整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司未经审核收益约950万港元，较2022年同期约1070万港元减少约120万港元或约11%[1] - 同期，公司拥有人应占未经审核溢利约30万港元，较2022年同期减少约120万港元或约80%（2022年6月30日为150万港元）[2] - 截至2023年6月30日止六个月，每股基本及摊薄盈利为0.13港仙（2022年6月30日为0.65港仙）[3] - 董事不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息（2022年6月30日亦无）[4] - 2023年6月30日，非流动资产为1327.6万港元（2022年12月31日为1376.3万港元），流动资产为18364.5万港元（2022年12月31日为15617.9万港元）[6] - 2023年6月30日，流动负债为3198万港元（2022年12月31日为484.3万港元），流动资产净值为15166.5万港元（2022年12月31日为15133.6万港元）[6] - 2023年6月30日，资产净值为16481.6万港元（2022年12月31日为16447.6万港元）[6] - 截至2023年6月30日止六个月，经营业务产生现金净额为1076万港元（2022年为2303.3万港元），投资活动产生现金净额为2000港元（2022年为0）[8] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为50.7万港元（2022年为50.6万港元），现金及现金等价物增加净额为1025.5万港元（2022年为2252.7万港元）[8] - 期末现金及现金等价物为4039.5万港元（2022年为6810.7万港元）[8] - 2023年上半年公司拥有人应占期内溢利为34万港元，2022年同期为148.7万港元；2023年上半年普通股加权平均数为270713千股，2022年同期重列后为229881千股[27] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备开支均为零[29] - 2022年10月股份合併後，法定股份數目減少至25,000,000,000股每股面值0.02港元的股份；2022年11月配售股份45,118,900股，所得款項淨額約14,220,000港元；2023年6月30日已發行普通股數目為270,713,400股[41][42][43] - 截至2023年6月30日止六個月，董事及其他高級管理人員薪金、津貼及其他福利4,571千港元，界定供款退休計劃供款41千港元，合計4,612千港元；2022年同期分別為4,097千港元、42千港元和4,139千港元[47] - 2023年6月30日公司無重大資本承擔和重大或然負債，2022年12月31日亦無[44][45] - 期內公司與董事張仁亮的經紀佣金收入2023年為0千港元，2022年為1千港元；2023年6月30日應付其結餘為0千港元，2022年12月31日為287千港元[47] - 截至2023年6月30日止六个月，集团综合净溢利约为30万港元，较去年同期减少约120万港元或约80%[57] - 截至2023年6月30日止六个月，收益总额约为950万港元，与2022年同期相比减少约120万港元或约11%[59] - 截至2023年6月30日止六个月，集团雇员福利开支约550万港元（2022年6月30日：490万港元），雇员增至14名（2022年6月30日：13名）[61] - 截至2023年6月30日止六个月，其他经营开支约为240万港元，占开支总额约30%（2022年6月30日：330万港元，相当约38%），经营开支总额约840万港元，较2022年同期减少40万港元[62] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支约为70万港元（2022年6月30日止六个月：40万港元）[63] - 2023年6月30日，集团流动资产为183,645千港元，流动负债为31,980千港元，流动比率约5.7倍，2022年12月31日分别为156,179千港元、4,843千港元、32.2倍[66] - 2023年6月30日，集团利息覆盖比率约36.1倍，2022年12月31日为40.0倍[66] - 2023年6月30日，集团资本负债比率约为0.7%，2022年12月31日为1.0%[66][68] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余约4040万港元，2022年12月31日为3010万港元；租赁负债约110万港元，2022年12月31日为160万港元[67] - 2023年7月11日，公司按2供1基准完成供股，认购价每股0.225港元，筹集约2995万港元，供股后已发行股份总数增至4.060701亿股[72] - 2023年6月30日，主要股东Ultimate Vantage Group Limited和洪钊鸿先生分别持有公司6455.75万股，占已发行股本总额约23.85%[78] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市股份[80] - 2023年6月30日，集团有14名员工，2022年6月30日为13名[81] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年客户合约收益为21.7万港元，2022年同期为5.4万港元[20] - 2023年上半年孖展融资服务所得利息收入为429.6万港元，2022年同期为700.4万港元；放债服务所得利息收入为496.7万港元，2022年同期为362.7万港元[20] - 2023年上半年来自主要客户I、II、IV的收益分别为150万港元、135万港元、100.8万港元；客户III收益为109.4万港元，2022年同期为263.2万港元；客户V收益为98.7万港元，2022年同期为249.1万港元[24] - 2023年上半年其他收入为3万港元，2022年同期为6.2万港元[25] - 2023年上半年核数师酬金为31.6万港元，2022年同期为34.1万港元[25] - 2023年上半年租赁负债利息为3万港元，2022年同期为4.9万港元[25] - 2023年上半年即期税项（香港利得税）为71.2万港元，2022年同期为42.5万港元；合资格实体首200万港元溢利利得税税率为8.25%，超过部分按16.5%缴税，不合资格实体溢利按16.5%缴税[25] - 2023年6月30日证券买卖及孖展融资产生的贸易应收款项为9299.4万港元，2022年12月31日为9080.2万港元；亏损拨备2023年6月30日为4140.6万港元，2022年12月31日为3761.5万港元[30] - 2023年6月30日放債所得應收貸款130,457千港元，減去貸款撥備44,568千港元後為85,889千港元；2022年12月31日分別為111,447千港元、42,499千港元和68,948千港元[35] - 2023年6月30日證券買賣所產生的貿易應付款項中，現金客戶601千港元，孖展客戶4,564千港元，合計5,165千港元；2022年12月31日分別為672千港元、2,447千港元和3,119千港元[39] - 截至2023年6月30日止六个月，证券经纪服务所得佣金收入约169,000港元，较2022年同期的53,000港元增加约219%[52] - 自2022年9月擴大放債業務以來，完成三筆總額為53,000,000港元的交易，每筆貸款年利率介乎15%至16%，最長借款期12個月[36] - 截至2023年6月30日止六个月，证券抵押借贷服务利息收入减至约930万港元，较2022年同期减少约130万港元或约12%[53] - 截至2023年6月30日止六个月，孖展融资服务利息收入减少约39%至约430万港元，2022年同期为约700万港元[54] - 截至2023年6月30日止六个月，放债服务收益约500万港元，较2022年同期约360万港元增加约39%，成功授出一笔约1500万港元有抵押企业借贷贷款，利率16%，还款期12个月[55] - 截至2023年6月30日止六个月，集团参与一项包销服务，完成一般授权配售集资约250万港元，确认收益约2.6万港元（2022年6月30日：零）[56] - 截至2023年6月30日止六个月，证券经纪服务佣金收入增加约10万港元至约20万港元（2022年6月30日：5.3万港元）[60] 市场环境相关数据 - 2023年第二季度香港經濟較去年同期增長1.5%，但第一季度和第二季度之間實際國內生產總值下降1.3%[49] - 2023年6月30日恆生指數18,916點，較2022年6月30日下跌2,943點或約14%；2023年上半年平均每日成交額115,500,000,000港元，較2022年同期下跌16%[49] 公司治理相关信息 - 公司购股权计划于2015年5月22日生效，有效期10年，自采纳后未向合格参与人士授出购股[82] - 回顾财政期内，公司遵守上市规则附录14所载企业管治常规守则所有守则条文[84] - 截至2023年6月30日，无董事、主要股东及彼等各自联系人在与集团业务竞争业务中拥有权益[87] - 公司已设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[88] - 审核委员会主席郑文彬为执业会计师，成员黄俊鹏为合资格律师，另一成员为刘基力[88][89] - 审核委员会职责包括监督公司财务状况、审核流程、内部监控系统及合规情况[89] - 审核委员会已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩[89] - 截至公告日期，公司执行董事为李镇彤、严希茂（2023年8月10日获委任）[90] - 截至公告日期，公司非执行董事为张仁亮、邱东成[90] - 截至公告日期，公司独立非执行董事为刘基力、黄俊鹏、郑文彬[90]

董事相关信息 - 非执行董事刘基力、黄俊鹏、傅译漫、郑文彬的董事年度袍金均为144千港元，委任开始日期分别为2022年9月2日、2022年9月7日、2022年10月10日、2022年11月14日[4] - 提名委员会由四名独立非执行董事组成，刘基力为主席，职责包括检讨董事会架构等[19] - 独立非执行董事刘基力44岁，在业务管理及监管合规方面有超11年经验[30] - 执行董事及非执行董事与公司订立服务合约，独立非执行董事委任函为期三年，可提前三个月书面通知终止[33] - 李镇彤于2022年9月14日获委任为执行董事[38] - 邱东成于2022年9月2日获委任为非执行董事[39] - 傅译漫于2022年10月10日获委任为独立非执行董事[42] - 郑文彬于2022年11月14日获委任为独立非执行董事[43] - 黄俊鹏先生于2022年9月7日获委任为独立非执行董事，在法律行业拥有逾27年经验[79] - 刘基力于2022年12月29日获委任为董事会主席[153] - 黄俊鹏、傅译漫于2022年11月14日获委任为执行董事，傅译漫于2023年2月28日辞任[153] - 郑文彬于2022年11月14日获委任为审核委员会主席[153] 公司费用相关 - 核数服务费用为579千港元，非核数服务费用为0千港元，总额为579千港元[10] 员工相关信息 - 2022年年度公司员工流失率为38%，5名雇员离职，9名新雇员加入，2022年12月31日有17名雇员，2021年有13名[12] - 财务总监欧建基58岁，证券行业超15年经验，2022年接受不少于15小时专业训练[60] 公司持股及上市相关 - 公司公众持股量充足，维持于占已发行股份25%且市值超3000万港元的水平[13] - 各控股股东已声明遵守不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反情况[21][22] - Ultimate Vantage直接实益拥有64,557,500股，占已发行股本总额约23.85%[64] - 2015年公司以每股0.50港元发行120,000,000股新股份并于联交所GEM上市[76] - 2016年3月15日公司进行10换1股份分拆，6月2日按每股0.55港元配售110,000,000股，筹资约60,500,000港元[76] - 2017年6月8日公司股份由GEM转至联交所主板上市[76] - 2022年10月21日公司进行20换1股份合并，11月8日按0.32港元配售45,118,900股，筹资约14,290,000港元[76] - 2015年12月22日，公司发行本金额为1000万港元的两年期5%票息债券[139] - 2017年6月8日，公司成功将其股份转至联交所主板上市[140] - 洪釗鴻先生为公司64,557,500股股份的实益拥有人，拥有公司已发行股份的23.85%[95] - 2022年10月21日，公司进行股份合并，每20股每股面值0.001港元的现有股份合并为1股每股面值0.02港元的合并股份[199] - 2022年11月8日，公司按每股0.32港元配售4511.89万股新股份，占扩大后已发行股本约16.67%[200] - 2022年配售事项所得款项总额约1444万港元，净额约1422万港元[200] 股息相关 - 董事不建议派付截至2022年12月31日止财政年度的末期股息，2021年也无末期股息[52] - 公司并无就截至2022年6月30日止首六个月派付任何中期股息，2021年同样无中期股息[53] - 公司2022年未派付中期股息（2021年也無），截至2022年12月31日止年度已付股息總額為無（2021年：無）[93][103] - 董事不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息（2021年12月31日：无）[110] 公司治理相关 - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在申请后两个月内举行[36] - 公司为董事及高级管理人员作董事及员工责任保险投保安排，获准许弥偿条文在特定条件生效[34] - 审核委员会由三名独立董事组成，职责包括审计、监督等[61] - 购股权计划于2015年6月12日起至上市日期第十周年止生效，购股权计划项下之购股权或其他计划项下可能授出之购股权涉及之股份最高数目曾为491,000,000股股份，占2022年年报日期公司已发行股份的10.9%（扣除库存股份后），2022年10月21日股份合并后为24,550,000股股份[96] - 经纪服务协议及孖展融资服务协议项下拟进行的交易，因参考年度交易上限及年度融资上限各自按年计算的适用百分比率少于5.0%且年度代价少于3,000,000港元，获豁免遵守上市规则第14A章相关规定[91] - 在截至要约日期止任何12个月期间，根据购股权计划可向任何合资格参与者授出的购股权涉及之股份最高数目与相关股份合并计算时不得超逾要约日期已发行股份数目的1%[97] - 公司一经于接纳日期或之前（即要约日期后30日内）收到相关文件及1港元代价，购股权将被视作已授出及已获承授人接纳并生效[98] - 公司认为符合上市规则附录15所载的企业管治守则及企业管治报告所载的守则条文，相关报告载于本年报第22页至第28页[94] 公司人员任职变动 - 李棣棠于2022年10月加入集团，自2022年11月起担任鼎石证券有限公司负责人员[46] - 张嘉儿自2022年9月起加入鼎石证券有限公司担任董事[49] 公司权益相关 - 截至2022年12月31日，并无董事及公司最高行政人员等在公司及相联法团的股份等中拥有相关权益或淡仓[51] - 截至2022年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回已上市股份[59] - 截至2022年12月31日止年度，无公司或其附属公司或相联法团促使董事及最高行政人员通过收购股份或债券取得利益[84] 公司财务关键指标变化 - 2022年12月31日，公司可供分派储备约为1.587亿港元，2021年12月31日为1.535亿港元[47] - 2022年公司除所得税前亏损增加至4830万港元，2021年约为510万港元；2022年净亏损为4150万港元，2021年为490万港元[143] - 2022年度证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款减值亏损约4960万港元，较2021年的约1250万港元增加约3710万港元或约297%[143] - 2022年每股基本亏损为17.52港仙，2021年为每股基本亏损2.15港仙（经重列）[144] - 2014年公司收益由2013年的1650万港元增长100%至3300万港元，净溢利由2013年的940万港元增长约126%至2120万港元[138] - 2019年公司由2018年的净亏损转亏为盈，录得净溢利约720万港元[141] - 2022年恒生指数由2月高位约25,050点大跌至10月约14,597点，跌幅约42%[155][168] - 2022年公司总收益约1950万港元，较2021年约2500万港元减少约22%[155][164][165] - 2022年公司净亏损4150万港元，2021年净亏损490万港元，亏损增加主要因证券抵押借贷服务减值亏损增加约4960万港元[155] - 2022年证券经纪服务佣金收入减至20万港元，2021年为50万港元[165] - 2022年证券抵押借贷服务收入减至1920万港元，较2021年约2420万港元减少约20%[165][169] - 2022年配售及包销服务无收入，2021年约8.3万港元[165] - 2022年除所得税前亏损4834.5万港元，较2021年亏损510.6万港元增长847%[165] - 2022年每股亏损17.52港仙，较2021年2.15港仙增长715%[165] - 2022年孖展融资服务利息收入减370万港元或约24%至1190万港元[169] - 2022年放债服务收入减120万港元或约14%至730万港元[169] - 2022年配售及包銷服務無收益，2021年錄得約83,000港元收入[176] - 2022年12月31日總資產約1.699億港元，較2021年減少約15%[179] - 2022年12月31日現金及銀行結餘3010萬港元，較2021年減少約34%[179] - 2022年12月31日貿易應付款項310萬港元，較2021年增加約7%[179] - 2022年12月31日應收貸款約6890萬港元，較2021年增加約34%[179] - 2022年12月31日貿易應收款項5320萬港元，較2021年減少約42%[179] - 2022年綜合淨虧損約4150萬港元，2021年淨虧損490萬港元[180] - 2022年貿易應收款項及應收貸款減值虧損約4960萬港元，較2021年增加約297%[180] - 2022年僱員福利開支約1010萬港元，較2021年增加約9%[181] - 2022年孖展融資服務利息收入約1190萬港元，較2021年減少約24%[192] - 2022年12月31日，公司应收贷款原账面价值总计1.1亿港元，累计减值亏损4110万港元，应收贷款净值6890万港元[194] - 2022年，公司五大客户占收益总额约66%（2021年为72%），最大客户占收益总额约21%（2021年为19%）[199] 各业务线数据关键指标变化 - 公司提供定制金融服务，收益来自经纪、借贷、配售包销服务[75] - 2022年证券经纪服务总交易价值由2021年的2.476亿港元减少至8970万港元，佣金收入由2021年的50万港元减少至20万港元[146] - 2022年公司确认放债服务所得利息收入约730万港元，较2021年的850万港元减少约14%[150] - 2022年12月31日，公司放债客户应收贷款总额约为1.114亿港元，较2021年12月31日的6800万港元增加约64%[150] - 2022年9月及10月，公司向第三方借款人授出两笔大额企业借贷贷款，总额分别约为2000万港元及1800万港元，年利率为15%，借款期为12个月[150] - 公司最大客户持有股份质押约9280万港元作为定期贷款抵押品[151] - 金额不足500万港元的贷款申请，经信贷委员会五位成员中任何三位批准即可；金额等同或超过500万港元的贷款申请，需经一位执行董事及信贷委员会另外两位成员批准[152] - 孖展融资服务贸易应收款项无固定还款期限，应收贷款到期期限约为五至十二个月，年利率介于8%至24%[148] - 第三大、第四大、第五大客户应收贷款原账面价值分别为1760万、1470万、1390万港元，累计减值亏损分别为1230万、880万、970万港元，应收贷款净值分别为530万、590万、420万港元，占集团比例分别为8%、9%、6%[194] - 其他客户应收贷款原账面价值为2570万港元，累计减值亏损为1030万港元，应收贷款净值为1540万港元，占集团比例为22%[194] - 最大客户抵押品价值为股份质押9280万港元，第二大客户抵押品价值为股份质押5650万港元[194] - 第三大、第五大客户年利率为15%及12%，第四大客户年利率为15%[194] - 第三大、第五大客户贷款期限为8个月及12个月、9个月及12个月，第四大客户贷款期限为5个月[194] 公司会议相关 - 公司2022财政年度股东周年大会将于2023年5月31日下午2时在香港湾仔港湾道26号华润大厦18楼1807室举行[106] 其他 - 2022年12月31日後直至報告日期，董事不知悉任何須披露之重大事項[104] - 公司2022年度财务表现和状况载于年报第63 - 115页综合财务报表[77] - 公司股份代号为804[153]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约1950万港元，较2021年约2500万港元减少约22%[1] - 2022年除所得税前亏损增至4830万港元，2021年约510万港元；净亏损为4150万港元，2021年为490万港元[2] - 若不计减值亏损约4960万港元及递延税项抵免约750万港元，2022年公司将录得净溢利约60万港元[3] - 2022年每股基本亏损为17.52港仙，2021年为每股基本亏损2.15港仙（经重列）[4] - 董事不建议派付2022年末期股息[4] - 2022年末非流动资产为1376.3万港元，2021年末为753.5万港元；流动资产为15617.9万港元，2021年末为19176.5万港元；流动负债为484.3万港元，2021年末为599万港元[6] - 2022年末资产净值为16447.6万港元，2021年末为19172.3万港元[6] - 2022年末股本为541.4万港元，2021年末为451.2万港元；储备为15906.2万港元，2021年末为18721.1万港元[6] - 2022年来自主要客户I、II、III的收益分别为4113千港元、3842千港元、2033千港元，2021年来自主要客户I、II、IV、V的收益分别为4600千港元、4638千港元、3345千港元、3022千港元[18] - 2022年来自客户合约的收益为231000港元，2021年为792000港元[19] - 2022年除所得税前亏损为48345千港元，2021年为5106千港元[23] - 2022年所得税抵免为6875千港元，2021年为173千港元[21][23] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损为41470千港元，2021年为4933千港元[25] - 2022年计算每股基本亏损的普通股加权平均数为236683千股，2021年为229881千股[25] - 公司董事不建议派付截至2022年12月31日止年度的末期股息，2021年也无派付[24] - 2022年公司总资产降至1.699亿港元，较2021年的1.993亿港元减少约15%[54] - 2022年公司净亏损4150万港元，2021年净亏损490万港元，主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损增加约3710万港元或297%[55][63] - 2022年总收益为1950万港元，较2021年的2500万港元减少约22%[56] - 2022年雇员福利开支占开支总额约14%（2021年：31%），由2021年约930万港元增加约9%至2022年约1010万港元[57][58] - 2022年其他经营开支为710万港元（2021年：630万港元），贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为4960万港元（2021年：1250万港元），其他经营开支总计5670万港元（2021年：1880万港元）[59] - 2022年所得税抵免约为690万港元（2021年：17.3万港元）[62] - 2022年公司不建议派付末期股息，股息总额为零（2021年：零）[64] - 2022年12月31日公司无银行借贷，其他应付款项及应计费用另加租赁负债为230万港元（2021年：470万港元），现金及银行结余总额达3010万港元（2021年：4560万港元），非流动租赁负债总额60万港元（2021年：160万港元），长期负债权益比率维持约1%（2021年：1%）[65] - 2022年12月31日公司流动资产为1.56179亿港元（2021年：1.91765亿港元），流动负债为484.3万港元（2021年：599万港元），流动比率为32.25倍（2021年：32.01倍），资本负债比率为0.01倍（2021年：0.01倍）[69] - 2022年公司无重大投资，2021年也无[71] - 2022年12月31日公司无资产抵押，2021年12月31日也无[72] - 2022年12月31日公司无重大资本承担，2021年12月31日也无[73] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购入、出售或赎回公司任何上市股份[85] 证券经纪服务业务数据关键指标变化 - 2022年证券经纪服务佣金收入减至20万港元，2021年为50万港元[1] - 2022年证券经纪服务所得佣金收入为168千港元，2021年为525千港元[19] - 证券经纪服务总交易价值从2021年的2.476亿港元降至2022年的8970万港元，佣金收入从2021年的50万港元降至2022年的20万港元[43] 证券抵押借贷服务业务数据关键指标变化 - 证券抵押借贷服务收入减至1920万港元，较2021年约2420万港元减少约20%[1] - 2022年证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款减值亏损约4960万港元，较2021年约1250万港元增加约297%[2] - 2022年12月31日，证券抵押借贷分部最大借款人未偿还应收款项约3300万港元（2021年12月31日为4000万港元），占集团贸易应收款项及应收贷款总额约16%（2021年为24%）；五大借款人未偿还应收款项约1.3亿港元（2021年为1.28亿港元），占比约66%（2021年为76%）[46] - 证券抵押借贷服务利息收入2022年约为1920万港元，较2021年约2420万港元减少约20%[44] 配售及包销服务业务数据关键指标变化 - 配售及包销服务无收入，2021年约8.3万港元[1] - 2022年配售及包销服务所得费用收入为0，2021年为83千港元[19] - 配售及包销服务2022年无收益，2021年约为8.3万港元[50] 孖展融资服务业务数据关键指标变化 - 2022年孖展融资服务所得利息收入为11907千港元，2021年为15633千港元[19] - 2022年证券买卖及孖展融资所产生的贸易应收款项为90802千港元，2021年为100977千港元；2022年亏损拨备为37615千港元，2021年为9970千港元[27] - 2022年12月31日，应收孖展客户贸易应收款项总账面值即期为2927.3万港元（2021年：9629万港元），须按要求偿还为6152.9万港元（2021年：444.2万港元），该等孖展贷款按8%至24%（2021年：8%至24%）固定年利率计息[30] - 2022年12月31日，应收孖展客户贸易应收款项5762.2万港元视作已信贷减值（2021年：无）[31] - 2022年证券买卖及孖展融资业务贸易应收款项亏损拨备于1月1日为997万港元，于损益中扣除减值亏损为2488.3万港元，折现回拨为276.2万港元，于12月31日为3761.5万港元[34] - 孖展融资服务利息收入降至2022年的约1190万港元，较2021年约1560万港元减少约24%；2022年12月31日贷款结余总额约9080万港元，较2021年12月31日约1.007亿港元减少约10%[48] 放债服务业务数据关键指标变化 - 2022年放债服务所得利息为7333千港元，2021年为8548千港元[19] - 2022年12月31日，放债所得应收贷款为1.11447亿港元（2021年：6777.4万港元），应收贷款按固定年利率12.0%至15.0%（2021年：12.0%至15.0%）计息，其中即期为3818.5万港元（2021年：3744.7万港元），逾期少于一年为4167.3万港元（2021年：无），逾期多于一年但少于两年为3158.9万港元（2021年：3032.7万港元）[34][35] - 2022年12月31日，应收贷款结余总账面值7326.2万港元视作已信贷减值（2021年：无）[36] - 2022年放债业务应收贷款亏损拨备于1月1日为1645.3万港元，于损益中扣除减值亏损为2468.5万港元，折现回拨为136.1万港元，于12月31日为4249.9万港元[39] - 放债服务2022年利息收入约730万港元，较2021年850万港元减少约14%；2022年12月31日应收贷款总额约1.114亿港元，较2021年12月31日的6800万港元增加约64%；2022年9月及10月向第三方借款人授出两笔大额企业借贷贷款，总额分别约为2000万港元及1800万港元，年利率约为15.0%，借款期为12个月[49] 公司股份相关情况 - 2022年法定股份数目减至250亿股每股面值0.02港元股份，已发行及缴足股份于2022年12月31日为2.707134亿股，金额为541.4万港元[40] - 2022年11月8日配售4511.89万股配售股份，占扩大后已发行股本约16.67%，所得款项及净额分别约为1444万港元及1422万港元[41] - 2022年10月21日公司进行股份合并，每20股每股面值0.001港元的现有股份合并为1股每股面值0.02港元的合并股份[52] - 2022年11月8日公司按每股0.32港元的配售价成功配售4511.89万股新股份，占扩大后已发行股本约16.67%，所得款项总额及净额分别约为1444万港元及1422万港元，拟用于扩充现有业务[53] - 2022年11月8日公司按每股0.32港元配售4511.89万股新股份，筹得约1422万港元用于扩充业务[66] 公司客户收益占比情况 - 2022年集团五大客户占收益总额约66%（2021年为72%），最大客户占收益总额约21%（2021年为19%）[51] 公司税务政策情况 - 合资格实体首2000000港元的应课税溢利按8.25%的税率缴税，2000000港元以上的应课税溢利按16.5%的税率缴税；不合资格实体的应课税溢利按16.5%的统一税率缴税[22] 公司人员情况 - 2022年公司雇佣9名新雇员，5名雇员离职，2022年12月31日有17名雇员，2021年12月31日有13名雇员[74] 公司公众持股量情况 - 公司公众持股量充足，维持于占已发行股份25%且市值超3000万港元的水平[77] 公司董事会情况 - 公司董事会由6名董事组成，包括1名执行董事、2名非执行董事及3名独立非执行董事[80] 公司股东周年大会情况 - 公司2022财政年度股东周年大会将于2023年5月31日举行[82] - 为确定出席股东周年大会及投票的股东，公司将于2023年5月25日至5月31日暂停办理股份过户登记[83] 公司审核委员会情况 - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，已审阅公司2022年全年业绩及综合账目[86] 公司过往应收贷款出售情况 - 2021年公司出售若干应收贷款余额所有权等获折让代价3526.3万港元，债务转让前应收贷款总账面额为4407.9万港元，之前年度已确认亏损拨备1867.1万港元，转让后撇销余下亏损拨备881.6万港元[37][38]

放债业务收益情况 - 截至2021年12月31日止年度，放債業務收益約為850萬港元，佔集團總收益約2500萬港元的34.0%[38] 广收贷款客户情况 - 第二大客戶抵押品價值1600萬港元，廣收貸款1600萬港元，累計減值500萬港元，佔總簽之比例24%，利率15%，期限5個月[40] - 第三大客戶抵押品價值2500萬港元，廣收貸款1300萬港元，累計減值200萬港元，佔總簽之比例19%，利率15%及12%，期限9個月及12個月[40] - 第四大客戶廣收貸款900萬港元，累計減值300萬港元，佔總簽之比例13%，利率12%，期限12個月[40] - 第五大客戶抵押品價值10萬港元，廣收貸款900萬港元，累計減值300萬港元，佔總簽之比例13%，利率12%，期限12個月[40] - 第六大客戶抵押品價值20萬港元，廣收貸款500萬港元，累計減值200萬港元，佔總簽之比例7%，利率12%，期限12個月[40] 孖展账户客户情况 - 2021年12月31日，最大客戶仔展賬戶抵押品約4300萬港元，未償還餘額約1400萬港元，超額抵押品約2900萬港元用作定期貸款抵押[43] - 2021年12月31日，第三大客戶孖展賬戶抵押品約4000萬港元，未償還餘額約1800萬港元，獨立及超額抵押品共約2500萬港元用作定期貸款抵押[44] - 2021年12月31日，第五大客戶孖展賬戶抵押品約20萬港元，未償還餘額約10萬港元，超額抵押品約10萬港元用作定期貸款抵押[46][49] - 2021年12月31日，第六大客戶孖展賬戶抵押品約560萬港元，未償還餘額約540萬港元，超額抵押品約20萬港元用作定期貸款抵押[50] 放债业务客户相关情况 - 集团放债业务主要面向投资者、高净值人士、香港上市公司主要股东等[52] - 2021年12月31日，集团放债业务有6名客户具未偿还贷款结余[53] - 截至2021年12月31日，集团不知悉有未偿还应收贷款的客户间有任何关系[53] 董事会成员情况 - 董事会成员包括执行董事张仁亮先生及李镇彤先生等[57] 贷款回收相关情况 - 集团负责人员及前台员工负责持续监察贷款可回收性[55] - 回收贷款内部控制程序包括追收孖展、强制平仓抵押品等步骤[55]

公司基本信息 - 公司在开曼群岛注册成立，股份于香港联交所主板上市 [22] - 公司主要从事证券经纪、证券抵押借贷及配售包销服务 [22] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司录得未经审核收益约1070万港元，较2021年同期约1280万港元减少约210万港元或约16%[7] - 截至2022年6月30日止六个月，公司录得公司拥有人应占未经审核溢利约150万港元，较2021年同期减少约310万港元或约67%[7] - 截至2022年6月30日止六个月，其他经营开支增加约130万港元或约65%，证券抵押借贷服务产生之收益减少约180万港元或约14%[7] - 截至2022年6月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利为0.03港仙，2021年同期为0.10港仙[7] - 董事不建议就截至2022年6月30日止六个月派付任何中期股息，2021年同期也无派息[8] - 2022年6月30日，物业、厂房及设备为2402千港元，较2021年12月31日的2925千港元有所减少[12] - 2022年6月30日，贸易应收款项为66883千港元，较2021年12月31日的91007千港元减少[12] - 2022年6月30日，现金及银行结余为68107千港元，较2021年12月31日的45580千港元增加[12] - 2022年6月30日，租赁负债为1110千港元，较2021年12月31日的1587千港元减少[14] - 2022年6月30日，资产净值为193209千港元，较2021年12月31日的191723千港元增加[14] - 截至2021年6月30日，储备为201,288，期内全面收入总额为4,632 [18] - 截至2022年6月30日，储备为193,210，期内全面收入总额为1,487 [18] - 2022年经营业务产生现金净额为23,033千港元，2021年为 -24,978千港元 [20] - 2022年融资活动所用现金净额为 -506千港元，2021年为 -1,072千港元 [20] - 2022年现金及现金等价物增加净额为22,527千港元，2021年为 -26,050千港元 [20] - 2022年期初现金及现金等价物为45,580千港元，期末为68,107千港元 [20] - 2021年期初现金及现金等价物为66,868千港元，期末为40,818千港元 [20] - 2022年上半年证券经纪服务佣金收入5.3万港元，2021年为30.2万港元；配售及包销服务收入2022年为0，2021年为8.3万港元；手续费收入2022年为0.1万港元，2021年为4.6万港元；证券抵押借贷服务利息收入2022年为1063.1万港元，2021年为1240.5万港元[43] - 2022年上半年客户合约收益为5.4万港元，2021年为43.1万港元[43] - 2022年来自主要客户I的收益为263.2万港元，2021年为191.8万港元；客户II 2022年为249.1万港元，2021年为208.5万港元；客户III 2022年为125.3万港元，2021年为169.1万港元；客户IV 2022年为112.3万港元，2021年不适用；客户V 2022年不适用，2021年为179.3万港元[47] - 2022年其他收入为6.2万港元，2021年为0[50] - 2022年核数师酬金为34.1万港元，2021年为32万港元[51] - 2022年租赁负债利息为4.9万港元，2021年为2.8万港元[52] - 2022年即期香港利得税为42.5万港元，2021年为114万港元；合资格实体首200万港元溢利利得税税率8.25%，超200万港元部分按16.5%缴税，不合资格实体溢利按16.5%缴税[54] - 2022年公司董事不建议派付中期股息，2021年也无[55] - 2022年公司拥有人应占期内溢利为148.7万港元，2021年为463.2万港元；期内已发行普通股加权平均数均为45.1189亿股[58] - 2022年上半年集团收购物业、厂房及设备开支为0，2021年也为0[61] - 2022年6月30日证券买卖及孖展融资产生的贸易应收款项为76,853千港元，2021年12月31日为100,977千港元，亏损拨备均为9,970千港元，净额分别为66,883千港元和91,007千港元[62] - 2022年6月30日证券买卖产生的贸易应付款项中，现金客户为1,188千港元，孖展客户为2,280千港元，总计3,468千港元；2021年12月31日现金客户为639千港元，孖展客户为2,212千港元，总计2,851千港元[68] - 法定股本方面，2021年1月1日、2021年12月31日及2022年6月30日，面值0.001港元，股份数目500,000,000,000股，金额500,000千港元；已发行及缴足股本方面，各时间点均为面值0.001港元，股份数目4,511,890,000股，金额4,512千港元[72] - 2022年上半年公司无购回股份，2022年6月30日已发行普通股数目维持于4,511,890,000股[72] - 2022年6月30日集团无重大资本承担，2021年12月31日也无[77] - 2022年6月30日集团无重大或然负债，2021年12月31日也无[78] - 期内集团与关联方张仁亮先生的经纪佣金收入为1千港元，2021年为2千港元；与王永晟先生的经纪佣金收入2022年为0千港元，2021年为3千港元[80] - 2022年6月30日集团应付董事张仁亮先生287千港元，2021年12月31日为52千港元；应付董事张存雋先生2022年6月30日为0千港元，2021年12月31日为313千港元[83] - 截至2022年6月30日止六个月，董事及其他高级管理人员薪金、津贴及其他福利为4,097千港元，界定供款退休计划供款为42千港元，总计4,139千港元；2021年同期分别为2,433千港元、41千港元，总计2,474千港元[84] - 截至2022年6月30日止六个月，公司溢利约150万港元，较2021年同期的约460万港元减少约310万港元或约67%[94][105] - 截至2022年6月30日止六个月，收益总额约1070万港元，较2021年同期的约1280万港元减少约210万港元或约16%[98] - 截至2022年6月30日止六个月，雇员福利开支约490万港元，2021年同期为400万港元[101] - 截至2022年6月30日止六个月，其他经营开支约330万港元，占开支总额约38%，较2021年同期增加约130万港元或约65%[102] - 2022年6月30日，公司流动比率约35.9倍，利息覆盖比率约40.0倍，资本负债比率约为1.1%[108][112][113][114] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，证券经纪服务佣金收入约5.3万港元，较2021年同期的约30万港元减少[87] - 截至2022年6月30日止六个月，证券抵押借贷服务利息收入约1060万港元，较2021年同期的约1240万港元减少约14%[88] - 截至2022年6月30日止六个月，孖展融资服务利息收入约700万港元，较2021年同期的约780万港元减少约10%[89] - 截至2022年6月30日止六个月，放债服务收益约360万港元，较2021年同期的约460万港元减少约22%[92] - 截至2022年6月30日止六个月，未确认配售及包销服务收益，2021年同期收益为8.3万港元[93] 市场指数变化 - 截至2022年6月30日止首六个月，恒生指数自2022年1月3日的23,510点减少约1,651点或约7%，收报21,859点[86] 公司人员及股份相关 - 截至2022年6月30日，张仁亮拥有公司15.72亿股股份，占已发行股本约34.8%；张存雋拥有公司8.02亿股股份，占已发行股本约17.8%[129][130][135][136] - 截至2022年6月30日，集团共有13名员工（2021年6月30日：12名）[140] 公司合规及治理 - 2022年1月1日生效的新订或修订香港财务报告准则对集团会计政策无重大影响 [28] - 截至2022年6月30日止六个月，集团交易均以港元计值，无重大外汇风险[118] - 回顾期内，集团无收购或持有任何重大投资[121] - 直至业绩公告及中期报告刊发日期，无截至2022年6月30日止六个月后发生与集团业务或财务表现相关的重大事项[120] - 购股计划于2015年5月22日生效，有效期10年，自采纳后未向任何合资格参与人士授出购股[143] - 公司已遵守上市规则相关规定，未提供垫款，主要股东未抵押公司股份，遵守企业管治常规守则[144] - 公司就董事证券交易采纳操守守则，董事报告期内遵守规定，无违规事宜[145] - 2022年6月30日，无董事、主要股东及其联系人在与集团业务竞争业务中拥有权益[147] - 公司已设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，两名成员为执业会计师[148] - 审核委员会职责为审阅监督公司财务申报程序、集团内部监控系统及监察持续关连交易[148] - 审核委员会已审阅集团截至2022年6月30日止六个月未经审核简明综合业绩[148] - 报告日期公司执行董事为张仁亮先生、张存雋先生[149] - 报告日期公司独立非执行董事为杨景华先生、黎子亮先生、苏汉章先生[149] - 报告发布时间为2022年8月12日[149] - 截至2022年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何本公司上市股份（2021年同期：零股）[139] - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，集团无重大或然负债、无抵押资产、无重大资本承担[119][122][123]

市场整体表现 - 2021年12月31日，香港恒生指数按年下跌3841点，约14%，收市报23397点[7] - 2021年小型股首次公开发售数目大幅减少，GEM仅录得一宗新股上市[7] 公司历史发展 - 2014年公司收益由2013年的1650万港元增长100%至3300万港元，净溢利由2013年的940万港元增长约126%至2120万港元[12] - 2015年6月12日，公司以每股0.50港元配售1.2亿股股份，于联交所GEM上市[13] - 2015年12月22日，公司发行本金额为1000万港元的两年期5%票息债券[13] - 2016年3月15日，公司进行10换1的股份分拆；2016年6月2日，按每股0.55港元的配售价配售110,000,000股新股份，筹集约60,500,000港元[158] - 2016年6月2日，公司以每股0.55港元配售1.1亿股普通股，筹集资金约6050万港元[13] - 2017年6月8日，公司股份转至联交所主板上市[14] - 2017年6月8日，公司股份由GEM转至联交所主板上市及买卖[158] - 2017年12月21日，公司赎回1000万港元的票息债券[15] - 2019年公司由2018年的净亏损转亏为盈，录得净溢利约720万港元[17] - 2021年公司总部迁至香港湾仔港湾道26号华润大厦18楼1807室[18] - 公司于2015年1月14日在开曼群岛注册成立，以每股0.50港元发行及配售120,000,000股新股份，于2015年6月12日在联交所GEM上市[158] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益总额约2500万港元，较2020年约3180万港元减少约21%[23] - 2021年除所得税前亏损减少至510万港元，2020年为1930万港元；2021年净亏损为490万港元，2020年为1880万港元[23][24] - 2021年每股基本亏损为0.11港仙，2020年为0.42港仙[23][26] - 2021年集团综合净亏损约490万港元，2020年为净亏损1880万港元[42] - 2021年总收益为2500万港元，较2020年的3180万港元减少约21%[43] - 2021年12月31日集团总资产减至约1.993亿港元，较2020年的约2.283亿港元减少约13%[40] - 2021年现金及银行结馀由2020年的6690万港元减少约32%至4560万港元[40] - 2021年贸易应付款项为290万港元，较2020年的2830万港元按年减少约90%[40] - 2021年应收贷款增至约5130万港元，较2020年的5060万港元增加约1%[40] - 2021年雇员福利开支占开支总额约31%，2020年为13%；开支由2020年约680万港元增加约36%至2021年约930万港元[44] - 2021年其他经营开支为630万港元，2020年为480万港元，占开支总额约40%，2020年为41%[47] - 2021年贸易应收款项及应收贷款已确认减值亏损约1250万港元，较2020年的约3130万港元减少约60.1%[42] - 2021年所得税抵免约为17.3万港元，2020年为48.3万港元，该费用与香港利得税项下经调整亏损增加一致[84] - 2021年集团所得税前亏损约510万港元，净亏损约490万港元，较2020年所得税前亏损约1930万港元和净亏损约1880万港元大幅减少[85] - 2021年贸易应收款项及应收贷款减值亏损约1250万港元，较2020年的约3130万港元减少约1880万港元或60.1%[85] - 2021年末集团无银行借贷，其他应付款项及应计费用另加租赁负债为470万港元，2020年为280万港元[87] - 2021年末集团现金及银行结余总额达4560万港元，2020年为6690万港元[87] - 2021年末集团非流动租赁负债总额160万港元，2020年无，长期负债权益比率维持低水平1%[87] - 2021年末集团流动资产为191765千港元，流动负债为5990千港元，流动比率为32.01倍[90] - 2021年末集团贸易应收款项为91007千港元，贸易应付款项为2851千港元[90] - 2021年集团员工流失率为0，新增1名雇员，截至2021年12月31日有13名雇员，2020年有12名[126] - 2021年集团雇佣一名新雇员，年末有13名雇员，2020年末为12名[98] - 截至2021年12月31日，公司可供分派储备约为153,500,000港元[167] - 公司于截至2021年12月31日止年度的已付股息總額为无，2020年也无[195] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年证券经纪服务总交易价值由2020年的6.244亿港元减至2.476亿港元，佣金收入由140万港元减至50万港元[30] - 2021年证券抵押借贷服务所得利息收入上升约3%至2420万港元，2020年约为2360万港元[23][31] - 2021年12月31日，证券抵押借贷分部最大借款人未偿还应收款项约4000万港元，占贸易应收款项及应收贷款总额约24%；五大借款人未偿还应收款项约1.28亿港元，占约76%[32] - 2021年孖展融资服务利息收入增至约1560万港元，较2020年约1530万港元增加约2%；2021年12月31日贷款结余总额约1.007亿港元，较2020年约9720万港元增加约4%[34] - 2021年放债服务所得利息收入约850万港元，较2020年830万港元增加约2%[35] - 2021年配售及包销服务收入约8.3万港元，2020年约为680万港元[23][36] - 2021年五大客户占集团收益总额约72%，2020年为36%；最大客户占收益总额约19%，2020年为9%[37] 信贷风险管理 - 集团成立信贷委员会处理定期借贷业务，负责批准及监督信贷政策、监察贷款组合[50] - 截至2021年12月31日，公司严格遵从信贷政策且未加强，进行减值检讨评估减值亏损[51] - 预期信贷亏损计量考虑违约概率、违约损失率、违约风险三个变量[51] - 集团将孖展客户按违约风险分为三个阶段，第二阶段信贷风险显著增加指标涉及集中率、抵押品比率、贷款对孖展比率等[56][57] - 计量违约概率时，管理层参考外部信贷评级机构研究并结合行业趋势和经验判断[59] - 计量违约损失率时，集团考虑证券抵押品价格改动概率、可收回现金、出售债务所得款项、货币时间价值等[59] - 集团应用一般方法计量应收贷款预期信贷亏损的亏损拨备[60] - 集团向借款人授予的贷款为期少于一年，定期贷款通常到期前一次性偿还[60] - 评估应收贷款违约风险时，管理层考虑抵押品比率、实际不足额等因素[61] - 管理层将应收贷款分为第一阶段，即信贷风险自初步确认未显著增加且未出现信贷减值风险[64] - 信贷风险显著增加指标之一为抵押品比率为60%或以上[65] 客户贷款情况 - 已对8名个人客户作出减值，涉及非定期和定期贷款[69] - 相关客户A非定期贷款本金100,000港元，年利率12.5%[69] - 相关客户B非定期贷款本金4,400,000港元，年利率12.5%[69] - 相关客户C非定期贷款本金5,400,000港元，年利率12.5%[69] - 相关客户D非定期贷款本金14,200,000港元，年利率24%[69] - 相关客户E非定期贷款本金17,800,000港元，年利率24%[69] - 相关客户F非定期贷款本金11,500,000港元，年利率24%[69] - 相关客户G定期贷款本金14,000,000港元，年利率15%[69] - 相关客户H定期贷款本金8,800,000港元，年利率12%[69] - 2021年12月31日，相关客户D应计利息1610万港元，减值金额190万港元，孖展账户抵押品约4270万港元，未偿还余额约1420万港元[79][80] - 2021年12月31日，相关客户H应计利息930万港元，减值金额330万港元，抵押品为已停牌上市证券[79] - 2021年12月31日，相关客户A应计利息930万港元，减值金额330万港元，孖展账户抵押品约20万港元，未偿还余额约10万港元[79][80] - 2021年12月31日，相关客户C应计利息470万港元，减值金额160万港元，孖展账户抵押品约560万港元，未偿还余额约540万港元[79][80] - 2021年12月31日，相关客户E孖展账户抵押品约4040万港元，未偿还余额约1780万港元[79] - 公司对各相关客户均进行了解客户身份全流程的尽职审查，包括获取收入来源及金额等资料[83] - 相关客户A、C、D、E、F、G贷款因2021年12月31日一定市值的上市证券抵押，磋商正在进行且风险可控[83] - 相关客户B因集团已清算所有抵押品并可能提出法律诉讼，信贷风险评估为高[83] - 相关客户H、A、C贷款未过期，信贷风险评估为可控[83] 股息分配 - 董事不建议派付2021年末期股息[27] - 董事会不建议派付截至2021年12月31日止财政年度的末期股息，公司也未派付截至2021年6月30日止前六个月的中期股息，2020年均无股息[160][161] - 董事不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息，2020年同期也无[193] - 公司未就截至2021年6月30日止六個月派付任何中期股息，2020年同期也无[194] - 公司将根据财务状况、经济环境及业务表现每年评估股息付款，股息分派由董事会全权酌情厘定[192] 公司治理与合规 - 董事会目前由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，要约人拟提名新董事，尚未决定未来组成[107] - 公司已遵守上市规则附录15中企业管治守则规定的守则条文[109] - 张仁亮任主席，张存隽任行政总裁，二人是父子且均为执行董事，职责分工明确[110] - 董事会由五名成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事，应届股东大会上苏汉章和黎子亮将轮值告退并愿重选连任[111] - 执行董事负责集团运营、执行策略，确保设立内部监控制度及业务合规[112] - 公司与独立非执行董事重新订立委任函，任期至2024年6月11日止为期三年[115] - 杨景华、黎子亮、苏汉章三位独立非执行董事重新委任开始日期均为2021年6月12日，年度袍金均为120千港元[115] - 两名独立非执行董事杨景华和苏汉章具备上市规则规定的专业资格或专长[115] - 董事会采纳成员多元化政策，所有委任按择优基准，考虑多元化裨益[116] - 2021年审核委员会召开3次会议[117] - 审核委员会、提名委员会、薪酬委员会分别由3名、4名、4名成员组成[117][119][120] - 审核委员会主席为杨景华先生，提名委员会主席为张仁亮先生，薪酬委员会主席为杨景华先生[117][119][120] - 2021年董事会会议、审核委员会、薪酬委员会、提名委员会各成员有相应出席率[121] - 2021年各控股股东声明遵守不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反情况[129][130] - 2021年全体董事遵守证券交易规定准则，公司不知悉期内有违规事宜[132] - 截至2021年12月31日，公司或附属公司无购入、出售或赎回上市股份[133] - 公司制定内部监控及风险管理制度，成立信贷委员会和合规委员会应对财务和非财务风险[136] - 股东提名董事，通知及函件递交期限从不早于公司寄发选举董事的股东大会通知的第二天开始，不迟于该股东大会日期前7天结束[140] - 持有公司缴足股本十分之一以上的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于提交申请后两个月内举行；若董事会21天内未筹备召开，要求股东可自行召开，费用由公司偿付[141] - 董事按持续经营基准编制截至2021年12月31日止年度的综合财务报表，于该日不知悉影响公司持续经营能力的重大不确定因素[145] - 各执行董事与公司订立服务合约，各独立非执行董事与公司订立委任函，自2021年6月12日起为期三年，可提前三个月书面通知终止[169] - 董事会认为公司符合上市规则附录15所载的企业管治守则及守则条文，相关报告载于年报第22 - 28页[199] - 张仁亮先生及张存雋先生本年度不竞争承诺详情载于年报企业管治报告“不竞争承诺”一段[

PineStone 鼎石 Pinestone Capital Limited 鼎石資本有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立的有限公司) (Stock Code 股份代號 : 804) 2021 INTERIM REPORT 中 期 業 績 報 告 二零二一年中期報告 公司資料 2 財務摘要 3 簡明綜合全面收入表 4 簡明綜合財務狀況表 5 簡明綜合權益變動表 7 簡明綜合現金流量表 8 簡明綜合中期財務報表附註 9 管理層討論及分析 22 其他資料 28 1 目錄 鼎石資本有限公司 | --- | --- | |-----------------------|----------------------------------| | | | | 董事會（「董事會」） | 註冊辦事處 | | 執行董事 | Clifton House, 75 Fort Street | | 張仁亮先生 （主席） | P.O. Box 1350 | | 張存雋先生 | Grand Cayman, KY1-1108 | ...

市场指数表现 - 2020年恒生指数按年下跌958点，12月31日收报27,231点[7] 公司历史发展 - 公司于2015年成立，提供证券经纪、证券抵押借贷以及配售及包销业务[19] - 2015年1月14日在开曼群岛注册成立，以每股0.50港元发行及配售120,000,000股每股面值0.01港元新股份，并于2015年6月12日在联交所GEM上市[128] - 2015年6月12日公司股份以每股0.50港元配售1.2亿股于联交所GEM上市[12] - 2015年12月22日公司发行本金额为1000万港元的两年期5%票息债券[12] - 2016年3月15日，公司进行10换1的股份分拆；2016年6月2日，按每股0.55港元的配售价配售110,000,000股新股份，筹集约60,500,000港元[128] - 2016年6月2日公司以每股0.55港元配售1.1亿股普通股，筹集资金约6050万港元[12] - 2017年6月8日公司股份转至联交所主板上市[13] - 2017年6月8日，公司成功将其股份由GEM转至联交所主板上市及买卖[128] - 2017年12月21日公司赎回1000万港元的票息债券[14] - 2018年公司成立六周年[15] - 2018年公司与各独立非执行董事重新订立委任函，任期至2021年5月21日，每位董事年度袍金为120千港元[85] - 公司于2015年5月12日起成为集团现旗下附属公司的控股公司[128] 公司财务数据关键指标变化 - 2014年公司收益由2013年的1650万港元增长100%至3300万港元，净溢利由2013年的940万港元增长约126%至2120万港元[11] - 2019年公司由2018年的净亏损转亏为盈，录得净溢利约720万港元[16] - 2020年公司收益约3180万港元，较2019年的2590万港元增加约23%，主要因经纪证券、配售及包销服务佣金收入增加[20][36] - 2020年除所得税前亏损约1930万港元，2019年为溢利约960万港元；亏损净额为1880万港元，2019年为溢利720万港元，主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损约3130万港元[20][21] - 2020年每股基本亏损为0.42港仙，2019年为每股基本盈利0.15港仙[20][22] - 2020年公司资产总额约2.283亿港元，较2019年的2.539亿港元减少，主要因贸易应收款项及应收贷款减值亏损2640万港元[20][34] - 2020年应收贷款约5060万港元，较2019年的3420万港元增加约48%；现金及银行结余约6690万港元，较2019年的2920万港元增加约129%；贸易应收款项约9660万港元，较2019年的1.746亿港元减少[34] - 2020年公司综合亏损净额约1880万港元，2019年为溢利720万港元；若不计减值亏损（除税后），2020年溢利净额约1140万港元，较2019年增加58%[21][35] - 2020年公司五大客户占收益总额约36%（2019年为50%），最大客户占收益总额约9%（2019年为13%）[33] - 2020年雇员福利开支约680万港元，较2019年的约650万港元增加约5%，占2020年开支总额约13%（2019年为40%）[37] - 2020年其他经营开支为4800万港元，2019年为7600万港元，占开支总额约41%（2019年：54%）[38] - 2020年贸易应收款项及应收贷款减值亏损净额为3.13亿港元，2019年为0[38] - 2020年其他经营开支总计3.61亿港元，2019年为7600万港元[38] - 2020年所得税抵免约为48.3万港元，2019年所得税开支为240万港元[63] - 截至2020年12月31日止年度，公司录得除税前亏损约1930万港元及亏损净额约1880万港元，2019年录得除税前溢利约960万港元及溢利净额720万港元[64] - 2020年亏损主要由于来自证券抵押借贷服务的贸易应收款项及应收贷款减值亏损3130万港元[64] - 2020年不建议派付股息，2019年派付中期股息每股普通股0.1港仙，合共约490万港元[67] - 2020年12月31日其他应付款项及应计费用另加租赁负债为280万港元，2019年为440万港元；现金及银行结余总额达6690万港元，2019年为2920万港元；无任何非流动租赁负债，2019年为170万港元；资本负债比率为零倍，2019年为0.01倍[68] - 2020年流动资产为221,116千港元，2019年为245,867千港元；贸易应收款项为96,581千港元，2019年为174,626千港元；现金及银行结余为66,868千港元，2019年为29,212千港元；流动负债为31,646千港元，2019年为10,874千港元；贸易应付款项为28,311千港元，2019年为8,193千港元；租赁负债为1,745千港元，2019年为3,770千港元；流动比率为6.99倍，2019年为22.6倍；资本负债比率为0.00倍，2019年为0.01倍；2019年利息覆盖比率为54.8倍，2020年不适用[70] - 截至2020年12月31日止年度，公司按总现金代价2581.3万港元购回1.856亿股自身股份并已注销[105] - 截至2020年12月31日止年度，公司不建议派付末期股息（2019年：无）[130] - 公司并无派付截至2020年6月30日止前六个月的中期股息（2019年：每股0.1港仙）[131] - 截至2020年12月31日止年度，公司根据股份购回授权，于联交所购回185,600,000股每股面值0.001港元的股份，总现金代价为25,813,000港元[134] - 2020年1月公司购回股份185,600,000股，最高每股购入价0.143港元，最低0.136港元，总代价25,813千港元[137] - 2020年2月25日，公司注销2020年购回普通股及2019年12月31日持有的13,000,000股库存股份，已发行股本按面值198,000港元削减[138] - 2019年9月公司支付中期股息每股0.1港仙，总额为489.7万港元[172] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年证券经纪服务佣金收入140万港元，较2019年的40万港元增加约250%，总交易价值从2019年的2.116亿港元增至2020年的6.244亿港元[20][26][36] - 2020年配售及包销服务收入约680万港元，较2019年的10.8万港元增加约62倍[20][30][36] 信贷政策及风险评估 - 集团为证券买卖、孖展融资业务及放债业务订立信贷政策[39] - 集团应用一般方法计量孖展客户的贸易款项之预期信贷亏损拨备[47] - 集团根据孖展客户之违约风险将其分为三个阶段[47] - 计量违约概率时，集团会参考外部信贷评级机构的违约率研究并结合前瞻性经济资料[49] - 计量违约损失率时，集团会考虑证券抵押品价格改动概率、可收回现金、出售债务所得款项及货币时间价值[50] - 截至2020年12月31日止年度，集团严格遵守信贷政策且并未加强[44] - 公司应用一般方法计量应收贷款的预期信贷亏损之亏损拨备[53] - 公司评估应收贷款违约风险考虑抵押品比率、实际不足额等因素[54] - 公司对应收贷款分为三个阶段分类，第一阶段信贷风险自初步确认未显著增加且未出现信贷减值；第二阶段显著增加但未减值；第三阶段出现信贷减值[55] - 公司应用与应收孖展客户的贸易应收款项相同评估方法，厘定应收客户贷款违约风险及违约损失率[55] 客户贷款减值情况 - 公司对6名个人客户作出减值，相关客户A、B、C、D定期贷款本金分别为1300万、1100万、1400万、1300万港元，年利率15%；相关客户E、F非定期贷款本金分别为1520万、880万港元，年利率12.5%[57] - 相关客户A、B、D于2020年到期日未能偿还贷款；相关客户C于2020年到期日未能偿还贷款且抵押品比率达警戒水平；相关客户E于2020年宣布破产；相关客户F抵押品比率达警戒水平且未处理公司追缴孖展及后续跟进[59] - 公司对相关客户A、B、C、D、F追收程序可控，对相关客户E信贷风险评估为高[62] 公司治理结构 - 董事会由五名成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事，应届股东大会上张存雋先生及张仁亮先生将轮值告退并愿重选连任[82] - 2020年审核委员会共召开三次会议，以审阅及评估集团的风险管理及内部监控管理职能[87] - 提名委员会由四名成员组成，2020年已审阅董事会的架构、规模、组成及多样性[90] - 薪酬委员会由四名成员组成，2020年已审阅及修订公司董事的薪酬待遇[91] 会议出席情况 - 2020年各委员会会议及董事会会议中，张仁亮先生董事会会议出席率为100%（4/4），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中，张存隽先生董事会会议出席率为100%（4/4），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1）[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中，苏汉章先生董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中，杨景华先生董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[92] - 2020年各委员会会议及董事会会议中，黎子亮先生董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[92] 核数服务费用 - 2020年核数服务费用为607千港元，非核数服务费用为0，总额为607千港元[95] 股东及董事权益 - 截至2020年12月31日，董事张仁亮通过公司权益拥有1,572,000,000股，占股本总额约34.8%；董事张存雋通过公司权益拥有802,000,000股，占股本总额约17.8%[148] - 截至2020年12月31日，主要股东HCC直接实益拥有1,572,000,000股，占已发行股本总额约34.8%；SCL直接实益拥有802,000,000股，占已发行股本总额约17.8%[155] 购股计划 - 公司购股计划自2015年6月12日起至上市日期第十周年止生效，旨在激励和留聘相关人员[157] - 购股计划项下之购股权或其他计划项下可能授出之购股权涉及之股份最高数目为紧随配售完成后已发行股份的10%，经更新上限不得使可发行股份数超出已发行股份的30%[159] - 根据2018年5月11日经更新上限批准日期的已发行股份数目，购股计划涉及股份最高数目为491,000,000股，相当于年报日期公司已发行股份的10.9%[159] - 截至要约日期止12个月内，根据购股权计划可向参与者授出购股涉及股份最高数目与相关股份合并计算不得超要约日期已发行股份数目1%[160] 交易豁免规定 - 经经纪服务及孖展融资服务协议拟进行交易适用百分比率少于5.0%且年度代价少于300万港元，可获豁免多项规定[166] 强积金计划 - 公司及香港附属公司参加强积金计划，雇员及雇主供款额为雇员有关入息5%[176] 股本公众持有情况 - 报告日期公司最少25%已发行股本总额由公众持有[177] 审核及股东大会安排 - 2020财年综合财务报表由香港立信德豪审核，将在股东大会提呈续聘决议案[178] - 2020财年股东大会于2021年6月8日举行，6月3 - 8日暂停股份过户登记[179] - 为出席股东大会，过户文件及股票最迟于2021年6月2日下午4时30分交回登记处[179] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告资料涵盖2020年1月1日至12月31日[183] - 环境、社会及管治报告主要集中于集团香港

PineStone 鼎石 Pinestone Capital Limited 鼎石資本有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立的有限公司) (Stock Code 股份代號: B04) 2020 NTERIM REPORT: 二零二零年中期報告 目錄 公司資料 2 財務摘要 3 簡明綜合全面收入表 4 簡明綜合財務狀況表 5 簡明綜合權益變動表 7 簡明綜合現金流量表 8 簡明綜合中期財務報表附註 9 管理層討論及分析 22 其他資料 28 1 鼎石資本有限公司 | --- | --- | |-----------------------|----------------------------------| | | | | 董事會（「董事會」） | 註冊辦事處 | | 執行董事 | Clifton House, 75 Fort Street | | 張仁亮先生 （主席） | P.O. Box 1350 | | 張存雋先生 | Grand Cayman, KY1-1108 | | 獨立非執行董事 | ...

公司历史与上市情况 - 2015年6月12日公司股份以每股0.50港元配售1.2亿股股份成功于联交所GEM上市[11] - 2015年12月22日公司发行本金额为1000万港元的两年期5%票息债券[11] - 2016年6月2日公司以配售方式按每股0.55港元发行1.1亿股普通股，筹集资金约6050万港元[11] - 2017年6月8日公司成功将其股份转至联交所主板上市[12] - 2017年12月21日公司悉数赎回1000万港元的票息债券[13] - 公司于2015年1月14日在开曼群岛注册成立，以每股0.50港元发行及配售120,000,000股每股0.01港元新股份，并于2015年6月12日在联交所GEM上市[108] - 2016年3月15日，公司进行10换1的股份分拆；2016年6月2日，按每股0.55港元的配售价配售110,000,000股新股份，筹集约60,500,000港元[108] - 2017年6月8日，公司成功将其股份由GEM转至联交所主板上市及买卖[108] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日止年度，集团收益约为2590万港元，较2018年增加约38%[6] - 2019年集团除税前溢利960万港元[6] - 2014年收益由2013年的1650万港元增长100%至3300万港元[10] - 2014年净溢利由2013年的940万港元增长约126%至2120万港元[10] - 2019年公司由2018年的净亏损转亏为盈，录得净溢利约720万港元[15] - 2019年公司收益约2590万港元，较2018年的约1880万港元增加约38%[19][39] - 2019年除所得税前溢利为960万港元，2018年为亏损280万港元；2019年净溢利为720万港元，2018年为亏损300万港元[19][20] - 2019年每股基本盈利为0.15港仙，2018年为每股基本亏损0.06港仙[19][21] - 2019年公司资产总额约2.539亿港元，较2018年的约2.782亿港元减少9%[19][33][37] - 2019年雇员福利开支约650万港元，较2018年的约610万港元增加7%[40] - 2019年其他经营开支为760万港元，2018年为620万港元，占开支总额约54%（2018年：50%），经调整后2019年较2018年减少约51%[42] - 2019年所得税开支约为240万港元，2018年为20万港元[45] - 2019年集团除税前溢利约960万港元、净溢利约720万港元，2018年除税前亏损约280万港元、净亏损300万港元[46] - 2019年9月公司派付中期股息每股普通股0.1港仙，合共约490万港元，2018年无[47] - 2019年12月31日其他应付款项及应计费用以及租赁负债为440万港元，2018年为90万港元[47] - 2019年12月31日现金及银行结余总额达2920万港元，2018年为2250万港元[47] - 2019年集团长期债务与权益比率为约1%，2018年为0%[47] - 2019年9月，公司支付中期股息每股0.1港元（2018年：无），总金额为4,897,000港元[110] - 公司不建议派付2019年度末期股息（2018年：无）[111] - 2019年9月公司支付中期股息每股0.1港仙，总金额为489.7万港元，2018年无[149] - 截至2019年12月31日止年度，公司已支付股息总额每股0.1港仙，2018年无[150] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年证券经纪总交易价值由2018年的4.213亿港元降至2.116亿港元，佣金收入由90万港元减至40万港元[26] - 2019年证券抵押借贷服务利息收入升至2530万港元，较2018年的约1750万港元增加45%[19][27][39] - 2019年孖展融资服务利息收入增至约2310万港元，较2018年约1740万港元增加约33%[28] - 2019年放债服务利息收入约220万港元，2018年为8.1万港元[29] - 2019年配售及包销服务收入10.8万港元，2018年无收入[30][39] - 2019年孖展融资服务利息收入按年增加570万港元，放债服务利息收入按年增加约220万港元[46] 公司治理结构 - 董事会由五名成员组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[62] - 三名独立非执行董事年薪均为120千港元，任期至2021年5月21日[66] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2019年共召开三次会议[68] - 提名委员会由四名成员组成，包括三名独立非执行董事和一名执行董事[72] - 薪酬委员会由四名成员组成，包括三名独立非执行董事和一名执行董事[73] - 执行董事张仁亮自2012年担任集团主席兼执行董事，张存雋担任公司行政总裁、副主席兼执行董事[98] - 独立非执行董事杨景华、黎子亮、苏汉章均于2015年5月22日获委任[99][100] - 高级副总裁黄少娟于2013年2月加入集团，负责人员王永晟同年加入集团[102] - 各执行董事与公司订立服务合约，各独立非执行董事与公司订立委任函，自2018年5月22日起为期三年，可提前三个月书面通知终止[125] 董事出席率 - 张仁亮先生董事会会议出席率为100%（4/4），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[74] - 张存雋先生董事会会议出席率为100%（4/4），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1）[74] - 苏汉章先生董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[74] - 杨景华先生董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[74] - 黎子亮先生董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为66.7%（2/3），薪酬委员会会议出席率为100%（1/1），提名委员会会议出席率为100%（1/1）[74] 核数服务费用 - 回顾财政年度核数服务费用为598千港元，非核数服务费用为0，总额为598千港元[77] 公司雇员情况 - 2019年12月31日集团有13名雇员，2018年有14名雇员[57] - 2019年12月31日集团有13名雇员，2018年有14名雇员[78] 公司公众持股量 - 公司公众持股量充足，维持于占已发行股份25%且市值超3000万港元的水平[79] - 报告日期公司不少于25%的已发行股本总额由公众持有[159] 股份购回情况 - 截至2019年12月31日止年度，公司按总现金代价3230.2万港元购回2.1251亿股股份[85] - 报告期末（2019年12月31日）后至报告日期，公司进一步按总现金代价2581.3万港元购回1.856亿股自身股份[85] - 2019年公司于联交所购回2.1251亿股每股面值0.001港元的股份，总现金代价为3230.2万港元[115] - 2019年6 - 12月各月股份购回数目分别为1237万股、31万股、2850万股、1.1559亿股、4274万股、1300万股，对应总代价分别为110.1万港元、2.5万港元、445.3万港元、1802.9万港元、673.7万港元、195.7万港元[118] - 截至2019年12月31日，公司1.9951亿股购回股份已全部注销，2019年12月购回的1300万股于2020年2月25日注销[119] - 2020年1月公司购回1.856亿股股份，总代价为2581.3万港元，自2019年5月24日起购回普通股总数达3.9811亿股，所有购回普通股均已注销[120][121] 股东相关规定 - 股东提名董事，递交通知及函件期限从不早于公司寄发选举董事的股东大会通知的第二天开始，不迟于该股东大会日期前7天结束[92] - 任何一位或以上于递呈申请当日持有不少于有权于公司股东大会上投票之公司缴足股本十分之一的股东，有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于提交申请后两个月内举行[93] - 若董事会未能在提交申请后二十一日内召开大会，要求股东可自行召开，相关合理费用由公司偿付[93] - 股东可电邮至enquiry@pinestone.com.hk或寄至香港中环毕打街20号会德丰大厦15楼1506室查询公司公开资料[94] - 公司欢迎股东提呈有关集团营运及管理的建议于股东大会上讨论，建议须书面寄交公司办公室或股份过户登记处[95] 董事合规情况 - 公司已就买卖本公司证券采纳附录10董事进行证券交易的标准守则，2019年全体董事遵守该准则[83] - 各控股股东于2019年已向公司作出年度声明，遵守不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反承诺情况[81][82] 财务报表编制 - 董事按持续经营基准编制截至2019年12月31日止年度的综合财务报表[96] 公司主要股东持股情况 - 2019年12月31日，张仁亮通过HCC & CO. Limited拥有公司25.2亿股股份，占已发行股本总额的53.5%[130] - 2019年12月31日，张存雋通过Snail Capital Limited拥有公司8.25亿股股份，占已发行股本总额的17.5%[130] - 2019年12月31日，主要股东HCC直接实益拥有公司25.2亿股股份，占已发行股本总额的53.5%[135] - 2019年12月31日，主要股东SCL直接实益拥有公司8.25亿股股份，占已发行股本总额的17.5%[135] - 张存隽先生持有8.25亿股本公司股份，占已发行股份的17.5%[136] 购股计划规定 - 购股计划下可授出购股涉及股份最高数目为配售完成后已发行股份的10%，经更新上限不得超批准当日已发行股份的10%，所有已授出未行使购股获行使可发行股份不得超已发行股份的30%，按2018年5月11日更新上限批准日期已发行股份数，该数目为4.91亿股，占年报日期已发行股份（扣除库存股份）的10.9%[140] - 截至要约日期任何12个月期间，购股计划可向合资格参与者授出购股涉及股份最高数目与相关股份合并计算不得超要约日期已发行股份数目的1%[141] 交易豁免规定 - 经纪服务协议及孖展融资服务协议拟进行交易因适用百分比率少于5.0%且年度代价少于300万港元，获豁免遵守上市规则第14A章多项规定[145] 强积金计划 - 公司及香港附属公司参加强积金计划，雇员和雇主供款额均为雇员有关入息的5%[158] 核数师续聘 - 2019年综合财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，将在股东周年大会提呈决议案续聘该公司为核数师[160] 股东周年大会信息 - 2019财政年度股东周年大会于2020年5月20日上午十一时在香港中环毕打街20号会德丰大厦15楼1506室举行[161] - 为确定有权出席股东周年大会及投票的股东，公司于2020年5月14日至20日暂停办理股份过户登记，过户文件及股票最迟于2020年5月13日下午四时三十分前交回[162] 环境、社会及管治报告 - 《环境、社会及管治报告》资料涵盖2019年1月1日至12月31日，与2019年年报财政年度一致[165] 持份者沟通与关注 - 公司通过多种方式与主要持份者沟通，发现持份者主要关注环境、社会及管治合规、环境排放及反欺诈措施[170][171] 公司环境与业务管理措施 - 公司积极关注减少营运中天然资源使用，实施环境监控措施，注重与环保公司合作[173] - 公司制定风险管理守则及营运惯例，扩展证券抵押借贷业务，避免向客户过度放债[173] 环境指标数据 - 2019年碳排放总量约9.02吨，较上一财政年度增加0.21吨或2%[180] - 按楼面面积计算温室气体排放总量为0.01吨/平方呎，较上一年增加2%[180] - 2019年雇员人均温室气体排放总量为0.69吨/雇员，较上一年增加10%，因雇员人数由14名减至13名[180] - 2019年能源消耗总量为11,021千瓦，较2018年的11,157千瓦减少1%[183]