业绩延迟原因 - 公司延迟刊发年度业绩，因会计及财务团队流失率高，仅一名会计人员[4] 应对措施 - 考虑委聘外部事务所但费用超预算，已登广告招聘人员并将再商费用[5] 时间安排 - 招聘人员后编制管理账目约需两个月，业绩公告预计四个月内刊发[6] 后续流程 - 管理账目备好后由审核委员会审阅，披露会计处理分歧详情[6]

公司信息 - 自2025年8月13日起香港主要营业地点改为香港九龙湾宏开道8号其士商业中心9楼6室[3] - 公告日期执行董事为张小亮、杨光强及安慕宗先生[3] - 公告日期非执行董事为芦维娜女士[3] - 公告日期独立非执行董事为俞振新、宗浩及康仕龙先生[3]

仲裁裁决结果 - 仲裁裁定独家分销协议自2022年10月3日起被视为终止 附属公司SBML有权获得损害赔偿但客户弥偿保证索赔被驳回 [1] - Multicontinental提出的最低采购额索赔被驳回 需在60天内维修并退还扣留手表（不包括寄售存货） [1] - SBML需退还寄售产品并支付已售出产品款项 截至2025年3月31日寄售产品账面值约为3.38亿港元 [1] 品牌授权与经营限制 - SBML被要求立即停止使用Franck Muller商标 并禁止自称为产品独家分销商 [1] - Multicontinental自2022年11月起停止向集团供应Franck Muller钟表及配件 [1] 公司应对措施 - 公司认为仲裁结果基本符合预期 将研究裁决并采取适当行动保障集团权益 [2] - 仲裁涉及2018年订立的独家分销协议 覆盖中国大陆、香港、澳门及台湾地区 [1]

仲裁裁决结果 - 独家分销协议被认定错误终止 自2022年10月3日起视为终止 SBML获得损害赔偿权 [1] - SBML客户弥偿保证索赔遭驳回 Multicontinental最低采购额索赔同时被驳回 [1] - Multicontinental需在60天内维修并退还扣留手表（不含寄售存货） [1] - SBML需退还寄售产品并组织检验 对每件已售寄售产品向Multicontinental及GFM支付款项 截至2025年3月31日寄售产品账面值约3.377亿港元 [1] - 仲裁庭确认Multicontinental及GFM具备被起诉资格 [1] - SBML须立即停止使用FM商标及自称（独家）分销商 [1] 公司应对措施 - 公司认为裁决结果基本符合预期 将深入研究裁决内容并采取适当行动维护权益 [1]

仲裁核心裁决 - 独家分销协议被认定错误终止 但自2022年10月3日起视为正式终止 附属公司SBML有权获得损害赔偿 [1] - SBML提出的客户弥偿保证索赔被仲裁庭驳回 [1] - Multicontinental提出的最低采购额索赔同样被驳回 [1] - Multicontinental需在60天内维修并退还扣留手表（寄售存货除外） [1] - SBML需退还寄售产品并支付已售产品款项 截至2025年3月31日寄售产品账面值达3.38亿港元 [1] - 仲裁庭确认Multicontinental及GFM均具备被起诉资格 [1] - SBML须立即停止使用Franck Muller商标及自称独家分销商 [1] 公司应对措施 - 公司认为仲裁结果基本符合预期 将深入研究裁决内容 [2] - 公司计划采取适当行动以保障集团权利及利益 [2]

仲裁情况 - 附属公司SBML自2023年1月起与Multicontinental及GFM就独家分销协议仲裁[3] - 独家分销协议被错误终止，SBML有权获损害赔偿[4] - SBML客户弥偿保证索赔被驳回，Multicontinental最低采购额索赔被驳回[4] - Multicontinental须60天内维修并退还扣留手表[4] - 仲裁庭裁定Multicontinental及GFM有被起诉资格[7] 财务与业务影响 - 公司认为仲裁裁决基本符合预期，对集团业务和财务无重大不利影响[5] - 2025年3月31日SBML寄售产品账面值约3.377亿港元[7] 后续要求 - SBML须退还寄售产品、组织检验并就已售付款[7] - SBML须立即停止使用FM商标及自称独家分销商[7]

股份数据 - 上月底和本月底法定/注册股份数目均为20,000,000,000，面值0.02港元，法定/注册股本均为400,000,000港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为6,043,950,000，库存股份数目均为0，已发行股份总数均为6,043,950,000[2] 购股计划 - 上月底和本月底结存的股份期权数目均为0，本月内可能发行或自库存转让的股份数目为0，月底可发行或转让的股份总数为415,200,000[3] - 本月内行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动 - 本月内已发行股份（不包括库存股份）和库存股份增减总额均为0普通股[5]

财务表现 - 截至2024年9月30日的六个月内，公司收益为35,575千港元，较2023年同期的90,092千港元下降了60.5%[5] - 2024年9月30日的毛利为19,870千港元，较2023年同期的13,812千港元增长了43.8%[5] - 2024年9月30日的期内亏损为75,864千港元，较2023年同期的56,273千港元增加了34.8%[5] - 公司2025财年上半年收益为35,600,000港元，同比下降60.5%，主要由于寄售存货的手表销售比例增加[118] - 公司2025财年上半年销售及分销成本为3,800,000港元，同比下降40.6%，主要由于佣金支出减少[119] - 公司2025财年上半年财务成本为18,900,000港元，同比增加112.4%，主要由于贷款及借贷增加及借款利率上升[120] - 公司2025财年上半年每股亏损为1.25港仙，去年同期为0.93港仙[121] - 公司2025财年上半年毛利为19,900,000港元，同比增长44.2%，毛利率从15.3%提升至55.9%，主要由于寄售存货的手表销售增加[133] - 公司2025财年上半年一般及行政开支为37,900,000港元，同比下降28.8%，主要由于专业费用减少及物业、厂房及设备折旧开支减少[134] - 公司2025财年上半年拥有人应占亏损为75,800,000港元，去年同期为56,000,000港元[135] - 公司期内全面开支总额为72,042千港元，较2023年同期的67,924千港元增加6.1%[99] - 公司拥有人应占每股亏损为1.25港仙，较2023年同期的0.93港仙增加34.4%[99] - 公司2025财年上半年其他收入、收益及亏损为收益净额1,200,000港元，较2024财年同期的10,700,000港元减少[189] 资产与负债 - 2024年9月30日的物业、厂房及设备减值亏损为10,837千港元，较2023年的41,705千港元减少了74.0%[13] - 2024年9月30日的投资物业租金收入为5,921千港元，较2023年同期的6,765千港元下降了12.5%[16] - 2024年9月30日的按公平值计入损益之财务资产总值为1,324千港元，较2024年3月31日的1,412千港元减少了6.2%[17] - 2024年9月30日的应收其他款项亏损拨备为2,580千港元，较2024年3月31日的2,304千港元增加了12.0%[20] - 2024年9月30日的已除摩股份账面值公平值变动为162,000港元，较2023年同期的52,000港元增加了211.5%[29] - 2024年9月30日的香港上市股本证券公平值为111千港元，较2024年3月31日的199千港元减少了44.2%[17] - 2024年9月30日的未报价香港股本证券公平值为1,213千港元，与2024年3月31日持平[17] - 公司截至2024年9月30日的应收贸易账款为269,002千港元，较2024年3月31日的2,122千港元大幅增加[44] - 公司截至2024年9月30日的应付贸易账款为376,576千港元，较2024年3月31日的64,054千港元显著增加[46] - 公司截至2024年9月30日的银行借款总额为257,662千港元，其中64,687千港元需在一年内偿还[50] - 公司截至2024年9月30日的应收贸易账款中，30天内的账款为230,162千港元，占总应收账款的85.5%[45] - 公司截至2024年9月30日的应收贸易账款中，90天以上的账款为35,594千港元，占总应收账款的13.2%[45] - 公司截至2024年9月30日的应付贸易账款中，应付佣金为36,024千港元，较2024年3月31日的36,438千港元略有下降[46] - 公司截至2024年9月30日的应付贸易账款中，有关仲裁的法律及专业费用拨备为12,010千港元，较2024年3月31日的16,051千港元有所减少[46] - 公司截至2024年9月30日的银行借款中，一年以上但不超过两年的借款为79,711千港元，较2024年3月31日的40,000千港元显著增加[50] - 公司截至2024年9月30日的银行借款中，两年以上但不超过五年的借款为113,264千港元，较2024年3月31日的110,890千港元略有增加[50] - 公司截至2024年9月30日的应收贸易账款及其他款项总额为311,748千港元，较2024年3月31日的46,904千港元大幅增加[44] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为12,854千港元，较期初的24,120千港元减少46.7%[81] - 公司2025财年上半年贸易及其他应收账款为300,100,000港元，较2024年3月31日的31,300,000港元大幅增加，主要由于向独立手表经销商销售寄售存货的手表[122] - 贸易及其他应付账款从2024年3月31日的157,800,000港元增加至2024年9月30日的479,500,000港元，主要由贸易剧付贩款增加（从64,100,000港元扩大至376,600,000港元）所带动[137] - 公司维持现金及银行结存20,200,000港元，资本负债比率为104.8%，未偿还贷款及借贷为257,700,000港元[164] - 公司流动负债净值从2024年3月31日的184,800,000港元增加至2024年9月30日的239,200,000港元[169] - 公司资产净值从2024年3月31日的32,800,000港元减少至2024年9月30日的负债净值39,300,000港元[169] - 公司已发行股份总数为6,043,950,000股，资本结构在2024年9月30日无变动[169] - 公司投资物业的公平值为人民币351,000,000元（相当于380,400,000港元），已抵押给银行作为贷款担保[171] - 公司持有的德营科技發展有限公司股份为36,760,000股，公平值为1,213千港元[165] - 公司持有的金山能源集團有限公司股份为31,702,000股，公平值为3,234千港元[165] 现金流 - 公司截至2024年9月30日的经营业务所得现金净额为8,386千港元，较2023年同期的3,939千港元增长112.8%[81] - 公司投资活动所用现金净额为4,675千港元，主要用于购置投资物业和购买物业、厂房及设备[81] - 公司融资活动所用现金净额为15,199千港元，主要用于偿还银行借贷和其他借贷[81] 业务与市场 - 公司主要业务为在香港、澳门、台湾及中国分销华贵品牌手表、时计与配饰，亦从事物业投资[84] - 公司在中国内地及澳门地区的收益为1,600,000港元，占集团总收益的4.5%，去年同期为10,600,000港元[127] - 公司拥有43个零售点和6家专卖店，共计49个网点，较2024年3月31日的50个网点略有减少[123] - 香港、中国内地及澳门为主要收益来源，2025财年上半年进账合共26,400,000港元，占公司总收益74.2%[142] - 中国内地及澳门其他地区收益从2024财年上半年的2,200,000港元增加45.5%至2025财年上半年的3,200,000港元[143] - 公司在中国内地、香港及澳门面临复杂局面，经济活动受外部因素影响，但奢侈品行业及中国内地旅游复苏呈现潜在增长机遇[144] - 公司计划加强在中国内地、香港及其他主要地区的分销网络，探索亚洲市场的新零售机会，并检视中国投资物业的租金收益率及出租率[163] - 公司旗下品牌通过活动提升品牌知名度，如CORUM崑崙零售商及媒体预览会，吸引了超过40位VIP客户及13家媒体参与[159] 投资与物业 - 公司投资物业公平值为人民币200,600,000元（相当于222,100,000港元），并已抵押部分资产作为贷款及借贷的抵押品[151] - 公司将继续监察投资表现，评估及调整未来投资策略，以减少表现欠佳的投资对整体回报的负面影响[148] - 公司投资物业的公平值为人民币351,000,000元（相当于380,400,000港元），已抵押给银行作为贷款担保[171] 员工与股东 - 公司员工人数从2024年3月31日的115名减少至2024年9月30日的100名[173] - 公司股东联冠投资有限公司持有1,061,950,000股，占已发行股份的17.57%[199] - 公司股东盛世有限公司持有550,960,000股，占已发行股份的9.12%[199] - Asia Gate Holdings Co., Ltd. 持有公司1,061,950,000股股份[200] - 白宁通过盛世有限公司持有公司550,960,000股股份[200] - 李月寿女士通过Be Bright Limited持有公司325,920,000股股份[200]

财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为35,575千港元，同比下降60.5%[4] - 期内亏损为75,864千港元，较2023年同期的56,273千港元增加34.8%[4] - 公司拥有人应占每股亏损为1.25港仙，较2023年同期的0.93港仙增加34.4%[14] - 公司截至2024年9月30日的全面收益总额为(72,042)千港元，较2023年12月31日的32,756千港元有所恶化[21] - 公司2025财年上半年收益为3560万港元，同比下降60.5%，主要由于寄售比例增加[101] - 2025财年上半年毛利为1990万港元，同比增长44.2%，毛利率从15.3%提升至55.9%[101] - 2025财年上半年其他收入、收益及亏损为120万港元，较去年同期1070万港元大幅减少，主要由于缺少提前终止租约收益和没收按金收入[102] - 2025财年上半年销售及分销成本为380万港元，同比下降40.6%，主要由于佣金开支减少[102] - 公司拥有人应占亏损为75,800,000港元，较2024年财政年度上半年的56,000,000港元增加[103] 资产负债 - 投资物业价值为435,686千港元，较2023年同期的424,103千港元增加2.7%[16] - 流动负债净值为-239,236千港元，较2023年同期的-184,805千港元增加29.4%[16] - 公司银行结存及现金为12,854千港元，较2023年同期的24,120千港元减少46.7%[16] - 应收账款及其他款项为300,077千港元，较2023年同期的31,258千港元增加860.1%[16] - 公司物业、厂房及设备价值为5,195千港元，较2023年同期的6,533千港元减少20.5%[16] - 公司流动负债为595,917千港元，较2023年同期的291,077千港元增加104.7%[16] - 公司截至2024年9月30日的非流动负债总额为255,930千港元，较2023年12月31日的232,049千港元有所增加[18] - 公司截至2024年9月30日的股东贷款为18,383千港元，较2023年12月31日的27,512千港元有所减少[18] - 公司截至2024年9月30日的租赁负债为22,408千港元，较2023年12月31日的31,483千港元有所减少[18] - 公司截至2024年9月30日的负债净值为(39,286)千港元，较2023年12月31日的32,756千港元有所恶化[18] - 公司截至2024年9月30日的股本储备为120,879千港元，较2023年12月31日的120,879千港元保持不变[18] - 公司截至2024年9月30日的累计亏损为1,043,830千港元，较2023年12月31日的968,016千港元有所增加[21] - 公司截至2024年9月30日的非控股权益为917千港元，较2023年12月31日的836千港元有所增加[21] - 公司抵押了一项公平值为220,084,000港元的物业，以获取人民币104,524,000元的贷款[70] - 按公平值计入损益的财务资产总值为1,324千港元，较2024年3月31日的1,412千港元有所下降[72] - 按公平值计入其他全面收益的财务资产中，香港上市股本证券的公平值为3,234千港元[73] - 应收贸易账款及其他款项总额为311,748千港元，较2024年3月31日的46,904千港元大幅增加[77] - 应收贸易账款的账龄分析显示，30天内的应收账款为230,162千港元，占总应收账款的85.5%[80] - 公司已就应收贸易账款总额作出亏损拨备13,964,000港元，较2024年3月31日的3,625,000港元大幅增加[81] - 应付贸易账款从2024年3月31日的64,054千港元增加到2024年9月30日的376,576千港元，增长了约488%[82] - 有抵押其他借贷本金从2024年3月31日的110,890,000港元增加到2024年9月30日的113,264,000港元，增长了约2.1%[85] - 无抵押其他借贷本金从2024年3月31日的40,000,000港元增加到2024年9月30日的108,640,000港元，增长了约171.6%[85] - 流动及非流动其他借款总额从2024年3月31日的168,615千港元增加到2024年9月30日的257,662千港元，增长了约52.8%[87] - 应付佣金从2024年3月31日的36,438千港元略微减少到2024年9月30日的36,024千港元，减少了约1.1%[82] - 应付其他款项从2024年3月31日的32,512千港元增加到2024年9月30日的40,391千港元，增长了约24.2%[82] - 有关仲裁的法律及专业费用拨备从2024年3月31日的16,051千港元减少到2024年9月30日的12,010千港元，减少了约25.2%[82] - 按发票日期计算应付贸易账款的账龄分析显示，90天内的应付账款从2024年3月31日的2,754千港元增加到2024年9月30日的131,029千港元，增长了约4658%[82] - 91至365天的应付账款从2024年3月31日的10,182千港元增加到2024年9月30日的183,695千港元，增长了约1704%[82] - 365天以上的应付账款从2024年3月31日的51,118千港元增加到2024年9月30日的61,852千港元，增长了约21%[82] - 公司现金及银行结存从2024年3月31日的29,100,000港元减少至2024年9月30日的20,200,000港元[124] - 公司资本负债比率从2024年3月31日的94.1%上升至2024年9月30日的104.8%[124] - 公司未偿还贷款及借贷为257,700,000港元[124] - 公司股本工具投资总额约为4,600,000港元，其中公平值亏损净额为88,000港元[125][126] - 公司流动负债净值从2024年3月31日的184,800,000港元增加至2024年9月30日的239,200,000港元[129] - 公司资产净值从2024年3月31日的32,800,000港元减少至2024年9月30日的负债净值39,300,000港元[129] - 公司已发行股份总数为6,043,950,000股，资本结构在2024年9月30日止六个月内无变动[130] - 公司投资物业公平值为人民币200,600,000元（约222,100,000港元），已抵押作为贷款及借贷的抵押品[132] - 投资物业公允价值为人民币351,000,000元（相当于380,400,000港元）[133] - 已抵押投资物业产生的租金收入应收账款及受限制银行存款为人民币4,600,000元（相当于5,000,000港元）[133] - 公司附属公司全部股权已抵押给银行，作为未偿还贷款人民币174,700,000元（相当于约189,300,000港元）的抵押品[133] 业务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司总收益为35,575千港元，其中手表分销业务收益为29,623千港元，物业投资业务收益为5,921千港元[34][50] - 截至2024年9月30日止六个月，公司税前亏损为75,860千港元，主要由于手表分销和物业投资业务的亏损[34] - 截至2024年9月30日止六个月，香港地区手表分销业务收益为24,803千港元，占公司总收益的69.7%[50] - 截至2024年9月30日止六个月，中国及澳门地区物业投资业务收益为5,921千港元，占公司总收益的16.6%[50] - 截至2024年9月30日止六个月，公司手表批发业务收益为25,790千港元，占手表分销业务收益的87.1%[50] - 截至2024年9月30日止六个月，公司租金收入为5,921千港元，全部来自物业投资业务[50] - 截至2023年9月30日止六个月，公司总收益为90,092千港元，其中手表分销业务收益为83,327千港元，物业投资业务收益为6,765千港元[40][54] - 截至2023年9月30日止六个月，公司税前亏损为56,279千港元，主要由于手表分销和物业投资业务的亏损[48] - 截至2023年9月30日止六个月，香港地区手表分销业务收益为70,539千港元，占公司总收益的78.3%[54] - 截至2023年9月30日止六个月，中国及澳门地区物业投资业务收益为6,765千港元，占公司总收益的7.5%[54] - 香港、中国内地及澳门为主要收益来源，占集团总收益的74.2%，合计26,400,000港元[114] - 香港市场收益由2024年财政年度上半年的70,500,000港元减少64.8%至2025年财政年度上半年的24,800,000港元[115] - 中国内地及澳门市场收益由2024年财政年度上半年的10,600,000港元减少至2025年财政年度上半年的1,600,000港元[116] - 其他地区收益由2024年财政年度上半年的2,200,000港元增加45.5%至2025年财政年度上半年的3,200,000港元[117] - 中国内地物业投资收益由2024年财政年度上半年的6,800,000港元下降13.2%至2025年财政年度上半年的5,900,000港元[118] 成本与费用 - 公司期内员工成本总额为19,807千港元，较2023年同期的23,503千港元有所下降[61] - 公司期内物业、厂房及设备折旧为1,581千港元，较2023年同期的7,937千港元大幅减少[61] - 公司期内财务资产之预期信贷亏损确认为开支之存货成本为10,577千港元，较2023年同期的300千港元大幅增加[61] - 公司期内添置物业、厂房及设备约84,000港元，较2023年同期的8,179,000港元大幅减少[65] - 公司确认减值亏损约10,837,000港元，较2023年同期的41,705,000港元大幅减少[66] - 一般及行政开支由2024年财政年度上半年的53,200,000港元减少28.8%至2025年财政年度上半年的37,900,000港元[103] - 财务成本由2024年财政年度上半年的8,900,000港元增加112.4%至2025年财政年度上半年的18,900,000港元[103] 仲裁与法律事务 - 公司间接全资附属公司SBML与Multicontinental的仲裁涉及约7140万瑞士法郎（约6.566亿港元）的反申索[92] - SBML对Multicontinental的反申索提出异议，认为终止独家分销协议不当且无法律依据[94] - 公司董事估计潜在损失约为580万瑞士法郎（约4880万港元），基于2021年至2022年最低采购额的累计差额计算[95] - Multicontinental就未支付应付款项490万瑞士法郎（约4520万港元）按5%利率提出反申索，估计罚息为50万瑞士法郎（约450万港元）[96] - 仲裁首阶段聆讯已于2024年10月完成，截至公告日期无进一步聆讯安排[97] - 公司于2024年9月30日无其他重大或然负债[98] 公司治理与人事 - 公司期内无派发任何中期股息，与2023年同期一致[62] - 公司员工人数从115名减少至100名[136] - 公司已采纳购股权计划以鼓励或奖励员工[136] - 公司主席兼行政总裁由张小亮先生担任，董事会认为此举符合股东最佳利益[140] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责监督财务报告制度及风险管理[142] - 公司中期业绩公告已刊登于联交所及公司网站[144] 投资物业 - 投资物业于2024年9月30日的估值为435,686千港元，较2024年3月31日的424,103千港元有所增加[68] - 截至2024年9月30日，公司确认投资物业租金收入为5,921,000港元，较2023年的6,765,000港元有所下降[70]

财务表现 - 公司2024财年收益同比增长27.9%至125,647,000港元，主要由于手表分销收益增加[22] - 2024财年亏损减少28.9%至195,842,000港元，主要由于投资物业公平值变动及物业、厂房及设备减值亏损减少[23] - 2024财年每股亏损为3.26港仙，较上一财年的4.54港仙有所减少[23] - 2024财年收益为1.256亿港元，较上一财年的9820万港元增加27.9%[52] - 2024财年毛损率为15.1%，较上一财年的21.1%有所改善[53] - 年内亏损为1.958亿港元，较上一财年的2.756亿港元减少28.9%[45] - 截至2024年3月31日，公司年度亏损约为1.958亿港元，流动负债净额约为1.848亿港元[187] 市场表现 - 香港市场收益同比增长96.4%至93,300,000港元，占公司总收益的74.3%[41] - 中国内地及澳门市场收益减少56.4%至13,400,000港元，占总收益的10.7%[42] - 其他地区收益为570万港元，较上一财年的1060万港元减少45.7%[43] - 中国内地物业投资收益为1310万港元，较上一财年的940万港元增加39.4%[44] 公司运营 - 公司拥有57家零售点和专卖店，较2023年的61家有所减少[32] - 公司旗下品牌通过举办World Brand Piazza等活动提升品牌知名度[36][37] - 公司预计2024年余下时间仍将充满挑战，但将继续探索新机遇[28] - 存货周转期由547天下降至112天，存货减少75.0%至4450万港元[57] - 公司流动负债净值为184,800,000港元，较去年同期的流动资产净值14,300,000港元大幅增加[66] - 公司资产净值从去年的241,400,000港元降至32,800,000港元[66] - 公司已发行股份总数为6,043,950,000股，2024财年无变动[67] - 公司员工人数为115名，与去年持平[72] - 公司已采纳购股计划以鼓励或奖励员工[72] 财务状况 - 2024财年现金及银行结存为2910万港元，较上一财年的6550万港元减少[59] - 资产负债比率为871.3%，未偿还贷款及借贷为2.423亿港元[59] - 投资物业的公平值为人民币351,000,000元（约380,400,000港元），部分应收款项及银行存款已抵押[69] - 公司附属公司全部股权已抵押，作为未偿还贷款及借贷的抵押品，金额为人民币174,700,000元（约189,300,000港元）[69] - 公司无重大资本承担，2023年同期为600,000港元[70] - 公司无重大或然负债[71] 董事会及管理层 - 康仕敲先生于2023年7月12日获委任为公司独立非执行董事，并担任审核委员会主席，拥有超过25年的审计、企业融资、投资及企业投资者关系经验[82] - 康仕敲先生曾在罗兵咸永道会计师事务所工作约10年，并于2005年11月升任高级经理，后在多家上市公司担任高级管理层职位[83] - 康仕敲先生目前担任恒发光学控股有限公司（股份代号：1134）的独立非执行董事，并曾在多家上市公司担任独立非执行董事[84] - 杨洋先生自2016年6月1日起担任公司执行副总裁，负责新业务发展及并购事宜，拥有丰富的建筑及管理经验[87] - 郑佩璜先生自2003年7月起担任先施钟表股份有限公司总经理，负责整体营运管理及行政事宜，拥有超过30年的奢侈品及手表行业经验[88] - 刘玉珊女士自2023年11月起担任Sincere Brand Management Limited行政总裁，负责业务发展、销售策略、采购及售后服务的营运管理[89] - 公司董事会由六名成员组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[109] - 公司已设立机制确保董事会可获得独立意见，包括法律顾问和核数师的外部独立专业意见[110] - 年内董事会举行了三次定期会议和五次额外会议，以处理集团财务、业务运营及内部监控等重大事宜[112] - 公司董事会成员出席情况：张小亮先生（主席兼行政总裁）出席8/8次董事会会议和2/2次股东大会[113] - 公司秘书协助主席确立会议议程，会议记录初稿向全体董事传阅并批准[114] - 公司主席与行政总裁由同一人担任，董事会认为此举符合股东最佳利益[118] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，年内已向董事提供相关法律、监管及企业管治的最新资料[120] - 公司存置的培训记录显示，部分董事在截至2024年3月31日止年度接受了培训[121] 委员会运作 - 审核委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了四次会议[124] - 审核委员会成员康仕龙先生出席了3/3次会议，宗洁先生出席了3/4次会议，俞振新先生和影整教先生均出席了4/4次会议[125] - 审核委员会检阅了截至2023年3月31日止年度的未经审核及经审核年度财务报表，并提出了推荐意见[137][138] - 薪酬委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了一次会议并通过书面决议案[156] - 薪酬委员会成员俞摄新先生和宗浩先生均出席了1/1次会议[157] - 提名委员会在截至2024年3月31日的年度内举行了一次会议并通过书面决议案[164] - 提名委员会成员宗浩先生和俞援新先生均出席了1/1次会议[165] - 提名委员会提名了两名独立非执行董事以供董事会委任[170] - 提名委员会检阅了董事会架构、人数及组成，并评估了独立非执行董事的独立性[167][169] - 提名委员会将适时检讨提名政策以确保其有效性[174] - 投资委员会在2024年度审查并评估了价值不超过5000万港元的投资项目[180] 企业管治 - 公司致力于培养健全的企业文化，以客户为中心，提供卓越的产品及服务，并注重员工发展及社会责任[93] - 公司董事会持续审查企业文化、使命、价值观及策略方针，确保与员工参与度、培训计划、合法合规及员工福利等方面相协调[95] - 公司董事会负责领导及控制集团业务，授权执行董事及高级管理人员在行政总裁领导下负责日常管理工作[97] - 公司在2023年5月9日至11日期间未能遵守上市规则第3.10(1)条，即董事会至少有三名独立非执行董事的规定[104] - 公司董事会计划在2024年12月31日前委任至少一名女性成员，以推动董事会多元化[176] - 截至2024年3月31日，公司员工性别比例为43%男性和57%女性，显示员工队伍在性别上具有多样性[177] 审计与持续经营 - 公司支付给核数师的费用为145万港元用于审计服务，10万港元用于非审计服务[182] - 公司面临与Franck Muller品牌相关的仲裁，涉及约6.194亿港元的损害赔偿和约6533万港元的寄售存货[188] - 公司董事基于未来18个月的现金流预测，认为公司将有足够的营运资金维持持续经营[189] - 公司持续经营能力取决于能否成功实施综合财务报表附注3(c)中详述的计划和措施[190] - 公司能否通过销售Franck Muller时计及手表配件产生预期收益，并继续执行独家分销协议[191] - 公司能否从其他资金来源获得充足的财务支持[192] - 公司未能提供足够的审计证据以支持持续经营基准的适当性，可能对2024年3月31日的综合净资产、年度综合亏损及其他全面开支和现金流量产生重大影响[195] - 公司可能无法持续经营，需调整资产账面值至可收回金额，并计提可能产生的进一步负债拨备[196] - 董事会已采取措施改善集团的流动性和财务状况，并制定了应对不发表意见的行动计划[199][200] - 公司正在与外部各方持续磋商和沟通，以获取核数师要求的审计证据[199] - 董事会对核数师的不发表意见提供了回应，并解释了管理层已采取或将采取的措施[197] - 公司综合财务报表的有效性取决于董事实行的措施及假设仲裁的最终裁决将有利于公司[198]