财务业绩 - 公司2023年销售额增长21.0%至人民币24亿元，利润达人民币16280万元[7] - 公司2023年收入同比增加约21.0%至24.45428亿元人民币，2022年为20.21055亿元人民币[23] - 公司2023年毛利同比增加约6.4%至4.11488亿元人民币，2022年为3.869亿元人民币[23] - 公司2023年整体毛利率下跌2.3个百分点至16.8%，2022年为19.1%[23] - 公司2023年溢利为1.6279亿元人民币，2022年为1.71808亿元人民币[23] - 公司2023年每股基本盈利为0.27元人民币，2022年为0.29元人民币[23] - 公司年内收入约24.45亿元，同比增长约21.0%，主要因纯亚麻纱售价上涨[48] - 公司年内毛利4.11亿元，同比增加约6.4%，毛利率降至16.8%，因原材料成本上涨快于售价[49] - 公司年内其他收益及得益净额1892.7万元，主要包括利息、政府补助和保险收入[50] - 公司年内销售及分销开支约4222.9万元，占收入约1.7%[51] - 年内销售及分销开支占集团收入百分比下降2.1%，因推广费用减少[52] - 行政开支约为1.16078亿元，较2022年减少2.5%，因节省一般办公室开支[53] - 金融资产减值亏损为456.8万元，2022年为拨备转回58.6万元[54] - 其他开支约为954.9万元，较2022年的1319.2万元减少，含资产处置亏损和汇兑亏损[55] - 财务成本约为3680万元，较2022年的3385.2万元增加[56] - 所得税开支约为5840.1万元，实际税率为26.4%[57] - 年内净利润约为1.6279亿元，较2022年的1.71808亿元减少[58] - 2023年底存货增加48.8%至10.19545亿元，平均周转天数从147天增至153天[64] - 2023年底应收贸易账款及应收票据增加31.0%至5583.56万元，平均周转天数从85天减至73天[65] - 2023年底应付贸易账款及应付票据增加60.1%至5876.51万元，平均周转天数从74天增至86天[66] - 截至2023年12月31日，公司计息银行及其他借贷增加15.5%至约8.69526亿元[67] - 截至2023年12月31日，公司流动净资产约为5.62864亿元，较2022年有所增加[68] - 截至2023年12月31日，公司现金及存款总额约为5.21256亿元[68] - 截至2023年12月31日，公司流动比率约为134.6%，较2022年有所上升[69] - 截至2023年12月31日，公司总权益约为15.87212亿元[69] - 截至2023年12月31日，公司总资本负债率约为54.8%，较2022年有所上升[70] - 截至2023年12月31日，公司未偿还合约资本承担约为2442.2万元，较2022年大幅减少[72] - 截至2023年12月31日，公司可分派储备达人民币646,304,000元，2022年为609,415,000元[125] - 公司年内慈善及其他捐款约为人民币139,000元，2022年为148,000元[126] - 公司年内购入约人民币31,308,000元的物业、厂房及设备[129] 股息分配 - 董事会建议就2023年派發末期股息每股0.09港元，与2022年相同[14] - 董事会建议2023年末期股息为每股0.09港元，与2022年相同[24] - 2024年3月28日董事会建议派发末期股息每股普通股0.09港元，若获批将于7月24日或之前支付[123] ESG与可持续发展 - 公司将ESG纳入业务战略，2023年电、水、蒸汽及天然气年消耗总量分别下降7.0%、6.1%、12.5%及6.8%[8][9] - 公司于2023年11月实现碳中和[10] - 公司与CottonConnect合作，制定REEL亚麻行为守则，推动亚麻行业可持续发展[35] - 公司与英国企业合作开发瑞优亚麻行为守则，推动其可持续发展[89] - 公司年内电、水、蒸汽及天然气年消耗量分别下降7.0%、6.1%、12.5%和6.8%[114] 业务发展方向 - 2024年公司将坚持全球化、流程化、标准化及数字化的发展方向[12] 市场与销售 - 公司2023年出口7955吨纯亚麻纱，占中国纯亚麻纱出口总量46.2%，连续21年为中国最大纯亚麻纱出口商[21][22] - 2023年中国纯亚麻纱出口总量为17201吨，同比下跌约20.1%[21] - 2023年棉花市场价格上涨9.4%，亚麻纱售价涨幅超20%[19][20] - 2023年中国纺织纱线、织物及相关产品出口总额以美元计下跌8.3%[19] - 公司是中国最大的纯亚麻纱出口企业，业务覆盖全球超20个国家和地区，海外销售贡献收入12.51191亿元，占总收入约51.2%[25] - 欧盟国家贡献收入约4.68957亿元，占总收入约19.2%；非欧盟国家贡献收入约7.82234亿元，占总收入约32.0%[25][26] - 公司五大出口国为意大利、印度、土耳其、葡萄牙及孟加拉，占年内总出口收入79.1%（2022年为80.6%）[27] - 中国国内销售年内增加约54.2%至11.94237亿元，占总收入约48.8%[29] - 公司对中国及非欧盟市场销售分别增长54.2%和12.7%，对欧盟市场销售下跌15.2%[48] - 年内销售予集团五大客户的销售额占集团年内总销售额约27.5%，销售予最大客户的销售额占比约7.5%[184] 原材料与采购 - 生产亚麻纱的主要原材料亚麻纤维市场价格年内飙升至历史新高，公司从法国及比利时进口，有较强议价能力[32] - 公司在中国黑龙江工厂采购工业用大麻纤维生产大麻纱，与当地农民合作稳定供应，还将建仓库打造贸易中心[34] - 从集团五大供应商的采购额占集团年内总采购额约80.4%，从最大供应商的采购额占比约34.9%[184][185] 生产基地与产能 - 截至2023年12月31日，公司在中国有四个生产基地，在埃塞俄比亚有一个生产基地，生产效率提升[38] - 公司生产基地新系统使生产更环保，降低生产成本，为长期盈利增长奠定基础[38] - 公司在中国有四个生产基地，亚麻纱和工业大麻纱设计年产能达23000吨，利用率高，接近满负荷生产[40][41] - 公司拥有黑龙江亚麻及工业大麻纱生产设施78.67%股权，看好工业大麻纱市场未来增长[42] - 公司在埃塞俄比亚购置300000平方米土地，一期项目使年产能提高5000吨，工厂2021年下半年投产，产能约达60%[43][44][45] - 公司已对在埃及设立新工厂进行可行性研究，以扩大产能满足客户需求[46] - 公司计划2024年在埃及为工厂注册公司，拟以内部资源及/或外部融资拨付投资[79] - 除埃塞俄比亚工厂2021年投产外，公司将在2024年谨慎推进埃及及北非新工厂项目[88] 专利情况 - 截至2023年12月31日，公司拥有69项注册专利，另有25项专利申请待审批[47] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司共有3700名雇员，较2022年减少[81] - 2023年公司员工总成本约为2.62496亿元，仅增加约0.3%[81] - 公司为雇员提供全面及具竞争力的薪酬、退休计划及福利待遇，须向中国社保计划供款[82] - 公司已采纳购股权计划及股份奖励计划激励董事和雇员[85] - 公司高级管理层薪酬在1500001 - 2000000元区间的有1人[144] 公司治理与人员架构 - 任维明持有浙江金达创业股份有限公司71.64%权益[92] - 任维明担任的金达投资控股有限公司持有股份中7.39%须予披露[92] - 金达创业拥有嘉兴银行股份有限公司7.39%股权[93] - 沈跃明负责集团日常运营及管理，参与业务发展战略决策，2003年3月加入集团[95] - 张鸿文在2000 - 2002年任金达创业总经理助理兼资金结算部主管，2003年加入集团[97] - 沈鸿拥有逾20年财务相关经验，2003年3月加入集团前在金达创业任财务管理部门主管[98] - 颜金炜2004年9月加入集团，担任亿裕有限公司主席[100] - 刘英杰是香港会计师公会资深会员，持有香港城市大学金融学硕士学位，2006年11月加入集团[102] - 沈跃明是浙江金元、江苏金元、浙江金达等公司董事[95] - 张鸿文是浙江金元、江苏金元、浙江金达等多家附属公司董事[97] - 沈鸿是黑龙江金达、黑龙江康源种业等公司董事[98] - 颜金炜是亿裕有限公司主席，也是滙通董事[100] - 刘英杰是达力普控股有限公司财务及投资者关系总监及公司秘书[102] - 罗广信拥有超20年投资银行及企业融资顾问经验，于2010年5月加入集团[104] - 严建苗于2016年5月加入集团，现任浙江大学国际经济学系教授等职[106] - 陈仁君拥有逾20年会计及财务经验，于2014年1月加入集团[108] - 公司执行董事为任维明、沈跃明、张鸿文、沈鸿，非执行董事为颜金炜，独立非执行董事为刘英杰、罗广信、严建苗[131] - 任维明、沈跃明和张鸿文须于应届股东周年大会上轮席退任，且均愿膺选连任[131] - 截至2023年12月31日，任维明个人持有股份12072000股，公司权益股份314990000股，共327062000股，占已发行股本51.94%[146] - 截至2023年12月31日，颜金炜个人持有股份418000股，公司权益股份67000000股，共67418000股，占已发行股本10.71%[146] - 截至2023年12月31日，沈鸿个人持有股份504000股，占已发行股本0.08%[146] - 任维明持有Kingdom Investment约76.38%的已发行股本，被视为于其持有的股份中拥有权益[147] - 颜金炜及配偶分别持有Millionfull International约51.00%和23.00%的已发行股本，被视为于其持有的股份中拥有权益[148] - 颜金炜及配偶分别持有Millionfull Company Limited约57.98%和29.76%的已发行股本，被视为于其持有的股份中拥有权益[148] - 截至2023年12月31日，主要股东Kingdom Investment Holdings Limited持有3.1499亿股，占已发行股本50.02%；Millionfull International Co., Ltd.持有6480万股，占已发行股本10.29%[151] - 公司执行董事兼主要股东任维明先生拥有Kingdom Investment 76.38%的权益；非执行董事颜金煒先生及配偶颜陈秀吉女士分别拥有Millionfull International 51.00%及23.00%的权益[151][152] 购股权与股份奖励计划 - 公司于2016年5月30日采纳购股权计划，目的是激励合资格参与者并吸引和挽留人才[155][156] - 因行使所有尚未行使的购股期权可发行股份数目上限不得超过已发行股份的30%[157] - 根据计划及其他计划可授出购股期权涉及可供发行的股份总数不得超过6296.78万股，分别为2016年5月30日及年报日期已发行股份的10%[157][158] - 参与者接纳购股期权时需向公司支付10港元作为代价，应在要约日期后30日内支付[159] - 计划中任何一名参与者在12个月内的最高利益不得超过公司已发行股本的1%[160] - 购股期权行使期由董事会指定，最迟到授出日起10年届满[161] - 购股期权行使前无持有最短期限和表现目标的一般规定，董事会可酌情施加条件[162][163] - 购股计划有效期10年，截至年报日期剩余约2年，自采纳起未授出购股期权，公司暂无相关计划，2023年末行使期权最高可发行62,967,800股[166][168] - 股份奖励计划于2016年8月26日采纳，目的是激励员工、吸引人才和提升公司财务表现[169] - 董事会可决定参与人员和奖励股份数量，奖励以市场购入股份拨付，不发行新股[170] - 获选人士接受奖励股份无需付款，授出股份致12个月内总数超已发行股份1%需股东批准[172][173] - 财政年度内受托人购入股份最高不超年初已发行股份5%[173][174] - 股份奖励计划有效期10年，截至年报日期剩余约2.5年[175] - 2023年内无股份按计划授出，年末受托人持有13,230,750股，占已发行股份约2.1%[176] - 无董事、高管、主要股东或其联系人获授股份，奖励均授予集团雇员[177][178] - 无参与者获授股份超1%个人限额，无关联实体或服务提供商12个月内获授股份超已发行普通股

财务业绩 - 公司2023年全年收入约24.45亿元，较2022年的约20.21亿元增加21.0%，因纯亚麻纱售价上涨[6] - 2023年毛利率下跌2.3个百分点至约16.8%，因原材料成本上涨快于纯亚麻纱售价上升[6] - 2023年溢利约1.63亿元，较2022年的约1.72亿元下跌5.2%[6] - 2023年母公司拥有人应占溢利约1.64亿元，2022年约为1.76亿元[6] - 2023年每股基本盈利约0.27元，较2022年的约0.29元下跌6.9%[6] - 2023年公司总收入为人民币24.45428亿元，2022年为人民币20.21055亿元[44] - 2023年来自中国大陆的外部客户收入为人民币11.94237亿元，2022年为人民币7.74455亿元；来自欧盟的收入为人民币4.68957亿元，2022年为人民币5.52726亿元；来自其他国家/地区的收入为人民币7.82234亿元，2022年为人民币6.93874亿元[44] - 2023年销售亚麻纱、大麻纱及废料收入为人民币24.15036亿元，2022年为人民币19.66803亿元；其他服务收入为人民币3039.2万元，2022年为人民币5425.2万元[49] - 2023年确认的计入报告期初合约负债的收入为人民币4937.7万元，2022年为人民币1695.5万元[49] - 2023年公司收入同比增加21.0%至24.45428亿元，毛利同比增加6.4%至4.11488亿元，整体毛利率下跌2.3个百分点至16.8% [104] - 2023年海外销售贡献收入12.51191亿元，占总收入约51.2%，其中欧盟国家贡献收入4.68957亿元，占比19.2%，非欧盟国家贡献收入7.82234亿元，占比32.0% [105] - 2023年中国国内销售增加约54.2%至11.94237亿元，占总收入约48.8% [107][108] - 2023年公司对中国及非欧盟市场销售分别同比增长54.2%及12.7%，对欧盟市场销售同比下跌15.2%[119] - 2023年公司毛利约4.11亿元，同比增加约6.4%，毛利率降至16.8%，因原材料成本上涨快于售价上升[120] - 2023年公司销售及分销开支约4222.9万元，占收入约1.7%，占比下降因推广费减少[121] - 2023年行政开支约为人民币1.16078亿元，较2022年的1.19013亿元轻微减少约2.5%，主要因节省一般办公室开支[140] - 2023年其他开支约为人民币954.9万元，2022年为1319.2万元，包括资产处置亏损和汇兑亏损[141] - 2023年其他收益总额为人民币1892.7万元，2022年为5443.1万元，其中外汇差额净额2023年为0，2022年为3708.7万元[144] - 2023年财务成本约为人民币3680万元，2022年为3385.2万元，包括财务成本净额和租赁负债利息[170] - 2023年除税前溢利为人民币2.21191亿元，2022年为2.34828亿元[153] - 2023年年内税项支出总额为人民币5840.1万元，2022年为6302万元[149][162] - 2023年研发开支为人民币3580.8万元，2022年为3385.6万元[147] - 年内所得税开支约为5840.1万元，实际税率为26.4%，纯利约为1.6279亿元[171][172] 股息分配 - 董事会建议派发2023年末期股息每股普通股0.09港元，与2022年相同[6] - 董事会建议派付2023年末期股息每股股份0.09港元 [104] - 董事会建议2023年度末期股息每股普通股9.0港仙，约合人民币5135.6万元，待股东批准[124] 资产负债情况 - 2023年非流动资产总值约10.94亿元，2022年约为11.68亿元[9] - 2023年流动资产总值约21.89亿元，2022年约为17.37亿元[9] - 2023年流动负债总额约16.26亿元，2022年约为13.20亿元[9] - 2023年资产净值约15.87亿元，2022年约为14.88亿元[11] - 2023年12月31日，进行减值测试的非流动资产账面金额为人民币10.43亿元，2022年为人民币11.5亿元，用作预测现金流量的税前折现率为22%[38] - 2023年12月31日，存货账面金额为人民币10.19545亿元，2022年为人民币6.8518亿元[39] - 2023年非流动资产总值为人民币10.78857亿元，2022年为人民币11.59408亿元[45] - 2023年末存货总计10.19545亿元，2022年末为6.8518亿元，其中4000万元存货已质押[77] - 2023年末应收贸易账款及应收票据账面净额为5.58356亿元，2022年末为4.26267亿元[78] - 2023年末应收贸易账款逾期超过三个月的预期信贷亏损率为43.92%，2022年为15.91%[84] - 2023年末应收贸易账款减值年末金额为4791万元，2022年末为326万元[82] - 2023年末经背书票据账面金额为3318.3万元，2022年为5984.3万元[85] - 2023年12月31日，集团向供应商背书账面总额2147.9万元的应收票据以结清应付贸易账款，2022年为3489.7万元[87] - 2023年12月31日，应付贸易账款及应付票据总计5.87651亿元，2022年为3.67096亿元[92] - 2023年12月31日，即期计息银行借贷账面金额为3.39817亿元，2022年为4.08亿元[91] - 2023年12月31日，非即期计息银行借贷账面金额为3000万元，2022年无此项目[96] - 2023年12月31日，有董事担保的即期计息银行借贷账面金额为1149.5万元，2022年无此项目[96] - 2023年计息银行及其他借贷总计8.69526亿元，2022年为7.52903亿元[94][95] - 2023年12月31日，库存股份数目为1323.075万股，金额为1330.5万元，与2022年相同[99] - 2023年集团未在转让终止确认票据当日确认任何得益或亏损，年内或累计也无持续参与的得益或亏损[87] - 2023年公司使用权资产账面金额为6.54亿元，较2022年有所减少[133] - 截至2023年12月31日，集团账面净额约人民币2508.3万元的使用权资产已质押，2022年无[165] - 2023年租赁负债于12月31日的账面金额为人民币704.6万元，2022年为871.9万元[167] - 2023年在损益中确认的租赁相关款项总金额为人民币452.9万元，2022年为521.6万元[167] - 2023年底存货增加48.8%至10.19545亿元，存货平均周转日数从147日增至153日[177] - 2023年底应收贸易账款及应收票据增加31.0%至5.58356亿元，平均周转日数从85日减至73日[178] - 2023年底应付贸易账款及应付票据增加60.1%至约5.87651亿元，平均周转日数从74日增至86日[180] - 2023年底计息银行及其他借贷增加15.5%至约8.69526亿元，总资本负债率约为54.8% [181][183] - 2023年底流动资产净值约为5.62864亿元，流动比率约为134.6%，总权益约为15.87212亿元[182] - 2023年底就购买物业、厂房及设备未计提拨备的未偿还合约资本承担约为2442.2万元[185] 附属公司情况 - 公司拥有多家附属公司，如Overseas Kingdom Limited、香港金达等，涵盖投资控股、贸易、亚麻纱生产销售等业务[15][17] - 浙江金元亚麻有限公司注册股本7000万美元，江苏金元亚麻有限公司注册股本1850万美元[15] - 浙江金达亚麻有限公司注册股本1亿元人民币，黑龙江金达麻业有限公司注册股本3亿元人民币[17] - 公司应占黑龙江金达麻业有限公司权益百分比为78.67%，占金达天晟（上海）商贸有限公司权益百分比为80%[17] - 公司对江西金达泊洋麻纺织品有限公司投资账面金额2.5万元，拥有权比例28.97%[59][72][73] 财务报表编制 - 财务报表按国际会计准则理事会颁布的准则及香港《公司条例》披露规定编制，以人民币呈列且四舍五入至最接近千位数[19] - 合并财务报表包括公司及其附属公司截至2023年12月31日止年度报表，集团内公司间交易相关项目合并时全抵销[20] - 集团本年度首次采纳《国际财务报告准则》第17号、《国际会计准则》第1号等新订及修订准则[25][26] - 《国际会计准则》第1号修订本要求披露重大会计政策资料，对集团财务报表项目计量等无影响[26] - 《国际会计准则》第8号修订本澄清会计估计与政策变动区别，对集团财务报表无影响[27] - 管理层编制合并财务报表时需作判断、估计及假设，不确定性或致未来资产或负债账面金额重大调整[30] 业务运营 - 公司组织成一个单一业务单位，即生产及销售亚麻纱，无呈列分部分析[43] - 公司年内确认的租金收入为16.6万元，2022年为32.3万元[52] - 2023年末，公司根据不可撤销经营租赁的未折现租赁应收款项总计62.3万元，2022年为69.6万元[52] - 客户信贷期为30天至150天，公司严格控制未收回应收款项并设信贷控制部[78] - 应收票据账龄均在六个月内，无逾期和减值，预期信贷亏损微乎其微[79] - 公司2023年纯亚麻纱出口量为7955吨，占中国纯亚麻纱出口总量46.2%，连续21年为中国最大纯亚麻纱出口商[101][102] - 2023年公司五大出口国为意大利、印度、土耳其、葡萄牙及孟加拉，占总出口收入79.1% [105] - 公司亚麻纤维主要从法国及比利时进口，是当地最大采购商之一，有较强议价能力 [109] - 公司与黑龙江当地农民合作采购工业用大麻纤维，正建立仓库管理大麻材料供应链 [111] - 公司与康特耐公司合作，以实现亚麻行业转型及制定瑞优亚麻行为守则为目标 [111] - 截至2023年12月31日，公司在中国设四个生产基地，在埃塞俄比亚设一个生产基地 [112] - 公司在中国四个生产基地亚麻纱和工业大麻纱设计年产能达23,000吨，利用率高且临近满负荷生产[114] - 公司在埃塞俄比亚阿达玛工业园收购土地，一期项目将提高年产能5,000吨，工厂2021年下半年投产，产能逐步提升[115] - 公司已就埃及设新厂进行可行性研究以扩大产能[117] - 2023年底公司拥有69项注册专利，另有25项专利申请待审批[118] 未来展望 - 计划2024年在埃及为新工厂注册一间公司，拟以内部资源及/或外部融资拨付投资[191] - 2024年及以后充满挑战，需推进供应链多元化[199] - 公司就于埃及及北非建立新工厂进行可行性研究，2024年将谨慎推进该项目[199] - 埃塞俄比亚工厂于2021年投产[199] - 公司与英国非营利性及社会导向型企业合作，推动瑞优(REEL)亚麻守则可持续发展[199] 其他事项 - 过往年度已动用税项亏损为人民币946元[51] - 2023年和2022年均无单一客户销售收入占公司总收入10%或以上[46] - 截至2023年12月31日止年度，无根据股份奖励计划授出的股份奖励[99] - 2023年12月31日，受托人持有的1323.075万股股份尚未授予合格人士[99] - 自财政年度末至公告日期，无影响公司的重大事件发生[200] - 2023年底公司合共聘有3700名雇员，员工总成本增加约0.3%至2.62496亿元[193] - 公司已采纳购股计划及股份奖励计划，为董事及雇员提供激励及奖励[194]

财务数据关键指标变化 - 公司回顾期毛利减少约16.9%至约1.54701亿元，2022年同期约1.86082亿元；毛利率下降约0.6个百分点至约18.8%，2022年同期约19.4%[1][2] - 其他收益及得益中，政府补助及补贴约288.9万元，2022年同期约811.7万元；利息收入约195.8万元，2022年同期约52.9万元；汇兑得益净额422.3万元，2022年同期2823.8万元[4] - 销售及分销开支约1395.7万元，2022年同期约2321万元，占总收入约1.7%，2022年同期约2.4%[4] - 行政开支约4936.1万元，2022年同期约6008.7万元，较去年同期减少约17.9%[6][7] - 其他开支约67.3万元，2022年同期约599.8万元；回顾期无衍生工具公允价值亏损和资产出售亏损，2022年同期分别为487.5万元和约62.1万元[9] - 借贷利息净额约1513万元，2022年同期约1726.1万元；拨充资本的利息开支约110.5万元，2022年同期约349万元；租赁负债利息约19.6万元，2022年同期36.3万元；财务成本总额约1532.6万元，2022年同期约1762.4万元[9] - 截至2023年6月30日，公司总资产约30.88772亿元，2022年12月31日为29.04922亿元[12] - 公司回顾期收入下降约14.2%至约8.21476亿元，2022年同期为9.57058亿元[13][14] - 截至2023年6月30日，集团权益总额约为15.04亿元，2022年12月31日约为14.88亿元；总资本负债率约为56.0%，2022年12月31日约为50.6%[18][20] - 回顾期所得税开支约为2098.4万元，2022年同期为3256.6万元；实际税率分别约为23.7%和27.8%[39][43] - 回顾期集团溢利约为6750万元，2022年同期为8443.9万元，同比下降约20.1%[40][44] - 回顾期少数股东权益约为4.9万元，2022年同期应占溢利为194.5万元[41][45] - 回顾期母公司拥有人应占溢利约为6754.9万元，2022年同期为8249.4万元，同比下降约18.1%[42][46] - 截至2023年6月30日，集团流动资产净值约为4.34亿元，2022年12月31日约为4.17亿元[49] - 截至2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为1.68亿元，2022年12月31日约为4.67亿元；流动比率约为129.1%，2022年12月31日约为131.6%[50] - 截至2023年6月30日，集团须12个月内偿还的计息银行及其他借贷约为7.87亿元，2022年12月31日约为6.96亿元；长期计息银行及其他借贷约为5638.7万元，2022年12月31日约为5655.9万元[18][20] - 截至2023年6月30日，集团资产总值约为30.89亿元，2022年12月31日为29.05亿元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约为人民币8.21476亿元，较去年同期的约人民币9.57058亿元下降约14.2%[59][60][66][72] - 截至2023年6月30日止六个月，公司亚麻纱销量为7275吨，较去年同期的10572吨减少31.2%[66][72] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利率约为18.8%，较去年同期的约19.4%轻微下降约0.6个百分点[61][64] - 截至2023年6月30日止六个月，公司溢利为人民币6750万元，较去年同期的约人民币8443.9万元下降约20.1%[62][64] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司拥有人应占溢利约为人民币6754.9万元，较去年同期的约人民币8249.4万元下降约18.1%[62][64] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本盈利约为人民币0.11元，去年同期为人民币0.13元[63][64] - 回顾期内，公司海外采购原材料约19,419吨，较去年同期22,426吨减少约13.4%，平均采购单价约为每吨人民币44,658元，较去年同期约人民币27,177元飙升约64.3%[81][82] - 截至2023年6月30日，公司就购买物业、厂房及设备未在中期简明合并财务报表内计提的未偿还合约资本承担约为人民币172,371,000元，较2022年12月31日的约人民币208,855,000元减少[110][111] - 截至2023年6月30日，公司合共聘有3,842名雇员，较2022年6月30日的4,342名减少；回顾期内产生的总员工成本约为人民币80,261,000元，较截至2022年6月30日止六个月的人民币97,418,000元减少[120] - 截至2023年6月30日，集团有3842名员工，较2022年6月30日的4342名减少500名；回顾期员工总成本约为8026.1万元，较2022年同期的9741.8万元减少1715.7万元[139] - 截至2023年6月30日，集团有账面价值为2.2亿元的计息银行贷款，以账面价值约2.86967亿元的物业、厂房及设备和账面价值约4000万元的存货作抵押；2022年12月31日，计息银行贷款账面价值为4.08亿元，物业、厂房及设备账面价值约为2.98487亿元，存货账面价值约为4000万元[134] 各条业务线数据关键指标变化 - 中国国内销售增长10.2%，对欧盟及非欧盟地区出口销售分别下跌约29.2%及22.4%[13][14] - 按销售地区划分，中国收入3.44603亿元，占比41.9%，2022年同期3.12827亿元，占比32.7%，同比增长10.2%；欧盟收入2.4023亿元，占比29.3%，2022年同期3.39165亿元，占比35.4%，同比下降29.2%；非欧盟收入2.36643亿元，占比28.8%，2022年同期3.05066亿元，占比31.9%，同比下降22.4%[16] - 回顾期内，公司国内销售额达人民币3.44603亿元，占总收入约41.9%，较去年同期增加约10.2%[67][73] - 回顾期内，公司海外销售额达人民币4.76873亿元，占总收入约58.1%，按年下降约26.0%[67][73] - 回顾期内，公司对欧盟国家和非欧盟国家的销售总额分别按年减少29.2%及22.4%[67][73] 公司生产情况 - 埃塞俄比亚工厂在回顾期内正常生产并提升产能[75] - 截至2023年6月30日，公司有五个生产基地，年产能分别为7,000吨（利用率约90%）、7,000吨（利用率约90%）、6,000吨（利用率约90%）、6,000吨（利用率约90%）、5,000吨（利用率约80%）、4,000吨（利用率约90%）、5,000吨（利用率约60%）[84] - 回顾期内共生产多规格大麻纱194吨，公司拥有黑龙江合资公司75.34%股权[87][104] - 中国的编织及面料工厂仍在建设中，预计于2023年第四季度开始试产[103][105] 公司股权及董事权益情况 - 任维明先生持有Kingdom Investment (BVI)约76.38%的已发行股本，被视为于其持有的股份中拥有权益[154] - 颜金炜先生及配偶分别持有Millionfull International约51.00%及23.00%的已发行股本，持有亿裕有限公司57.98%及29.76%的已发行股本；颜先生被视为于Millionfull International持有的6480万股股份（即10.29%）及亿裕有限公司持有的220万股股份（即0.35%）中拥有权益[154] - 截至2023年6月30日，并无授出购股权予董事[155] - 截至2023年6月30日，董事及最高行政人员拥有权益的股份总数分别为327,062,000股、67,418,000股、504,000股，占已发行股本概约百分比分别为51.94%、10.71%、0.08%[160] - 执行董事任维明拥有Kingdom Investment (BVI) 76.38%的权益[156][162][181] - 非执行董事颜金炜及其配偶颜陈秀吉分别拥有Millionfull International 51.00%及23.00%的权益[163][171] - 颜金炜被视为拥有Millionfull International持有的64,800,000股（占比10.29%）及Millionfull Company Limited持有的2,200,000股（占比0.35%）股份权益[163] - 截至2023年6月30日，Kingdom Investment (BVI) 持有314,990,000股，占已发行股本50.02%；Millionfull International持有64,800,000股，占已发行股本10.29%[181] - 截至2023年6月30日，未向董事授予股份期权[164] 公司证券交易及相关计划情况 - 公司或附属公司在回顾期内未购买、出售或赎回任何上市证券[174][176] - 公司于2016年8月26日采纳股份奖励计划，目的是激励、认可及奖励合资格人士等[180][193] - 董事会决定不建议就截至2023年6月30日止六个月宣派任何中期股息[190] - 公司于2016年5月30日采纳购股计划，自采纳以来未授出购股[194] - 向获选人士授出奖励股份致12个月内相关股份总数超授出日已发行股份1%，须获股东批准[196][197] - 公司财政年度内，股份奖励计划下受托人购入股份最高数不超财年初已发行股份5%[196][197] - 回顾期内未按股份奖励计划授出股份[198] - 截至2023年6月30日，受托人持有13,230,750股可用于未来授予，约占已发行股份2.1%[198] 公司其他情况 - 集团主要从事亚麻纱生产，产品销售至超20个国家，海外销售发票多以美元计价，意大利附属公司以欧元计价，中国内地以人民币计价，原材料从欧洲进口[124][145] - 集团面临亚麻纱需求、贸易保护主义、原材料供应、美元兑人民币贬值、埃塞俄比亚项目执行风险及疫情导致生产中断等风险[124][145] - 集团埃塞俄比亚工厂已运营，将贡献额外产能[126][147] - 集团计划用三年时间形成纤维大麻纺纱生产的规模化[126][148] - 集团与英国康特耐合作制定瑞优亚麻行为守则，2.0版本于2022年5月发布[126][149] - 截至2023年6月30日，公司并无任何重大或有负债[96][112] - 回顾期内，公司并无任何附属公司、联营公司及合营公司的重大收购或出售[98][115] - 公司就董事证券交易制定行为守则，条款不逊于标准守则[199][200] - 全体董事确认回顾期及报告刊发日遵守标准守则和公司行为守则[199][200] - 集团主要目标是提升股东长远回报总额，策略是打造坚实财务基础落实持续回报[175][176]

财务数据概述 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入约为人民币8.21476亿元，较去年同期的约9.57058亿元减少约14.2%[1] - 毛利率由截至2022年6月30日止六个月的约19.4%轻微下降约0.6个百分点至截至2023年6月30日止六个月的约18.8%[2] - 回顧期間溢利由截至2022年6月30日止六个月的约人民币8443.9万元下降约20.1%至截至2023年6月30日止六个月的人民币6750万元[3] - 母公司擁有人應佔溢利由截至2022年6月30日止六个月的约人民币8249.4万元下降约18.1%至截至2023年6月30日止六个月的约人民币6754.9万元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本盈利为约人民币0.11元，去年同期为人民币0.13元[5] - 2023年6月30日非流動資產總值为人民币11.66797亿元，2022年12月31日为人民币11.67881亿元[8] - 2023年6月30日流動資產總值为人民币19.21975亿元，2022年12月31日为人民币17.37041亿元[8] - 2023年6月30日流動負債總額为人民币14.88434亿元，2022年12月31日为人民币13.19707亿元[8] - 2023年6月30日資產淨值为人民币15.04247亿元，2022年12月31日为人民币14.87990亿元[9] - 截至2023年6月30日止六个月，中国大陆地区收入344,603千元，欧盟地区240,230千元，非欧盟地区236,643千元，总额821,476千元[19] - 2023年6月30日，中国大陆非流动资产799,890千元，埃塞俄比亚356,869千元，总计1,156,759千元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，无单一客户销售收入占公司总收入10%或以上[21] - 截至2023年6月30日止六个月，销售亚麻纱、大麻纱及废料收入802,256千元，其他服务收入19,220千元，总收入821,476千元[22] - 2023年上半年其他收益422.3万元，外汇得益净额198.2万元，出售物业等得益288.9万元，政府补助195.8万元，银行利息收入204.8万元[23] - 2023年上半年财务成本1623.5万元，银行贷款利息19.6万元，租赁负债利息1643.1万元[23] - 2023年上半年除税前溢利6475.55万元，出售存货成本1922万元，服务成本5086.9万元[24] - 2023年上半年所得税开支2351.1万元，即期期内支出 - 252.7万元，递延2098.4万元[25] - 2023年上半年母公司普通股权益持有人应占每股基本盈利0.1096元，股份加权平均数61644.7万股[32] - 2023年6月30日应收贸易账款3351.42万元，应收票据1059.91万元，减值 - 40万元[33] - 2023年6月30日应付贸易账款及应付票据一个月内到期或要求偿还551.7万元，一个月后但三个月内到期3432.51万元[35] - 集团收入由9.57058亿元按年下降约14.2%至8.21476亿元[36][45][46] - 国内销售额达3.44603亿元，为总收入贡献约41.9%，较去年同期增加约10.2%；海外销售额达4.76873亿元，为总收入贡献约58.1%，按年下降约26.0%[37] - 欧盟及非欧盟国的销售总额分别按年减少29.2%及22.4%[37][45][46] - 集团毛利减少约16.9%至1.54701亿元，毛利率下降约0.6个百分点至约18.8%[46] - 回顾期其他收益及得益主要包括政府补助及补贴约288.9万元、利息收入约52.9万元以及汇兑得益净额422.3万元[47] - 回顾期销售及分销开支约1395.7万元，占总收入约1.7%，去年同期约2321万元，占比约2.4%[48] - 回顾期行政开支约4936.1万元，较去年同期减少约17.9%，主要因员工成本、研发开支和坏账拨备减少[49] - 回顾期溢利约6750万元，较去年同期减少约20.1%；母公司拥有人应占溢利约6754.9万元，较去年同期减少约18.1%[54][56] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约4.33541亿元，现金及现金等价物约1.6818亿元[57] - 2023年6月30日，集团资产总值约30.88772亿元，权益总额约15.04247亿元[57] - 2023年6月30日，集团须12个月内偿还的计息银行及其他借贷约7.86642亿元，总资本负债率约56.0%[57] - 2023年6月30日，集团就购买物业、厂房及设备未计提的未偿还合约资本承担约1.72371亿元[59] 业务经营情况 - 公司主要从事生产及销售亚麻纱[10] - 回顾期售出亚麻纱7275吨，较2022年同期的10572吨减少31.2%[36] - 回顾期海外采购约19419吨原材料，按年减少约13.4%；平均采购单价约为每吨44658元，较去年同期飙升约64.3%[38] - 2023年6月30日，集团五个生产基地年产能分别为7000吨、6000吨、5000吨、4000吨、5000吨，利用率分别为90%、90%、80%、90%、60%[39] - 回顾期合共生产品种规格大麻纱194吨，集团拥有黑龙江金达麻业有限公司75.34%股权[40] - 集团预计进军的亚麻编织及面料业务工厂于2023年第四季度开始试产[44] - 集团主要从事亚麻纱生产，产品销售至超20个国家，原材料从欧洲进口，面临需求、贸易保护、原材料供应等风险[71] - 疫情结束后业务逐步恢复正常，但中美贸易冲突预计持续，埃塞俄比亚工厂已运营贡献额外产能[72] - 集团计划用三年时间形成纤维大麻纺纱生产规模化[73] - 集团与英国康特耐合作制定瑞优亚麻行为守则，推广该守则促进亚麻行业可持续发展[73] - 公司实施生产布局全球化策略，致力于可持续发展、技术创新等，目标成为全球最大型亚麻纱制造商之一[75] 会计准则应用 - 公司自2023年1月1日起应用《国际会计准则》第1号及《国际财务报告准则实务报告》第2号的修订本，预计影响全年合并财务报表中的会计政策披露[14] - 公司将《国际会计准则》第8号的修订本应用于2023年1月1日后的会计政策及估计变动，对财务状况或表现无影响[15] - 公司将《国际会计准则》第12号的修订本应用于2022年1月1日与租赁相关的暂时性差异，对财务资料量化影响甚微[16][17] - 公司追溯应用《国际会计准则》第12号国际税务改革修订本，因不在规则范围对公司无影响[18] 税务情况 - 中国内地法定所得税税率25%，浙江金达2022 - 2024年享15%税率，香港利得税按不同金额分8.25%和16.5%税率，意大利28.82%，埃塞俄比亚30% [26][27][28][29] 股息政策 - 董事会决定不宣派2023年上半年中期股息[29] - 董事会决定不建议就2023年上半年宣派中期股息[76] 股份计划 - 公司2016年5月30日采纳购股计划，自采纳以来未授出购股[77] - 公司2016年8月26日采纳股份奖励计划，目的是激励员工等推动公司发展[78] - 股份奖励计划受托人持有13,230,750股股份可供日后授出，占2023年6月30日已发行股份约2.1%[82] 期后事项 - 2023年6月30日后公司无重大期后事项[35] - 2023年6月30日后至公告日期，集团无重大回顾期间后事项[83] 企业管治 - 公司已制定董事证券交易行为守则，全体董事确认回顾期及公告刊发日遵守规定标准[84] - 公司致力建立良好企业管治常规及程序，除偏离守则第2部C.2.1条外，回顾期遵守守则[85] - 公司主席及行政总裁职责未分工，由任维明先生担任主席并负责监察集团一般营运[85] - 公司遵照上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，刘英杰任主席[86] - 审核委员会审阅集团回顾期中期业绩，并无不同意之处[86] 员工情况 - 2023年6月30日，集团共聘有3842名雇员，回顾期总员工成本约8026.1万元[66] 投资情况 - 回顾期集团并无任何附属公司、联营公司及合营公司的重大收购或出售，也无持有重大投资[62][63] - 除现有工厂维护保养、拓展业务外，目前无计划收购重大投资或资本资产[64]

公司业绩 - 2022年，金達集團年銷售收入突破人民幣20億元，再創新高[5] - 金達集團生產亞麻紗21,725噸，銷售業績達到新高[5] - 金達集團持有64項專利和41項專利申請待審批[8] - 金達集團致力於實現碳中和目標，與CottonConnect合作發布REEL亞麻行為守則2.0版本[9] - 金達集團將深入亞麻紡織及面料業務，拓寬亞麻應用，創造更大市場[14] - 公司年度收入同比增长约12.3%，达到20.21亿人民币，毛利同比增长约32.7%至3.87亿人民币，整体毛利率为19.1%[26] - 公司连续20年稳居中国最大纯亚麻纱出口商地位[25] - 公司年内净利润约为人民币171,808,000元，较上一年大幅增长[59] - 公司2022年收入增长约12.3%，达到约20.21亿人民币，主要归因于纯亚麻纱售价的增加，中国和非欧盟市场销售增长15.1%和23.1%，欧盟市场略有下降[50] - 公司2022年毛利达到3.869亿人民币，同比增长约32.7%，毛利率提高至19.1%，主要由于纯亚麻纱售价上涨[51] 财务状况 - 公司建议每股派发0.09港元的末期股息[15] - 公司连续20年稳居中国最大纯亚麻纱出口商地位[25] - 公司在2022年底拥有4个生产基地在中国和1个生产基地在埃塞俄比亚，生产基地不断改进，新生产基地配备最新管理系统和技术设备，提高了整体生产效率[41] - 中国四个生产基地的年产能总量为23,000吨，利用率高，接近满负荷生产[43] - 公司在埃塞俄比亚投资兴建新生产设施，第一期发展项目提高了年产能5,000吨，预计将成为“一带一路”在埃塞俄比亚的示范项目[46] - 公司2022年，公司的贸易及票据应付款增加了约24.9%，达到约367,096,000人民币，平均应付款周转天数从64天增加至74天[68] - 公司的净流动资产约为417,334,000人民币，公司主要通过内部资金和银行贷款来支持运营，现金及存款总额约为529,369,000人民币[70] - 公司的流动比率为131.6%，总权益约为1,487,990,000人民币[71] - 公司的计息银行及其他借贷中，有约696,344,000人民币需要在未来12个月内偿还，总债务与总权益的比率约为50.6%[72] 合作与发展计划 - 公司与当地农民合作，稳定中国大麻纤维供应，计划将黑龙江打造成中国大麻材料的全国贸易中心[37] - 公司与英国非营利性企业 CottonConnect 合作，制定 REEL Linen 行为守则，致力于可持续发展[38] - 公司将利用在埃塞俄比亚工厂的成功运营来扩大覆盖不同客户和市场[87] - 公司将利用中国地方政府的激励措施于2023年在中国启动自己的编织和面料项目[88] - 公司计划在三年内建立规模化的大麻纱线生产以满足市场需求[90] - 公司与英国非营利性企业CottonConnect合作，推动亚麻行业转型，制定可持续发展倡议[91] 董事会及管理团队 - 任維明先生负责公司整体管理和业务发展战略[94] - 沈躍明先生是公司的執行董事，负责日常运营和管理事务[98] - 張鴻文先生是公司的執行董事，负责浙江金元、江蘇金元、浙江金達等附属公司的管理[100] - 沈鴻女士是公司的執行董事，担任集团管理总监，具有超过20年的财务相关经验[101] - 顏金煒先生是公司的非執行董事，担任億裕有限公司主席，同时也是其他公司的董事[103] - 劉英傑先生是公司的獨立非執行董事，担任達力普控股有限公司的財務及投資者關係總監[106] - 羅廣信先生是獨立非執行董事，擁有超過20年的投資銀行和企業融資顧問經驗[108] - 嚴建苗先生於2016年五月被委任為浙江大學國際經濟學系教授，並擔任多家上市公司的獨立董事[110] - 陳仁君先生是公司的財務總監兼公司秘書，擁有20年以上的會計和財務經驗，並擔任多家上市公司的獨立非執行董事[112] 股权激励计划 - 公司设立了股票期权计划以激励和留住合格参与者[165] - 公司计划向特定人员授予股权期权，包括董事、员工、顾问、客户等[166] - 股权期权行使期限为授予日期起至最多十年[171] - 股份认购价格不得低于授予日期当日股价或五个工作日内平均收市价或股份面值中的最高者[174] - 董事会可根据全权酌情选择参与股份奖励计划的合资人，并确定授予的股份数量和奖励的条款和条件[181]

财务数据关键指标变化 - 收入 - 公司2022年全年收入约20.21亿元，较2021年的约17.9969亿元增加约12.3%，因亚麻纱售价上涨[1] - 2022年中国大陆地区来自外部客户收入为774455千元（2021年：673137千元）[34] - 2022年欧盟地区来自外部客户收入为552726千元（2021年：563110千元）[34] - 2022年非欧盟国地区来自外部客户收入为693874千元（2021年：563443千元）[34] - 2022年客户合约收入及其他收益共2021055千元，2021年为1799690千元[36] - 2022年公司收入同比增加约12.3%至人民币2,021,055,000元（2021年：人民币1,799,690,000元）[66] - 2022年海外销售贡献收入达人民币1,246,600,000元，占总收入约61.7%，其中欧盟国家贡献约人民币552,726,000元，占比27.3%，非欧盟国家贡献约人民币693,874,000元，占比34.4%[68] - 2022年中国国内销售增加约15.1%至人民币774,455,000元，占总收入约38.3%[70] - 公司2022年收入约20.21亿元，同比增加12.3%，对中国及非欧盟市场销售分别增长15.1%和23.1%，对欧盟市场销售下跌1.8%[77] 财务数据关键指标变化 - 毛利率与毛利 - 2022年毛利率上升2.9个百分点至约19.1%，2021年为16.2%[2] - 2022年公司毛利同比增加约32.7%至人民币386,900,000元（2021年：人民币291,585,000元），整体毛利率增至19.1%（2021年：16.2%）[66] - 公司2022年毛利约3.87亿元，同比增加32.7%，毛利率升至19.1%，同比上升2.9个百分点[78] 财务数据关键指标变化 - 溢利与盈利 - 2022年溢利大幅增加89.8%至1.71808亿元，2021年为约9050万元[3] - 2022年母公司拥有人应占溢利大幅增加99.1%至约1.75696亿元，2021年为约8822.3万元[4] - 2022年每股基本盈利大幅增加107.1%至约0.29元，2021年为约0.14元[5] - 2022年除税前溢利为1634155千元，2021年为1460162千元[38] - 2022年用作计算每股基本盈利的母公司普通股权益持有人应占盈利为175696千元，2021年为88223千元[47] - 2022年公司溢利为人民币171,808,000元（2021年：人民币90,500,000元），每股基本盈利为人民币0.29元（2021年：人民币0.14元）[66] - 公司2022年录得纯利约1.72亿元，母公司拥有人应占溢利约1.76亿元[85][87] 财务数据关键指标变化 - 股息 - 董事会建议派发2022年末期股息每股普通股0.09港元，2021年为0.06港元[6] - 2022年建议末期股息每股普通股9港仙，合共约50623000元，2021年为每股6港仙，合共30889000元[44] - 董事会建议2022年末期股息每股股份0.09港元（2021年：0.06港元）[67] - 董事会建议派发截至2022年12月31日止年度末期股息每股普通股0.09港元，2021年为0.06港元[110] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2022年非流动资产总值为11.67881亿元，2021年为12.61352亿元[9] - 2022年流动资产总值为17.37041亿元，2021年为15.28115亿元[9] - 2022年流动负债总额为13.19707亿元，2021年为13.49305亿元[9] - 2022年资产净值为14.8799亿元，2021年为13.50616亿元[10] - 2022年12月31日，进行减值测试的非流动资产账面金额为11.5亿元（2021年：12.44亿元），税前折现率为22%[28] - 递延税项资产账面金额为789.5万元（2021年：1669.7万元）[29] - 2022年12月31日，存货账面金额为6.8518亿元（2021年：6.29221亿元）[30] - 2022年中国大陆非流动资产为790849千元（2021年：861900千元）[34] - 2022年埃塞俄比亚非流动资产为368559千元（2021年：392219千元）[34] - 2022年使用权资产总计6.8815亿元，较2021年的8.7362亿元有所减少[49] - 2022年末租赁负债账面金额为8719万元，较2021年末的9496万元有所下降[50] - 2022年末存货总计68.518亿元，高于2021年末的62.9221亿元[52] - 2022年末应收贸易账款及应收票据总计42.6267亿元，低于2021年末的51.2732亿元[53] - 2022年末一个月以内应收贸易账款为14.8389亿元，低于2021年末的27.416亿元[55] - 2022年末应收贸易账款减值亏损拨备为326万元，低于2021年末的912万元[56] - 2022年12月31日，集团向供应商背书的应收票据账面金额为5984.3万元，2021年为3367.4万元；终止确认票据账面总额为3489.7万元，2021年为2337.3万元[58] - 2022年12月31日，按发票日分类的应付贸易账款及应付票据，一个月以内为6560.9万元，一至三个月为25238.3万元，超过三个月为4910.4万元，2021年对应分别为2609.2万元、20717.8万元、6065万元[59] - 2022年12月31日，即期有抵押银行贷款实际利率3.70 - 5.00%，金额40800万元；无抵押银行贷款实际利率3.65%，金额595.1万元；其他贷款－无抵押实际利率4.41%，金额216万元；租赁负债69634.4万元。2021年对应分别为0.47 - 4.6%、44352.1万元；3.85%、595.1万元；4.35%、207.9万元；82837.8万元[59] - 2022年12月31日，非即期其他贷款－无抵押实际利率4.91%，金额5000万元；其他贷款－无抵押实际利率4.41%，金额655.9万元；租赁负债5655.9万元。2021年对应分别为4.91%、5000万元；4.35%、741.7万元；5741.7万元[59] - 2022年12月31日，应偿还银行贷款一年内为68823.3万元，2021年为82034.8万元；应偿还其他借贷一年内为811.1万元，第二年为5125.1万元，第三至第五年为230.8万元，五年以上为300万元。2021年对应分别为803万元、149.3万元、5172.6万元、419.8万元、6544.7万元[60] - 2022年12月31日，即期计息银行借贷账面金额40800万元，2021年为44352.1万元，分别以账面金额29848.7万元、4000万元的若干物业、厂房及设备及存货作抵押，2021年对应分别为32248.1万元、4000万元[60] - 2022年和2021年12月31日，库存股份股份数目均为13230750股，金额均为1330.5万元[62] - 2022年12月31日，集团存货增加约8.9%至6.8518亿元，存货平均周转日数从173日减至147日[89] - 2022年12月31日，集团应收贸易账款及应收票据减少约16.9%至4.26267亿元，平均周转日数从90日减至85日[90] - 2022年12月31日，集团应付贸易账款及应付票据增加约24.9%至3.67096亿元，平均周转日数从64日增至74日[91] - 2022年12月31日，集团计息银行及其他借贷减少15.0%至7.52903亿元，其中6.96344亿元分类为流动负债，5655.9万元分类为非流动负债[92] - 2022年12月31日，集团流动资产净值约为4.17334亿元，现金及存款总额约为5.29369亿元，流动比率约为131.6%，总权益约为14.8799亿元，总资本负债率约为50.6%[93] - 2022年12月31日，集团就购买物业、厂房及设备未计提拨备的未偿还合约资本承担约为2.08855亿元[94] - 2022年12月31日，账面价值为4.08亿元的即期计息银行借贷以账面价值分别为2.98487亿元及4000万元的若干物业、厂房及设备及存货作抵押[98] - 2022年12月31日，集团并无任何或有负债，并无录得衍生金融资产或负债（2021年：负债127.5万元）[97][100] 财务数据关键指标变化 - 其他收益与成本 - 2022年其他收益为54431千元，2021年为7136千元；2022年财务成本为33852千元，2021年为39044千元[37] - 公司2022年其他收益及得益净额约5443.1万元，主要因利息收入、政府补助和汇兑得益[79] - 公司2022年销售及分销开支约4153.2万元，占收入约2.1%，同比上升0.2个百分点[80] - 公司2022年行政开支约1.18亿元，同比增加20.3%，主要因员工成本、咨询费等增加[81] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2022年所得税开支总额为63020千元，2021年为32587千元；中国内地附属公司适用25%法定税率，浙江金达适用15%税率[39][40] - 香港利得税按至多200万港元估计应课税溢利以8.25%税率计提，超200万港元按16.5%税率缴税；意大利按28.82%税率缴纳所得税[41][42] - 埃塞俄比亚按30%税率缴纳所得税，公司自2020年起享有5年所得税豁免优惠[43] - 2022年按25%适用税率计算税项为58707千元，2021年为30772千元[44] - 公司2022年所得税开支约6302万元，实际税率为26.8%[84] 财务数据关键指标变化 - 员工成本 - 2022年12月31日，集团合共聘有4087名雇员，员工总成本增加约9.7%至2.61764亿元[101] 业务线数据关键指标变化 - 子公司股权 - Kingdom Europe S.R.L.已发行普通股502,646，公司占比100%[13] - Kingdom (Ethiopia) Linen PLC已发行普通股1,859,676,000，公司占比100%；另有300,000,000，公司占比75.33%[13] - 黑龙江金达麻业有限公司已发行普通股15,000,000，公司占比80%[13] - 金达天晟（上海）商贸有限公司已发行普通股20,000,000，公司占比100%[13] - 浙江金达瑞优纺织有限公司已发行普通股65,000,000，公司占比81.03%[13] - 黑龙江金达纤维大麻有限公司已发行普通股10,000,000，公司占比60.26%[13] - 黑龙江康源种业有限公司已发行普通股70,000,000，公司占比100%[13] 业务线数据关键指标变化 - 纯亚麻纱出口 - 2022年中国纯亚麻纱出口总量同比下跌约8.0%，公司纯亚麻纱出口量为11,477吨，占比53.3%[65] - 2022年公司纯亚麻纱出口量为11,477吨（2021年：14,138吨），占中国纯亚麻纱出口总量逾40%[66] 业务线数据关键指标变化 - 生产基地 - 截至2022年12月31日，公司在中国设四个生产基地，在埃塞俄比亚设一个生产基地[73] - 公司在中国的四个生产基地亚麻纱和工业大麻纱设计年产能达23000吨，黑龙江生产设施股权占比75.34%[74] - 公司在埃塞俄比亚阿达玛工业园收购300000平方米土地，一期项目将提高产能5000吨[75] - 公司现有及规划生产基地中，中国四个厂房接近满负荷生产，埃塞俄比亚厂房产能利用率约40%[76] 业务线数据关键指标变化 - 未来业务规划 - 集团将凭借埃塞俄比亚工厂扩大覆盖范围，2023年将在中国

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入从约人民币7.56724亿元增加约26.5%至约人民币9.57058亿元[14][16][22] - 毛利率从截至2021年6月30日止六个月约13.7%上升约8.7个百分点至截至2022年6月30日止六个月约22.4%[15][16] - 回顾期内溢利从截至2021年6月30日止六个月约人民币1228.9万元激增5.9倍至截至2022年6月30日止六个月约人民币8443.9万元[17] - 母公司拥有人应占溢利从截至2021年6月30日止六个月约人民币1428万元激增约4.8倍至截至2022年6月30日止六个月约人民币8249.4万元[17] - 截至2022年6月30日止六个月，每股基本盈利增加5.5倍至约人民币0.13元（2021年同期为人民币0.02元）[17] - 集团于2022年6月30日的资产总值约为人民币30.45925亿元（2021年12月31日为人民币27.89467亿元）[17] - 公司回顾期收入从7.56724亿元按年激增约26.5%至9.57058亿元[24][45][46] - 2022年上半年总收入为9.57058亿元，较2021年同期的7.56724亿元增加2.00334亿元，同比增长26.5%[48] - 2022年上半年毛利约为2.14129亿元，较2021年同期的1.039亿元增加约106.1%，毛利率提升约8.7个百分点至22.4%[50][52] - 2022年上半年其他收益及得益中，政府补助及补贴约为811.7万元，较2021年同期的100.1万元大幅增加；汇兑得益净额为2823.8万元，2021年同期为129.5万元[51] - 2022年上半年销售及分销开支约为5125.7万元，占总收入约5.4%，2021年同期约为3228.1万元，占比约4.3%[51] - 2022年上半年行政开支约为6008.7万元，较2021年同期的3735.4万元增加约60.9%[56][57] - 2022年上半年其他开支约为599.8万元，主要为衍生工具公允价值亏损487.5万元和资产处置亏损62.1万元[59] - 2022年上半年借贷利息净额约为1726.1万元，租赁负债利息约为36.3万元，财务成本总额约为1762.4万元[59] - 2022年上半年所得税开支约为3256.6万元，实际税率约为27.8%，2021年同期分别为569.8万元和31.7%[63][64] - 2022年上半年溢利约为8443.9万元，较2021年同期的1228.9万元激增约5.9倍[65][66] - 回顾期内公司录得母公司拥有人应占溢利约8249.4万元，较去年同期激增约4.8倍[68] - 截至2022年6月30日，公司流动净资产约为2.74407亿元，现金及现金等价物约为3.45072亿元[71] - 2022年6月30日公司流动比率约为117.7%，2021年12月31日约为113.3%[71] - 截至2022年6月30日，公司资产总值约为30.45925亿元，权益总额约为14.02639亿元[71] - 2022年6月30日公司总资本负债率约为62.4%，2021年12月31日约为65.6%[71] - 截至2022年6月30日，公司未偿还合约资本承担约为2.24387亿元，较2021年12月31日减少[75] - 截至2022年6月30日，公司即期计息银行贷款账面金额为4.74亿元，以物业、厂房设备及存货作抵押[79] - 截至2022年6月30日，公司有615万元的衍生金融工具负债，较2021年12月31日增加[90] - 截至2022年6月30日，客户合约收入为957,058千元人民币，2021年同期为756,724千元人民币[176] - 期内毛利为214,129千元人民币，2021年同期为103,900千元人民币[176] - 除税前溢利为117,005千元人民币，2021年同期为17,987千元人民币[176] - 期内溢利为84,439千元人民币，2021年同期为12,289千元人民币[176][183] - 母公司普通股权益持有人应占基本及摊薄每股盈利均为0.13元人民币，2021年同期为0.02元人民币[176] - 期内全面收益总额为82,912千元人民币，2021年同期为11,796千元人民币[185] - 截至2022年6月30日，非流动资产总值为1,222,579千元人民币，2021年12月31日为1,261,352千元人民币[187] - 截至2022年6月30日，流动资产总值为1,823,346千元人民币，2021年12月31日为1,528,115千元人民币[187] - 截至2022年6月30日，流动负债总额为1,548,939千元人民币，2021年12月31日为1,349,305千元人民币[187] - 截至2022年6月30日，资产净值为1,402,639千元人民币，2021年12月31日为1,350,616千元人民币[189] - 截至2021年12月31日，公司权益总额为13.50616亿元人民币，截至2022年6月30日为14.02639亿元人民币[191] - 2022年上半年期内溢利为8249.4万元人民币，非控制性权益为194.5万元人民币[191] - 2022年上半年换算海外业务的汇兑差额为 - 152.7万元人民币[191] - 2022年上半年已宣派2021年末期股息3088.9万元人民币[191] - 2022年上半年除税前溢利为1.17005亿元人民币，2021年同期为1798.7万元人民币[195] - 2022年上半年不合资格作对冲的衍生金融工具交易的公允价值亏损为487.5万元人民币，2021年同期得益为43.1万元人民币[195] - 2022年上半年折旧为5142万元人民币，2021年同期为3830.8万元人民币[195] - 2022年上半年存货增加7681.6万元人民币，2021年同期减少7424.1万元人民币[195] - 2022年上半年应收贸易账款及应收票据减少2164.3万元人民币，2021年同期增加1451.3万元人民币[195] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为1.43741亿元人民币，2021年同期为9668.7万元人民币[195] - 2022年上半年购置物业、厂房及设备项目支出14,397千元，2021年为29,034千元[197] - 2022年上半年投资活动所用现金流量净额为16,834千元，2021年为31,944千元[197] - 2022年上半年新造银行贷款722,083千元，偿还银行贷款730,872千元；2021年新造银行贷款761,914千元，偿还银行贷款843,258千元[197] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额为29,522千元，2021年为102,296千元[197] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为97,385千元，2021年减少净额为37,553千元[197] - 2022年期初现金及现金等价物为249,213千元，2021年为166,761千元[197] - 2022年汇率变动影响净额为1,526千元，2021年为475千元[197] - 2022年期末现金及现金等价物为345,072千元，2021年为128,733千元[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 回顾期内亚麻纱销量为10572吨，较截至2021年6月30日止六个月的11370吨减少7%[22] - 公司销售网络覆盖约20个国家和地区，国内销售额3.12827亿元，占总收入约32.7%，同比增约2.9%；海外销售额6.44231亿元，占总收入约67.3%，同比增约42.3%[23][25] - 回顾期售出亚麻纱10572吨，较2021年同期的11370吨减少7%[24] - 欧盟及非欧盟国家销售总额分别按年增加51.1%及33.6%[23][25][45][46] - 分地区来看，2022年上半年中国收入为3.12827亿元，同比增长2.9%；欧盟收入为3.39165亿元，同比增长51.1%；非欧盟收入为3.05066亿元，同比增长33.6%[48] 生产基地相关情况 - 公司有五个生产基地，海盐一期、如皋、海盐二期、青岗厂房产能利用率接近100%，埃塞俄比亚阿达玛厂房2021年投产，回顾期产能提升[29][30] 原材料采购情况 - 回顾期公司在海外采购约22426吨原材料（2021年同期为13955吨），同比增约60.7%，平均采购单价约27177元/吨，较去年同期约21291元/吨增加约27.6%[32][33] 产品生产情况 - 回顾期公司生产多规格亚麻及纤维大麻纱11189吨，其中纤维大麻纱371吨[38][39] - 公司可生产3公支至75公支多种规格产品[37] 市场拓展情况 - 公司拥有黑龙江合资公司75.34%股权，进军纤维大麻纱市场[38][39] 公司战略布局 - 公司投资埃塞俄比亚，预计节省成本并受益于欧盟EBA倡议[40] 员工情况 - 截至2022年6月30日，公司共有4342名员工，回顾期内员工成本约为9741.8万元[92] - 2022年6月30日集团雇员数量为4342名，较2021年6月30日的3254名增加[95] - 回顾期内总员工成本约为人民币9741.8万元，截至2021年6月30日止六个月为人民币6644.5万元[95] 公司组织章程修订 - 公司组织章程大纲及细则于2022年5月27日修订及重列并生效[101][105] 集团业务概述 - 集团主要从事亚麻纱生产，向超20个国家销售产品，海外销售以美元开票，国内以人民币开票，原材料从欧洲进口[104][108] 市场环境分析 - 预计中美贸易冲突在可预见未来仍将持续[112] 可持续发展举措 - 集团去年与英国的康特耐合作制定瑞优亚麻行为守则，将继续推广以促进亚麻行业可持续发展[114][115] 股东权益情况 - 任维明先生拥有权益的股份总数为31487.2万股，占已发行股本概约百分比为50.01%[124] - 颜金炜先生拥有权益的股份总数为6741.8万股，占已发行股本概约百分比为10.71%[124] - 沈鸿女士拥有权益的股份总数为50.4万股，占已发行股本概约百分比为0.08%[124] - 任维明持有Kingdom Investment (BVI)约76.38%已发行股本，被视为持有其股份权益[128] - 颜金炜和颜陈秀吉分别持有Millionfull International约51.00%及23.00%已发行股本，颜金炜被视为持有其64,800,000股股份（10.29%）权益[128] - 颜金炜和颜陈秀吉分别持有Millionfull Company Limited 57.98%及29.76%已发行股本，颜金炜被视为持有其2,200,000股股份（0.35%）权益[128] - 截至2022年6月30日，Kingdom Investment (BVI)持有302,800,000股股份，占已发行股本约48.09%[133] - 截至2022年6月30日，Millionfull International持有64,800,000股股份，占已发行股本约10.29%[133] 公司披露责任情况 - 公司并无须根据上市规则第13.20、13.21及13.22条作出披露的责任[139] 证券交易情况 - 回顾期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[142] 股息分配情况 - 董事会决定不建议就2022年上半年宣派中期股息[144] 股份奖励计划情况 - 2017年受托人已在市场购买19,400,000股股份作为未来奖励储备，回顾期内未购买[150] - 2017年受托人根据股份奖励计划在市场购买19,400,000股股份作为储备[152] - 2018年5月25日根据股份奖励计划向获选人士授出19,400,000股股份，其中19,370,000股已获接纳[154] - 2019年5月25日1,010,000股奖励股份已归属并转移至29位承授人名下[155] - 2020年4月29日5,159,250股奖励股份已归属

亚麻纱生产数据 - 2021年金达生产亚麻纱20,756吨，2020年为16,704吨[15][16] - 金达埃塞俄比亚工厂2021年下半年开始生产，目标是近期达到5,000吨亚麻纱设计年产能[17][20] - 2021年公司纯亚麻纱出口量为14,138吨，2020年为7,640吨，占中国纯亚麻纱出口总量逾40%，连续19年为中国最大纯亚麻纱出口商[37][39] - 公司在中国的生产基地年产能达2.2万吨（按24Nm规格），江苏如皋基地年产能6000吨，浙江海盐两个基地分别为7000吨和5000吨，黑龙江基地为4000吨[61] - 公司在中国的四个生产基地亚麻纱和工业大麻纱设计年产能达22,000吨，利用率临近满负荷生产[63] - 公司在埃塞俄比亚收购300,000平方米土地，一期项目使年产能提高5,000吨，工厂于2021年下半年投产[65][66] 专利情况 - 截至2021年12月31日，集团有56项获批专利，37项专利申请待审批[18][20] - 截至2021年12月31日，公司拥有56项注册专利，另有37项专利申请待审批[73] 股息派发 - 董事会建议2021年派发末期股息每股0.06港元，2020年无[22][23] - 董事会建议派付2021年末期股息每股0.06港元，2020年无[42] - 董事会建议派发末期股息每股普通股0.06港元，如获股东批准，将于2022年7月15日或之前向6月24日名列股东名册的股东派付[181][182] 财务关键指标变化 - 2021年公司收入同比增长约70.2%至17.9969亿元，2020年为10.57426亿元[40][41] - 2021年公司毛利同比增加约216.4%至3.39528亿元，2020年为1.07297亿元[40][41] - 2021年公司整体毛利率增至18.9%，2020年为10.1%[40][41] - 2021年公司溢利为9050万元，2020年为亏损1267.8万元[40][41] - 2021年公司每股基本盈利为0.14元，2020年为每股基本亏损0.02元[40][41] - 2021年公司总收入为17.9969亿元，较2020年的10.57426亿元增长70.2%[51] - 本年度公司收入增长约70.2%至约1.79969亿元，对中国、欧盟及非欧盟市场销售分别增长41.3%、86.1%及102.4%[75][79] - 本年度公司毛利增长约216.4%至3.39528亿元，毛利率上升8.8个百分点至18.9%[76][79] - 本年度公司其他收益及得益净额为713.6万元，包括利息收入23.4万元、政府补助464.1万元及保险补偿40.2万元[77][80] - 本年度公司销售及分销开支约为8232.4万元，占收入约4.6%，与销售相关佣金占总收入比例从2020年的39.7%增至49.5%[78][81] - 本年度公司行政开支约为9840.6万元，较2020年增长约26.8%，主要因研发和员工成本增加[83] - 公司本年度净利润约为9050万元，2020年净亏损约为1267.8万元[87][90] - 公司本年度行政开支约为9840.6万元，较2020年增加约26.8%[88] - 公司本年度所得税开支约为3258.7万元，2020年所得税抵免约为1560.2万元，本年度实际税率为26.5%[86][90] - 公司2021年末存货减少约20.8%至6.29221亿元，存货平均周转日数从305日降至178日[93] - 公司2021年末应收贸易账款及应收票据增加约36.4%至5.12732亿元，应收贸易账款平均周转日数从125日降至90日[93] - 公司2021年末应付贸易账款及应付票据增加约47.8%至2.9392亿元，应付贸易账款平均周转日数从107日降至62日[96][101] - 公司2021年末计息银行及其他借款减少12.8%至8.85795亿元，其中8.28378亿元为流动负债，5741.7万元为非流动负债[97] - 公司2021年末净流动资产约为1.7881亿元，2020年为1.24115亿元[98] - 公司2021年末流动性比率约为113.3%，2020年为109.3%，2021年末总权益约为13.50616亿元，2020年为12.39635亿元[99] - 公司2021年末计息银行及其他借款的总债务杠杆比率约为65.6%，2020年为81.9%[100] - 2021年12月31日，集团计息银行及其他借贷减少12.8%至约人民币8.86亿元（2020年：人民币10.16亿元）[102] - 2021年12月31日，集团流动资产净值约为人民币1.79亿元（2020年：人民币1.24亿元）[103] - 2021年12月31日，集团现金及存款总额约为人民币2.94亿元（2020年：人民币1.99亿元）[103] - 2021年12月31日，集团流动比率约为113.3%（2020年：109.3%）[103] - 2021年12月31日，集团总权益约为人民币13.51亿元（2020年：人民币12.40亿元）[103] - 2021年12月31日，集团资本负债率约为65.6%（2020年：81.9%）[104] - 2021年12月31日，集团未在全年财务报表内计提拨备的未偿还合约资本承担约为人民币2.59亿元（2020年：人民币1.01亿元）[105] - 2021年12月31日，集团计入流动负债的衍生金融负债为人民币127.5万元（2020年：无）[116][118] - 2021年，集团员工总成本增加约29.5%至人民币2.39亿元（2020年：人民币1.84亿元），员工总数为3808名（2020年：2890名）[120][121] - 2021年12月31日，公司根据开曼群岛公司法计算的可分派储备达人民币644,737,000元，2020年12月31日为人民币648,096,000元[186][187] - 集团年内慈善及其他捐款约为人民币92,000元，2020年12月31日为人民币1,175,000元[188][192] - 集团年内购入约人民币187,259,000元的物业、厂房及设备[191][192] 市场相关数据 - 2021年金达占中国纯亚麻纱出口总量逾40%，连续19年为中国最大纯亚麻纱出口商[15][16] - 2021年中国纯亚麻纱出口总量同比增长约52.3%，公司出口额占比60.4%[35][37] - 2021年中国GDP增长率为8.1%，纺织纱线等出口总额以美元计下跌5.6%，棉花市价上涨47.7%[33][34] - 海外销售贡献收入达11.26553亿元，占公司总收入约62.6%，其中欧盟国家贡献收入约5.6311亿元，占比约31.3%，非欧盟国家贡献收入约5.63443亿元，占比约31.3%[43][44] - 公司五大出口国为意大利、葡萄牙、印度、土耳其及韩国，占本年度总出口收入的80.5%（2020年：76.2%）[45] - 中国国内销售增加约41.3%至6.73137亿元，占公司总收入约37.4%[48][49] 原材料采购 - 亚麻纱主要原材料亚麻纤维市场价格保持平稳，公司从法国和比利时进口亚麻纤维，是当地最大采购商之一，有较强议价能力[53][56] - 公司在中国黑龙江工厂采购工业用大麻纤维，与当地农民合作确保供应稳定，并计划建仓库将黑龙江打造成全国大麻材料贸易中心[54][56] 公司股权情况 - 公司拥有黑龙江亚麻和工业大麻纱制造工厂75.34%的股权，看好工业大麻纱市场未来发展[62] - 公司在黑龙江省的亚麻及工业大麻纱生产设施拥有75.34%股权[64] - 2021年10月，公司通过增资金额人民币1.46亿元和人民币0.44亿元，使集团在黑龙江金达的实际股权由72.73%增至75.34%，增幅为2.61%[106][107] - 任维明拥有浙江金达创业股份有限公司71.64%权益[136][137] - 金达创业拥有嘉兴银行股份有限公司7.39%权益[136][137] 公司人员情况 - 任维明自1979年起投身丝绸及纺织行业，2001年12月开始从事制造亚麻纱业务，2003年3月加入公司[136][137] - 沈躍明60岁，2003年3月加入集团，负责日常营运及管理等事宜[140] - 张鸿文55岁，2003年加入集团，此前2000 - 2002年为金达创业总经理助理兼资金结算部主管[141][142] - 沈鸿55岁，1994年7月完成会计专业课程，有逾20年财务经验，2003年3月加入集团[144][145] - 颜金炜72岁，2004年9月加入集团，曾担任香港纺织商会长等职[146][147] - 刘英杰48岁，2006年11月加入集团，是香港会计师公会资深会员，有丰富金融及会计经验[150][152] - 罗广信48岁，有超20年投资银行及企业融资顾问经验，3年核数及会计经验，1995年获商科学士学位，2010年5月加入集团[151] - 严建苗56岁，2016年5月30日获委任为独立非执行董事，现担任多家公司独立董事[154][155] - 陈仁君53岁，2014年1月加入集团，任财务总监兼公司秘书，有逾20年会计及财务经验[157][158] 公司业务发展规划 - 公司将凭藉埃塞俄比亚工厂的成功投產扩大覆盖范围至不同客户及市场[126] - 公司与康特耐公司合作制定瑞优亚麻行为守则[127][128] - 公司将探索进军亚麻面料生产的可能性[129] - 公司将扩大及推广工业大麻纱的使用[129] - 中国已成為亚麻纺织品最大的消费市场之一，公司对未来数年亚麻纱的可持续需求充满信心[130][131] 公司信息及报告指引 - 公司是投资控股公司，主要附属公司业务载于财务报表附注1[162][168] - 集团年内业绩载于第89页的合并损益表[163][168] - 集团年内业务回顾载于年报第4页的「主席报告书」及第9页的「管理层讨论及分析」[164][169] - 集团业务未来发展揭示载于年报「主席报告书」及「管理层讨论及分析」[164][170] - 集团表现用财务关键表现指标分析载于年报第8页的「五年财务摘要」和第16页的「财务回顾」[165][170] - 集团过去五个财政年度的业绩及资产和负债概要载于年报第8页[190][192] 能源消耗情况 - 按每吨亚麻纱计算，年内电、水、蒸汽及天然气年消耗量分别减少3.6%、14.2%、13.5%及21.8%[166][170] 公司业务概述及风险 - 集团主要从事亚麻纱制造，产品销售至超20个国家，面临多种风险和不确定性[174] - 集团主要从事亚麻纱生产，向超20个国家销售产品，原材料从欧洲进口及在中国采购[177] - 集团面对的主要风险包括亚麻纱需求、贸易保护主义、原材料供应、棉花价格下跌、美元贬值、新项目执行风险及疫情等[177] 公司员工福利及关系 - 公司为雇员提供全面及具竞争力的薪酬、退休计划及福利待遇，并向中国社会保障计划供款[122][123] - 公司已采纳购股期权计划及股份奖励计划激励董事及雇员[124] - 集团重视与利益相关者关系，为员工提供公平安全工作环境等[175] - 集团致力于与雇员、客户及业务合作伙伴建立良好关系，提供公平安全环境、竞争力薪酬福利及培训资源[178] 公司重大事件情况 - 自财政年度末至年报日期，无影响公司的重大事件[176][179] 公司董事退任及竞选情况 - 按照公司章程细则第87条，任维明先生、沈跃明先生及张鸿文先生须于应届股东周年大会上轮席退任，且均愿竞选连任[196][197]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年上半年收入约为人民币756,724,000元，较2020年上半年的约人民币424,317,000元增加约78.3%[33][34][40] - 公司2021年上半年毛利率约为13.7%，较2020年上半年的约13.2%上升约0.5个百分点[35] - 公司2021年上半年溢利约为人民币12,289,000元，较2020年上半年的约人民币11,340,000元增加8.4%[35] - 公司2021年上半年母公司拥有人应占溢利约为人民币14,280,000元，较2020年上半年的约人民币10,093,000元激增约41.5%[35] - 公司2021年上半年每股基本盈利维持约人民币0.02元，与2020年上半年持平[35] - 公司收入飙升约78.3%至约7.56724亿元，销量增加约104%，销售亚麻纱共11370吨[63][64] - 2021年上半年总收入7.56724亿元，2020年上半年为4.24317亿元[63][64] - 公司回顾期毛利增加约84.9%至约1.039亿元，毛利率上升约0.5个百分点至约13.7%[67][68] - 回顾期销售及分销开支约3228.1万元，占总收入约4.3%[70][72] - 回顾期行政开支约3735.4万元，较去年同期增加约18.2%[75][76] - 回顾期其他开支约54.6万元，借贷利息净额约1919.4万元，拨充资本的利息开支约270.6万元，租赁负债利息约23.4万元，财务成本总额约1942.8万元[77] - 回顾期所得税开支约569.8万元，实际税率约31.7%[80][81] - 回顾期公司录得溢利约1228.9万元，较去年同期增加约8.4%[83] - 回顾期少数股东权益约199.1万元，为少数股东应占亏损净额[83] - 回顾期母公司拥有人应占溢利约1428万元，较去年同期增加约41.5%[83] - 截至2021年6月30日，公司净流动资产约1.20451亿元，现金及现金等价物约1.28733亿元，流动性比率约109.5%[85][86] - 截至2021年6月30日，集团权益总额约为人民币12.32亿元，2020年12月31日约为人民币12.27亿元[87][90] - 截至2021年6月30日，集团12个月内偿还的计息借贷约为人民币8.81亿元，2020年12月31日约为人民币9.62亿元；长期计息借贷约为人民币5207万元，2020年12月31日约为人民币5320万元[87][90] - 截至2021年6月30日，集团总资本负债率约为75.7%，2020年12月31日约为82.8%[87][90] - 截至2021年6月30日，集团流动资产净值约为人民币1.20亿元，2020年12月31日约为人民币1.22亿元[89] - 截至2021年6月30日，集团现金及现金等价物约为人民币1.29亿元，2020年12月31日约为人民币1.67亿元[89] - 截至2021年6月30日，集团流动比率约为109.5%，2020年12月31日约为109.1%[89] - 截至2021年6月30日，集团未偿还合约资本承担约为人民币9764万元，2020年12月31日约为人民币1.01亿元[94] - 截至2021年6月30日，集团有人民币43.1万元的衍生金融工具资产，2020年12月31日无[97][98] - 截至2021年6月30日，集团共有3254名雇员，2020年6月30日为3207名；回顾期员工总成本约为人民币6645万元，2020年同期为人民币6953万元[99][102] - 截至2021年6月30日止六个月，客户合约收入为756,724千元人民币，2020年同期为424,317千元人民币[168] - 期内毛利为103,900千元人民币，2020年同期为56,198千元人民币[168] - 除税前溢利为17,987千元人民币，2020年同期为11,004千元人民币[168] - 期内溢利为12,289千元人民币，2020年同期为11,340千元人民币[168] - 期内全面收益总额为11,796千元人民币，2020年同期为11,576千元人民币[173] - 截至2021年6月30日，非流动资产总值为1,183,882千元人民币，2020年12月31日为1,178,764千元人民币[177] - 截至2021年6月30日，流动资产总值为1,388,676千元人民币，2020年12月31日为1,455,258千元人民币[177] - 截至2021年6月30日，流动负债总额为1,268,225千元人民币，2020年12月31日为1,333,713千元人民币[177] - 截至2021年6月30日，非流动负债总额为72,302千元人民币，2020年12月31日为73,074千元人民币[179] - 截至2021年6月30日，资产净值为1,232,031千元人民币，2020年12月31日为1,227,235千元人民币[179] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前溢利为17,987千元人民币，2020年同期为11,004千元人民币[185] - 2021年上半年折旧为38,308千元人民币，使用權資產折舊为2,341千元人民币；2020年同期折旧为33,775千元人民币，使用權資產折舊为2,019千元人民币[185] - 2021年上半年无形资产摊销为272千元人民币，2020年同期为273千元人民币[185] - 2021年上半年存货减值拨备为716千元人民币，2020年同期为3,054千元人民币[185] - 2021年上半年财务成本为19,428千元人民币，2020年同期为11,481千元人民币[185] - 2021年上半年经营产生的现金为97,080千元人民币，2020年同期所用现金为176,380千元人民币[185] - 2021年上半年经营活动产生的现金流量净额为96,687千元人民币，2020年同期所用现金流量净额为197,079千元人民币[185] - 截至2021年6月30日，公司股本为6,329千元人民币，股份溢价为269,226千元人民币，库存股份为(13,305)千元人民币[183] - 截至2021年6月30日，公司法定储备为145,113千元人民币，汇兑储备为(3,155)千元人民币，保留溢利为598,107千元人民币[183] - 截至2021年6月30日，公司权益总额为1,232,031千元人民币[183] - 截至2021年6月30日止六个月，购置物业、厂房及设备项目支出29,034千元，2020年同期为7,992千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，出售一家附属公司所得款项为15,000千元，2020年同期为0千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，投资活动所用的现金流量净额为31,944千元，2020年同期为24,519千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，新造银行贷款为761,914千元，2020年同期为931,259千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，偿还银行贷款为843,258千元，2020年同期为705,754千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，融资活动产生的现金流量净额为102,296千元，2020年同期为230,218千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为37,553千元，2020年同期增加8,620千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，期初现金及现金等价物为166,761千元，2020年同期为144,798千元[187] - 截至2021年6月30日止六个月，期末现金及现金等价物为128,733千元，2020年同期为153,654千元[187] 各地区业务线数据关键指标变化 - 公司销售网络覆盖约20个国家和地区，国内销售额3.03921亿元，占总收入约40.2%，同比增约127.2%；海外销售额4.52803亿元，占总收入约59.8%，同比增约55.8%[41][42] - 欧盟和非欧盟国家销售额分别同比增44.5%和68.8%[41][42] - 国内、欧盟、非欧盟地区销售额分别同比增约127.2%、44.5%、68.8%[63][64] - 2021年上半年国内收入3.03921亿元，占比40.2%；欧盟收入2.24482亿元，占比29.7%；非欧盟收入2.28321亿元，占比30.1%[62] - 2020年上半年国内收入1.33763亿元，占比31.5%；欧盟收入1.55314亿元，占比36.6%；非欧盟收入1.3524亿元，占比31.9%[62] 公司厂房产能情况 - 海盐一期、如皋、海盐二期、青岗厂房年产能分别为7000吨、6000吨、5000吨、4000吨，利用率接近100%；埃塞俄比亚阿达玛厂房年产能5000吨，2021年重新开始试产[47][48] - 埃塞俄比亚厂房已逐步投产，第一批成品于2021年8月发货[116] 公司原材料采购情况 - 公司海外采购原材料约13955吨，同比减约9%，采购平均单价约21291元/吨，较去年同期减约22.3%[49][50] 公司生产产品情况 - 回顾期生产多规格亚麻及汉麻纱9683吨，公司拥有黑龙江合资公司72.73%股权，生产汉麻纱348吨[55][56] 公司其他收益及开支情况 - 回顾期其他收益及得益中，政府补助及补贴约100.1万元，利息收入约18万元，汇兑得益净额129.5万元[69][71] 公司股份持有情况 - 2021年6月30日，任维明先生持有股份总数314,872,000，占已发行股本约50.01%[122] - 2021年6月30日，颜金炜先生持有股份总数67,418,000，占已发行股本约10.71%[122] - 2021年6月30日，沈鸿女士持有股份总数504,000，占已发行股本约0.08%[122] - 任维明先生持有Kingdom Investment (BVI)约76.38%的已发行股本[124] - 颜金炜先生和颜陈秀吉女士分别持有Millionfull International约51.00%及23.00%的已发行股本，分别持有亿裕有限公司57.98%及29.76%的已发行股本，颜先生被视为拥有Millionfull International 64,800,000股股份（10.29%）及亿裕有限公司2,200,000股股份（0.35%）的权益[124] - 截至2021年6月30日，Kingdom Investment (BVI)持有302,800,000股股份，占已发行股本48.09%；Millionfull International持有64,800,000股股份，占已发行股本10.29%[128] 公司合作与守则情况 - 公司与英国COTTONCONNECT合作制定瑞优亚麻行为守则[117][118] 公司面临的风险与预期 - 预计未来不会出现大规模及长时间的封锁，业务运营正逐渐恢复正常[109][113] - 预计中美贸易冲突在可预见未来仍将持续，不排除单边制裁及报复的可能性[109][114] - 公司面临亚麻纱需求、贸易保护主义、原材料供应等主要风险及不确定性[108][112] 公司激励计划情况 - 公司采纳购股计划及股份奖励计划激励董事及雇员[110] - 公司于2016年5月30日采纳购股期权计划，自采纳以来未授予任何期权[139] - 公司于2016年8月26日采纳股份奖励计划，目的是激励、认可和奖励对集团有贡献的人士[140] - 2017年受托人在市场上购买1940万股股份作为未来股份奖励储备[142][144] - 2018年5月25日根据股份奖励计划向获选人士授出1940万股股份，其中1937万股已获接纳[142][145] - 2019年5月25日，101万股已归属奖励股份由受托人转移至29位承授人名下[147][150] - 2020年4月29日，515.925万股已归属奖励股份由受托人转移至51位承授人名下[147][150] - 截至2020年12月31日止年度，100万股已授出股份因员工辞职退回股份池[147][150] - 因2020年绩效目标归属条件未

亚麻纱生产数据 - 2020年金达作为全球最大亚麻纱制造商，生产亚麻纱16,704吨[20][24] 纯亚麻纱出口数据 - 2020年公司纯亚麻纱出口量为7,640吨，2019年为10,900吨，较去年减少约29.9%，同期中国纯亚麻纱出口总量下降约24%[21][24] - 2020年金达占中国纯亚麻纱出口总量逾40%，连续18年为中国最大纯亚麻纱出口商[21][24] - 2020年中国纯亚麻纱出口总量同比下降约24.0%，公司出口7640吨，占中国出口总量49%[48] - 公司2020年纯亚麻纱出口量为7,640吨，2019年为10,900吨，占中国纯亚麻纱出口总量逾40%，连续18年为中国最大纯亚麻纱出口商[50][53][57] 专利情况 - 2020年公司申请专利10项，其中发明专利3项，截至2020年12月31日，60项专利获批准，31项专利申请待审批[22][25] - 截至2020年12月31日，公司拥有60项注册专利，另有31项专利申请待审批[85] 工业大麻纱生产情况 - 公司通过2016年在黑龙江省成立的合资企业开始生产工业大麻纱，公司拥有该合资企业72.72%的股权[28] - 合资企业在黑龙江省建成新的工业大麻和亚麻纱工厂，年产能4,000吨纱线[28] - 2020年黑龙江工厂生产大麻和亚麻纱2,435吨，2019年为3,042吨[28] - 公司通过2016年成立的合资公司（持股72.72%）生产工业大麻纱，黑龙江工厂2020年生产2435吨大麻及亚麻纱，2019年为3042吨[29] 埃塞俄比亚项目情况 - 公司在埃塞俄比亚阿达玛工业园取得30万平方米土地用于建设新生产设施，预计节省成本并可能免除出口配额和关税[30][33] - 2020年疫情导致埃塞俄比亚生产设施试产延迟[31][34] - 公司在埃塞俄比亚阿达玛工业园取得300000平方米土地，一期发展项目将使年产能提高5000吨[80][81] - 因埃塞俄比亚疫情，工厂试产暂停，当地工人遣返并支付保证金，多数中国技术人员回国，预计2021年3月重新试产[80][81] - 埃塞俄比亚项目有望节省土地租赁、劳动、能源及税项费用，出口亚麻纱可能获配额及关税豁免[80][81] - 集团埃塞俄比亚工厂第一阶段完成，年产能5000吨（按标准24公支规格计），预计2021年重新开始试产[137][138] 股息分配情况 - 董事会不建议2020年派发末期股息，2019年为每股普通股7.0港仙[32][34] - 董事会不建议派付2020年末期股息，2019年为每股7.0港仙[55][57] - 2021年3月19日董事会决议不建议就年内派付任何股息[192] 公司财务关键指标（收入、毛利、亏损等） - 2020年公司收入10.57426亿元，毛利1.07297亿元，除税前亏损2668.2万元，年内亏损1199万元[40] - 公司2020年收入同比减少约29.5%至10.57426亿元，2019年为14.9956亿元[54][57] - 公司2020年毛利同比下降约70.5%至1.07297亿元，2019年为3.63267亿元，整体毛利率降至10.1%，2019年为24.2%[54][57] - 公司2020年亏损1114.1万元，2019年为纯利1.55765亿元，2020年每股基本亏损0.02元，2019年为每股基本盈利0.25元[54][57] - 本年度公司收入约为人民币10.57426亿元，较2019年的14.9956亿元减少约29.5%，对中国、欧盟及非欧盟市场的销售分别下跌26.8%、13.3%及44.3%[86] - 本年度公司毛利约为人民币1.07297亿元，较2019年的3.63267亿元下降约70.5%，毛利率下降14.1个百分点至10.1%[86] - 本年度公司其他收益及得益约为人民币2320.8万元，其中利息收入87.5万元、政府补助1659.8万元、出售非流动资产得益约275.5万元、保险收入13.2万元[86] - 本年度公司销售及分销开支约为人民币3887.9万元，占收入约3.7%，2019年为4945.3万元，占比3.3%[89][90] - 本年度公司行政开支约为人民币7606.2万元，较2019年的8206.1万元减少约7.3%[91] - 本年度公司其他开支主要包括汇兑亏损净额约1470万元、捐款约117.5万元、减值拨备约12.4万元[91] - 本年度公司财务成本约为人民币3658.3万元，其中财务成本净额约3611.3万元、租赁负债利息约47万元[91] - 本年度公司所得税开支为抵免约人民币1560.2万元，2019年为所得税开支约6111.2万元，公司本年度亏损净额约为人民币1114.1万元，2019年为纯利约1.55765亿元[93][94][95][96] 公司资产负债相关指标 - 2020年末公司资产总值25.9713亿元，负债总额13.71027亿元[42] - 少数股东权益为人民币1,194,000元，占黑龙江金达麻业有限公司27.28%股权的净亏损份额，2019年为应占溢利约人民币4,297,000元[97] - 母公司拥有人应占亏损约为人民币9,947,000元，2019年为应占纯利约人民币151,468,000元[97] - 2020年末无形资产为人民币4,158,000元，2019年为人民币4,703,000元，本年度无形资产摊销约为人民币545,000元，与2019年持平[97] - 2020年末存货减少约0.2%至人民币793,825,000元，2019年为人民币795,592,000元，存货平均周转天数从217天增加至305天[97] - 2020年末应收贸易账款及应收票据增加约8.7%至人民币375,836,000元，2019年为人民币345,813,000元，应收账款平均周转天数从78天增加至125天[100] - 2020年末应付贸易账款及应付票据减少约44.6%至约人民币198,863,000元，2019年为人民币358,817,000元，应付账款平均周转天数增至107天，2019年为97天[100] - 2020年末计息银行及其他借贷增加12.6%至约人民币1,015,603,000元，2019年为人民币902,351,000元，其中流动负债为人民币962,399,000元，2019年为人民币823,482,000元，非流动负债为人民币53,204,000元，2019年为人民币78,869,000元[100] - 2020年末流动资产净值约为人民币121,545,000元，2019年为人民币178,938,000元，现金及现金等价物约为人民币166,761,000元，2019年为人民币144,798,000元，流动比率约为109.1%，2019年为113.3%，总权益约为人民币1,227,235,000元，2019年为人民币1,280,895,000元[100] - 2020年末总资本负债率约为82.8%，2019年为70.4%[102][105] - 2020年末未偿还合约资本承担约为人民币100,889,000元，2019年为人民币41,370,000元[103][105] 市场销售数据 - 2020年海外销售贡献收入达5.81049亿元，占公司总收入约54.9%，其中欧盟国家贡献收入约3.0263亿元，占比约28.6%，非欧盟国家贡献收入约2.78419亿元，占比约26.3%[56][58] - 2020年公司五大出口国为意大利、葡萄牙、印度、土耳其及韩国，占总出口收入的76.2%，2019年为81.5%[61] - 中国国内销售2020年减少约26.8%至4.76377亿元，占公司总收入约45.1%[62][63][65] - 2020年欧盟市场收入3.0263亿元，占比28.6%，同比减少13.3%；非欧盟市场收入2.78419亿元，占比26.3%，同比减少44.3%[65] 原材料采购情况 - 公司亚麻纱主要原材料纤维亚麻价格2020年保持稳定，主要从法国和比利时采购，公司制定了系统采购策略稳定成本[67] 生产基地情况 - 截至2020年12月31日，公司在中国有四个生产基地，在埃塞俄比亚有一个生产基地[73][77] - 中国江苏省如皋市生产基地年产能为6000吨，浙江省海盐县一期厂房年产能为7000吨，二期厂房年产能为5000吨，黑龙江省生产基地年产能为4000吨，按标准24公支规格计，公司亚麻纱和工业大麻纱设计年产能达22000吨[75][77] - 公司在黑龙江省亚麻及工业大麻纱生产设施拥有72.72%股权[76][78] - 公司新生产基地配置新管理系统和技术设备，提升生产效率、降低成本、利于环保[74][77] - 2020年各生产基地利用情况受COVID - 19疫情影响[75][77] - 公司现有及规划生产基地中年产能分别为海盐一期厂房7000吨、如皋厂房6000吨、海盐二期厂房5000吨、青岗厂房4000吨、埃塞俄比亚工厂5000吨，前四个工厂利用率接近100%，埃塞俄比亚工厂预计2021年重新开始试产[83] 供应链管理情况 - 公司与当地农民合作确保中国大麻纤维稳定供应，并在黑龙江建仓库管理大麻材料存储、物流及供应链[68][70] 可持续发展相关情况 - 公司与CottonConnect合作制定REEL亚麻行为守则，推动亚麻行业可持续发展[69][70] - 公司与CottonConnect合作制定REEL亚麻行为守则，推动可持续运营[131] - 公司与康特耐公司合作，以实现棉麻行业转型及制定瑞优亚麻行为守则为目标[132] 人员情况 - 2020年12月31日，公司有2890名雇员（2019年：3099名），员工总成本减少约9.7%至1.84224亿元（2019年：2.04072亿元）[124][126] 疫情影响及市场预期 - 预计2020年疫情影响至少延续至2021年上半年，2021年下半年疫情显著改善，亚麻纱需求有望恢复增长[129][130] 市场前景 - 中国已成亚麻纺织品最大消费市场之一，公司对未来数年亚麻纱可持续需求充满信心[135][136] 业务拓展计划 - 公司将探索进军亚麻纤维/成衣市场的可能性[139] 公司管理层信息 - 任维明先生现年61岁，拥有浙江金达创业股份有限公司71.64%权益[146][147] - 任维明先生自1979年起投身丝绸及纺织行业，2000年起担任浙江金达创业股份有限公司主席兼总经理[146][147] - 任维明先生2001年12月开始从事制造亚麻纱业务，2003年3月加入集团[146][147] - 沈跃明先生现年59岁，2003年3月加入集团[148][149] - 沈跃明先生为浙江金元、江苏金元亚麻有限公司等公司董事[148][149] - 沈跃明先生负责集团日常营运及管理事宜，参与集团决策[148][149] - 张鸿文54岁，2003年加入集团，此前2000 - 2002年任金达创业总经理助理兼资金结算部主管[152][155] - 沈鸿54岁，2003年3月加入集团，此前在金达创业任财务管理部门主管，有超20年财务相关经验[153][156] - 颜金炜71岁，2004年9月加入集团，曾是9、10届福建省政协委员等多个职位[154][157] - 刘英杰47岁，2006年11月加入集团，是多家上市公司独立非执行董事[159][161] - 罗广信47岁，2010年5月加入集团，有超10年投资银行及企业融资顾问经验[160][161] - 严建苗55岁，2016年5月加入集团，2016年5月30日被任命为独立非执行董事[164] - 刘英杰于2012年5月16日至2020年9月30日担任协众国际控股有限公司独立非执行董事[159][161] - 罗广信1995年获加拿大英属哥伦比亚大学商科学士学位，有3年核数及会计经验[160][161] - 严建苗1985年毕业于杭州大学获经济学学士学位，1988年获上海社科院经济学硕士学位，2005年获浙江大学经济学博士学位[164] - 严建苗2010年3月至2014年10月担任恒生电子股份有限公司独立董事[164] - 年内及直至年报日期的执行董事有任维明先生、沈跃明先生、张鸿文先生、沈鸿女士[200] - 年内及直至年报日期的非执行董事为颜金炜先生[200] - 年内及直至年报日期的独立非执行董事有刘英杰先生、罗广信先生、严建苗先生[200] 公司业务及合规相关 -