证券交易相关 - 截至2019年6月30日止六个月内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[119] 审核与管治相关 - 审核委员会与管理层审阅集团会计原则及惯例，讨论内部监控及财务报告事宜，包括审阅2019年6月30日止六个月未经审核中期业绩[120] - 截至2019年6月30日止六个月内公司应用企业管治守则原则并遵守条文[121] - 非执行董事概无指定任期，每次股东大会三分之一董事（特殊情况取最接近三分之一人数）须轮流退任，主席及总经理除外[121] - 董事会于2013年12月采纳《董事会成员多元化政策》[125] - 提名委员会按多方面特质设定可计量目标执行《董事会成员多元化政策》[125] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则[126] - 截至2019年6月30日止六个月内全体董事遵守标准守则规定准则[126] 报告登载相关 - 公司2019年中期报告已登载于公司网站及香港交易及结算所有限公司网站[127] 董事信息相关 - 报告日期公司执行董事为刘志勇先生及刘志奇先生[128] - 报告日期公司独立非执行董事为黄艳森先生、李兆民先生及徐家华先生[128] 股份计划相关 - 2013年计划可供发行证券总数为1.8亿份，相当于公司采纳该计划时已发行股份数目的10%；12个月内给各合格参与者发行股份数最高不超当时已发行股份的1%[67] - 自2013年计划成立以来，无授出、行使、到期或放弃该计划的购股权[70] 银行融资担保相关 - 2019年6月30日公司就附属及同系附属公司获授最高约2.16亿港元银行融资作出担保，已动用约2.16亿港元；2018年12月31日分别为1.08亿港元[73] 租赁承担相关 - 2019年6月30日，集团拥有不可撤销经营租赁承担600,000港元，均与短期租赁有关[34]

财务数据关键指标变化 - 2018年公司净亏损约9200万港元，2017年为溢利2.01亿港元[8] - 2018年股权投资公平值亏损约1.11亿港元，2017年为溢利1.62亿港元；股息收入约2700万港元，2017年为2600万港元[8][11] - 2018年香港租金收入录得约2%增长，2017年为7%[9] - 2018年香港投资物业租金收入约500万港元，与2017年持平[10] - 2018年12月31日持有高流动性股权投资约6.08亿港元，2017年为7.25亿港元[11][21] - 2018年12月31日现金及现金等值项目约为2.02亿港元，2017年为1.53亿港元[21] - 2018年12月31日银行及其他借贷总额约为3.76亿港元，2017年为3.53亿港元[21] - 经计算，2018年12月31日公司已无负债[21] - 2018年集团业绩亏损，亏损额为91,785千港元，2017年盈利200,919千港元[40] - 2016 - 2018年集团业绩分别为63,189千港元、200,919千港元、 - 91,785千港元[40] - 2014 - 2018年集团业绩分别为126,487千港元、 - 20,745千港元、63,189千港元、200,919千港元、 - 91,785千港元[40] - 2018年销售成本为696千港元，融资成本为821千港元，所得税支出为424千港元[41] - 2018年资产总值为1,773,409千港元，负债总额为389,964千港元，资产净值为1,383,445千港元[43] - 2018年公司股份溢价账约498,761,000港元可缴足红利股份方式分派，缴入盈余约88,380,000港元在若干条件下可分派但目前未达条件[55] - 2018年公司收入为 - 79150千港元，2017年为192898千港元[142] - 2018年公司年内亏损为91785千港元，2017年溢利为200919千港元[142] - 2018年本公司普通权益持有人应占每股亏损为3.40港仙，2017年为7.44港仙[142] - 2018年公司其他全面收益为49994千港元，2017年为11331千港元[144] - 2018年本公司股东应占本年度全面亏损为41791千港元，2017年全面收益总额为212250千港元[144] - 2018年非流动资产总值为962676千港元，2017年为440556千港元[148] - 2018年流动资产总值为810733千港元，2017年为879047千港元[148] - 2018年资产总值为1773409千港元，2017年为1319603千港元[148] - 2018年流动负债总值为386545千港元，2017年为363557千港元[148] - 2018年综合储备约为1356445000港元，2017年为926053000港元[151] - 2017年1月1日权益总额为740,803千港元，2017年12月31日为953,053千港元，2018年12月31日为1,383,445千港元[153] - 2018年经营业务现金流入净额为29,643千港元，2017年为71,261千港元[156] - 2018年投资业务现金流入净额为178千港元，2017年现金流出净额为55,160千港元[156] - 2018年融资活动现金流入净额为19,502千港元，2017年现金流出净额为14,915千港元[158] - 2018年现金及现金等值项目增加净额为49,323千港元，2017年为1,186千港元[158] - 2018年初现金及现金等值项目为152,945千港元，年末为202,263千港元[158] - 2018年除税前亏损为91,359千港元，2017年溢利为202,379千港元[156] - 2018年短期循环贷款变动净额为22,713千港元，2017年为 - 12,368千港元[158] - 2017年12月31日可供出售投资期末结余为170,030千港元[184] - 2017年12月31日可供出售投资重估/公平值储备为11,324千港元[184] - 2017年12月31日保留溢利为416,015千港元[184] - 2018年1月1日按公平值列入其他全面收益之股权投资期初结余为642,213千港元[184] - 2018年1月1日可供出售投资重估/公平值储备期初结余为473,500千港元[184] - 2017年12月31日非流动资产中可供出售投资为1.7003亿港元，2018年1月1日按公平值列入其他全面收益之股权投资为6.42213亿港元[194] - 2017年12月31日可供出售投资重估╱公平值储备为1132.4万港元，2018年1月1日为4.735亿港元[194] - 2017年12月31日保留溢利为4.16015亿港元，2018年1月1日为4.26022亿港元[194] 公司业务活动情况 - 2018年公司无重大收购或出售附属公司及联营公司活动[16] - 公司主要业务为投资控股[37] - 2018年集团五大客户及五大供应商分别占集团营业额及购货额不足30%[56] - 公司主要从事物业投资、买卖证券及投资控股业务[162] - 博学网国际有限公司等多家附属公司，公司对其权益百分比多为100%[164][166] 公司股权结构情况 - 截至2018年12月31日，刘志勇先生在本公司普通股好仓持有1,729,540,999股，占已发行股本总额约64.06%[66] - 截至2018年12月31日，刘志勇先生在相联法团万事昌国际普通股好仓持有2,797,055,712股，占已发行股本总额约66.91%[68] - 截至2018年12月31日，Limitless Investment Limited等多家公司持有公司1,729,540,999股普通股，占已发行股本总额约64.06%[73] - 截至报告刊发日期，公众人士持有公司已发行股本总额最少25%[76] 公司治理与合规情况 - 截至2016、2017及2018年12月31日止年度财务报表由国卫会计师事务所有限公司审核，任期将在应届股东周年大会届满，公司拟续聘[77] - 非执行董事概无指定任期，公司现行细则规定每次股东大会三分之一董事（特定董事除外）须轮席退任，公司拟修订细则确保符合守则[80] - 董事会主席刘志勇以电话会议方式出席2018年5月25日股东周年大会，薪酬委员会主席徐家华任大会主席，审核委员会主席黄艳森出席[81] - 目前董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，主席与总经理分设，独立非执行董事人数占董事会成员总数三分之一以上[82] - 公司为董事及高级管理人员安排了董事及行政人员责任保险[85] - 刘志勇、刘志奇、黄艳森、李兆民、徐家华出席董事会会议次数均为8次，出席率100%；出席股东大会次数均为1次，出席率100%[86] - 黄艳森、李兆民、徐家华出席审核委员会会议次数均为4次，出席率100%[95] - 公司于2013年12月采纳《董事会成员多元化政策》[87] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守准则，2018年全体董事遵守规定[89] - 公司外聘核数师为国卫会计师事务所有限公司，任期至应届股东周年大会届满，审核委员会建议重新委任[97] - 2018年公司为董事提供有关董事职责、风险管理等方面简报[91] - 刘志勇出任公司主席，刘志奇出任董事总经理兼行政总裁，职责明确[96] - 审核委员会每年最少开会两次，2018年经其审阅综合财务报表并建议董事会批准[97] - 薪酬委员会负责考虑公司薪酬政策及架构，检讨及厘定执行董事和高级管理层酬金[98] - 所有新委任董事获提供入职培训，年内董事获每月更新资料[91] - 薪酬委员会于2005年9月16日成立，由2名执行董事及3名独立非执行董事组成，各委员出席会议次数为1/1[100] - 提名委员会于2012年3月28日成立，职责包括提名董事等，各委员出席会议次数为1/1，大部分成员为独立非执行董事[101][102] - 截至2018年12月31日止年度，公司核数师就审核服务收取约310,000港元，未收取税务顾问服务费[109] - 截至2018年12月31日，公司秘书姚家宝女士符合上市规则要求，获不少于15个小时相关培训[110] - 持有不少于公司十分之一缴足股本且已缴付所有到期催缴股款或其他款项之股东书面要求时，董事会须立即召开股东特别大会[111] - 股东于股东大会提出书面要求动议决议案，股东数目不得少于该要求提出当日有投票权股东总投票权二十分之一或不少于100名股东[114] - 内部审计部于2016年度成立，集团设立风险管理系统，董事会认为集团内部监控和风险管理系统有效和足够[104] - 公司确保外聘核数师非审计工作不影响其独立性[109] - 年内公司组织章程文件无变动[115] - 公司与股东及投资者建立多种沟通渠道，包括刊发报告、召开大会等[116] 公司财务报表审计情况 - 核数师认为公司集团综合财务报表已根据香港会计师公会颁布之香港财务报告准则真实及公平地反映财务状况、表现及现金流量，并已按香港公司条例披露规定妥善编制[119] - 核数师将投资物业估值识别为关键审核事项，因其结余对综合财务报表整体至关重要及与厘定公平值有关的估计[124] - 核数师将按公平值入账并于收益表处理之股权投资之账面价值列为关键审核事项，因其结余对综合财务报表整体至关重要及对收入之影响[127] - 公司董事负责根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则及香港公司条例披露规定编制及真实而公允地列报综合财务报表[132] - 公司董事负责评估集团持续经营的能力，并披露与持续经营有关的事项[132] - 公司董事由审核委员会协助下负责监督集团的财务报告流程[133] - 核数师目标是对整体综合财务报表是否不存在重大错误陈述取得合理保证，并出具核数师报告[134] - 核数师根据香港核数准则审计，运用专业判断，抱持职业怀疑态度[134] 公司面临的风险情况 - 2018年美联储加息四次，香港可能跟随加息，或对集团股权投资价格带来压力[24] - 香港物业市场自2016年初持续增长超两年，政府无计划撤销住宅物业交易双倍“从价印花税”，集团香港投资物业市值有下滑风险[27] - 2019年环球政治经济受中美贸易战和英国脱欧谈判不确定性影响，集团面临国内营运成本上升挑战[27] 公司股息分配情况 - 董事会决定不派付截至2018年12月31日止年度之股息[38] 公司财务报表编制基础及准则应用情况 - 财务报表以港元呈报，所有数值凑整至最接近的千元[170] - 2018年公司首次采纳多项新订及经修订的香港财务报告准则[175] - 应用香港财务报告准则第9号引入金融资产及负债分类计量和预期信贷损失[178] - 香港财务报告准则第9号追溯应用至2018年1月1日，不重列比较资料[178] - 首次应用香港财务报告准则第9号，可供出售投资重新分类减值亏损拨回10,007千港元至保留溢利[184] - 2018年1月1日，约1.7003亿港元可供出售投资重新分类至按公平值列入其他全面收益之股权投资，其中3896万港元与过往按成本减减值计量的无报价股权投资相关[186] - 过往按成本减减值计量的无报价股权投资有关的公平值收益4.72183亿港元于2018年1月1日调整[186] - 与过往按公平值计量的投资有关的公平值收益1132.4万港元继续累计[186] - 先前确认的减值亏损1000.7万港元于2018年1月1日由保留溢利转拨[186] - 香港财务报告准则第16号将于2019年1月1日或之后开始的年度期间生效，将取代香港会计准则第17号及相关诠释[196][197] - 香港财务报告准则第3号（修订本）对收购日期为2020年1月1日或之后开始的首个年度期间开始当日或之后的业务合并及资产收购生效[196] - 香港财务报告准则第17号将于2021年1月1日或之后开始的年度期间生效[196] 公司其他财务状况 - 2018年12月31日，集团并无重大或然负债[22] - 2018年12月31日，集团在香港聘用约10名雇员，年内雇员开支（包括董事酬金）约为600万港元，与2017年持平[23] - 2018年12月31日，公司集团拥有账面价值约为2.6731亿港元的投资物业[124] - 2018年12月31日，公司集团已将按面值约为6.07523亿港元之上市股权投资列为第一层级金融工具[127]