报告公司投资评级 - 维持买入评级 [25] 报告的核心观点 - 预计通达公司1H24业绩将实现同比增长,主要受益于Android智能手机复苏、海外家用和体育用品客户的库存恢复、网络通信路由器对Wifi-7升级的需求回升以及各细分市场的毛利率稳定 [1] - 预计2H24和FY25业绩将持续复苏,主要受益于手机业务持续复苏、马来西亚工厂产能扩张以及网络通信和家用/体育用品需求增长 [1][2] - 尽管受到苹果业务处置和Android市场竞争的影响,但预计FY24-25每股收益将实现恢复性增长 [1][13] 报告分析内容总结 1H24业绩预测 - 预计1H24收入为26亿港元,同比下降10%;净利润为3500万港元,同比增长82% [1] - 消费电子业务(包括手机、智能电器、网络通信)1H24预计收入为19.98亿港元,主要受苹果业务处置的拖累 [1] - 手机业务金属/非金属销售额预计同比增长36%/1% [1] - 智能电器和网络通信业务预计收入分别为2亿港元和2.46亿港元,同比增长15%-23% [1] - 家用和体育用品业务预计收入为5.52亿港元,同比增长25% [1] - 整体来看,1H24净利润同比增长82%,主要受益于Android业务复苏、毛利率稳定和运营效率提升 [1] 2H24及FY25业绩预测 - 预计手机业务将持续复苏,ASP稳定和竞争缓解 [1][2] - 网络通信业务保持稳定,家用和体育用品需求增强 [1][2] - 马来西亚工厂产能扩张有助于支持客户需求 [1][2] - 尽管网络通信项目放缓,但管理层指引FY25收益实现高两位数增长 [1][2] 财务数据修订 - 将FY24-25每股收益估计值下调23%-32%,以反映苹果业务处置影响和Android市场竞争 [1][13] - 维持买入评级,新目标价为0.13港元,基于FY25 6.0倍市盈率 [25]

公司业务调整 - 公司出售精密零部件业务，以改善资金流动性和资产负债比率，同时探索将生产设备和技术应用于高毛利非电子消费品客户[8] - 公司计划拓展智能电器外壳业务规模和盈利能力[9] - 公司计划扩大成熟且具发展潜力的业务规模，加强工艺、自动化和质量控制，提高成本竞争优势[14] - 公司通过出售业务腾出更多资金和人力，用于扩展其他业务，包括智能电器外壳、网络通讯设施和家居及体育用品等[23] - 公司将消费类电子产品结构件和家居及体育用品业务进行合并，消费类电子产品结构件业务销售额下降18.1%[20] 业务发展预测 - 手机外壳业务面临挑战，但订单量有所回升，预计为更多新型智能手机提供外壳和配件[7] - 预计第七代Wi-Fi路由器应用将普及，巴黎奥运会有利于推广新型产品，带动網通产品需求[10] - 公司与多个巨型消费品牌客户建立新业务关系，新工厂投入运营，提高对新客户合作的吸引力[11] - 智能电器外壳业务具有竞争优势，本集团将投放更多精力拓展规模和提高盈利能力[28] - 预计第七代无线网络路由器应用将普及，2024年奥运会有利于本集团的网络通讯产品推广[29] - 家居及体育用品业务已建成新工厂，将满足客户未来需求增长，提高吸引力，为未来销售增长提供动力[30] 财务状况 - 公司年度收入下降约18.2%，为6521.9百万港元，毛利下降约71.9%至345.8百万港元[5] - 公司总收入为6521.9百万港元，较去年同期减少18.2%[32] - 毛利由去年同期1229.8百万港元减少至345.8百万港元，毛利率下降至5.3%[36] - 现金流量净额为7,013千港元，较去年同期大幅增长[44] - 资产负债比率为18.1%，较去年同期下降[45] - 资本开支为197.2百万港元，较去年同期减少[46] 公司治理 - 公司董事会年内举行8次会议，所有董事均出席[86] - 财务总监兼公司秘书出席所有8次董事会会议，并就企业治理、风险管理、法定合规、会计及财务事项作出报告[87] - 全体董事参与不同的持续专业发展课程，以增进和更新知识和技能[88] - 全体董事对公司稳健发展和取得成功负责，以诚信态度履行职责[89] - 公司认为所有独立非执行董事符合独立性指引，属独立人士[90] 股东及股权 - 公司主要业务为投资控股，无中期股息派付[136] - 公司的可供分派储备达1,988,941,000港元，包括股份溢价账1,780,859,000港元[153] - 公司已完成供股，发行3,239,752,548股新股份，获得现金所得款项净额约749百万港元[164] - 64,500,000股獎勵股份已授予14名經甄選僱員，根據股份獎勵計划[171] - Landmark Worldwide Holdings Limited持有本公司已發行股本24.40%[173]

财务数据整体表现 - 公司年内总收入约6521.9百万港元，较去年同期约7972.1百万港元减少约18.2%[5] - 公司毛利由去年同期约1229.8百万港元减少约71.9%至年内约345.8百万港元，年内毛利率约5.3%，较去年同期约15.4%下跌约10.1个百分点[6] - 2023年消费类电子产品结构件销售予外部客户收入为5,636,475千港元，2022年为6,878,853千港元；家居及体育用品2023年为885,453千港元，2022年为1,093,210千港元[24] - 2023年消费类电子产品结构件分类业绩为 - 1,137,890千港元，2022年为216,375千港元；家居及体育用品2023年为101,554千港元，2022年为137,019千港元[24] - 2023年公司除税前亏损为1,153,144千港元，2022年溢利为219,003千港元；本年度亏损为1,204,913千港元，2022年溢利为151,701千港元[24] - 2023年消费类电子产品结构件分类资产为7,942,454千港元，2022年为10,407,982千港元；家居及体育用品2023年为1,255,076千港元[25] - 2023年公司总资产为13,302,730千港元，2022年为14,228,885千港元；总负债2023年为6,299,234千港元，2022年为6,598,049千港元[25] - 2023年客户A收入为1,046,652千港元，2022年为1,350,676千港元；客户B 2023年为987,652千港元，2022年为1,119,216千港元[29] - 2023年已售存货成本为6176145千港元，低于2022年的6742321千港元[32] - 2023年研究及开发成本为627818千港元，高于2022年的530386千港元[32] - 2023年收入为6521928千港元，较2022年的7972063千港元下降18.2%[34] - 2023年毛利为345783千港元，较2022年的1229742千港元下降71.9%[34] - 2023年毛利率为5.3%，较2022年的15.4%下降10.1个百分点[34] - 2023年公司拥有人应占净亏损为1229656千港元，而2022年为纯利137287千港元，变动幅度为995.7%[34] - 2023年基本每股亏损为12.64港仙，2022年为每股盈利1.41港仙，变动幅度为996.5%[34] - 集团收入从去年同期约79.721亿港元下降约18.2%至年内约65.219亿港元，毛利从约12.298亿港元减少至约3.458亿港元，下降约71.9%[71] - 2023年12月31日，若干客户应收贸易账款总额为4.67251亿港元（2022年：2.68077亿港元），应收票据1.29268亿港元（2022年：294.9万港元）[62] - 2023年应付贸易账款为10.57139亿港元，应付票据为7.79627亿港元；2022年应付贸易账款为12.247亿港元，应付票据为13.0616亿港元[68] - 法定股本为200,000千港元，2023年已发行及缴足97,356千港元（973,560.7645万股），2022年为97,193千港元（971,925.7645万股）[68] - 2023年已售存货成本为186.206亿港元，2022年为244.5725亿港元[86] - 2023年溢利/（亏损）为 - 1229656千港元，2022年为137287千港元；有关每股基本及摊薄溢利/（亏损）之普通股加权平均数2023年为9729919千股，2022年为9719258千股[89] - 2023年12月31日，2.1096亿港元模具计入制成品，2022年为5.83944亿港元[90] - 2023年应收贸易账款为1726098千港元，减值拨备为 - 52687千港元等；报告期末最大客户及五大客户结欠应收贸易账款及票据总额分别占比17.1%（2022年：21.7%）及45.0%（2022年：43.7%）[91][92] - 2022年分类为持作出售之资产净值为680000千港元[95] - 截至2023年12月31日，原料、在制品、制成品存货总值为1267254千港元，2022年为2351255千港元[114] - 2023年12月31日，公司质押银行存款194.6百万港元，2022年为323.2百万港元[122] - 2023年12月31日，公司将香港租赁楼宇及相关使用权资产按揭，总账面价值47.9百万港元，2022年为50.2百万港元[122] - 2023年12月31日，公司共聘用约15000名长期雇员，2022年为约18000名[123] - 2023年公司销售收入下降18.2%至652.19亿港元[132] - 家居及体育用品业务营业额较去年下跌约18.1%至563.64亿港元，占集团总销售收入约86.4%[133] - 2023年12月31日，集团应收贸易账款及票据为7.72318亿港元[139] - 其他收入及收益净额由去年约1.127亿港元增加约21.6%至约1.37亿港元[146] - 销售及分销开支由去年约6590万港元增加24.1%至约8180万港元，占收益比例从0.8%增至1.3%[148] - 一般及行政开支由去年约11.67亿港元增加3.8%至约12.11亿港元，占收益比例从14.6%升至18.6%[149] - 其他经营开支净额由去年约9720万港元增加51.5%至约1.473亿港元[150] - 财务费用由去年约1.652亿港元增加19.1%至约1.968亿港元[151] - 2023年经营活动所得现金流量净额为701.3万港元，2022年为7.43435亿港元[153] - 2023年投资活动所用现金流量净额为3.75441亿港元，2022年为3.48887亿港元[153] - 2023年融资活动所得现金流量净额为6.74789亿港元，2022年为-3.14012亿港元[153] - 2023年12月31日资产负债比率为18.1%，2022年为19.1%[154] - 2023年资本开支为1.972亿港元，2022年为5.941亿港元[156] - 2023年公司收入为6521928千港元，2022年为7972063千港元[176] - 2023年公司毛利为345783千港元，2022年为1229742千港元[176] - 2023年公司除税前亏损为1153144千港元，2022年溢利为219003千港元[176] - 2023年公司本年度亏损为1204913千港元，2022年溢利为151701千港元[176][177] - 2023年公司本年度其他全面开支税后净额为133554千港元，2022年为745993千港元[177] - 2023年公司本年度全面开支总额为1338467千港元，2022年为594292千港元[177] - 2023年公司权益总额为7003496千港元，2022年为7630836千港元[179] 业务结构调整 - 公司将手机外壳及精密零部件、智能电器外壳与网通设备及其他分部合并，目前有消费类电子产品结构件和家居及体育用品两个可报告分部[5] - 因智能电器外壳和网通设备及其他分类对总收入贡献减少，管理层将手机外壳及精密零部件、智能电器外壳、网通设备及其他分类合并列示[47] - 2023年业务分部合并为消费类电子产品结构件和家居及体育用品两个分部[102] 业务经营情况 - IDC预估2024年全球智能手机出货量将达12亿部，同比增长2.8%，公司手机外壳业务订单近月有回升迹象[1] - 公司智能电器外壳业务技术有竞争优势，将拓展规模及改善盈利能力[2] - 公司家居及体育用品业务新增巨型消费品牌客户订单放量，新厂房全部投产[3] - 消费类电子产品结构件业务销售收入下降，手机外壳业务近月订单回升，期望为新型智能手机提供更多外壳及配件[72] - 公司预计Wi-Fi 7路由器应用将普及，巴黎奥运会将带动网通产品需求[104] - 公司预计第七代无线网络(Wi-Fi 7)路由器应用将普及，带动网通产品需求[159] - 全球智能手机市场出货量按年减少约3.2%至约11.7亿部，2023年第四季出货量按年成长约8.5%至约3.3亿部[133] 业务发展战略 - 公司将利用现有设备和技术探索高毛利非电子类消费品客户开发，已获初步成果[1] - 公司将通过不同渠道开拓潜在市场，目标是增加产能利用率及高毛利客户[1] - 公司将积极扩展余下业务，探索新兴产品、材料和领域可能性[106] - 公司将投放更多精力拓展智能电器外壳业务规模及改善盈利能力[117] - 集团将适时审视战略规划，优化业务组合及调节营运架构[136] 资产交易情况 - 公司于2022年末出售一家附属公司全部已发行股本的70%，相关业务收入不再合并入年内综合财务报表[5] - 公司全资附属公司通达精密科技拟以20.15亿港元出售精密业务，预计2024年上半年完成交易[66] - 精密零部件业务作价20.15亿港元出售，可削减融资成本，改善资金流动性和资产负债比率[73] - 公司作价20.15亿港元出售精密零部件业务，预计2024年上半年完成[127] - 公司作价6000万港元收购Credence Technology Limited全部已发行股份，收购已完成[129] - 公司分拆业务在证券交易所主板上市，筹集所得款项净额为人民币6.24亿元，分拆后集团持有该业务67.5%股权[135] - 家居及体育用品业务与多个巨型消费品牌建立新业务关系，新工厂已投入运营，该业务于深交所主板挂牌上市，筹得款项净额6.24亿元人民币，集团持有67.5%股权[74] 会计准则影响 - 香港会计准则第12号修订本对集团财务报表无影响[20] - 香港会计准则等多项准则修订对集团财务报表中项目的计量、确认或呈列无影响，且集团不在支柱二立法模板范围内[44][46] - 公司已在本年度财务报表内首次采纳多项经修订香港财务报告准则[184] 税务情况 - 香港利得税按16.5%税率计提，通达精密科技首200万港元应评税溢利按8.25%缴税，余下按16.5%缴税[58] 其他事项 - 履约责任待交付商品后达成，付款一般于交付后一至三个月内到期，新客户一般需预先付款[29] - 计入分类为持作出售资产的金额4088.5万港元为应收独立第三方款项，按固定年利率10%计息[56] - 2023年银行利息收入为17352千港元，2022年为16837千港元；来自一间共同控制实体的利息收入2023年为2733千港元，2022年为2864千港元等多项其他收入及收益净额有相应数据变化[84] - 公司董事会不建议派付2023年末期股息，2022年亦为零[88] - 应付贸易账款不附息，一般60至90日结清，2023年12月31日有相应账龄分析[99] - 因终止电器业务买卖协议，公司须支付终止费用1.2亿港元[115] - 公司停运过往数年持续亏损的若干厂房，产生一次性支出[145] - 家居及体育用品分类包括家庭耐用品、家用工具及体育用品[190] - 公司已就开展研究活动取得多项政府补助[200]

股份奖励计划可奖励股份总数 - 股份奖励计划可奖励股份总数不超971,925,764股，占截至采纳日已发行股份总数10%[3] 股份奖励授出情况 - 2022年1月17日多次授出奖励股份，涉及数量分别为19,350,000股、19,350,000股、25,800,000股[5] 奖励股份发行价及终止发行价 - 奖励股份发行价0.1232港元，2022财年及2023年上半年终止股份奖励总发行价分别为1,108,800港元及123,200港元[7] 股份奖励计划可供授予奖励数目 - 截至2022年12月31日、2023年1月1日及2023年6月30日，股份奖励计划可供授予奖励数目分别为916,425,764份、916,425,764份及917,425,764份[8] 授出奖励股份可发行股份数及占比 - 截至2022财年及2023年上半年，根据股份奖励计划授出奖励股份可发行股份数分别为55,500,000股及38,150,000股，占各期已发行相关类别股份加权平均数约0.57%及0.39%[10] - 截至2022年年报日期，股份奖励计划可供发行股份总数为55,500,000股，占全部已发行股本约0.57%[11]

财务数据关键指标变化 - 2023年和2022年物业重估收益/（亏损）分别为-1453千港元和367千港元，计入/（扣除）之递延税项分别为343千港元和-60千港元[2] - 2023年和2022年权益总额分别为8031740千港元和7630836千港元[6] - 2023年和2022年期内全面收益/（开支）总额分别为-307864千港元和-327477千港元[3] - 2023年和2022年投资活动所用之现金流量净额分别为-526826千港元和-253636千港元[10] - 2023年和2022年期末之现金及现金等值分别为1424498千港元和1130885千港元[11] - 2023年和2022年未分配收入分别为77506千港元和62014千港元[22] - 2023年和2022年来自持续经营的除税前溢利分别为74852千港元和136159千港元[22] - 2023年和2022年所得稅开支分别为-14223千港元和-40610千港元[22] - 2023年分类为持作出售之资产为1008268千港元[30] - 2023年总资產为13708052千港元[31] - 2023年6月30日，集团资产负债比率为13.5%，较2022年12月31日的19.1%下降[35] - 2023年6月30日，银行借款非流动部分为99880万港元，较2022年12月31日的10.507亿港元减少；须于期末起计一年内偿还的银行及其他借款为17.651亿港元，较2022年12月31日的19.278亿港元减少[37] - 集团持续经营业务收入由去年同期约40.391亿港元减少约29.9%或12.073亿港元至期内约28.318亿港元；毛利率由去年同期的17.9%上升2.4个百分点至期内的20.3%[54] - 其他收入及收益净额由去年同期约6200万港元增加约25.0%或1550万港元至期内约7750万港元[55] - 持续经营业务的一般及行政开支由去年同期约5.157亿港元减少6.2%或3190万港元至期内约4.838亿港元，占持续经营业务收入约17.1%，较去年同期的12.8%增加约4.3个百分点[65] - 期内集团录得其他经营收入净额约420万港元，去年同期则录得其他经营开支净额约3310万港元，主要因期内录得汇兑收益220万港元，去年同期则录得汇兑亏损3370万港元[66] - 截至2023年6月30日，集团现金及银行结存167.8亿港元，较2022年12月31日的151.84亿港元增加，其中2.612亿港元已质押[69] - 2023年6月30日，集团现金和银行结存中72.9%以人民币计值，20.1%以美元计值，7.0%以其他货币计值[69] - 截至2023年6月30日止六个月，集团来自持续经营业务的总收入为28.318亿港元，较去年同期减少29.9% [71] - 公司拥有人应占溢利由去年同期约3320万港元减少41.7%至期内约1940万港元[71] - 来自持续经营业务之销售及分销开支由去年同期约2840万港元减少33.1%至期内约1900万港元[73] - 财务费用由去年同期的约5520万港元增加约44.4%至期内的约7970万港元[74] - 来自已终止经营业务的期间亏损由去年同期的亏损约5260万港元减少约46.2%至期内的亏损约2830万港元[76] - 期内所产生资本支出总额为3.511亿港元，较2022年12月31日的5.941亿港元减少[78] - 2023年6月30日，集团总资产为137.081亿港元，流动资产净值为31.014亿港元，权益为80.317亿港元[80] - 持续经营下的毛利率由去年同期的17.9%上升2.4个百分点至期内的20.3% [95] - 2023年上半年来自持续经营的本期溢利为60629（未提及单位）[106] - 2023年上半年持续经营收入2831767千港元，2022年为4039140千港元[113] - 2023年上半年毛利573932千港元，2022年为723219千港元[113] - 2023年上半年本公司拥有人应占溢利19377千港元，2022年为33219千港元[117] - 2023年上半年所得税开支14223千港元，2022年为40610千港元[124] - 2023年6月30日流动负债总额4588894千港元，2022年12月31日为5444365千港元[133] - 2023年6月30日流动资产净值3101385千港元，2022年12月31日为2548596千港元[133] - 2023年6月30日非流动负债总额1087418千港元，2022年12月31日为1153684千港元[133] - 2023年上半年现金及现金等价物增加净额358954千港元，2022年为减少118165千港元[138] - 2023年6月30日非流动资产总额6017773千港元，2022年12月31日为6235924千港元[144] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益7734002千港元，2022年12月31日为7562811千港元[145] - 新借银行贷款2023年为1,375,504千港元，2022年为1,984,481千港元；偿还银行贷款2023年为(1,511,762)千港元，2022年为(1,933,534)千港元[156] - 经营活动所得现金流量净额2023年为319,191千港元，2022年为90,399千港元；已收利息2023年为10,169千港元，2022年为10,099千港元[157] - 购买物业、厂房及设备项目2023年为(161,520)千港元，2022年为(256,222)千港元；购买无形资产项目2023年为(190,000)千港元，2022年为0千港元[157] - 未分配负债为3143300千港元，总负债为6598049千港元[192] - 分类资产中手机外壳及家居等分别为8816989千港元、874035千港元、1590993千港元，分类为持作出售之资产为991688千港元[181] - 来自客户A和B的收入在2023年为932295千港元，2022年为1332193千港元，分别占持续经营销售总额一定比例[197] 各条业务线数据关键指标变化 - 网通设备及其他业务收入从去年同期的50590万港元下降42.8%至28950万港元，占集团持续经营营业总额10.2%[99] - 手机外壳及精密零部件业务收入从去年同期的28.592亿港元下跌26.5%至21.005亿港元，占集团持续经营营业总额74.2%[107] - 家居及体育用品业务收入从去年同期的6.74亿港元下降34.5%至4.417亿港元，占集团持续经营营业总额15.6%[108] - 智能电器外壳业务销售从去年同期的2.282亿港元下降36.9%至1.439亿港元[110] - 2023年手机外壳及精密零部件、家居及体育用品、网通设备及其他业务占持续经营总收入百分比分别为74.2%、15.6%、10.2%，2022年分别为70.8%、16.7%、12.5%[110] - 手机外壳及精密零部件销售予外部客户2023年为2,100,541千港元，2022年为2,859,234千港元；家居及体育用品销售予外部客户2023年为673,909千港元[161] - 手机外壳及精密零部件折叠前分类溢利2023年为346,439千港元，2022年为455,499千港元；家居及体育用品折叠前分类溢利2023年为123,227千港元[161] - 手机外壳及精密零部件复集、商厨及设备折旧2023年为(340,583)千港元，2022年为(348,911)千港元；家居及体育用品复集、商厨及设备折旧2023年为(18,022)千港元[161] 业务出售与分拆 - 2022年12月30日，公司订立谅解备忘录出售电器业务；2023年3月29日，全资附属公司订立买卖协议，预计2023年内完成出售，截至2023年6月30日尚未完成[33] - 公司于2023年3月13日完成分拆家居及体育用品业务并于深交所主板上市，现继续持有该业务67.5%股权[108] - 2023年3月29日，公司出售全部智能电器外壳业务，作价6.8亿港元[110] 市场环境相关 - 国内市场手机总体出货量较去年同期录得4.8%的跌幅，国产品牌手机出货量较去年同期录得8.8%的跌幅[107] 业务展望 - 公司预计Wi - Fi 7路由器应用将普及化，巴黎奥运会有利网通客户推广新产品，还将为人工智能服务器配套散热模组[111] 股份信息 - 股份简称通達，股份代号698，每手买卖单位10000股[49] 银行借款利率 - 银行借款年利率为3.89厘至6.90厘（2022年12月31日：1.16厘至6.90厘）[37] 人员相关 - 2023年6月30日，集团在香港及中国约有15000名长期雇员，较2022年6月30日的18000名（经重列）减少；截至2023年6月30日止六个月薪金及工资总额为6.444亿港元，较2022年6月30日的9.73亿港元（经重列）减少[38] - 丁良辉先生于2023年5月25日退任天虹国际集团有限公司独立非执行董事[172] 公司治理相关 - 公司主席与行政总裁由王亚南先生同时兼任，未区分两者角色[171] - 审核委员会由三名独立非执行董事及一名非执行董事组成，丁良辉为主席[174] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易操守守则，董事期内全面遵守[176] - 董事会成员包括执行董事王亚南等、非执行董事陈诗敏及独立非执行董事杨孙西等[184] 股东相关 - 23.7525亿股股份由Landmark Worldwide Holdings Limited持有，王氏四兄弟各自实益拥有25% [186] - 若王氏四兄弟共同并非或不再为公司单一最大股东，或无或不再直接或间接拥有附有最少35%投票权的公司法定及实益权益最少35%等情况，属违约事件[169] 融资相关 - 公司与多间金融机构订立定期贷款融资协议，本金最多为866,666,000港元，可能增至不超1,066,666,000港元，为期三年[168] 供股相关 - 公司于2021年9月13日完成供股，发行32.39752548亿股新股份，获现金所得款净额约7.49亿港元且已在2022年12月31日前动用[189] 重大事项披露 - 期末后无影响公司或附属公司的重大事项须披露[182,200] 外部客户销售 - 销售予外部客户收入为40.3914亿港元[194]

收入与利润 - 公司持续经营业务收入从去年同期的4,039.1百万港元减少29.9%至2,831.8百万港元，主要受全球经济放缓和消费市场疲软影响[25] - 公司销售予外部客户的收入为2,831,767千港元，较去年同期的4,039,140千港元下降29.9%[9] - 公司来自持续经营的除税前溢利为74,852千港元，较去年同期的136,159千港元下降45.0%[9] - 公司持续经营收入为2,831.8百万港元，同比下降29.9%[77] - 公司截至2023年6月30日止六个月的持续经营收入为2,831,767,000港元，较去年同期减少29.9%[107] - 公司截至2023年6月30日止六个月的股东应占纯利为19,377,000港元，较去年同期减少41.7%[107] - 公司截至2023年6月30日止六个月的每股基本盈利为0.20港仙，较去年同期减少41.2%[107] - 公司截至2023年6月30日止六个月的毛利为573,932,000港元，较去年同期的723,219,000港元有所下降[98] - 公司来自持续经营的除税前溢利在2023年为14,308千港元，较2022年的15,600千港元有所下降[151] - 公司持续经营业务总收入为2,831.8百万港元，同比下降29.9%或1,207.3百万港元[160] - 公司拥有人应占溢利为19.4百万港元，同比下降41.7%或13.8百万港元[160] 毛利率与成本 - 公司持续经营业务的毛利率从去年同期的17.9%上升2.4个百分点至20.3%，主要由于主要客户销售贡献占比变化及运营效率提升[25] - 持续经营毛利率从去年同期的17.9%上升至20.3%，增长2.4个百分点[77] - 公司截至2023年6月30日止六个月的财务费用为79,660,000港元，较去年同期的55,151,000港元有所增加[98] - 公司截至2023年6月30日止六个月的所得税开支为14,223,000港元，较去年同期的40,610,000港元有所减少[98] - 公司2023年上半年薪金及工资为644,444千港元，同比下降33.8%[121] - 公司2023年上半年应收贸易账款减值拨回为3,062千港元，同比增长727.6%[121] - 公司2023年上半年存货总额为2,083,151千港元，同比下降11.4%[129] - 公司2023年上半年物业重估亏损为1,453,000港元，同比由盈转亏[131] - 公司2023年上半年非流动资产总额为6,017,773千港元，同比下降3.5%[134] - 公司2023年上半年流动负债总额为4,588,894千港元，同比下降15.7%[135] - 公司2023年上半年资产净值为8,031,740千港元，同比增长5.3%[136] - 公司总资产从2022年12月31日的14,228,885千港元减少至2023年6月30日的13,708,052千港元[142] - 公司总负债从2022年12月31日的6,598,049千港元减少至2023年6月30日的5,676,312千港元[142] - 公司资产负债比率为13.5%，较去年12月31日的19.1%有所下降[170] - 公司模具计入制成品493,635,000港元，较去年12月31日的583,944,000港元有所下降[180] - 公司应付贸易账款为1,107,143千港元，较去年12月31日的1,224,700千港元有所下降[183] 业务分拆与出售 - 公司已完成分拆家居及体育用品业务，并继续持有该业务67.5%股权[79] - 公司计划出售福建省石狮市通达电器有限公司的智能电器外壳业务，预计2023年完成[150] - 智能电器外壳业务销售额为143.9百万港元，同比下降36.9%，公司已签订协议以680.0百万港元出售该业务[174] - 公司家居及体育用品业务成功分拆上市，并新建工厂投入运营，与多个新客户开展合作[197] 资本支出与投资 - 公司期内资本支出总额为351.1百万港元，主要用于手机外壳及精密零部件分部以及家居及体育用品分部的物业、厂房及设备扩充[29] - 公司期内收购了约190,000,000港元的无形资产，并产生摊销开支6,333,000港元[18] - 公司收购物业、厂房及设备约161,090,000港元，较2022年同期的325,813,000港元大幅减少[153] 现金与银行结存 - 公司截至2023年6月30日的总资产为13,708.1百万港元，流动资产净值为3,101.4百万港元，权益为8,031.7百万港元[28] - 公司现金和银行结存中72.9%以人民币计值，20.1%以美元计值，7.0%以其他货币（主要是港元）计值[28] - 公司持有的现金及现金等价物及有抵押存款为1,678.0百万港元，较2022年底的1,518.4百万港元有所增加[55] - 公司现金及银行结存为1,678.0百万港元，其中261.2百万港元已质押给银行[190] 业务发展 - 公司将继续探索新能源、环保、工业5.0等新领域，以提升毛利率和现金流[40] - 公司预计通过提高对主要海外客户的部件参与度，提升相关产品单价，带动整体销售及毛利[80] - 公司计划积极争取更多配件订单，并发展VR/AR产业相关零部件业务[80] - 公司预计Wi-Fi 7路由器应用普及化及巴黎奥运会将带动网通产品需求[81] - 公司将为人工智能服务器配套散热模组，预计相关业务将带来销售增长[81] 其他收入与开支 - 其他收入及收益净额由去年同期的62.0百万港元增加25.0%至77.5百万港元，主要由于政府补助增加[50] - 来自持续经营业务的销售及分销开支由去年同期的28.4百万港元减少33.1%至19.0百万港元[51] - 财务费用由去年同期的55.2百万港元增加44.4%至79.7百万港元，主要由于期内平均利率上升[53] - 来自已终止经营业务的期间亏损由去年同期的52.6百万港元减少46.2%至28.3百万港元[54] - 公司截至2023年6月30日止六个月的已终止经营亏损为28,251,000港元，较去年同期的52,645,000港元有所减少[98] - 公司截至2023年6月30日止六个月的全面开支总额未披露具体数字，但提及了汇兑差额的影响[100] - 公司2023年上半年研究及开发成本为241,567千港元，同比增长3.5%[121] - 公司2023年上半年最大客户应收贸易账款及票据占总应收账款的19.7%，同比下降2个百分点[130] - 公司2023年上半年五大客户应收贸易账款及票据占总应收账款的44.0%，同比上升0.3个百分点[130] - 公司应收贸易账款从2022年12月31日的2,109,103千港元减少至2023年6月30日的1,678,049千港元[156] - 公司应付贸易账款及票据从2022年12月31日的2,530,860千港元减少至2023年6月30日的1,909,893千港元[158] - 公司录得其他经营收入净额4.2百万港元，去年同期为其他经营开支净额33.1百万港元，主要由于汇兑收益2.2百万港元[187] 股份奖励计划 - 股份奖励计划期内发行16,350,000股，股份奖励开支净额为655,000港元[70][87] 客户与销售 - 手机外壳及精密零部件销售额占比从2022年的70.8%上升至2023年的74.2%[38] - 网通设备及其他业务收入较去年同期的505.9百万港元下降42.8%至289.5百万港元[61] - 手机外壳及相关业务收入为2,100.5百万港元，同比下降26.5%，占持续经营营业总额的74.2%[78] - 家居及体育用品业务收入为441.7百万港元，同比下降34.5%，占持续经营营业总额的15.6%[79] - 客户A和客户B的销售额从2022年的1,332,193千港元减少至2023年的932,295千港元[145] 董事会与股息 - 公司董事会不建议在截至2023年6月30日止六个月派发任何中期股息[107] 持续经营业务开支 - 持续经营业务的一般及行政开支为483.8百万港元，同比下降6.2%或31.9百万港元，占收入17.1%[163]

市场与业务规模 - 全球智能手机出货量约12.1亿支，按年下降11.3%，国产手机出货量约2.3亿支，同比下降24.7%[27] 业务板块业绩 - 手机外壳业务销售从去年1138.2百万港元降至1093.2百万港元，下降4.0%，占持续经营营业总额14.5%[29] - 手机外壳及精密零部件业务营业额下跌26.7%至53.346亿港元，占持续经营营业总额70.5%[52] - 家居及体育用品业务收入上升11.6%至11.314亿港元，占持续经营营业总额15.0%[55] - 非持续经营的智能电器外壳业务销售下跌23.0%至4.129亿港元，2023年3月29日出售该业务作价6.8亿港元[56] 业务分拆与股权变动 - 家居及体育用品业务分拆上市，集资净额为人民币624.0百万元，公司继续持有67.5%股权[29] - 2023年3月13日完成分拆家居及体育用品业务上市，集资净额6.24亿人民币，公司继续持有67.5%股权[48][60] - 2022年出售70%汽车业务，继续持有30%股权[48][55] 业务合作与发展方向 - 公司为全球顶尖互联网科技公司配套虚拟及扩增实境眼镜产品，预计来年出货量提升[21] - 公司将与客户探索新兴产品、材料及领域，提高新产品参与度及扩阔产品线[21] - 公司持续深化与核心客户关系[29] - 公司将持续推动高毛利客户增长，发掘不同类型高毛利、高增长客户[46] - 公司会深化与现有核心客户关系，灵活运用产能精准调整业务[48] - 公司与不同国际品牌研发AR/VR硬件配套方案，参与相关产品零部件供应，实现产品线横向发展[79] - 公司将加强与海外客户合作，提高部件参与度，争取更多配件订单，保持稳定交付能力[85] - 公司正利用现有设备和技术探索高毛利非电子类消费品客户开发，已获初步成果，来年将持续深化[86] - 网通设备业务因芯片供应恢复正常，来自高毛利欧美及国内一线品牌订单充足，将推动业务板块快速发展[87] 公司管理与运营 - 公司完成管理流程再造项目，梳理供应链及质量管理程序[24] - 公司加大节能减排力度，开发推广新技术、工艺及设备[24] - 公司将适时审视战略规划，优化业务组合及调节营运架构[57] 公司上市与基本信息 - 公司股票于香港交易所主板上市，股份代号698，每手买卖单位10,000股[18] - 公司香港总办事处位于港湾道6–8号12楼1201–02室[15][16] 财务数据综合 - 2022年持续经营收入下降19.9%至75.592亿港元，持续经营业务毛利率从15.9%升至18.4%[51] - 本年度公司来自持续经营的总收益为7559.2百万港元，较去年同期减少1873.8百万港元或19.9%[63] - 手机外壳和精密零部件客户于年内贡献了45.6%，低于去年同期的57.8%[63] - 来自持续经营的毛利由去年同期约1503.1百万港元减少约7.4%至本年度约1392.4百万港元，毛利率由去年同期15.9%上升2.5个百分点至本年度18.4%[64] - 来自持续经营的其他收入及收益净额由去年同期约99.2百万港元增加约2.5%或2.5百万港元至本年度约101.7百万港元[65] - 来自持续经营的销售及分销开支由去年同期约56.9百万港元减少6.9%或3.9百万港元至本年度约53.0百万港元[67] - 来自持续经营的一般及行政开支由去年同期约1106.2百万港元增加1.4%或15.9百万港元至本年度约1122.1百万港元[67] - 来自持续经营的其他经营开支净额由去年同期约32.0百万港元增加94.4%或30.2百万港元至本年度约62.2百万港元[68] - 来自持续经营的财务费用由去年同期约73.7百万港元增加约87.0%或约64.1百万港元至本年度约137.8百万港元[69] - 来自已终止经营的本年度亏损由去年同期亏损约8.6百万港元增加约3058.1%或约263.0百万港元至本年度亏损约271.6百万港元[69] - 2022年12月31日，公司的资产负债比率为19.1%（2021年12月31日：20.3%）[71] - 2022年经营活动所得现金流量净额为743,435千港元，2021年为408,303千港元；投资活动所用现金流量净额2022年为(348,887)千港元，2021年为(1,220,224)千港元；融资活动所得╱（所用）现金流量净额2022年为(314,012)千港元，2021年为696,417千港元[95] - 2022年持续经营产生的资本开支为594.1百万港元，2021年为1,268.2百万港元[97] - 2022年12月31日，公司持有的现金及现金等值以及有抵押存款为1,518.4百万港元，2021年为1,901.1百万港元；约323.2百万港元已质押予银行作抵押，2021年为535.1百万港元[101] - 2022年12月31日，公司总资为14,228.9百万港元，2021年为16,755.1百万港元；流动资产净值为2,548.6百万港元，2021年为1,633.6百万港元；股权为7,630.8百万港元，2021年为8,221.5百万港元[101] - 2022年12月31日，公司合共聘用约18,000名长期雇员，2021年为约26,000名雇员[103] - 市场对公司主要国际客户产品需求稳定，三防及精密零部件业务销售持续向上，下半年客户新产品为盈利提供支持，抵消部分手机外壳业务下滑影响[79] - 2022年本年度溢利为97,193千港元[145] - 2022年综合储备为7,465,618,000港元，2021年为8,062,989,000港元[146] - 截至2022年12月31日止年度，经营业务产生之现金为990,298千港元和605,994千港元[147] - 2022年来自持续经营的除税前溢利为490,578千港元，2021年为303,271千港元[148] - 2022年来自已终止经营的除税前亏损为271,575千港元，2021年为8,633千港元[148] - 2022年财务费用为165,182千港元，2021年为134,737千港元[148] - 2022年物业、厂房及设备折旧为886,834千港元，2021年为824,505千港元[148] - 2022年银行利息收入为 - 16,837千港元，2021年为 - 11,598千港元[148] - 2022年出售附属公司之收益为 - 401,773千港元，2021年无此项数据[148] 资产出售情况 - 2022年1月25日，集团出售通达（上海）电器装饰件有限公司100%股权，代价为人民币6000万元，11月3日完成出售[108] - 2022年11月11日，公司全资附属公司出售Tongda Overseas Company Limited 70%已发行股本，代价为3.85亿港元，12月28日完成出售[108] - 2023年3月29日，公司间接全资附属公司拟出售Stedfast Investments Holdings Limited，预期2023年完成[109] 重大事项情况 - 截至2022年12月31日，集团无重大投资[110] - 截至2022年12月31日，集团无重大或然负债[111] - 截至2022年12月31日，集团无重大投资或收购重大资本资产的即时计划[112] 物业重估与权益情况 - 物业重估收益为4504千港元，于资产重估储备扣除之递延税项为743千港元[140] - 本公司拥有人应占权益2022年为8160182千港元，非控股股东权益为61310千港元，权益总额为8221492千港元[143] 公司治理结构 - 董事会由五位执行董事、一位非执行董事及三位独立非执行董事组成[133] - 潘建军负责集团深圳及东莞销售及市场推广活动，林顺建协助监管集团石狮市主要附属公司日常业务营运[128] - 陈斑斑负责集团公司财务、账目工作及整体公司秘书事务[129] - 张华峰为公司独立非执行董事，于2004年9月加入公司[124] - 丁良辉为公司独立非执行董事，于2000年12月加入公司[125] - 董事会负责领导及监控集团业务运作，制定策略性方向[133] 公司合规情况 - 公司已采纳有关董事进行证券交易的操守守则，董事年内遵守买卖规定标准[132] - 公司年内遵守联交所上市规则附录十四企业管治守则，有若干偏离情况[131] 会计准则应用 - 集团已就自2022年1月1日或以後发生之企业合并前瞻采纳香港财务报告准则第3号修订，但因无业务合并，对财务状况及业绩无影响[157] - 2020年修订本生效日期延至2024年1月1日或之后开始的年度期间[161] - 香港财务报告准则第4号修订，延长保险人在2023年1月1日前应用香港会计准则第39号而非香港财务报告准则第9号的暂时豁免[161] - 香港会计准则第37号修订，集团已就2022年1月1日未履行所有义务的合同前瞻采纳，对财务状况或业绩无影响[181] - 香港财务报告准则第9号金融工具修订，集团自2022年1月1日起前瞻采纳，因年内未修改或交换金融负债，对财务状况或业绩无影响[182] - 公司正在评估新订及经修订香港财务报告准则初始应用时的影响，尚不能说明是否会对财务报表构成重大影响[185] 财务会计处理 - 集团收购业务时评估金融资产及负债进行分类和指派，包括分拆内嵌衍生产品[167] - 或然代价于收购日期按公允价值确认，分类为资产或负债的按公允价值计量，分类为权益的无须重新计量[168] - 商誉按成本减累计减值亏损计量，每年或更频繁进行减值检测，集团于12月31日进行年度商誉减值检测[169] - 集团于各报告期末按公允价值计量香港租赁楼宇及相关使用权资产、投资物业及按公允价值计入其他全面收益的金融资产[173] - 董事会负责建立公司风险管理系统及内部监控，保存完备会计记录，向股东提供营运及财务状况资料[178] - 联营公司指公司一般拥有不少于20%具投票权长期股权的实体，并可对其行使重大影响[186] - 公司于联营公司及合营企业的投资按权益法减任何减值亏损计入应占资产净值[187] - 业务合并使用收购法列账，转移代价按收购日期公允价值计量[188] - 若业务合并分阶段进行，早前持有的股本权益会以收购日期公允价值重新计量，产生的盈亏于损益内确认[191] - 商誉最初按成本计量，若代价与其他项目总和低于收购资产净值公允价值，差额作为议价收购收益于损益中确认[192] - 减值按评估商誉有关的现金产生单位可收回数额而定，确认的减值亏损后期不拨回[193] - 非金融资产公允价值计量须考虑市场参与者使用或出售资产产生的经济效益[198] - 财务报表计量或披露的资产及负债按公允价值等级分类，第三级基于不可观察最低层输入数据的估值方法[199]

财务数据对比 - 2022年公司收入为7559205千港元，较2021年的9433001千港元下降19.9%[17] - 2022年公司毛利为1392370千港元，较2021年的1503129千港元下降7.4%[17] - 2022年公司毛利率为18.4%，较2021年的15.9%提升2.5个百分点[17] - 2022年来自持續經營的本公司擁有人應佔純利为408862千港元，较2021年的236831千港元增长72.6%[17] - 2022年基本每股盈利（本年度溢利）为1.41港仙，较2021年的2.89港仙下降51.2%[17] - 2022年基本每股盈利（來自持續經營的本年度溢利）为4.21港仙，较2021年的3.00港仙增长40.3%[17] - 2022年持续经营业务收入为75.59205亿港元，2021年为94.33001亿港元[18] - 2022年持续经营业务毛利为13.9237亿港元，2021年为15.03129亿港元[18] - 2022年来自持续经营的除税前溢利为4.90578亿港元，2021年为3.03271亿港元[18] - 2022年来自持续经营的本年度溢利为4.23276亿港元，2021年为2.51902亿港元[18] - 2022年基本每股盈利（本年度溢利）为1.41港仙，2021年为2.89港仙[23] - 2022年基本每股盈利（来自持续经营的本年度溢利）为4.21港仙，2021年为3.00港仙[23] - 2022年非流动资產總額为62.35924亿港元，2021年为74.01561亿港元[28] - 2022年流動資產總額为79.92961亿港元，2021年为93.53568亿港元[28] - 2022年流動負債總額为54.44365亿港元，2021年为77.19965亿港元[28] - 2022年權益總額为76.30836亿港元，2021年为82.21492亿港元[33] - 2022年来自已终止经营的亏损为271,575千港元，2021年为8,633千港元[47] - 年内持续经营收入下降19.9%至75.592亿港元，去年同期为94.43亿港元[61] - 持续经营业务毛利率从去年同期的15.9%上升2.5个百分点至18.4%[61] - 手机外壳及精密零部件业务营业额较去年下跌26.7%至53.346亿港元，占持续经营营业总额的70.5%[62] - 家居及体育用品业务销售较去年下降4.0%至10.932亿港元，占持续经营营业总额14.5%[65] - 2022年持续经营的银行及其他借款利息开支为126,465千港元，2021年为69,869千港元[80] - 2022年客户A和客户B收入贡献为2,469,892千港元，2021年为4,123,793千港元[82] - 2022年持续经营的其他收入及收益净额为101,730千港元，2021年为99,216千港元[84] - 2022年持续经营的年度税项支出总额为67,302千港元，2021年为51,369千港元[90] - 2022年公司拥有人应占每股盈利为137,287千港元，2021年为228,198千港元[91] - 2022年存货为2,351,255千港元，2021年为3,176,556千港元[91] - 2022年应收贸易账款为2,198,512千港元，2021年为3,360,812千港元[92] - 2022年已售存货之成本为6,166,835千港元，2021年为7,929,872千港元[93] - 2022年研究及开发成本为514,879千港元，2021年为501,432千港元[93] - 2022年雇员福利开支（不包括董事酬金）为1,776,632千港元，2021年为2,101,340千港元[93] - 2022年应收贸易账款及票据总额2159485千港元，2021年为3316661千港元[105] - 2022年已终止经营收益412858千港元，亏损271575千港元；2021年收益536118千港元，亏损8633千港元[103] - 公司2022年应付贸易账款及票据总计2530860千港元，较2021年的3772257千港元有所下降[120][124] - 网通及汽车业务2022年收入1131.4百万港元，较去年同期的1013.6百万港元上升11.6%，占持续经营营业总额15.0%[128] - 智能电器外壳业务2022年销售412.9百万港元，较去年同期的536.1百万港元下跌23.0%，2023年3月出售该业务作价680.0百万港元[129] - 公司持续经营收入从去年约9433.0百万港元降至约7559.2百万港元，减少19.9%[140][151] - 持续经营其他收入及收益净额从去年约99.2百万港元增至约101.7百万港元，增加2.5% [143] - 持续经营销售及分销开支从去年约56.9百万港元降至约53.0百万港元，减少6.9% [144] - 持续经营一般及行政开支从去年约1106.2百万港元增至约1122.1百万港元，增加1.4% [145] - 持续经营其他经营开支净额从去年约32.0百万港元增至约62.2百万港元，增加94.4% [146] - 持续经营毛利从去年约1503.1百万港元降至约1392.4百万港元，减少7.4%，毛利率从15.9%升至18.4% [153] - 手机外壳和精密零部件客户在前五名客户中年内贡献45.6%，低于去年的57.8% [151] - 2022年经营、投资、融资活动现金流量净额分别为743435千港元、 -348887千港元、 -314012千港元 [156] - 来自持续经营的财务费用从去年约7370万港元增至本年度约1.378亿港元，增幅约87.0%[175] - 来自已终止经营的本年度亏损从去年约860万港元增至约2.716亿港元，增幅约3058.1%[175] - 2022年底，集团最大客户及五大客户分别占总收入约17.9%及47.7%；最大供应商及五大供应商分别占总采购额约1.6%及6.8%[168] - 2022年底，集团现金及现金等值以及有抵押存款为15.184亿港元，总资产为142.289亿港元[177] - 2022年底，集团资产负债率为19.1%，较2021年底的20.3%有所下降[178] - 年内集团持续经营资本开支为5.941亿港元，低于2021年的12.682亿港元[178] 会计准则影响 - 香港会计准则第16号修订对公司财务状况或业绩无影响[1] - 香港会计准则第37号修订对公司财务状况或业绩无影响[12] - 香港财务报告准则第9号修订对公司财务状况或业绩无影响[13] - 香港财务报告准则2018 - 2020年周期之年度改进涉及多项准则相关阐释范例及修订本[2] - 公司于2022年首次采纳多项经修订香港财务报告准则，因无相关业务合并，对财务状况及业绩无影响[50][51] 公司业务情况 - 公司主要业务为投资控股，旗下附属及联营公司主要制造销售手机外壳等产品，年内业务性质无重大变动[42] - 公司销售额因中国手机品牌销售疲弱按年下降，但毛利率因客户组合变化得到提升[54] - 公司计划分拆家居及体育用品业务于深交所主板上市已完成，2023年3月13日挂牌，集资净额6.24亿元，公司继续持有67.5%股权[55] - 公司于年内出售70%汽车业务，继续持有30%股权[55] - 2023年3月29日公司与独立第三方签订协议，出售全部智能电器外壳业务[55] - 分拆家居及体育用品业务于深交所主板上市，集资净额为6.24亿元人民币，公司继续持有67.5%股权[65] - 公司正利用现有设备和技术探讨高毛利非电子类消费品客户开发并已取得初步成果[58] - 公司与不同国际品牌研发AR/VR硬件配套方案，参与相关产品零部件供应[64] - 全球智能手机出货量约12.1亿支，按年下降11.3%；国产手机出货量约2.3亿支，同比下降24.7%[62] - 2023年3月13日完成家居及体育用品业务分拆上市，获624.0百万元集资净额 [149] - 2022年底集团长期雇员约18,000名，较2021年底的约26,000名减少[162] - 2022年12月28日，公司附属出售Tongda Oversea Company Limited 70%股权，代价3.85亿港元[166] - 2023年预计出售附属Stedfast Investments Holdings Limited，其为集团内唯一从事智能电器外壳业务实体[167] - 2022年1月25日公司出售通达（上海）电器装饰件有限公司100%股权，代价为人民币6000万元，于11月3日完成出售[183] 公司未来规划 - 市场预计来年元宇宙相关产品出货量将提升，公司将聚焦技术创新，提高新产品参与度及扩阔产品线[53] - 公司预计来年高毛利国际客户销售贡献将持续提升，运营管理提升带来成本竞争优势[58] - 公司未来将专注高毛利及高发展潜力业务，优化业务组合和调节营运架构[130] - 三防及精密零部件业务将加强与海外客户合作，争取更多订单[130] - 手机外壳业务已为国际知名科技品牌新型号手机量产外壳，预计未来提供更多零部件[132] - 公司将利用现有产能技术探索新行业、产品、材料和领域，提升毛利率和现金流 [150] 公司股权及治理 - 公司法定普通股为20000000000股，已发行及缴足9719257645股，2021 - 2022年无变化[120] - 2021年公司供股发行3239752548股股份，总现金代价（扣除开支前）751623000港元[121][125] - 供股所得款项净额用于资本开支1.68亿港元、研发开支2900万港元[170] - 年内6450万股奖励股份根据股份奖励计划授予14名经甄选雇员，奖励股份自授予日起48个月内分三批归属[192] - 所有独立非执行董事已在任超9年，公司于2022年4月21日刊补充公布披露其任期时长[193] - 公司主席与行政总裁由王亚南先生同时兼任，董事会认为此架构不会损害权力平衡[195] - 审核委员会由全体独立非执行董事及非执行董事组成，职权范围与相关指引及守则条文相符[197] - 安永会计师事务所任期将届满，公司将在应届股东周年大会提呈决议案重新委任其为核数师[200] 其他事项 - 公司于2023年5月23日至29日暂停办理股份过户登记手续[67] - 通达精密科技首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，余下按16.5%缴税，集团其他业务按当地适用税率计算[95] - 截至2021年12月31日，集团无已发行的潜在摊薄普通股[98] - 2021年12月31日，通达上海分类为持作出售的资产净值为57446千港元[101] - 电器出售预期2023年完成，电器业务视为已终止经营[102] - 2022年12月31日，若干客户应收贸易账款28.6077亿港元、应收票据294.9万港元按公允价值计入其他全面收益计量[107] - 报告期末，应收贸易账款及票据总额中21.7%（2021年：13.5%）及43.7%（2021年：45.7%）分别自集团最大客户及五大客户收取[107] - 通达上海出售事项于2022年11月3日完成，出售代价为7352.9万港元[110][111] - 2021年12月31日，分类为持作出售之资产净值为680000千港元[118] - 2022年分类为持作出售之资产为991688千港元，包括物业、厂房及设备等多项资产[122] - 截至2022年及2021年12月31日止年度，公司无根据购股计划授出的购股权[189]

财务数据关键指标变化 - 收入与溢利 - 截至2022年6月30日止六个月，公司营业额由去年同期约51.152亿港元下跌约16.6%至约42.673亿港元[13] - 公司拥有人应占溢利由去年同期约5420万港元下跌约38.7%至期内约3320万港元[13] - 公司收入由去年同期约51.152亿港元减少约16.6%至期内约42.673亿港元[14] - 公司拥有人应占溢利由去年同期约5420万港元减少约38.7%至期内约3320万港元，净利率降至约0.8%（2021年6月30日为1.1%）[23] - 集团收入由去年同期的51.152亿港元下降16.6%至42.673亿港元[38] - 2022年上半年公司收入42.6733亿港元，2021年为51.15225亿港元[55] - 2022年上半年公司除税前溢利8351.4万港元，2021年为9026.5万港元[55] - 2022年上半年公司所得税开支4061万港元，2021年为2809.6万港元[55] - 2022年公司拥有人应占基本及摊薄每股盈利均为0.34港仙，2021年为0.76港仙[54] - 2022年公司拥有人应占溢利3321.9万港元，2021年为5424.1万港元[53] - 2022年上半年期内溢利为42,904千港元，2021年为62,169千港元[57] - 2022年上半年股东应占溢利42,904千港元，2021年为62,169千港元[88] - 2022年和2021年上半年按地区分类未经审核收入分别为4,267,330千港元和5,115,225千港元[107] - 来自客户A和B的收入2022年为1,332,193千港元，2021年为2,203,953千港元[110] - 用于计算每股基本及摊薄盈利之溢利2022年为33,219千港元，2021年为54,241千港元[118] 财务数据关键指标变化 - 毛利与毛利率 - 公司毛利由去年同期约7.695亿港元上升约0.4%至期内约7.725亿港元，期内毛利率为约18.1%，较去年同期约15.0%高约3.1个百分点[15] - 集团毛利由去年同期的7.695亿港元上升0.4%至期内的7.725亿港元，毛利率由去年同期的15.0%上升至期内的18.1%[38] 财务数据关键指标变化 - 其他收入及收益净额 - 其他收入及收益净额由去年同期约9290万港元减少约26.8%或约2490万港元至期内约6800万港元[17] 财务数据关键指标变化 - 销售及分销开支 - 销售及分销开支由去年同期约8570万港元减少约19.1%或约1640万港元至期内约6930万港元，占公司收入约1.6%，较去年同期1.7%低约0.1个百分点[18] 财务数据关键指标变化 - 一般及行政开支 - 一般及行政开支由去年同期约5.905亿港元减少约8.5%或约5010万港元至期内约5.404亿港元，占公司收入约12.7%，较去年同期11.5%高约1.2个百分点[19] 财务数据关键指标变化 - 其他经营开支净额 - 其他经营开支净额由去年同期约1310万港元增加约324.4%或约4250万港元至期内约5560万港元[20] 财务数据关键指标变化 - 财务费用 - 财务费用由去年同期约6540万港元增加约14.5%或约950万港元至期内约7490万港元[22] 财务数据关键指标变化 - 现金及存款 - 截至2022年6月30日，集团持有的现金及现金等值及有抵押存款结存为16.031亿港元（2021年12月31日为19.011亿港元）[24] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 2022年6月30日，集团总资产为154.116亿港元（2021年12月31日为167.551亿港元）、流动资产净值为22.063亿港元（2021年12月31日为16.336亿港元）以及权益为78.96亿港元（2021年12月31日为82.215亿港元）[26] - 2022年6月30日，集团资产负债比率为24.8%（2021年12月31日为20.3%）[34] - 2022年6月30日，银行借款非流动部分为11.07亿港元（2021年12月31日为6.387亿港元），须于期末起计一年内偿还的银行及其他借款为24.543亿港元（2021年12月31日为29.313亿港元）[35] - 2022年6月30日非流动资产总额为6,934,551千港元，2021年12月31日为7,401,561千港元[60] - 2022年6月30日流动资产总额为8,477,014千港元，2021年12月31日为9,353,568千港元[60] - 2022年6月30日流动负债总额为6,270,743千港元，2021年12月31日为7,719,965千港元[62] - 2022年6月30日流动资产净值为2,206,271千港元，2021年12月31日为1,633,603千港元[62] - 2022年6月30日非流动负债总额为1,244,815千港元，2021年12月31日为813,672千港元[62] - 2022年6月30日资产净值为7,896,007千港元，2021年12月31日为8,221,492千港元[62] - 2022年6月30日总资15,411,565千港元，总负债7,515,558千港元[91] - 公司总资产为16,755,129千港元，总负债为8,533,637千港元[100][105] 财务数据关键指标变化 - 资本支出 - 期内资本支出总额为3.56亿港元（2021年12月31日为13.136亿港元）[27] - 2022年上半年购买物业、厂房及设备项目支出256,222千港元，2021年为290,844千港元[75] - 2022年期内收购物业、厂房及设备约325,813,000港元，2021年为379,515,000港元[123] 财务数据关键指标变化 - 雇员情况 - 2022年6月30日，集团在香港及中国合共约有20000名（2021年6月30日为27000名）长期雇员，薪金及工资总额为10.437亿港元（2021年6月30日为12.323亿港元）[33] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所得现金流量净额为90,399千港元，2021年同期为 - 147,220千港元[75] - 2022年上半年投资活动所用现金流量净额为 - 253,636千港元，2021年为 - 759,000千港元[74] - 2022年上半年融资活动所得现金流量净额为45,072千港元，2021年为287,182千港元[74] - 2022年上半年已收利息10,099千港元，2021年为7,274千港元[75] - 2022年上半年新借银行贷款1,984,481千港元，2021年为1,329,002千港元[75] - 2022年上半年偿还银行贷款1,933,534千港元，2021年为1,025,444千港元[75] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 118,165千港元，2021年为 - 619,038千港元[78] - 截至2022年6月30日止六个月，公司偿还银行及其他借款约1933534000港元（2021年6月30日：1025444000港元），筹集新银行及其他借款约1984481000港元（2021年6月30日：1329002000港元）[135] 财务数据关键指标变化 - 折旧与税项 - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧为462,625千港元，2021年为398,665千港元[112] - 2022年上半年当期总税项支出为40,610千港元，2021年为28,096千港元[115] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 每手买卖单位为10000股[9] - 有关每股基本及摊薄盈利之普通股加权平均数2022年为9,719,258千股，2021年为7,103,402千股[121] - 2022年6月30日公司已发行股份总数为97.19257645亿股[179] - 2021年9月13日公司完成供股，发行32.39752548亿股新股份，获现金所得款净额约7.49亿港元[184] - 截至2021年12月31日止年度动用约5.52亿港元，期内动用余下结存约1.97亿港元，其中1.68亿用于资本开支，0.29亿用于研发开支[184] - 2021年供股发行3239752548股股份，总现金代价（扣除开支2229000港元前）751623000港元[138][139] - 2022年1月17日公司根据股份奖励计划向14名雇员授出64500000股股份，代价为7946000港元[145] - 截至2022年6月30日止六个月，无受托人购买公司股份或根据股份奖励计划向受托人发行新股份[145] - 授出股份中，19350000股归属期为2022年1月17日至2023年1月17日，公允值4705千港元；19350000股归属期为2023年1月17日至2024年1月17日，公允值4653千港元；25800000股归属期为2024年1月17日至2025年1月17日，公允值6107千港元[146] - 截至2022年6月30日止六个月，公司就股份奖励计划确认总开支1992000港元（2021年6月30日：无）[147] - 2022年6月30日及2021年12月31日，无根据购股计划授出购股权而发行在外的股份[186] - 股份奖励计划自2022年1月17日起十年内有效，董事会可提前终止，授予股份总数不超采纳当日已发行股份总数的10%，可授予雇员股份上限不超已发行股份的1%[189] - 期内6450万股奖励股份授予14名雇员，自授出日起48个月内分三批归属[189] 财务数据关键指标变化 - 其他财务项目 - 2022年上半年期内其他全面收益（开支）（除税后）为(370,381)千港元，2021年为417,005千港元[58] - 2022年上半年期内全面收益（开支）总额为(327,477)千港元，2021年为479,174千港元[58] 财务数据关键指标变化 - 存货与账款 - 2022年6月30日存货为3,241,097千港元，2021年12月31日为3,176,556千港元[126] - 2022年6月30日模具计入制成品为712,385,000港元，2021年12月31日为720,395,000港元[127] - 2022年6月30日应收贸易账款及票据总额为2724867千港元，2021年12月31日为3316661千港元[128] - 报告期末，公司最大客户及五大客户结欠的应收贸易账款及票据总额分别占比16.9%（2021年12月31日：13.5%）及47.8%（2021年12月31日：45.7%）[129] - 2022年6月30日应付贸易账款及票据总额为3057636千港元，2021年12月31日为3772257千港元[133] 财务数据关键指标变化 - 租赁与金融资产 - 截至2022年6月30日，公司就租赁确认使用权资产9,173,000港元，租赁负债7,872,000港元；2021年12月31日分别为11,507,000港元和10,163,000港元[156] - 截至2022年6月30日，未全数终止确认的已转让金融资产中持续获确认资产账面价值为29,091千港元，2021年12月31日为47,407千港元[162][163] - 2022年6月30日，公司贴现应收票据账面价值为零港元，2021年12月31日为15,55

财务业绩整体情况 - 截至2021年6月30日止六个月，公司营业额由去年同期3990.3百万港元上升28.2%至5115.2百万港元[20][21] - 公司拥有人应占溢利由去年同期29.0百万港元上升86.9%至期内54.2百万港元，纯利率升至1.1%（2020年6月30日：0.7%）[20][30] - 期内毛利上升约26.7%至约769.5百万港元，毛利率为约15.0%，较去年同期轻微减少约0.2个百分点[22] - 期内集团收入由去年同期的39.903亿港元上升28.2%至51.152亿港元，毛利由6.072亿港元上升26.7%至7.695亿港元，公司拥有人应占纯利由2900万港元增加86.9%至约5420万港元[40] - 2021年上半年收入为51.15225亿港元，2020年同期为39.90306亿港元[54] - 2021年上半年毛利为7.69522亿港元，2020年同期为6.07215亿港元[54] - 2021年上半年除税前溢利为9026.5万港元，2020年同期为3766.2万港元[54] - 2021年上半年期内溢利为6216.9万港元，2020年同期为3081.1万港元[54] - 2021年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄盈利为0.84港仙，2020年同期为0.45港仙[54] - 截至2021年6月30日止六个月，公司综合收入为51.15225亿港元，2020年同期为39.90306亿港元[94][99] - 2021年上半年除税前后溢利分别为6216.8万港元和3081.1万港元[94] - 2021年上半年公司拥有人应占期内溢利为5424.1万港元，2020年为2902.5万港元[112] 各项收支变动情况 - 期内其他收入及收益净额相比去年同期上升45.8%或29.2百万港元至92.9百万港元，主要因政府补贴上升[23] - 期内销售及分销开支上升38.4%或23.8百万港元至85.7百万港元，占公司收入1.7%，较去年同期上升0.1个百分点[25] - 期内一般及行政开支上升30.7%或138.8百万港元至590.5百万港元，占公司收入11.5%，较去年同期上升0.2个百分点[26] - 期内其他经营开支净额减少55.9%或16.6百万港元至13.1百万港元，主要由于汇兑亏损减少[27] - 期内财务费用减少26.0%或23.0百万港元至65.4百万港元，主要因期内平均利率较低[28] - 2021年上半年物业、厂房及设备折旧为3.98665亿港元，2020年同期为2.66439亿港元[104] - 2021年上半年研究及开发成本为2.48226亿港元，2020年同期为2.02279亿港元[104] - 2021年上半年薪金及工资为12.32275亿港元，2020年同期为8.45012亿港元[104] - 2021年上半年应收贸易账款减值为1101.3万港元，2020年同期为1747.9万港元[104] - 2021年上半年陈旧存货拨备为344.2万港元，2020年同期为186.9万港元[104] - 2021年上半年公司总税项支出为2.8096亿港元，2020年为6851万港元[108] 资产负债及现金流情况 - 2021年6月30日，集团现金及现金等值及有抵押存款结存为13.025亿港元，低于2020年12月31日的17.574亿港元[31] - 2021年6月30日，集团总资本支出为4.383亿港元，低于2020年12月31日的12.065亿港元，主要用于收购生产设备及建设新厂房[33] - 2021年6月30日，集团资产负债比率为36.1%，高于2020年12月31日的26.6%[38] - 截至2021年6月30日，流动资产总额为83.75752亿港元，流动负债总额为75.09215亿港元[62] - 2021年6月30日公司拥有人应占金额为566,366千港元，2020年6月30日为430,335千港元[72][75] - 2021年上半年经营活动所用现金流量净额为-147,220千港元，2020年同期为-46,413千港元[82] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为-759,000千港元，2020年同期为-424,279千港元[80] - 2021年上半年融资活动所得现金流量净额为287,182千港元，2020年同期为262,237千港元[81] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为-619,038千港元，2020年同期为-208,455千港元[84] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为837,237千港元，2020年6月30日为868,703千港元[84] - 2021年上半年新借银行贷款1,329,002千港元，2020年同期为2,265,954千港元[82] - 2021年上半年偿还银行贷款1,025,444千港元，2020年同期为1,991,083千港元[82] - 2021年已向非控股股东权益支付股息6,043千港元，2020年已付股息3,240千港元[82] - 截至2021年6月30日，公司总资产为156.45031亿港元，总负债为85.05848亿港元；2020年12月31日，总资产为142.99885亿港元，总负债为76.33833亿港元[97] - 2021年6月30日存货为25.89556亿港元，2020年12月31日为22.04257亿港元[117] - 2021年6月30日应收贸易账款及票据为36.54653亿港元，2020年12月31日为29.92848亿港元[118] - 报告期末公司最大客户及五大客户结欠的应收贸易账款及票据总额分别占总额28.7%和53.4%，2020年12月31日分别为22.2%和42.2%[120] - 2021年6月30日应付贸易账款及票据为38.06956亿港元，2020年12月31日为32.07353亿港元[123] - 2021年6月30日香港租赁楼宇及相关使用权资产市值为4900万港元，2020年12月31日为4690万港元[114] - 截至2021年6月30日止六个月，集团偿还银行及其他借款约10.25亿港元（2020年6月30日：19.91亿港元），筹集新银行及其他借款约13.29亿港元（2020年6月30日：22.66亿港元）[128] - 2021年6月30日，集团就购买物业、厂房及设备的已订约承担为5.99亿港元（2020年12月31日：1.42亿港元），于中国大陆兴建租赁楼宇的已订约承担为6560.7万港元（2020年12月31日：8738.3万港元）[137][138] - 2021年6月30日，集团就租赁确认使用权资产1318.2万港元（2020年12月31日：1429.1万港元）及租赁负债1183.3万港元（2020年12月31日：1294.1万港元），截至该日止期间，使用权资产折旧187.9万港元及租赁负债利息开支33.7万港元已计入综合损益表[143] - 2021年6月30日，集团根据保理安排转让的应收贸易账款原账面价值为2627万港元（2020年12月31日：零港元），持续确认之资产账面价值为2627万港元（2020年12月31日：零港元），相关负债账面价值为2364.3万港元（2020年12月31日：零港元）[154] - 2021年6月30日，集团向若干中国银行贴现若干账面价值为2.19亿港元（2020年12月31日：124.2万港元）的应收票据，基于贴现票据确认的银行及其他贷款总账面价值为2.19亿港元（2020年12月31日：124.2万港元）[155] - 2021年6月30日，集团向供应商背书账面价值3538.1万港元应收票据结清应付贸易账款，2020年12月31日为1.20248亿港元[157] - 2021年6月30日，集团向金融机构贴现账面价值1.50588亿港元应收票据，2020年12月31日为9845.2万港元[158] - 2021年6月30日，集团向供应商背书账面总值3.61027亿港元应收票据结清应付贸易账款，2020年12月31日为3.65067亿港元[161] 业务板块收入情况 - 手机外壳及精密零部件业务收入较去年同期的31.493亿港元上升16.8%至36.773亿港元，占集团总营业额71.9%[41] - 智能电器外壳业务销售额由去年同期的2.681亿港元上升20.2%至3.222亿港元，占总营业额6.3%[44] - 家居及体育用品业务销售较去年同期的2.9亿港元上升102.7%至5.879亿港元，占总营业额11.5%，公司可能分拆附属公司业务独立上市[46] - 网通设备及其他部门收入较去年同期的2.829亿港元上升86.6%至5.278亿港元，占营业额10.3%，集团为新客户开发新能源汽车电池铝部件[47] - 2021年上半年来自客户A和B的收入分别为16.67611亿港元和5.36342亿港元，2020年同期分别为16.09921亿港元和3.98228亿港元[102] 公司发展策略 - 集团将继续提升研发效率，巩固产品实力并开拓多元化客户群[50] - 手机及精密零部件业务为公司主营业务，3D及一体成型Glastic外壳业务占比将提升[51] - 公司与三防及精密零部件主要客户进行多项新产品研发，预计客户下半年推出新型号旗舰手机，公司相关订单将受益[51] - 公司持续在技术研发及产能扩充作审慎投资，探索新兴行业、新产品、新材料及新领域[52] - 公司会持续检视及改善企业管理，进行资源整合，提升产能利用率及工作效率[52] 股息与供股情况 - 2021年董事会不建议期内派付任何中期股息，2020年同期也无[109] - 公司建议按每持有2股现有股份获发1股供股股份基准，以每股0.232港元认购价发行32.39752548亿股供股股份，筹集约7.52亿港元[163] - 董事会不建议期内派付任何中期股息，2020年也无[166] - 公司建議按每2股現有股份獲發1股供股股份，以每股0.232港元發行32.39752548億股供股股份，籌集約7.52億港元[190] 股权结构情况 - 2021年6月30日，王亚南先生持有公司股份23.4043亿股，占已发行股本36.12%[168] - 2021年6月30日，许慧敏先生持有公司股份7800万股，占已发行股本1.20%[168] - 2021年6月30日，杨孙西博士持有公司股份2161万股，占已发行股本0.33%[168] - 2021年6月30日，张华峰先生持有公司股份595万股，占已发行股本0.09%[168] - 2021年6月30日，丁良辉先生持有公司股份645万股，占已发行股本0.10%[168] - Landmark Worldwide Holdings Limited直接實益擁有15.835億股，佔比24.44%[178] 公司治理与合规情况 - 公司主席與行政總裁由王亞南先生兼任[183] - 審核委員會由三名獨立非執行董事及一名非執行董事組成，丁良輝先生為主席[184] - 審核委員會已審閱本集團期內未經審核中期業績[185] - 董事期內全面遵守證券交易標準守則[187] - 張華峰先生於2021年6月25日獲委任為佳寧娜集團控股有限公司獨立非執行董事[188] - 董事會成員包括執行董事、非執行董事及獨立非執行董事[193] 其他情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要制造及销售手机外壳等产品，期内业务性质无重大变动[86] - 香港利得税按16.5%税率计算，公司首200万港元应课税溢利按8.25%缴税，余下按16.5%缴税；中国企业所得税率为25%，部分子公司可按15%优惠税率纳税[106] - 公司或其附屬公司期內無購買、出售或贖回本公司上市證券[180] - 截至2021年6月30日止六个月，集团向本公司董事控制的关连公司收取租金收入8.4万港元（2020年同期：8.4万港元），向一间共同控制实体收取管理费及水电费