财务数据关键指标变化 - 2022年营业额为54,216千港元，较2021年的94,588千港元下降42.68%[2] - 2022年毛利为34,825千港元，较2021年的71,307千港元下降51.16%[2] - 2022年年内亏损为40,349千港元，较2021年的19,063千港元增加111.66%[2] - 2022年每股基本亏损为7.28港仙，较2021年的4.22港仙增加72.51%[2] - 2022年全面亏损总额为42,029千港元，较2021年的13,336千港元增加215.15%[3] - 2022年非流动资产为50,759千港元，较2021年的60,914千港元下降16.67%[4] - 2022年流动资产为189,827千港元，较2021年的218,776千港元下降13.23%[4] - 2022年流动负债为44,233千港元，较2021年的36,357千港元增加21.66%[4] - 2022年资产净值为242,022千港元，较2021年的284,051千港元下降14.79%[5] - 2022年总收益为54244千港元，2021年为94595千港元[12] - 2022年须报告分部税前亏损为9529千港元，2021年为11869千港元[12] - 2022年新增非流动资产为333529千港元，2021年为376383千港元[12] - 2022年综合资产总额为333545千港元，2021年为376399千港元[13] - 2022年综合负债总额为91523千港元，2021年为92348千港元[13] - 2022年已变现及未变现汇兑亏损净额为5030千港元，2021年为收益1070千港元[14] - 2022年融资成本为3959千港元，2021年为4487千港元[14] - 香港利得税首二百万港元应课税溢利税率为8.25%，其余为16.5%，2021年统一为16.5%[15] - 2022年除税前亏损为29036千港元，2021年为16854千港元[19] - 2022年12月31日商誉账面价值为58,407千港元，2021年12月31日为62,834千港元[20] - 2022年应收账款及其他应收款为37,305千港元，2021年为34,674千港元[21] - 2022年向第三方提供的贷款为200,850千港元，2021年为177,953千港元[23] - 2022年应付账款及其他应付款为40,005千港元，2021年为32,302千港元[27] - 2022财年集团净亏损约4030万港元，2021年为约1910万港元[28] - 2022财年公司权益持有人应占亏损净额约2900万港元，上一年度约为1690万港元[28] - 2022年预付款为710万港元，2021年为890万港元[22] - 贷款年利率2022年由12%至18.5%，2021年由11%至18.5%[27] - 2022财年每股基本亏损为7.28港仙，按年内已发行公司普通股之加权平均数398979524股计算[35] - 集团每股股份有形资产净额由2021年12月31日的0.44港元减少至2022年12月31日的0.39港元[35] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资控股分部2022财年已变现及未变现净收益总额约3610万港元，去年约为170万港元，呈报除税前溢利约1820万港元，去年为除税前亏损约2600万港元[29] - 上海医院2022年收益约3110万港元，亏损净额约1900万港元，上年同期收益约6670万港元，亏损净额约1450万港元[31] - 普艾普2022财年专利权费收入约660万港元，上一年度约为1110万港元[31] - 放债及相关业务分部2022财年第三方贷款利息收入1650万港元，上一年度为1680万港元[34] 业务发展规划 - 集团将继续开发拓展医疗业务，包括在中国及其他亚洲市场设立医院[36] - 2023年集团将继续放债及相关业务，接纳客户时采用更谨慎信用评估和程序[38] - 集团将继续持有买卖证券，开拓短期投资计划，调整投资组合[39] 公司治理与运营 - 自2022年11月4日起，主席及首席执行官由东薇女士一人担任，公司正物色合适执行董事分担其职务[43] - 公司在2022财年一直遵守《企业管治守则》之守则条文[44] - 公司已采纳上市公司董事进行证券交易的标准守则，全体董事在2022财年一直遵守该守则[45] - 公司及其附属公司在2022财年未购买、出售或赎回公司任何上市证券[46] - 公告日期董事会由6名董事组成，包括1名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[47] 股息分配 - 公司决定不建议派付2022年末期股息，该年度也无中期股息[19] - 董事会建议不派付截至2022年12月31日止年度的末期股息（2021年：无）[47] 索偿与还款 - 2022年受托人接纳公司呈请人索偿总额约为9500万港元，2023年1月20日分发约2000港元作摊还债款[27] 公司业务分部构成 - 公司业务分为投资控股、医疗、放债及相关业务、酒店四个报告分部[8]

财务数据关键指标变化（上半年对比） - 2022年上半年营业额为24,984千港元，2021年同期为48,439千港元[4] - 2022年上半年毛利为16,649千港元，2021年同期为37,413千港元[4] - 2022年上半年经营业务亏损20,013千港元，2021年同期亏损4,664千港元[4] - 2022年上半年期内亏损22,200千港元，2021年同期亏损6,411千港元[4] - 2022年上半年每股基本亏损4.64港仙，2021年同期为1.53港仙[4] - 2022年上半年期内全面亏损总额为20,719千港元，2021年同期为3,324千港元[6] - 2022年上半年经营业务所得现金为 -18,515千港元，2021年为19,891千港元[21] - 2022年上半年经营活动（所用）所得现金净额为 -11,632千港元，2021年为26,533千港元[21] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为 -758千港元，2021年为 -1,408千港元[21] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为 -2,119千港元，2021年为 -2,083千港元[21] - 2022年上半年现金及现金等价物（减少）增加净额为 -14,509千港元，2021年为23,042千港元[24] - 2022年1月1日现金及现金等价物为65,699千港元，2021年为58,178千港元[24] - 2022年6月30日银行及手头现金为51,190千港元，2021年为81,220千港元[25] - 截至2022年6月30日止六个月，医疗相关服务收益中专利权费为5,855千港元、医疗收入为12,930千港元，2021年分别为3,197千港元和36,815千港元[44] - 截至2022年6月30日止六个月，放债及相关业务活动第三方贷款利息收入为6,199千港元，2021年为8,427千港元[46] - 截至2022年6月30日止六个月，已变现及未变现外汇亏损净额为3,497千港元，2021年为收益净额536千港元[50] - 截至2022年6月30日止六个月，买卖证券之已变现及未变现估值亏损净额为3,011千港元，2021年为819千港元[50] - 2022年和2021年租赁付款的利息开支分别为2,119千港元和2,083千港元[52] - 截至2022年6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧为321千港元，2021年为682千港元[57] - 截至2022年6月30日止六个月，公司普通股权益持有人应占亏损约18,538,000港元，2021年同期为6,137,000港元[58] - 2022年上半年公司權益持有人應佔虧損淨額約1850萬港元，去年同期約610萬港元，虧損增加主要因上海醫院暫停營業、匯兌虧損及買賣證券估值虧損增加[90] - 2022年上半年同系附屬公司商標許可收取收入為0，2021年為3197千港元[87] 财务数据关键指标变化（6月30日对比12月31日） - 2022年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为50,479千港元，2021年12月31日为60,914千港元[10] - 2022年6月30日流动资产为28,690千港元，2021年12月31日为26,145千港元[10] - 2022年6月30日流动负债为34,558千港元，2021年12月31日为36,357千港元[10] - 2022年6月30日资产净值为263,332千港元，2021年12月31日为284,051千港元[13] - 截至2022年6月30日，须报告分部资产为345,737千港元，2021年12月31日为376,383千港元[42] - 截至2022年6月30日，须报告分部负债为82,258千港元，2021年12月31日为92,185千港元[44] - 2022年6月30日应收账款及其他应收款为36,584千港元，2021年12月31日为34,674千港元[63] - 2022年6月30日应收贷款为111,653千港元，2021年12月31日为112,234千港元[66] - 2022年6月30日现金及现金等价物为51,190千港元，2021年12月31日为65,699千港元[74] - 2022年6月30日应付账款及其他应付款为32,020千港元，2021年12月31日为32,302千港元[73] - 2022年6月30日上市股本证券按公平值计入损益的金融资产为8,942千港元，无报价投资为252千港元[79] - 2021年12月31日上市股本证券按公平值计入损益的金融资产为8,282千港元，无报价投资为3,906千港元[79] - 预付款主要包括顾问服务费，2022年为806.4万港元，2021年12月31日为890.6万港元[66] - 按公平值計量之金融工具，2021年1月1日為12,546千港元，2022年6月30日為9,194千港元[83] 业务线划分 - 公司确定四个须报告分部：投资控股、医疗、放债及相关业务、酒店[32] 财务报表编制与审阅 - 简明综合中期财务报表按联交所证券上市规则适用披露条文编制，尚未经审核但已由审核委员会审阅[27][28] - 公司采纳新订或经修订香港财务报告准则，对未审核简明综合中期财务报表无重大影响[30] - 审核委员会已审阅期内未经审核中期业绩及中期财务资料且无异议[100] 各业务线数据关键指标变化 - 醫療分部普艾普期內專利權費收入約590萬港元，較去年同期增加270萬港元；上海醫院期內收益約1290萬港元、淨虧損約970萬港元，去年同期收益約3680萬港元、淨虧損約200萬港元[91] - 放債及相關業務分部期內第三方貸款利息收入620萬港元，去年同期為840萬港元[92] - 投資控股分部期內買賣證券已變現及未變現估值虧損淨額約300萬港元，去年同期約80萬港元；期內除稅前虧損約1910萬港元，去年同期約1220萬港元[94] 税务政策 - 2022年和2021年香港利得税税率均为16.5%，符合两级制利得税税率的附属公司首2,000,000港元应评税溢利按8.25%征税，余下按16.5%征税，中国附属公司税率为25%[54] 股息政策 - 公司决定不宣派2022年上半年中期股息，2021年同期也无[60] - 董事会不建议派付2022年上半年中期股息，2021年同期也无派息[101] 贷款情况 - 一笔约1.012亿港元贷款出现违约，已收到部分还款，剩余欠款分类为预期信贷亏损[69] - 贷款年利率为11%至18.5%，与2021年12月31日相同，且需在一年内偿还[70] - 2022年6月30日，集团授予独立第三方未偿还融资本金为1300万美元，2018年11月12日至2019年11月11日利率为12%，2019年11月12日至2020年2月12日为18.5%，违约利息为20%[104] - 2020年3月5日，领龙有限公司支付1600万元人民币（约1780万港元）作为融资部分还款；2020年3月6日，李明先生支付3300万港元作为融资部分还款[106] 集团其他财务信息 - 2022年6月30日及2021年12月31日，集团按成本或攤銷成本入賬之金融工具賬面值與公平值無重大差異[86] - 2022年6月30日，集团无重大或然负债（2021年12月31日：无）[88] - 2022年6月30日，集团现金净额为5120万港元，负债资产率为零[112] - 2022年6月30日，集团共有112名雇员，上半年总员工成本为1370万港元[115] 股权结构 - 2022年6月30日，东菊凤、贾天将持有公司266,069,294股，占比66.69%；天元锰业有限公司分别持有249,539,294股和16,530,000股，占比62.54%和4.14%；宁夏天元锰业集团有限公司持有266,069,294股，占比66.69%[119] - 截至2022年6月30日，除公司董事及最高行政人员外，无其他人士在公司股份或相关股份中拥有须披露权益或淡仓[120] 未来业务策略 - 公司将向中国其他整形外科医院提供管理及营销服务，放债业务采用更谨慎信用评估，投资控股会调整投资组合[95][98][99]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021财年公司权益持有人应占净亏损约1690万港元，上一年度经重列后为约6510万港元，净亏损下跌因商标及无形资产减值亏损减少[5] - 2021年公司收益为94,588千港元，2020年为56,340千港元，同比增长67.89%[12] - 2021年公司本年度亏损为19,063千港元，2020年为110,035千港元，亏损减少82.68%[12] - 2021年公司每股基本亏损为4.22港仙，2020年为16.31港仙，亏损减少74.13%[12] - 2021年公司总资为376,399千港元，2020年为381,296千港元，同比减少1.28%[14] - 2021年公司净资产为284,051千港元，2020年为297,387千港元，同比减少4.48%[14] - 2021财年每股基本亏损为4.22港仙，按年内已发行公司普通股加权平均数398979524股计算[5] - 集团每股股份有形资产净额由2020年12月31日的0.47港元减至2021年12月31日的0.44港元[5] - 2021年12月31日，集团资产总额为3.764亿港元，较2020年12月31日的3.813亿港元有所减少[17] - 2021年12月31日，集团每股有形资产净额由2020年12月31日的0.47港元减至0.44港元[17] - 2021年12月31日，集团营运资金比率为6.0，2020年为6.9[17] - 2021年12月31日，集团共有112名雇员（包括董事），2020年为114名[17] - 2021财年集团总员工成本为4020万港元，2020财年为2910万港元[17] - 2021年12月31日，集团现金及现金等价物总额由2020年12月31日的5820万港元增加至6570万港元[17] - 2021年12月31日，集团并无任何银行借贷，负债资产率为零[17] - 2021年营业额为94,588千港元，2020年为56,340千港元[185] - 2021年销售成本为23,281千港元，2020年为18,766千港元[185] - 2021年毛利为71,307千港元，2020年为37,574千港元[185] - 2021年除税前亏损为19,063千港元，2020年为125,847千港元[185] - 2021年年内亏损为19,063千港元，2020年为110,035千港元[185] - 2021年每股基本亏损为4.22港仙，2020年为16.31港仙[185] - 2021年年内其他全面收入总额为5,727千港元，2020年为753千港元[187] - 2021年年内全面开支总额为13,336千港元，2020年为109,282千港元[187] - 2021年非流动资产为157,623千港元，2020年为159,525千港元[190] - 2021年流动负债为36,357千港元，2020年为31,865千港元[190] - 2022年3月31日，公司资产净值为284,051千港元，2021年为297,387千港元[193] - 2022年3月31日，公司股本为398,980千港元，与2021年持平[193] - 2022年3月31日，公司股份溢价为20,663千港元，与2021年持平[193] - 2022年3月31日，公司储备为 - 163,396千港元，2021年为 - 152,115千港元[193] - 2022年3月31日，本公司权益持有人应占权益为256,247千港元，2021年为267,528千港元[193] - 2022年3月31日，非控股权益为27,804千港元，2021年为29,859千港元[193] - 2020年1月1日，公司权益总额为399,154千港元[198] - 2020年公司年内亏损65,101千港元，非控股权益亏损44,934千港元，合计亏损110,035千港元[198] - 2020年其他全面收入总额为753千港元[198] - 2020年公司与拥有人交易导致权益减少8,891千港元[198] 各业务线数据关键指标变化 - 普艾普2021财年专利权费收入约1110万港元，上一年度约为270万港元；2021财年无服务收入，上一年度约为50万港元[5] - 上海医院2021财年收益约6670万港元、亏损净额约1450万港元，2020年6月1日至12月31日收益约3620万港元、亏损净额约1330万港元[5] - 投资控股分部2021财年已变现及未变现收益总额约170万港元，去年同期净亏损总额约1030万港元；2021财年除税前亏损约2600万港元，去年同期约为2700万港元[5] - 放债及相关业务分部2021财年第三方贷款利息收入1680万港元，上一年度为1690万港元[5] - 2021年公司投资控股分部已变现及未变现净收益总额约1,700,000港元，2020年约为10,300,000港元，同比减少83.50%[15] - 2021年公司投资控股分部除税前亏损约26,000,000港元，2020年约为27,000,000港元，亏损减少3.70%[15] - 2021年普艾普专利权费收入约11,100,000港元，2020年约为2,700,000港元，同比增长311.11%[15] - 2021年上海医院收益约66,700,000港元，2020年约为36,200,000港元，同比增长84.25%[15] - 2021年上海医院亏损净额约14,500,000港元，2020年约为13,300,000港元，亏损增加9.02%[15] - 2021财年确认第三方贷款利息收入1680万港元，2020财年为1690万港元[17] 公司业务发展规划 - 2022年公司将继续开发拓展医疗业务，包括在中国及其他亚洲市场提供整形外科、医疗美容及辅助生殖体外受精服务[8] - 2022年公司将继续放债及相关业务，接纳客户时采用更谨慎信用评估和程序[8] - 公司将继续持有买卖证券，适时调整投资组合，开拓短期投资计划改善回报[11] - 公司将继续持有买卖证券，开拓短期投资计划，使用现金储备改善投资回报[22] 董事会及相关委员会运作情况 - 截至2021年12月31日，董事会由7名董事组成，其中2名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事[31] - 2021年董事会会议召开23次，王化冰、张娴、贺梅出席23次，周园出席12次，胡柏和出席12次，阮国权、郭景彬出席16次[34] - 2021年审核委员会会议召开2次，胡柏和、阮国权、郭景彬均出席2次[34] - 2021年薪酬委员会会议召开1次，张娴、胡柏和、阮国权、郭景彬均出席1次[34] - 2021年提名委员会会议召开1次，王化冰、胡柏和、阮国权、郭景彬均出席1次[34] - 非执行董事及独立非执行董事任期为2年，须在股东周年大会上轮席告退并符合资格膺选连任[37] - 薪酬委员会于2005年5月成立，截至年报日期由3名独立非执行董事及1名执行董事组成[38] - 公司已采纳“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，所有董事确认2021年遵照规定[30] - 公司认为独立非执行董事为独立人士，并已取得其根据上市规则第3.13条就独立性发出的年度确认函[31] - 薪酬委员会年内举行一次会议讨论薪酬事宜并检讨薪酬政策[39] - 审核委员会于2021年5月及8月共举行两次会议，与外聘核数师共同审阅年报、中期报告及财务报表[45] - 提名委员会于2021年召开一次会议评估独立董事独立性及董事会组成，并建议重选退任董事[42] - 公司于2013年9月1日采纳“董事会成员多元化政策”[42] 公司风险管理与内部控制 - 董事会负责企业管治职能，年中已履行相关职责[52][53] - 董事会负责确认及监督风险管理及内部监控制度，管理层负责汇报其有效性[57] - 集团风险管理组织架构为三级框架，包括董事会及审核委员会、高级管理层及业务职能管理[58] - 董事确认负责编制真实公平的财务报表，选取并贯彻应用适当会计政策[55] - 董事表示无导致公司持续经营能力成疑的不明朗因素[56] - 公司每年进行风险评估以识别主要业务潜在风险并排列优先级[64] - 公司制定为期三年审核计划，将识别风险优先列入年度审核项目[64] - 审核委员会每年审查制度的有效及充足程度，集团按年提交内部监控报告[65] - 董事会负责每年审阅风险管理及内部监控制度成效，认为现行制度有效且足够[69] 公司股东及股权相关情况 - 最大客户占集团销售货品/提供服务收益总额的12%，五大客户合计占23%；最大供应商占集团购货/所提供服务总额的10%，五大供应商合计占24%[82] - 公司董事不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息，该年度也未派付中期股息，2020年均为零[83] - 年内集团无慈善捐款，2020年也为零[87] - 公司年内未发行任何股份[88] - 公司年内未发行任何债权证[89] - 公司无股份奖励计划[92] - 公司无购股权计划[93] - 王化冰、胡柏和将在即将举行的股东周年大会上轮席告退，胡柏和不愿膺选连任，王化冰符合资格并愿意膺选连任；东薇将任职至下一个股东大会，符合资格并愿意膺选连任[94] - 张娴于2022年1月19日辞任执行董事，不再担任公司行政总裁及薪酬委员会成员[98] - 东薇于2021年12月30日获委任为执行董事[94] - 截至2021年12月31日，公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份及债券中无须登记或知会的权益[114] - 截至2021年12月31日，东菊凤、贾天将、宁夏天元锰业集团有限公司所持公司已发行股本概约百分比均为66.69%，所持股份数目均为266,069,294股[115] - 截至2021年12月31日，天元锰业有限公司作为实益拥有人所持公司已发行股本概约百分比为62.54%，所持股份数目为249,539,294股[115] - 截至2021年12月31日，对股份持有保证权益的人所持公司已发行股本概约百分比为4.14%，所持股份数目为16,530,000股[115] 公司关联交易及协议情况 - 普艾普由公司及李相雨博士分别拥有约51%及45.82%[121] - 2017年9月1日至12月31日，服务协议服务费上限1034千美元，商标许可协议每月使用费总额上限382千美元，总计1416千美元[121] - 截至2018年12月31日止年度，服务协议服务费上限3649千美元，商标许可协议每月使用费总额上限1249千美元，总计4898千美元[121] - 截至2019年12月31日止年度，服务协议服务费上限4382千美元，商标许可协议每月使用费总额上限1249千美元，总计5631千美元[121] - 2020年1月1日至5月28日，服务协议服务费上限2198千美元，商标许可协议每月使用费总额上限624千美元，总计2822千美元[121] - 截至2021年12月31日止年度，提供采购、营销及管理服务及商标许可产生之总收益分别为零美元（2020年：69497美元）及零美元（2020年：173430美元）[121] - 截至2020年12月31日止年度，商标许可协议年度特许权使用费年度上限约人民币3050千元，千港元等额约3313[125] - 截至2021年12月31日止年度，商标许可协议年度特许权使用费年度上限约人民币3462千元，千港元等额约3760[125] - 截至2022年12月31日止年度，商标许可协议年度特许权使用费年度上限约人民币3956千元，千港元等额约4297[125] - 2020年5月29日，珠海天医向北京愉悦提供总额人民币3000000元的贷款，年利率10%，年期至2023年5月28日[130] - 借款人領龍有限公司的本金額為1300萬美元[135] - 2018年11月12日至2019年11月11日，借款年利率為12%；2019年11月12日至2020年2月12日，借款年利率為18.5%[136][137] - 借款期限為15個月，至2020年2月12日，違約罰息年利率為20%[138] - 2020年3月5日，領龍有限公司支付人民

财务数据关键指标变化 - 2021年上半年营业额48,439千港元，2020年同期为17,801千港元[10] - 2021年上半年毛利37,413千港元，2020年同期为16,110千港元[10] - 2021年上半年经营业务亏损4,664千港元，2020年同期为86,620千港元[10] - 2021年上半年除税前亏损6,411千港元，2020年同期为88,141千港元[10] - 2021年上半年期内亏损6,411千港元，2020年同期为88,141千港元[10] - 2021年上半年每股基本亏损1.53港仙，2020年同期为13.56港仙[11] - 2021年上半年每股经摊薄亏损1.53港仙，2020年同期为13.56港仙[11] - 2021年6月30日期内全面亏损总额3,324千港元，2020年同期为91,005千港元[13] - 2021年6月30日非流动资产155,973千港元，2020年12月31日为159,525千港元[16] - 2021年6月30日流动净资产189,804千港元，2020年12月31日为189,906千港元[17] - 2021年6月30日非流动负债为51,714千港元，2020年12月31日为52,044千港元[19] - 2021年6月30日资产净值为294,063千港元，2020年12月31日为297,387千港元[19] - 2021年上半年经营业务产生现金19,891千港元，2020年同期为5,475千港元[31] - 2021年上半年已收利息6,549千港元，2020年同期为18,870千港元[31] - 2021年上半年退税93千港元，2020年同期缴税224千港元[31] - 2021年上半年经营活动所得现金净额26,533千港元，2020年同期为24,121千港元[31] - 2021年上半年投资活动所用现金净额1,408千港元，2020年同期为11,416千港元[31] - 2021年上半年融资活动所用现金净额2,083千港元，2020年同期为64千港元[31] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额23,042千港元，2020年同期为12,641千港元[34] - 2021年6月30日现金及现金等价物为81,220千港元，2020年6月30日为35,038千港元[34] - 2021年上半年其他收益╱（亏损）净额为166千港元，2020年为 - 71,274千港元[69] - 2021年上半年融资成本（租赁付款的利息开支）为2,083千港元，2020年为64千港元[71] - 2021年香港利得税税率16.5%，符合条件附属公司首2,000,000港元应评税溢利按8.25%征税，中国附属公司税率25%，期内无香港应评税溢利未作利得税拨备[75] - 2021年6月30日集团未就约137,100,000港元（2020年12月31日：122,700,000港元）税项亏损及其他暂时差额确认递延税项资产[76] - 2021年上半年员工成本（包括董事酬金）为22,099千港元，2020年为11,826千港元[78] - 2021年上半年每股基本亏损按公司普通股权益持有人应占亏损约6,137,000港元及已发行普通股加权平均数398,979,524股计算（2020年对应为54,110,000港元和398,979,524股）[79] - 2021年6月30日应收账款及其他应收款为33,417千港元，2020年12月31日为26,027千港元[83] - 应收贷款2021年为100,856千港元，2020年为134,032千港元[89] - 2021年6月30日贷款予第三方为170,684千港元，预期信贷亏损拨备为69,828千港元，净额为100,856千港元；2020年12月31日贷款予第三方为204,821千港元，预期信贷亏损拨备为70,789千港元，净额为134,032千港元[90] - 向第三方提供的一笔贷款2021年约为100,900,000港元，2020年12月31日约为101,200,000港元，已到期但借款人违约，已部分还款并计提预期信贷亏损拨备，相关法律程序安排在2021年10月进行[94] - 2021年6月30日银行及库存现金为81,220千港元，集团可动用现金及现金等价物为81,220千港元；2020年12月31日分别为58,178千港元[96] - 2021年6月30日应付账款及其他应付款为27,052千港元，2020年12月31日为28,454千港元[97] - 2021年6月30日1个月内到期或于要求时的应付账款为326千港元，2020年12月31日为171千港元[98] - 2021年1月1日按公平值计量之金融工具为12,546千港元，6月30日为12,031千港元；2020年1月1日为12,222千港元，6月30日为11,520千港元[103] - 2021年商标许可收取之收入为3,197千港元，2020年为1,341千港元；2020年提供采购、营销及管理服务收取之收入为496千港元[108] - 截至2021年6月30日，集团无重大或然负债（2020年12月31日：零）[109] - 期内公司权益持有人应占亏损净额约610万港元，去年同期约5410万港元，亏损减少主要因去年同期有商标及预付款项减值亏损[111] - 2021年6月30日，集团现金净额为8120万港元，负债资产率为零[137] - 截至2021年6月30日止六个月，集团总员工成本为2210万港元[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为投资控股、医疗、放债及相关业务、酒店四个报告分部[55] - 截至2021年6月30日止六个月，来自外界客户的总收益为40,012千港元[58] - 截至2021年6月30日，须报告分部资产为376,245千港元，2020年12月31日为381,187千港元[58][60] - 截至2021年6月30日，须报告分部负债为82,035千港元，2020年12月31日为83,746千港元[58][60] - 2021年上半年医疗相关服务收益40,012千港元，2020年为8,273千港元[62] - 2021年上半年放债及相关业务活动收益8,427千港元，2020年为9,528千港元[64] - 2021年上半年医疗相关服务中专利权费3,197千港元，2020年为1,341千港元[62] - 2021年上半年医疗相关服务中医疗收入36,815千港元，2020年为6,436千港元[62] - 2021年上半年放债及相关业务活动中第三方贷款利息收入8,427千港元，2020年为9,116千港元[64] - 医疗相关服务收益确认分一个时间点和一段时间，金额分别为36,815千港元和3,197千港元（2020年对应为6,932千港元和1,341千港元）[65] - 投资控股分部期内买卖证券变现及未变现估值亏损净额约80万港元，去年同期约100万港元；期内除税前亏损约1220万港元，去年同期约2310万港元[112] - 医疗分部普艾普期内专利权费收入约320万港元，较去年同期增加190万港元；DIAM期内无服务收入，较去年同期减少50万港元[113] - 上海医院期内收益约3680万港元、净亏损约200万港元，2020年6月1 - 30日收益约640万港元、净亏损约40万港元[114] - 放债及相关业务分部期内第三方贷款利息收入840万港元，去年同期910万港元[116] - 酒店分部期内分占联营公司亏损约零港元，去年同期约150万港元；期内除税前亏损约60万港元，去年同期约410万港元[117] 会计政策相关 - 公司应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订，对会计政策无影响[40][41] 股息政策 - 公司决定不宣派2021年上半年中期股息（2020年同期无）[82] - 董事会不建议派付截至2021年6月30日止六个月的中期股息（2020年同期：零）[125] 融资协议 - 融资协议A本金为1300万美元，2018年11月12日至2019年11月11日利率为每年12%，2019年11月12日至2020年2月12日为每年18.5%，违约利息为每年20%[129] - 2020年3月5日，领龙有限公司支付人民币1600万元（约1780万港元）作为融资部分还款；2020年3月6日，李明先生支付3300万港元作为融资部分还款[131] - 集团向独立第三方授出的融资协议A，借款人是Lead Dragon Limited，担保人是李明先生及张士宏先生[129] 公司治理与合规 - 审核委员会已审阅集团期内未经审核中期业绩及中期财务资料且无异议[124] - 公司已采纳上市规则附录十所载“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，全体董事确认期内已遵守[133] - 公司或其附属公司期内无购买、出售或赎回公司上市证券[134] - 集团期内无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[135] - 2021年6月30日，集团无银行借贷、重大或然负债、质押资产及尚未结算的外汇合约[136][137][138][140] 股份相关计划 - 股份奖励计划授出的奖励股份总数不超公司采纳日期已发行股本的10%[148] - 截至2021年6月30日，公司无购股权计划[150] 股权结构 - 截至2021年6月30日，无公司董事及最高行政人员或其联系人在公司或相联法团股份等中有须记录或知会的权益或淡仓[151] - 截至2021年6月30日，东菊凤持有266,069,294股，占已发行股本66.69%；贾天将持有266,069,294股，占66.69%；天元锰业有限公司持有249,539,294股，占62.54%；对股份有保证权益人士持有16,530,000股，占4.14%；宁夏天元锰业集团持有266,069,294股，占66.69%[155] 股份买卖与复牌 - 公司股份自2020年8月24日上午9时起在联交所暂停买卖[158] - 联交所于2020年9月10日知会公司复牌指引，18个月期限将于2022年2月23日届满[158] - 2021年8月6日，公司向联交所提交复牌计划[159] - 内部监控顾问完成内部监控检讨，未发现公司及集团财务报告程序和内部监控系统有重大违规或错误[159] - 2021年8月23日，公司实施内部监控顾问建议，补救集团内部监控系统不足[159] - 公司股份将继续暂停买卖直至达成复牌指引另行通知[161] 集团人员情况 - 2021年6月30日，集团共有108名雇员（包括董事）[141] 集团联营公司情况 - 集团在联营公司S - R Burlington Partners, LLC.拥有27%实际权益[118]

财务数据关键指标变化 - 2020财年公司权益持有人应占净亏损约6510万港元，上一年度经重列后为约1.681亿港元，净亏损下跌因应收贷款预期信贷亏损拨备和商誉减值亏损减少[5] - 2020财年每股基本亏损为16.31港仙，按年内已发行公司普通股加权平均数3.98979524亿股计算[5] - 集团每股股份有形资产净额由2019年12月31日的0.52港元（经重列）减少至2020年12月31日的0.47港元，董事会不建议宣派2020财年末期股息[5] - 2020年公司持续经营业务收益为56,340千港元，2019年为70,548千港元[13] - 2020年公司除税前亏损125,847千港元，2019年亏损162,882千港元[13] - 2020年公司本年度亏损110,035千港元，2019年亏损163,101千港元[13] - 2020年公司每股基本亏损16.31港仙，2019年亏损35.91港仙[13] - 2020年公司物业、厂房及设备为59,362千港元，2019年为4,631千港元[14] - 2020年公司无形资产为20,999千港元，2019年为117,396千港元[14] - 2020年公司总资为381,296千港元，2019年为449,289千港元[14] - 2020年公司净亏损约1.1亿港元，2019年净亏损约1.393亿港元（经重列）[16] - 2020年12月31日集团资产总额为3.813亿港元，较2019年12月31日的4.493亿港元有所减少[17] - 2020年12月31日每股有形资产净额为0.47港元，较2019年12月31日的0.52港元减少[17] - 2020财年经营业务所得现金为860万港元，加上年内收取利息4090万港元，经营活动所得现金净额为4950万港元[17] - 2020财年收购附属公司现金流出净额1140万港元，购买物业、厂房及设备现金流出30万港元，投资活动所用现金净额为1120万港元[17] - 2020年12月31日现金及现金等价物总额为5820万港元，较2019年12月31日的2240万港元增加[17] - 2020年12月31日无银行借贷，负债资产率为零[19] - 2020财年集团员工成本为2914万港元，2019财年为7190万港元，薪金成本减少主要因2019年出售股权及资产所致[19] - 2020年12月31日集团共有114名雇员，2019年为41名[19] - 公司董事不建议派付2020年末期股息，该年度无中期股息（2019年均为零）[81] - 年内集团无慈善捐款（2019年为零）[84] - 公司年内未发行任何股份[85] - 公司年内未发行任何债券证[86] - 2020年持续经营业务营业额为56340千港元，2019年为70548千港元[200] - 2020年毛利为37574千港元，2019年为70548千港元[200] - 2020年其他亏损净额为80501千港元，2019年为80962千港元[200] - 2020年预期信贷亏损拨回3240千港元，2019年拨备76188千港元[200] - 2020年行政开支为84172千港元，2019年为71194千港元[200] - 2020年融资成本为2537千港元，2019年为189千港元[200] - 2020年除税前亏损为125847千港元，2019年为162882千港元[200] - 2020年所得税抵免15812千港元，2019年开支219千港元[200] - 2020年年内亏损为110035千港元，2019年为139324千港元[200] - 2020年每股基本亏损为16.31港仙，2019年为35.91港仙[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 普艾普2020财年专利权利费收入约270万港元，上一年度约为2030万港元；普艾普及DIAM 2020财年服务收入约50万港元，上一年度约为1400万港元[5] - 投资控股分部2020财年已变现及未变现收益总额约1030万港元，去年同期已变现及未变现净亏损总额约690万港元，2020财年呈报除税前亏损约2700万港元，去年同期经重列后为约4740万港元[5] - 放债及相关业务分部2020财年确认第三方贷款利息收入1690万港元，上一年度确认处理收入310万港元及第三方贷款利息收入3290万港元[5] - 2020年公司投资控股分部已变现及未变现净收益总额约1030万港元，2019年净亏损总额约690万港元[16] - 2020财年第三方贷款利息收入1690万港元，2019财年处理收入310万港元及第三方贷款利息收入3290万港元[17] - 2020年提供采购、营销及管理服务总收益为69,497美元（2019年：1,630,669美元），商标许可总收益为173,430美元（2019年：1,040,580美元）[145] - 2020年普艾普实际收到北京愉悦商标许可协议的特许权使用费收入为人民币1,122,000元[146] 公司收购相关情况 - 2020年5月29日公司收购上海医院，6月1日至12月31日期间录得收益约3620万港元，亏损净额约1330万港元[5] - 2020年6月1日至12月31日，上海医院录得收益约3620万港元及亏损净额约1330万港元[16] - 2020年5月29日完成收购上海医院，代价为3360万港元[17] - 2020年5月29日，公司完成收购亮域控股有限公司全部股权，该公司间接拥有上海医院[22] - 公司年内收购朗维集团有限公司及其附属公司，代价约为3283.7万港元[183] - 2020年12月31日，商誉约为6068.7万港元，较2019年增加约4972.6万港元，因收购朗维集团产生[184] 公司运营及业务发展策略 - 集团酒店业务拥有联营公司S - R Burlington Partners, LLC 27%实际权益，将继续运营其在伯灵顿经营的酒店并发展其他酒店业务[7] - 集团将继续开发拓展现有核心医疗业务，包括在中国及其他亚洲市场提供整形外科、医疗美容及辅助生殖体外受精服务[8] - 集团将继续放债及相关业务，未来接纳客户放债业务时采用更谨慎信用评估和程序[10] 公司股份及交易相关 - 公司股份自2020年8月24日上午九时正在联交所暂停买卖[22] - 联交所于2020年9月10日知会公司复牌指引，需刊发所有尚未刊发的财务业绩及提出任何审核修订[22] - 联交所可取消已连续18个月暂停买卖证券的上市地位，公司18个月期限将于2022年2月23日届满[23] - 公司于2021年5月21日刊发2020年中期及年度业绩公告[23] 公司治理相关 - 截至年报日期，董事会由7名董事组成，包括2名执行董事、2名非执行董事和3名独立非执行董事[30] - 公司定期举行董事会会议，个别董事2020年出席董事会、审核委员会等会议情况有具体数据[33] - 公司董事及管理层致力维持高水平企业管治，遵守企业管治守则原则[26] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易守则，所有董事确认回顾年度遵照规定[29] - 董事会主要职能为制定集团企业政策及整体策略，对业务及事宜管理提供有效监察[33] - 管理层负责公司业务日常管理及营运，包括实行董事会批准的内部监控等[33] - 公司不时检讨企业管治常规以确保遵守企业管治守则[28] - 非执行董事及独立非执行董事任期为两年，须在股东周年大会上轮席告退并符合资格膺选连任[37] - 薪酬委员会于2005年5月成立，由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，本年度曾举行一次会议[38][39] - 年内应付高级管理层薪酬处于零港元至4,500,000港元不同范围[40][41] - 2016年12月9日公司采纳股份奖励计划，董事会可向相关人员授予公司股份[42] - 2018年3月29日公司股东批准向蒋玉林先生配发及发行37,862,500股新股份，因蒋先生2020年3月16日辞任，相关股份已失效[42] - 提名委员会于2005年8月成立，由三名独立非执行董事及一名执行董事组成[43] - 公司于2013年9月1日采纳“董事会成员多元化政策”[47] - 回顾年度内，提名委员会曾召开一次会议评估独立非执行董事独立性等事项，并审议及建议2020年股东周年大会重新选举退任董事[47] - 王化冰先生于回顾年度担任董事会主席，张娴女士为行政总裁，二者责任明确划分[36] - 全体董事须恪守责任，公司负责为董事安排及资助合适培训，新委任董事获全面就任须知[34] - 审核委员会于回顾年度内的三月及八月共举行两次会议[48] - 公司前核数师大华马施云自2020年12月24日起辞任，国富浩华同日获委任为核数师，任期至公司应届股东周年大会结束[51] - 就截至2020年12月31日止年度的审核服务以及许可审核相关服务，已付/应付国富浩华的酬金约为195.3万港元[51] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[48] - 董事会负责企业管治职能，包括制订及检讨公司有关企业管治的政策及常规等多项职责[50] - 公司风险管理组织架构是三级框架，包括董事会及审核委员会、高级管理层及业务职能的管理[55] - 集团已编制《风险管理操作手册》，每年进行风险评估[60] - 审核委员会主要负责协助董事会维持高水平企业管治，有多项书面订明的权责范围[48] - 审核委员会每年在管理层不列席情况下单独与外聘核数师会面[49] - 董事确认主要负责编制能反映真实公平意见的财务报表，且已选取适当会计政策并贯彻应用[52] - 公司制定为期三年审核计划，年度审核项目由外部顾问执行[61] - 公司秘书周伟雄在回顾年度接受不少于15小时相关专业培训[66] - 两名股东送书面请求可召股东特别大会，会议将在递交请求书后2个月举行[68] 公司股东及股权相关 - 截至2020年12月31日，公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团股份、相关股份及债券中无相关权益[133] - 截至2020年12月31日，东菊凤、贾天将、宁夏天元锰业集团有限公司持有公司266,069,294股股份，占已发行股本66.69%[135] - 截至2020年12月31日，天元锰业有限公司持有公司249,539,294股股份，占已发行股本62.54%[135] - 截至2020年12月31日，对股份持有保证权益的人持有公司16,530,000股股份，占已发行股本4.14%[135] 公司董事变动相关 - 蒋玉林先生于2020年3月16日辞任公司执行董事、董事会主席及提名委员会成员[110] - 王化冰先生于2020年3月16日获委任为公司执行董事、董事会主席及提名委员会成员[114] - 张娴女士于2020年3月16日辞任，将在即将举行的股东周年大会上轮席告退并愿膺选连任[109] - 贺梅女士自2019年7月19日获委任为公司非执行董事[119] - 张宇鹏先生于2020年12月27日辞任公司非执行董事[120] - 周园先生为公司非执行董事[109] - 胡柏和先生为公司独立非执行董事[109] - 三分之一在任董事将在即将举行的股东周年大会上轮席告退[109] 公司业务协议及交易相关 - 普艾普由公司及李相雨博士分别拥有约51%及45.82%[144] - 商标许可协议年度特许权使用费用年度上限：2020 - 2022年分别约为3,760千港元、3,956千港元、4,297千港元[147] - 普艾普与北京愉悦营销支出协议，北京愉悦每年收取固定费用2,000,000港元[147] - 2020年5月29日珠海天医向北京愉悦提供人民币3,000,000元贷款，年利率10%，期限至2023年5月28日[150] - 融资协议A本金为13,000,000美元，2018.11.12 - 2019.11.11年利率12%，2019.11.12 - 2020.2.12年利率18.5%，违约罚息年利率20%[152] - 2020年3月5日，领龙有限公司透过中国代理向公司全资附属公司支付人民币16,000,000元（约17,800,000港元）作为融资部分还款[156] - 2020年3月6日，李明先生向公司支付33,000,000港元作为融资部分还款[156] - 物业于2019年12月6日在现有第一份按揭项下的已抵押负债约11,076,000港元[156] - 执行董事、非执行董事及独立非执行董事与公司订立的服务协议或委任函期限均为两年[162] - 2020年12月31日，集团抵押账面价值为零港元（2019年：零港元）的物业、厂房

中國天元醫療集團有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) ( 股份代號 : 557) 2019 年 報 目錄 主席報告書 2 財務摘要 5 業務回顧 7 企業管治報告 13 董事會報告 23 獨立核數師報告 41 綜合損益表 50 綜合損益及其他全面收入表 51 綜合財務狀況表 52 綜合權益變動報表 54 綜合現金流量表 56 財務報表附註 58 公司資料 中國天元醫療集團有限公司 01 年 報 2019 使 命 投資於具高增值潛力之業務以 提高股東價值。 02 中國天元醫療集團有限公司 年 報 2019 主席報告書 | --- | --- | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- ...

持续经营业务财务指标变化 - 2019年上半年持续经营业务营业额为27,692千港元，2018年为23,909千港元[4] - 2019年上半年持续经营业务亏损8,813千港元，2018年为27千港元[4] - 2019年上半年来自持续经营业务的普通股权益持有人应占亏损740万港元，2018年同期为溢利140万港元；已发行普通股加权平均数均为398,979,524股[83] 已终止经营业务财务指标变化 - 2019年上半年已终止经营业务亏损6,713千港元，2018年为19,372千港元[4] - 2019年上半年酒店分部已终止经营业务亏损671.3万港元，2018年为1937.2万港元[65] 期内整体财务指标变化 - 2019年上半年期内亏损15,526千港元，2018年为19,399千港元[4] - 2019年上半年每股基本（亏损）为3.33港仙，2018年为2.62港仙[6] - 2019年上半年其他全面收入总额为39千港元，2018年为26,494千港元[9] - 截至2019年6月30日止六个月，公司权益持有人应占亏损净额约1330万港元，去年同期约为1050万港元[119] - 2019年上半年公司普通股权益持有人应占亏损1330万港元，2018年同期为1050万港元；已发行普通股加权平均数均为398,979,524股[81] 资产负债关键指标变化 - 2019年6月30日非流动资产总额为250,082千港元，2018年12月31日为324,198千港元[10] - 2019年6月30日流动负债为14,642千港元，2018年12月31日为62,956千港元[10] - 2019年6月30日资产净值为557,544千港元，2018年12月31日为576,001千港元[13] - 2019年6月30日本公司权益持有人应占权益总额为472,531千港元，2018年12月31日为485,948千港元[13] - 2019年6月30日须报告分部资产为59861.7万港元，2018年12月31日为60393.6万港元[57] - 2019年6月30日须报告分部负债为2306.4万港元，2018年12月31日为1427.6万港元[57] - 2019年6月30日，酒店分部持作出售资产1.0441亿港元，持作分派资产311.1万港元[68] - 2019年6月30日，与酒店分部持作出售资产直接相关负债1.04957亿港元，持作分派资产直接相关负债174.1万港元[68] - 2019年6月30日，Sheraton Chapel Hill Hotel账面价值3510万港元，特定银行账户持有的款项460万港元[74] - 2018年12月31日，Sheraton Chapel Hill Hotel账面价值3560万港元，特定银行账户持有的款项310万港元[74] - 流动资产项下其他金融资产与非控股股东放弃的股息有关，2019年6月30日为482.7万港元，2018年12月31日为781.3万港元[87] - 2019年6月30日第三方应收账款（经扣除减值亏损拨备）少于1个月为653.8万港元、1至3个月为408.9万港元、3个月以上为941.4万港元；2018年12月31日分别为1569万港元、1388.1万港元、1410.3万港元[88] - 预付款主要包括向业务顾问预先支付的专业费用，2019年6月30日为2400万港元，2018年12月31日为2500万港元[91] - 2019年6月30日集团向第三方提供八笔贷款，2018年12月31日为三笔；其中一笔约1.017亿港元贷款以质押物业及个人担保抵押，另一笔约6080万港元贷款由股东个人担保抵押[92] - 2019年6月30日集团可动用现金及现金等价物为7042千港元，2018年12月31日为111285千港元[94] - 2019年6月30日应付账款及其他应付款为9293千港元，2018年12月31日为35312千港元[96] - 2018年12月31日银行贷款 - 有抵押为29001千港元，其中1年内偿还960千港元，1 - 2年995千港元，2 - 5年27046千港元[99] - 2019年6月30日买卖证券为18396千港元，其他金融资产为4827千港元，递延代价为0千港元，其他金融负债为 - 11096千港元；2018年12月31日对应数据分别为16434千港元、8351千港元、1728千港元、 - 8272千港元[108] - 2019年6月30日，集团并无重大或然负债（2018年12月31日：零）[116] 现金流关键指标变化 - 2019年上半年经营业务所用现金为110,650千港元，2018年为126,685千港元[24] - 2019年上半年已收利息为11,109千港元，2018年为7,129千港元[24] - 2019年上半年投资活动所用现金净额为11,551千港元，2018年产生现金净额为29,012千港元[24] - 2019年上半年融资活动所产生现金净额为6,495千港元，2018年为9,569千港元[24] - 2019年上半年现金及现金等价物减少净额为104,112千港元，2018年为80,490千港元[26] - 2019年1月1日现金及现金等价物为111,285千港元，2018年为132,294千港元[26] - 2019年6月30日现金及现金等价物为7,042千港元，2018年为51,646千港元[26] 财务报告相关信息 - 本中期财务报告于2019年8月29日获授权颁布[28] 会计准则应用情况 - 采用经修订香港财务报告准则对集团财务状况或业绩无重大影响，除香港财务报告准则第16号外[32] - 集团使用经修订追溯法采用香港财务报告准则第16号，首次应用日期为2019年1月1日[33] - 集团选择应用过渡实际权宜办法，准则仅适用于先前已识别为租赁的合约[35] - 集团选择不就低价值资产租赁和租期12个月或以下的租赁确认使用权资产及租赁负债[35] 租赁相关财务指标变化 - 2018年12月31日的经营租赁承担为38,467千港元[39] - 2019年1月1日使用权资产增加3,461千港元[41] - 2019年1月1日租赁负债增加3,461千港元[41] - 2019年1月1日的递增借款利率为4.21%[42] - 使用权资产于租赁开始日期确认，按成本减累计折旧及减值亏损计量[43] - 租赁负债于租赁开始日期按租赁付款现值确认，后续会重新计量[44] - 2019年1月1日使用权资产账面价值为346.1万港元，折旧开支103.8万港元；租赁负债账面价值为346.1万港元[46] - 2019年上半年利息开支6.4万港元，付款107.7万港元[46] - 2019年6月30日使用权资产账面价值为242.3万港元，租赁负债账面价值为244.8万港元[46] - 2019年上半年租赁付款的利息开支为6.4万港元，2018年无此项开支[60] - 2019年上半年物业、厂房及设备折旧为15.5万港元，使用权资产折旧为103.8万港元，无形资产摊销为767.1万港元；2018年上半年物业、厂房及设备折旧为15.5万港元，经营租赁开支－物业租金为384.6万港元，无形资产摊销为769.9万港元[80] 各业务线收益及亏损情况 - 2019年上半年来自外界客户的收益为1536.3万港元[55] - 2019年上半年利息收入为1232.9万港元[55] - 2019年上半年须报告分部(亏损)／溢利为 - 881.3万港元[55] - 2019年上半年其他金融资产╱负债及递延代价公平值变动、已变现及未变现外汇亏损净额为 - 296.6万港元，2018年为667.4万港元[58] - 2019年上半年商标许可收取收入4062千港元，2018年为4076千港元[114] - 2019年上半年提供采购、营销及管理服务收取收入8240千港元，2018年为9100千港元[114] - 酒店分部期内除税前亏损约670万港元，去年同期约为1940万港元[124] - SHR集团期内收益约5630万港元，较去年同期增加约1480万港元或36%，但出现约230万港元经营亏损[122] - 投资控股分部期内呈报除税前亏损约2460万港元，去年同期约为1190万港元[125] - 医疗分部普艾普期内及去年同期均贡献专利权费收入约410万港元，DIAM期内服务收入约820万港元，去年同期约为910万港元[126] - 放债及相关业务分部期内贡献处理收入310万港元及第三方贷款利息收入1230万港元，去年同期无处理收入，第三方贷款利息收入为1010万港元[127] 税务相关信息 - 香港利得稅撥備稅率為16.5%，2018 - 2019課稅年度應付稅項有75%扣減額，每項業務最高可扣減20,000港元[61] - 2019年6月30日，集团未就约1.45亿港元稅項虧損及其他暫時差額確認遞延稅項資產[63] 重大交易事项 - 2019年4月2日订立酒店买卖协议，8月2日完成，总代价约462.5万美元[64] - 2019年6月26日订立买卖协议，7月6日完成，以约327.7354万美元出售SHR 51%股权[64] - 2019年4月2日订立酒店买卖协议，应收总代价约462.5万美元，8月2日完成出售[117][121] - 2019年6月26日订立SHR出售协议，代价约327.7354万美元，7月6日完成出售[117][124] 股息分配情况 - 公司董事决定不宣派2019年上半年中期股息，2018年同期亦无[85] - 董事会不建议派付截至2019年6月30日止六个月之中期股息[135] 融资协议情况 - 截至2019年6月30日，集团向独立第三方授出的融资中，融资协议A本金为1300万美元，年利率12%；融资协议B本金为776.6266万美元（相当于人民币5000万元），前12个月年利率12%，最后12个月年利率13%[139] - 融资协议A和B的违约利息均为每年40%[139] 公司合规及运营情况 - 公司全体董事确认在整个期内已遵守“上市公司董事进行证券交易的标准守则”[141] - 公司或其附属公司在期内未购买、出售或赎回公司的任何上市证券[142] - 集团在期内无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[143] 股份奖励计划情况 - 2016年12月9日公司采纳股份奖励计划，授出的所有相关奖励股份总数不应超过公司采纳日期已发行股本的10%[144][152] - 向蒋玉林先生奖励的3786.25万股股份已获独立股东批准，将分六批发行及配发给蒋先生，其中2018年9月30日和2019年3月31日分别归属378.625万股[153][155] - 若根据股份奖励计划向关联人士授出奖励股份导致发行总数超过公司已发行股本总额的1%，需经公司股东于股东大会上批准[150] - 截至2019年6月30日止六个月内，公司未授出新股份奖励[153] - 2018年上半年公司平均收市市值增长率目标不少于10%，但实际市值增加少于10%，首批关连奖励股份未于2018年9月30日归属蒋先生[157][158] - 2018年下半年公司平均收市市值增长率目标不少于15%，但实际市值增加少于15%，第二批关连奖励股份未于2019年3月31日归属蒋先生[157][160] - 公司第二至第五年每年预期股权回报率最低为12%，若达标，余下批次关连奖励股份分别于2020 - 2023年3月31日归属[157][161] 股东持股情况 - 2019年6月30日，董事蒋玉林持有公司股份30,290,000股，占已发行股本约7.59%[165] - 2019年6月30日，信诚证券有限公司持有公司股份249,539,294股，占已发行股本约62.54%[168] - 2019年6月30日，东菊凤持有公司股份266,069,294股，占已发行股本约66.69%[168] - 2019年6月30日，贾天将持有公司股份266,069,294股，占已发行股本约66.69%[168] - 2019年6月30日，天元锰业有限公司持有公司股份249,539,294股，占已发行股本约62.54%[168] - 2

公司整体财务数据关键指标变化 - 2018财年公司权益持有人应占净亏损约2760万港元，上一年度为净溢利约1490万港元[5] - 2018财年每股基本亏损为6.92港仙，每股股份有形资产净额由2017年12月31日的0.58港元增至2018年12月31日的0.62港元[7] - 2018年收益为171,556千港元，较2017年的175,280千港元有所下降[11] - 2018年除税前亏损为39,672千港元，所得税开支为375千港元[11] - 2018年本年度亏损为40,047千港元，每股基本亏损为6.92港仙[11] - 2018年物业、厂房及设备为53,845千港元，无形资产为142,653千港元[13] - 2018年总资为705,272千港元，流动负债为62,956千港元[13] - 2018年净资产为576,001千港元，本公司权益持有人应佔总权益为485,948千港元[13] - 2018年股本为398,980千港元，储备为66,305千港元[13] - 2018年非控股权益为90,053千港元，总权益为576,001千港元[13] - 2018财年公司收益为1.716亿港元，较2017财年的1.753亿港元略减370万港元或2.1%[21] - 2018财年已变现及未变现外汇收益净额为10万港元，2017财年为480万港元[21] - 2018财年已变现及未变现净收益总额为690万港元，2017财年为3020万港元[21] - 2018财年公司权益持有人应占净亏损2760万港元，2017财年为净溢利1490万港元[21] - 2018年12月31日公司资产总额为7.053亿港元，较2017年12月31日的7.191亿港元有所减少[22] - 公司每股有形资产净额由2017年12月31日的0.58港元增加至2018年12月31日的0.62港元[22] - 2018年12月31日公司银行借贷2900万港元后现金净额为8230万港元，负债资产率为零[22] - 2018年放债及相关业务总收益为2860万港元，较2017年的1180万港元增加1680万港元或142.3%[22] - 2018年12月31日公司营运资金比率为6.1，2017年为9.2[22] - 2018年以美元计值且年息4.21%的银行借贷为2900万港元，2017年为2990万港元[22] - 2018财年经营业务所用现金为1.12亿港元，经营活动所用现金净额为9560万港元[22] - 2018财年收购联营公司现金流出净额400万港元，整体已使用现金净额为2190万港元[22] - 2018财年支付利息总额为130万港元[22] - 集团总员工成本为1.13亿港元，2017财年为1.057亿港元，薪金成本增加主要因酒店和医疗分部所致[24] - 2018年营业额为17.1556亿港元，2017年为17.528亿港元，同比下降2.12%[171] - 2018年毛利为14.9524亿港元，2017年为15.2052亿港元，同比下降1.66%[171] - 2018年来自经营活动的亏损为3.6043亿港元，2017年溢利为2623万港元[171] - 2018年年内亏损为4.0047亿港元，2017年为1428万港元，亏损幅度大幅增加[171] - 2018年每股基本亏损为6.92港仙，2017年每股盈利为3.83港仙[171] - 2018年其他全面收入总额为 - 3048万港元，2017年为1154万港元[173] - 2018年全面收入总额为 - 4.3095亿港元，2017年为 - 274万港元[173] - 2018年非流动资产总额为32.4198亿港元，2017年为37.8221亿港元，同比下降14.28%[177] - 2018年流动资产为38.1074亿港元，2017年为34.0895亿港元，同比增长11.78%[177] - 2018年净资产为57.6001亿港元，2017年为57.5056亿港元，同比增长0.16%[177] - 2018年股本为398,980千港元，与2017年持平[179] - 2018年股份溢价为20,663千港元，与2017年持平[179] - 2018年储备为66,305千港元，2017年为68,134千港元[179] - 2018年公司权益持有人应占总权益为485,948千港元，2017年为487,777千港元[179] - 2018年非控股权益为90,053千港元，2017年为87,279千港元[179] - 2018年总权益为576,001千港元，2017年为575,056千港元[179] - 2018年年内亏损27,622千港元，非控股权益亏损12,425千港元，合计亏损40,047千港元[188] - 2018年其他全面收入总额为 - 3,236千港元，非控股权益为188千港元，合计 - 3,048千港元[188] - 2018年年内全面收入总额为 - 30,858千港元，非控股权益为 - 12,237千港元，合计 - 43,095千港元[188] - 2018年非控股权益资本投入20,907千港元，放弃股息4,599千港元，净投入16,308千港元[188] - 2018年经营业务亏损40,047千港元，2017年亏损1,428千港元[192] - 2018年无形资产摊销20,045千港元，2017年为8,486千港元[192] - 2018年物业、厂房及设备折旧4,003千港元，2017年为3,286千港元[192] - 2018年经营业务所用现金净额为95,562千港元，2017年为157,301千港元[192] - 2018年投资活动所得现金净额为64,832千港元，2017年所用现金净额为90,478千港元[193] - 2018年融资活动所得现金净额为8,804千港元，2017年为37,222千港元[193] - 2018年现金及现金等价物减少净额为21,926千港元，2017年为210,557千港元[193] - 2018年1月1日现金及现金等价物为132,294千港元，2017年为337,789千港元[193] - 2018年12月31日现金及现金等价物为111,285千港元，2017年为132,294千港元[193] 各业务线数据关键指标变化 - SHR集团51%股权收益约9040万港元，较上一年度增加约1710万港元或23.5%[5] - 2018财年SHR集团经营亏损约2150万港元，上一年度约2650万港元[5] - 投资控股分部2018财年除税前亏损约3680万港元，上一年度约2200万港元[5] - 酒店分部Richfield Hospitality, lnc. 2018财年管理费收入约440万港元，较上一年度减少约620万港元[5] - 美国Sheraton Chapel Hill Hotel 2018财年总收益约2080万港元，上一年度约2200万港元[5] - 医疗分部普艾普2018财年专利权费收入约810万港元，上一年度约270万港元[5] - 医疗分部PRIP及DIAM 2018财年服务收入约1840万港元，上一年度约400万港元[5] - 放债及相关业务分部2018财年处理收入310万港元，上一年度610万港元；第三方贷款利息收入2550万港元，上一年度570万港元[7] - 2018财年酒店分部贡献总收益1.155亿港元，较2017财年增加930万港元或8.75%[21] - 2018财年美国酒店管理分部管理费收入为440万港元，较2017财年减少约620万港元[21] - 2018财年美国酒店管理分部除税前亏损220万港元，2017财年为250万港元[21] - 2018财年分占联营公司S - R Burlington Partners, LLC.亏损约230万港元，2017财年分占溢利30万港元[21] - 2018财年酒店分部除税前亏损3580万港元，2017财年除税前亏损数据未明确提及对比情况[21] 公司业务布局与发展 - 2018年公司持有Sheraton Chapel Hill Hotel，概约场地面積20,072平方米，房间数目168，实际权益43%[15] - 2018年7月，公司全资附属公司愉悦医美投资有限公司获授香港放债牌照[10] - 公司附属公司SWAN为酒店业提供集成解决方案，通过Richfield及Sceptre两个业务部门提供增值服务和专业知识[18] - Richfield是声誉高的酒店管理公司，有超三十年经验，管理拥有Hilton等领先酒店公司特许经营权的酒店资产[18] - SHR是领先的高级工具及服务供应商，利用Windsurfer® CRS及预订搜索引擎服务全球数千项物业[18] - Windsurfer渠道经理可连接全球逾百个OTA，是众多酒店物业的首选分销平台[18] - Windsurfer® CRS Enterprise定位酒店集团及连锁，带来全新面貌及体验，有标准化或全定制化订房引擎等[19] - Windsurfer订房引擎设计反应灵敏，可自动调节浏览，有Call to ContinueTM等增设功能[19] - SHR提供外判收益管理服务，收益管理团队获HSMAI等多项权威认证[19] - SHR创设一流定制化报告系统，包括折扣STR报告及月记分卡，提供酒店表现数据[19] - Windsurfer® CRS Essentials可让小型独立物业客房售予数百万潜在顾客，以云端控制管理分销组合[18] - SHR收益管理团队合作对象包括各大品牌及独立酒店等，能提供预算及长远预测策略支持[19] - 2018年5月16日，公司全资附属公司Tianyuan IVF与Omega、Sukhaphapdee订立股东协议，将在泰国设立合营公司开展体外受精及配套服务业务[25] - 集团自2017年下半年起引入放债及相关业务，2018年7月，公司全资附属公司愉悦医美投资有限公司获放债牌照[26] - 2017年8月31日，公司完成认购及收购普艾普约51%的全部已发行股本，普艾普成为公司附属公司[127] - 采购、营销及管理服务以及商标许可金额上限：2017年9月1日至12月31日为141.6万美元，2018年为489.8万美元，2019年为563.1万美元，2020年1月1日至5月28日为282.2万美元[128] - 2018年提供采购、营销及管理服务及商标许可产生的总收益分别为199.3624万美元和104.058万美元，2017年分别为51.0091万美元和34.686万美元[128] - 2018年财政年度持续关连交易金额上限为489.8万美元[129] 公司治理与组织架构 - 截至2018年12月31日止年度，公司董事及管理层致力维持高水平企业管治，遵守企业管治守则规定[29][30] - 公司已采纳“上市发行人董事进行证券交易的标准守则”，所有董事确认回顾年度遵照规定[32] - 截至年报日期，董事会由五名董事组成，两名执行董事，三名独立非执行董事[33] - 2018年董事会会议召开7次，执行董事蒋玉林和张娴出席率均为100%，独立非执行董事胡柏和、阮国权、郭景彬出席率均为28.6%[35] - 审核委员会会议召开3次，独立非执行董事胡柏和、阮国权、郭景彬出席率均为100%[35] - 薪酬委员会会议召开1次，执行董事张娴及独立非执行董事胡柏和、阮国权、郭景彬出席率均为100%[35] - 提名委员会会议召开1次，执行董事蒋玉林及独立非执行董事胡柏和、阮国权、郭景彬出席率均为100%[35] - 薪酬委员会于2005年5月成立，由三名独立非执行董事及一名执行董事组成[40] - 提名委员会于2005年8月成立，由三名独立非执行董事及一名执行董事组成[44] - 独立非执行董事的任期为两年，须在股东周年大会上轮席告退并符合资格膺选连任[39] - 公司于2013年9月1日采纳“董事会成员多元化政策”[45] - 回顾年度内，提名委员会召开一次会议评估独立董事独立性等[45] - 截至2018年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成[48] - 回顾年度内，审核委员会于3月、8月、11月共举行三次会议[49] - 董事会负责企业管治职能，年中已履行相关职能[50] - 董事负责编制能反映真实公平意见的财务报表[52] - 董事确认无导致公司持续经营能力成疑的不明朗因素[53] - 公司风险管理组织架构是三级框架[55] - 公司秘书周伟雄于2018年接受不少于15小时相关专业培训[64] - 两名股东向注册办事处送达书面请求可召开股东大会，会议