业务地域与股权结构 - 集团超90%的非流动资产及收入位于中国并于中国产生[7] - 集团分别持有从玉万兴及佳木斯从玉40%股权[23] 客户与收入情况 - 客户A1在2023年贡献收入756,094千港元，2022年为285,536千港元[8] - 2023年持续经营业务收入为1439402千港元，2022年为999356千港元；2023年毛利为45597千港元，2022年为47766千港元[78] - 2023年年度溢利为51400千港元，2022年为40069千港元；2023年年度全面收益总额为25006千港元，2022年为23501千港元[78][79] - 2023年本公司拥有人应占年度溢利为47293千港元，2022年为41037千港元；2023年非控股权益应占年度溢利为4107千港元，2022年为 - 968千港元[79] - 2023年持续经营业务收益约14.394亿港元，较2022年约9.994亿港元增加约44.0%[92] - 2023年持续经营业务毛利约4560万港元，较2022年约4780万港元减少约220万港元或4.5%[92] - 2023年净溢利约为5140万港元，较2022年约4010万港元增加约1130万港元或28.2%[92] - 2023年持续经营业务每股基本盈利为12.47港仙，2022年为每股亏损15.58港仙[92] - 2023年客户基础包括一名交易额超收入10%的客户，2022年为两名[102] - 2023年海产及肉制品合约收入为14.39402亿港元，2022年为9.99356亿港元[103] - 农业及肉制品业务收益从约9.994亿港元增加44.0%至约14.394亿港元，毛利约4560万港元[118] - 农业及肉制品业务其他收入及收益净额约4980万港元，较同期增加约3890万港元或358.8%[145] - 报告期内农业及肉制品业务收益约14.394亿港元，同比增加约44.0%；毛利约4560万港元，同比减少约4.5%[171] - 报告期内集团净溢利约5140万港元，较同期增加约28.3%[173] 成本与支出情况 - 2023年员工成本总额为10,106千港元，2022年为25,848千港元[10] - 农业及肉制品业务行政及其他支出减少约18,100,000港元或27.1%，至约48,900,000港元[25] - 2023年12月31日，集团在香港及中国共有60名全职雇员，与2022年相同；报告期员工成本总额为1010万港元，2022年为2580万港元[57] - 农业及肉制品业务销售及分销支出增加约190万港元或43.2%至约620万港元[121] - 2023年中国企业所得税本年度拨备为415.4万港元，2022年为680.5万港元[107] 资产与负债情况 - 2023年贸易及其他应收账款为396,841千港元，2022年为362,936千港元[14] - 2023年应付票据为4,385千港元，2022年为70,060千港元[15] - 2023年12月31日，公司已发行普通股为379,257,038股[29] - 报告期末集团银行结余及现金约为980万港元，2022年为7380万港元；速动比率约为0.85倍，2022年为1.04倍[51] - 2023年12月31日，结欠执行董事林裕豪先生及前董事林裕帕先生的无抵押承兑票据未偿还结余分别为1630万港元及1090万港元，与2022年相同[54] - 2023年非流动资产中物业、厂房及设备为30442千港元，2022年为35646千港元；使用权资产2023年为18881千港元，2022年为7678千港元[81] - 2023年流动资产中存货为129610千港元，2022年为18842千港元；贸易及其他应收账2023年为1135753千港元，2022年为880299千港元[81] - 2023年流动负债中贸易及其他应付账为419042千港元，2022年为360152千港元；银行及其他借款2023年为339563千港元，2022年为243387千港元[81] - 2023年流动资产净额为486132千港元，2022年为339541千港元；2023年总资产减流动负债为537208千港元，2022年为500306千港元[81] - 2023年应收票据为0，2022年为1051.9万港元[110] - 2023年已抵押银行存款约219.2万港元，2022年为6453.9万港元[112] - 2023年贸易及其他应付账款0至60日为242.476万港元，2022年为29.788万港元[113] - 报告期末借款总额约3.647亿港元，较2022年的2.665亿港元增加[122] - 约3.996亿港元借款须于一年内偿还，较2022年的2.434亿港元增加[122] - 2023年12月31日，净负债对经调整权益比率为0.42，2022年为0.29；资本负债比率为0.73，2022年为0.56[149] - 2023年12月31日，集团已抵押若干银行存款，作为约220万港元应付票据之抵押，2022年为6450万港元[177] - 报告期末集团资本开支承担为210万港元，2022年无[148] 业务发展与合作 - 集团将寻找合适投资机会，发展现有业务组合及从事新业务[35] - 集团与电商及线上平台探索合作，加强农产品等线上销售，促进收入多元化[36] - 集团寻求垂直整合业务机会，包括在中国提供农产品等配送服务[37] - 集团与多个农场及农业公司建立合作，打造“农户加公司加政府”模型，保障大湾区1.2亿人食品安全及供应[59] - 集团加入“万店联盟”拓展茶叶销售业务，采购一批茶叶以联盟店铺为销售渠道扩大经营收入[60] - 未来公司将控制成本、利用资源、与伙伴合作，加强农产品种植、买卖，或进行收购[119] - 集团与国有企业合作，拓宽销售渠道、丰富产品种类[184] 公司治理与合规 - 董事会由五名董事组成，不建议就2023年及2022年向普通股及优先股股东派付股息[45][46] - 公司已遵守企业管治守则所载之守则条文及强制披露规定，但与守则条文第C.1.6条和第C.2.1条有所偏离[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，分别为李杨女士、李邵华先生及朱柔香女士[67] - 公司已采纳董事进行证券交易行为守则，全体董事确认报告期内遵守规定准则[66] - 公司主席与首席执行官职责明确区分，但林裕豪兼任主席与联席首席执行官，偏离企业管治守则，董事会认为此举恰当[187] - 公司制定规章制度明确反腐职责范围，采纳反腐政策，建立举报流程[189] - 集团管理层负责设计、维持、执行及监督风险管理及内部控制系统[190] - 集团设计内部控制系统减少业务相关风险，将不利影响降至最低[191] - 审核委员会审阅集团报告期综合业绩、会计原则及惯例，讨论风险管理等事宜[193] 其他事项 - 截至2023年12月31日，集团无重大投资或重大股本资产收购计划[34] - 报告期确认出售附属公司收益约6960万港元[50] - 建议将公司英文名和中文名分别更改为“Congyu Intelligent Agricultural Holdings Limited”和“从玉智农集团有限公司”[115] - 报告期确认贸易应收账款减值亏损拨回约670万港元，2022年为减值亏损3220万港元[146] - 报告期确认其他应收款项减值亏损1180万港元，2022年为拨回净额660万港元[146] - 报告期确认按金减值亏损3030万港元，2022年为160万港元[146] - 集团出售宁夏业务，买方以约10万元人民币购买目标集团全部股权[169] - 集团与前雇员达成协议，清偿索赔金额约180万港元[181] - 报告期内公司无股权集资活动，无因行使购股权发行及配发普通股[175] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[185] - 公司将于2024年5月28日至5月31日暂停办理股东登记，期间不办理股份过户手续[194] - 为符合出席股东大会并投票资格，股份过户文件及股票证书须于2024年5月27日下午4时30分前送交过户登记处[194]

购股股权数量及公平值 - 2022年1月1日和12月31日，根据计划授权可供授出的购股权数目分别为36,249,940份及零[3] - 2022年12月16日授出的购股权估计公平值约为15,615,716港元，其中董事为6,932,497港元，员工为8,683,219港元[12] 购股股权发行比例 - 公司在报告期内根据该计划可发行之股份总数除以报告期内相关类别已发行股份之加权平均数约为5.98%[14] 授出购股股权的观点 - 董事会及薪酬委员会认为向承授人授出无归属期的购股股权符合各方利益且与计划目的一致[15] - 董事会及薪酬委员会认为授出不设任何表现目标的购股股权可使承授人利益与公司及股东利益一致[16] - 董事会及薪酬委员会认为在无另设退扣机制情况下，授出购股股权可将承授人利益与公司及股东利益挂钩[18] 购股股权退扣机制 - 购股股权不附带退扣机制，特定情况下已授出的购股股权将自动失效及不可行使[7] 报告期内购股股权授出情况 - 报告期内，公司无按上市规则相关条款向集团董事及/或高级管理人员授出任何购股股权[8] 购股股权计划及公平值厘定 - 公司于2013年6月6日采纳购股股权计划，购股股权公平值由独立估值师使用二项式期权定价模型厘定[2] 董事会组成 - 截至公布日期，董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[20]

农业和肉类业务发展 - 本集团的农业和肉类业务收入从同期的约3.293亿港元（经重列）增加约227.7%至约10.792亿港元，毛利约为2,060万港元[9][10] - 本集团将继续控制成本，利用现有资源，并与中国的研究机构合作，以进一步加强农产品种植、农产品和肉类产品、家禽、海产品和预制食品的发展[11] - 公司积极发展农产品和肉类产品的贸易业务，向中国超市和线上平台供应产品[66] - 公司与各地农场和农业公司建立长期合作关系，致力于打造可追溯的绿色食品供应链[67] - 公司通过与电子商务运营商和线上销售平台合作，预计将增强农产品和肉类产品的在线销售[69] - 公司加入“万店联盟”，旨在建立全面的产业链服务平台，主要专注于农产品销售业务[70] - 公司通过与“万店联盟”合作，致力于将产品推广至大湾区数千家庭，促进农村振兴和数字转型[71] - 公司正在寻求垂直整合业务机会，包括为中国的农产品、海产品和肉类产品提供配送服务[73] - 公司将考虑其他潜在有盈利的业务，包括中国和香港的农业和肉类业务[74] 财务状况 - 本集团在报告期间的收入约为10.79亿港元，较去年同期增加约7.5亿港元或227.7%[20] - 本集团在报告期间的毛利约为2,060万港元，较去年同期增加约790万港元或62.0%[22] - 本集团在报告期间的净利润约为3,010万港元，较去年同期增加约1,320万港元[33] - 公司在2023年6月30日的净负债与调整后的权益比率为0.44[46] - 公司在2023年6月30日的资本负债比率为0.87，主要是由于报告期间银行贷款增加导致的[46] - 截至2023年6月30日，公司与前员工达成协议并清偿了约180万港元的索赔[61] - 公司在2023年6月30日拥有59名全职员工，员工成本总额为5,200,000港元[57] - 公司的员工薪酬根据个人资格、经验、职责和表现、公司业绩以及市场惯例确定[58] - 公司向员工提供的员工福利包括酌情花红、强制性强积金计划和退休福利计划[59] - 公司在报告期内没有进行重大投资或资本资产收购计划[56] 资金情况 - 公司在2023年6月30日的未担保承兑票据余额分别为林裕豪先生和林裕帕先生的16,300,000港元和10,900,000港元[47] - 截至2023年6月30日，公司经营活动使用的现金净额为146,220千港元，较2022年同期的232,463千港元有所减少[82] - 2023年上半年，公司融资活动所得的现金净额为152,044千港元，较2022年同期的120,588千港元有所增加[82] - 2023年上半年，公司现金及现金等值净增加为5,824千港元，较2022年同期的减少104,611千港元有所改善[82] - 截至六月三十日止六个月，银行及其他借款利息开支为7,765千港元，较去年同期的3,866千港元增长约100.5%[99] 股权结构 - 公司股本情况：截至2023年6月30日，已发行并全额支付的普通股为379,257,038股，每股面值0.01港元，总额为3,793千港元[145] - 公司股本变动：2022年12月31日至2023年6月30日，公司已发行普通股数量保持不变，均为379,257,038股，总额为3,793千港元[146] - 公司股份支付交易：公司于2013年6月6日通过决议通过了股份期权计划，旨在向特定参与者提供激励或奖励，计划规定了授予股份期权的条件和限制[148] - 股份期权计划限制：根据计划规定，公司授予的股份期权总数不得超过公司採納日期已发行股份的10%，个人参与者在任何12个月内行使的股份期权总数不得超过公司已发行股份的1%[150] - 未来展望中指出，截至2023年6月30日，公司尚有23,302,049股未行使的股票期权，行使价格介于1.144港元至99港元之间，加权平均剩余合约期限为7.65年[161]

财务收益情况 - 报告期内公司收益约10.792亿港元，较同期约3.293亿港元增加约7.499亿港元或227.7%[1] - 报告期内公司毛利约2060万港元，较同期约1270万港元增加约790万港元或62.0%[2] - 报告期内公司净溢利约为3010万港元，同期净溢利约为1320万港元[3] - 报告期内来自持续经营业务的每股基本盈利为7.99港仙，同期为每股亏损1.69港仙[4] - 截至2023年6月30日止六个月，销售农产品及肉类等产品收益为10.79215亿港元，2022年同期为3.29302亿港元[18] - 2023年上半年其他收入及收益为787.5万港元，2022年同期为579.2万港元；融资成本为866.1万港元，2022年同期为519.9万港元[19] - 2023年上半年公司拥有人应占集团溢利约3029万港元，2022年同期为1347.5万港元[24] - 2023年来自持续经营业务之每股基本盈利为每股7.99港仙，每股摊薄盈利为每股7.8港仙；2022年每股基本亏损1.69港仙，每股摊薄亏损1.69港仙[26] - 2023年来自已终止经营业务的每股基本盈利为零，每股摊薄盈利为零；2022年每股基本盈利为5.24港仙，每股摊薄盈利为5.13港仙[28] - 农业及肉类业务收益由同期约329300000港元增加约227.7%至约1079200000港元[37] - 农业及肉类业务毛利2023年约为20600000港元，2022年6月30日为12700000港元[37] - 报告期内，公司收益约10.792亿港元，较同期增加约7.499亿港元或227.7%；毛利约2060万港元，较同期增加约790万港元或62.0%[44] - 报告期内，其他收入及收益淨額约790万港元，较同期增加约210万港元或36.0%[45] - 报告期内，销售及分销开支增加约60万港元或24.3%至约300万港元；行政及其他支出增加约320万港元或30.5%至约1390万港元[46][47] - 报告期内，贸易应收账款减值亏损拨回净额约3590万港元，同期为减值亏损约280万港元；计提按金及预付款项减值亏损约710万港元，同期无；计提其他应收款项减值亏损约140万港元，同期为400万港元[48][49] - 报告期内，公司净溢利约3010万港元，同期约1320万港元[50] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为9.466亿港元，较2022年12月31日的16.0765亿港元减少[7] - 截至2023年6月30日，流动资产为11.57883亿港元，较2022年12月31日的9.7298亿港元增加[7] - 截至2023年6月30日，流动负债为7.53439亿港元，较2022年12月31日的6.33439亿港元增加[7] - 截至2023年6月30日，流动资产净额为4.04444亿港元，较2022年12月31日的3.39541亿港元增加[7] - 截至2023年6月30日，公司拥有人应占权益为4.89318亿港元，较2022年12月31日的4.79035亿港元增加[8] - 截至2023年6月30日，总权益为4.85268亿港元，较2022年12月31日的4.75132亿港元增加[8] - 贸易及其他应收账款项下，2023年6月30日总额为1045699千港元，2022年12月31日为995978千港元[30] - 贸易及其他应付账款项下，2023年6月30日总额为315082千港元，2022年12月31日为360152千港元[32] - 2023年6月30日，公司银行结余及现金约4090万港元，速动比率约0.89倍；借款总额约4.246亿港元，其中约4.178亿港元须于一年内偿还[53][54] - 2023年6月30日，公司净负债对经调整权益比率为0.44，资本负债比率为0.87，较2022年12月31日上升[60] - 2023年6月30日，若干银行存款约2590万港元作为应付票据抵押，较2022年12月31日的6450万港元减少[64] 业务结构与地区分布 - 公司仅一个经营及可呈报分部，即农业及肉制品业务[14] - 超90%的非流动资产及收入位于中国并于中国产生[16] 税务情况 - 香港附属公司适用税率为16.5%，中国从事合资格农业业务的附属公司可完全豁免缴纳企业所得税，2023年上半年中国企业所得税本期拨备为18万港元，2022年同期为3.8万港元[20][24] 股息政策 - 报告期内概无派发、宣派或拟派股息，董事不建议派发中期股息[29] - 报告期内无派息、宣派或拟派股息，董事不建议派发中期股息[75] 信贷期与股本情况 - 销售农产品及肉类产品等平均信贷期为60日，贸易应付账款平均信贷期为30日[31][33] - 公司法定股本含150000000000股每股面值0.01港元普通股和10000000000股每股面值0.01港元优先股[33] - 已发行及缴足股本含379257038股每股面值0.01港元普通股和3030000股每股面值0.01港元优先股[33] 附属公司情况 - 公司分别持有从玉万兴和佳木斯从玉40%股权，报告期未开展业务无收益[39][40] - 公司于2022年完成深圳市泰恒豐科技有限公司100%股权出售，总代价约1.017亿人民币，还出售金裕富財務有限公司全部股权[41] - 2022年11月，公司出售金裕富證券有限公司全部股权，总代价190万港元[43] 公司运营策略 - 公司将继续控制成本、利用资源、与研究机构合作加强业务，或进行收购[38] - 集团将寻找合适投资机会，发展现有业务组合并开展新业务，追求多元化和拓展收入来源[68] - 集团积极发展农产品及肉类等贸易业务，开始向中国超市及线上平台供应产品[69] - 集团与多个农场及农业公司建立长期合作关系，打造“农户加公司加政府”模型，保障大湾区1.2亿人食品安全及供应[70] - 集团与电商运营商及线上销售平台探索合作模式，加强线上销售促进收入多元化[71] - 报告期内集团加入“万店联盟”，采购一批茶叶以扩大经营收入[72] 结算日后事项 - 2023年6月30日后至公布日期，公司无重大结算日后事项[35] 其他业务活动情况 - 报告期内，公司并无股权集资活动、重大投资以及附属公司及联营公司之重大收购或出售事项[59][62][63] 员工情况 - 2023年6月30日，集团在香港及中国共有59名全职雇员，较2022年12月31日的60名减少；报告期员工成本总额为520万港元，高于同期的510万港元（经重列）[67] - 集团雇主及雇员需按雇员相关入息的5%向强积金计划供款，每月相关入息上限为30000港元[67] 证券交易情况 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[76] 审核与合规情况 - 审核委员会及管理层审阅集团会计原则、内部监控及财务申报事宜，认为财务报表合规且披露充分[82] - 审核委员会全部由独立非执行董事组成，包括李杨女士、李邵华先生及朱柔香女士[83] 公众持股与信息披露 - 公司维持上市规则规定的公众持股量，公布日期已发行股份总数至少25%由公众持有[84] - 业绩公布刊于公司网站及联交所网站，将适时寄发及刊登中期报告[85] 董事会组成 - 公布日期董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[85]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约9.994亿港元，较2021年的约5.226亿港元增加约91.2%[8][14] - 2022年公司毛利约4780万港元，2021年约3790万港元[8][14] - 2022年持续经营业务收益为999,356千港元，2021年为522,625千港元，同比增长约91.22%[69] - 2022年持续经营业务年度亏损为60,071千港元，2021年为5,839千港元，亏损同比扩大约928.79%[69] - 2022年已终止经营业务年内溢利为100,140千港元，2021年为36,456千港元，同比增长约174.69%[69] - 2022年年内溢利为40,069千港元，2021年为30,617千港元，同比增长约30.87%[69] - 2022年基本每股盈利为10.82港仙，2021年为10.23港仙，同比增长约5.77%[70] - 2022年非流动资为160,765千港元，2021年为86,099千港元，同比增长约86.72%[72] - 2022年流动资为972,980千港元，2021年为1,234,427千港元，同比下降约21.2%[72] - 2022年流动负债为633,439千港元，2021年为851,935千港元，同比下降约25.65%[72] - 2022年流动资净额为339,541千港元，2021年为382,492千港元，同比下降约11.23%[72] - 2022年总资减流动负债为500,306千港元，2021年为468,591千港元，同比增长约6.76%[72] - 2022年12月31日贸易及其他应收账款账面价值约为7.45649亿港元，2021年为5.17929亿港元[90] - 2022年12月31日存货账面价值约为1884.2万港元，2021年为2296.5万港元[93][97] - 2022年股本为3823千港元，与2021年持平[107] - 2022年储备为475212千港元，较2021年的435127千港元增长约9.21%[107] - 2022年公司拥有人应占权益为479035千港元，较2021年的438950千港元增长约9.13%[107] - 2022年非控股权益为 - 3903千港元，较2021年的 - 2935千港元减少约32.98%[107] - 2022年总权益为475132千港元，较2021年的436015千港元增长约8.97%[107] - 2022年银行及其他借款为6769千港元，2021年无此项借款[107] - 2022年租赁负债为7937千港元，较2021年的30727千港元减少约74.17%[107] - 2022年递延收入为10468千港元，较2021年的1849千港元增长约466.15%[107] - 经营业务所用现金净额2022年为5537.7万港元，2021年为4504.3万港元[131] - 投资活动所得现金净额2022年为9749.8万港元，2021年所用现金净额为9468.6万港元[134] - 融资活动所用现金净额2022年为4013.8万港元，2021年所得现金净额为9621.4万港元[134] - 现金及现金等价物增加净额2022年为198.3万港元，2021年减少净额为4351.5万港元[134] - 除税前溢利持续经营业务2022年为1.05906亿港元，2021年为4186.3万港元[131] - 除税前亏损已终止经营业务2022年为5326.6万港元，2021年为583.9万港元[131] - 存货减少2022年为252.6万港元，2021年为9054.7万港元[131] - 贸易及其他应收账款增加2022年为9020万港元，2021年为2.96217亿港元[131] - 贸易及其他应付账款增加2022年为4.17211亿港元，2021年为2.94212亿港元[131] - 为客户持有的信托账户增加2022年为3.77569亿港元，2021年为1.20128亿港元[131] - 报告期内公司录得收益约9.994亿港元，较去年同期约5.226亿港元增加约91.2%[153][156] - 报告期内公司毛利约4780万港元，较去年同期约3790万港元增加约990万港元或26.1%[153][156] - 报告期内公司其他收入及收益净额约1090万港元，较去年同期约370万港元增加约720万港元或195.0%[160][166] - 报告期内公司销售及分销支出由去年同期约1250万港元减少约820万港元或65.7%至约430万港元[161][164] - 报告期内公司行政及其他支出由去年同期约2490万港元增加约4220万港元或169.5%至约6700万港元[162][164] - 报告期内公司贸易应收账减值亏损约3220万港元（2021年：拨回净额150万港元），其他应收款项减值亏损拨回约660万港元（2021年：减值亏损80万港元）[163][167] - 报告期内公司持续经营业务亏损净额约6010万港元，去年同期亏损净额约580万港元[163][165] - 报告期内公司持续经营及终止经营业务的净利润为4010万港元（2021年：3060万港元）[169][172] - 报告期末，集团银行结余及现金约为930万港元，2021年为1.428亿港元[173] - 报告期末，集团速动比率约为1.04倍，2021年为1.2倍[173] - 报告期末，集团借款总额约为2.665亿港元，2021年为3.109亿港元[174] - 报告期末，应付票据约为7010万港元，2021年为1.696亿港元，以集团银行存款作抵押[174] - 2022年12月31日，约2.434亿港元借款须于一年内偿还，2021年为2.852亿港元[174] - 2022年12月31日，约2720万港元及2.393亿港元借款分别以港元及人民币计值，2021年分别为2720万港元及2.837亿港元[174] - 2022年12月31日，约2.375亿港元借款以固定利率计息，2021年为6370万港元[174] - 报告期末，集团无资本开支承担，2021年为90万港元[174] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 2022年已确认证券经纪业务产生收益约1100万港元（2021年：1570万港元）及除税前溢利约1220万港元（2021年：亏损净额440万港元）[7] - 2017年5月25日，公司与独立第三方签订协议，有条件同意出售证券经纪业务，代价为协议日期证券经纪业务的资产净值加1200万港元[6] - 2017年公司认为出售证券经纪业务可提升整体回报和为股东提供更大价值[46][54] - 2017年5月25日公司与GRS买方订立买卖协议出售证券经纪业务，代价为业务资产净值另加现金1200万港元，后多次延长先决条件履行日期，最终于2022年10月31日终止协议，公司有权保留GRS买方支付的部分代价2110万港元[84][99] - 报告期内证券经纪业务收入约1100万港元（2021年：1570万港元），税前利润约1220万港元（2021年：净亏损440万港元）[61] - 公司将证券经纪业务全部股权出售给独立第三方，总代价为190万港元[101] - 公司与GRS买家终止出售事项，有权保留GRS买家支付的部分代价2110万港元[102] 农业及肉制品业务相关情况 - 2022年1月，公司与美團優選订立服务协议，美團優選覆盖中国90%以上的市县，公司可通过其平台销售农产品及肉类产品[15][18] - 2022年1月，公司与广州市从化区机关事务管理局订立采购协议，客户将购买粮油产品、农副产品及其他物资[16][18] - 2022年4月，公司与十名买家订立采购协议2，买家将从公司购买农产品、海产及肉制品在“美團買菜”平台售卖[20][23] - 2022年7月，公司与加加（北京）数字科技有限公司订立采购协议3，为期三年，买家将购买大豆、干辣椒等产品[9][23] - 农业及肉制品业务收入从约5.226亿港元增至约9.994亿港元，增幅约91.2%，毛利约4780万港元（2021年：3790万港元）[33] - 公司决定处置目标集团剩余股权，以保留股东价值并专注农业和肉制品业务[2][5][7] - 未来公司将控制成本、利用资源、与研究机构合作，加强农产品种植和贸易，或进行收购[21][24] - 公司终止种植铁皮石斛[34] - 公司就总面积约67公顷的汕尾农田签订租赁终止协议，退还租金用作购买农产品按金[35][38] - 未来公司将控制成本、利用资源、与伙伴合作加强农产品等耕种及买卖或进行收购[49][58] - 报告期内农业及肉制品业务收益从约5.226亿港元增加约91.2%至约9.994亿港元，毛利约4780万港元（2021年：3790万港元）[47] - 公司在农业及肉制品业务中认为自己是交易主事人，满足履约义务时按预计有权获得的代价总额确认贸易收入[87] 放债业务数据关键指标变化 - 放债业务贷款利息收入及毛利均约为2400万港元，与2021年持平，2022年12月31日无重大拖欠还款事件[42] - 报告期内放债业务贷款利息收入和毛利均约2400万港元（2021年：2400万港元）[57] - 2021年12月31日应收贷款账面总值分别为12,995和320,325，加权平均预期亏损率分别为1.92%和9.56%，亏损拨备分别为(250)和(30,619)[81] - 截至2022年12月31日，公司放债业务已出售，应收贷款结余为零[81][82] - 报告期内公司出售金裕富财务有限公司全部股权[60][62] - 出售相关公司后，公司不再从事放债业务[53][55] 公司股权出售情况 - 2022年9月26日公司签订协议出售目标公司91.1%股权，作价9300万元人民币，12月1日完成出售[43] - 2022年9月26日公司订立买卖协议，12月1日完成出售目标公司91.1%股权，代价9300万元人民币[45] - 2022年8月5日公司同意出售目标公司8.9%股权，代价约870万元人民币[50][59] - 报告期内公司出售深圳市前海锦林科技服务有限公司25%股权，代价为3000万港元[151][155] 公司风险及管理情况 - 公司业务面临外汇、信贷、利率及流动资金风险，整体风险管理计划旨在降低金融市场不确定性对财务表现的不利影响[94][98] - 公司目前无外币套期保值政策，将密切监控外币敞口，必要时考虑套期保值[95] 公司会计政策及报表编制情况 - 集团正在评估新订及经修订香港财务报告准则影响，采用该等准则不大可能对综合财务报表产生重大影响[188][189] - 综合财务报表截至2022年12月31日止年度，按历史成本惯例编制，商譽及以股份支付按公平值计量除外[191][196] - 编制符合国际财务报告准则的财务报表需采用重大会计估计，管理层需作判断，相关范畴披露于附注3[192][196] - 综合财务报表包括公司及其附属公司截至12月31日的财务报表[193][197] - 集团控制实体的条件是承担可变回报风险或享有权利且能影响回报，现有权力可掌控相关业务[193][197] - 评估控制权时考虑集团及其他方潜在投票权，持有人能实际行使才考虑[194][197] - 附属公司自控制权转移日综合入账，自控制权终止日不再综合入账[194][198] - 出售附属公司致失去控制权的收益或亏损为出售代价等与公司应占净资产等的差额[195][198] - 集团内交易、余额和未实现利润消除，未实现损失除非证明资产减值也消除[200] - 必要时更改附属公司会计政策以与集团政策一致[200] 公司治理相关情况 - 报告期内及截至年报日期，公司无对业务与营运造成重大影响的重大法律法规违规情况[115][119] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认函，认为全部独立非执行董事属独立人士[123] - 董事、主要行政人员及五名最高薪人士的酬金详情载于综合财务报表附注10 [124] - 截至年报日期，董事会由执行董事林裕豪、非执行董事韩秀红、独立非执行董事李邵华、朱柔香、李杨组成[124] - 林裕豪和李邵华将在即将召开的年度股东大会上退任并自荐参选连任[126] 公司过往权益变动情况 -

财务表现 - 公司2022年收入约为9.994亿港元，同比增长91.2%，主要得益于农业及肉制品业务的收入增长[6] - 公司2022年毛利约为4780万港元，较2021年的3790万港元有所增加[6] - 农业及肉类业务收入同比增长91.2%，从约5.226亿港元增至约9.994亿港元[27] - 农业及肉类业务毛利率为约4780万港元，较2021年的3790万港元有所增长[27] - 公司报告期内持续经营业务及终止经营业务的净溢利为4010万港元（2021年：3060万港元）[54] 业务扩展与合作 - 公司通过与美团优选合作，扩大了农业及肉制品业务的销售渠道，覆盖中国90%以上的市县[15] - 公司2022年加强了收入流并扩大了客户基础，通过向中国超市及其他客户供应农产品及肉制品，并开展网上销售[6] - 公司与加加（北京）数字科技有限公司签订为期三年的采购协议，涵盖大豆、干辣椒、大米等产品[19] - 公司与美团买菜平台合作，自2022年第二季度开始供应农产品、海产及肉制品[25] - 公司计划通过整合农业资源，扩展农业及肉制品业务，并于2019年与中国其他省份的农业公司签订长期合作协议[70][74] - 公司正在寻求垂直整合业务机会，包括但不限于提供农产品、海鲜和肉制品的门到门配送服务[71] - 公司积极发展农业和肉类产品的贸易，包括家禽、海鲜和预制食品业务，并开始向中国超市供应产品[87] - 公司与美团（股票代码：3690）达成服务协议，通过美团优选平台销售其农业、海鲜和肉类产品[88] 成本控制与资源管理 - 公司终止了位于广东汕尾的两块总计约67公顷的农田租赁协议，并将租金用于购买农产品[28] - 公司停止种植铁皮石斛，因其经济回报不理想[34] - 公司计划继续控制成本，利用现有资源，并与中国研究机构合作，加强农产品种植及贸易[20] - 公司计划在机会出现时进行收购，重点关注农产品、肉类、家禽、海产及预制食品领域[20] 财务状况与风险管理 - 公司报告期末银行余额及现金约为930万港元（2021年：1.428亿港元），其中证券经纪业务客户信托账户余额为1.327亿港元[52] - 公司报告期末借款总额约为2.665亿港元（2021年：3.109亿港元），其中约2.434亿港元需在一年内偿还[55] - 公司报告期末速动比率约为1.04倍（2021年：1.2倍）[52] - 公司报告期末无资本支出承诺（2021年：90万港元）[53] - 公司报告期末应付票据约7010万港元（2021年：1.696亿港元）以银行存款作抵押[55] - 公司报告期末约2.375亿港元借款以固定利率计息（2021年：6370万港元）[55] - 公司报告期内未进行股权融资活动，也未因行使股票期权发行普通股[58] - 公司报告期末未偿还的无担保本票余额为1630万港元和1090万港元（2021年：1630万港元和1090万港元）[59] - 公司于2022年12月31日抵押了约6450万港元的银行存款，作为应付票据的抵押[63] - 公司主要收入及成本以港元和人民币计值，管理层密切关注人民币汇率波动对业绩的影响[63] - 公司在报告期内终止了放债业务，并建立了严格的信贷风险管理程序[63] - 公司管理层密切监控流动性风险，确保有足够的现金及信贷融资以履行付款责任[63] - 公司计划通过缩小目标客户范围至风险状况较好的借款人，以降低信用风险[64] - 公司为放债业务员工提供专业培训，以提高其风险意识[64] 公司治理与内部控制 - 公司已制定反腐败政策，并要求所有员工严格遵守，同时建立了举报流程以鼓励员工举报不当行为[93] - 公司聘请外部顾问进行内部审计，审查公司及其主要子公司的内部控制系统的有效性[100] - 公司董事会负责评估和确定集团在实现战略目标时愿意接受的风险性质和程度，并确保集团已建立和维护合适的风险管理和内部控制系统[97] - 公司董事会确认其有责任维持集团良好及有效的内部监控制度，以保障股东的投资和公司资产[106] - 公司董事会审核委员会持续检讨对集团属重大的风险管理和内部监控系统，并与管理层讨论资源、资质、经验和培训的充足性[107] - 公司已建立风险管理程序，以应对和处理与其业务相关的重大风险，并每年审查业务和外部环境的重大变化[108] - 公司董事会已收到管理层关于风险管理和内部控制系统有效性和充分性的确认[112] - 公司设计并执行内部控制系统以减少业务相关风险，并将风险的不利影响降至最低[113] - 董事会已收到管理层关于风险管理和内部控制系统有效性及充足性的确认书[114] - 公司致力于在所有活动和运营中保持高水准的商业道德和公司管治[116] - 董事会全面负责监督公司业务发展以提升股东价值，包括制定和审批公司实施的策略[117] - 公司拥有足够资源以在可预计未来继续经营，采用持续经营基准编制财务报表[120] - 公司已安排适当的董事及高级职员责任保险，以应对潜在的法律诉讼[122] - 公司委聘外部顾问进行内部信贷审核，确保内部控制和风险管理系统的有效性[128] - 公司董事会认为将董事长和首席执行官的角色赋予同一人有助于执行业务策略并提升运营效率[137] - 公司已收到每位独立非执行董事的年度独立性确认书，符合上市规则的独立性指南[141] - 董事会确保所有董事在董事会会议上获得充分、完整和可靠的信息，并定期审查权力平衡情况[146] - 公司董事会由五名董事组成，包括一名执行董事（林裕豪先生，主席）、一名非执行董事（韩秀红女士）和三名独立非执行董事（李邵华先生、朱柔香女士和李杨女士）[151] - 截至2022年12月31日，公司董事会包括三名女性董事，并将继续保留至少一名女性董事[151] - 公司董事会主席林裕豪先生自2021年10月15日起兼任首席执行官，董事会认为此举有助于提高业务策略执行和运营效率[147] - 公司审计委员会在报告期内举行了三次会议，审查了2022年6月30日止六个月的中期财务报表和2022年12月31日止年度的年度财务报表[163] - 公司员工性别比例为37名女性和23名男性，将继续保持性别多样性和平等[156] - 公司审计委员会负责审查外部审计师的独立性和客观性，并讨论审计过程中的问题和保留意见[161] - 公司董事会定期与独立非执行董事举行会议，确保其独立意见和建议能够被充分听取[151] - 公司董事会成员之间不存在财务、业务、家族或其他重大/相关关系[151] - 公司董事会将继续评估独立非执行董事的独立性，确保其能够履行独立职责[151] - 公司审计委员会审查了公司财务控制、内部控制和风险管理系统的有效性[161] - 公司审核委员会已批准截至2022年6月30日止六个月的未经审核中期财务报表、截至2022年12月31日止年度的未经审核年度财务报表及经审核年度财务报表[164] - 审核委员会在报告期间举行了三次会议[165] - 提名委员会在报告期间举行了一次会议[167] - 公司秘书Mr. Au Yeung Ming Yin Gordon自2019年5月10日起任职，并在报告期间遵守了专业培训要求[169] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括李杨女士（委员会主席）、李邵华先生及朱柔香女士[172][173] - 企业管治委员会在报告期间举行了一次会议，并检视了公司的企业管治政策及常规[177][186] - 薪酬委员会在报告期间举行了两次会议，并检视了现有薪酬政策及架构[180][194] - 薪酬委员会由四名成员组成，包括三名独立非执行董事及一名非执行董事[188][190] - 企业管治委员会的主要职责包括制定及检视公司的企业管治政策及常规，并向董事会提出建议[178][185] - 薪酬委员会的主要职责包括就公司董事及高级管理层的薪酬政策及架构向董事会提供建议[179][193] - 高级管理层薪酬范围：1人获得1,500,001至2,000,000港元，2人获得2,000,001至2,500,000港元，1人获得2,500,001至3,000,000港元，1人获得8,500,001至9,000,000港元[197] - 提名委员会由4名成员组成，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[198][200] - 公司董事会采纳了董事会多样性政策，旨在通过性别、年龄、文化背景、专业经验等多方面提升董事会质量[199]

信贷风险管理 - 公司建立严格信贷风险管理程序管理放债业务，包括文件收集及尽职审查、集体评估及审批、贷款催收监督[3] - 公司采取多项措施进行信贷风险管理，如前台查册、集体决策、管理人员监督催收等[3][4] - 公司按个别情况进行信贷风险评估，正缩小目标客户范围以降低风险并提供专业培训[5] 借款人情况 - 2021年12月31日，公司有54名借款人，包括7名公司借款人和47名个人借款人[6] - 7名公司借款人中，1名来自金融服务业、1名来自建造业，5名来自科技相关行业[6] 贷款情况 - 2021年12月31日，公司有60项贷款，本金额介乎0.1百万港元至6.1百万港元，利率为12%[8] - 贷款规模在5.0百万港元以上至6.1百万港元的贷款数目为26项[8] - 2021年12月31日，五大借款人构成公司贷款组合本金总额的12.32%以及应收贷款（包括应收利息）的9.69%[8]

公司业务范围 - 报告期为2022年上半年，公司主要从事农业及肉类业务、放债业务、证券经纪业务[6][8] - 公司拥有深圳市前海锦林科技服务有限公司25%股权，报告期内未开展业务，无收益记录（2021年6月30日：零港元），无业务运营（2021年6月30日：净亏损7000港元）[35] - 公司有农业及肉类业务、放债业务、证券经纪业务三个须呈报经营分部[106][109] 农业及肉类业务 - 农业及肉类业务受中国疫情后经济复苏的影响，公司积极发展家禽及海产贸易业务[7][9] - 公司通过向中国超市及其他客户供应产品和开展线上销售，加强了收入来源并扩大了客户群[7][9] - 报告期内，农业及肉类业务营业额从约2.644亿港元增长约24.5%至约3.293亿港元[7][9] - 农业及肉类业务报告期毛利约1270万港元，2021年6月30日为1150万港元[9] - 公司自2018年二季度起研发种植铁皮石斛，因长势不理想、回报缺乏吸引力，将在库存售罄后停止种植[7][9] - 公司终止广东汕尾约67公顷农田租赁协议，租金全额退还并用作农产品采购押金[12][14] - 公司与美团优选达成服务协议，可通过其平台销售农产品及肉类，美团优选覆盖超90%中国市县[12][14] - 2022年1月公司与广州从化区机关事务管理局签订采购协议，对方自一季度起采购粮油等物资[13][14] - 2022年4月公司与十名买家签订采购协议，买家自二季度起采购农产品等在美团买菜平台售卖[13][14] - 2022年7月公司与加加（北京）数字科技签订采购协议，预计月采购额不低于8000万元，年采购额不低于10亿元[16][20] - 为平衡农业及肉类业务周期性，公司积极发展农产品等贸易业务并向中国超市和线上平台供货[78][81] - 2018年末公司开始整合农产品进行加工销售，2019年与中国其他省份农业公司订立长期合作协议[83] - 公司与电商运营商和线上销售平台合作促进农产品等线上销售，如与美团合作[84] - 自2022年第二季起，买家从公司购买农产品等在美团买菜平台售卖[84] - 公司寻求垂直整合业务机会，如提供配送服务[84] - 2022年上半年农业及肉类业务收益为329,302千港元[113] - 2022年上半年农业及肉类业务溢利为507千港元[113] - 2022年上半年农业及肉类业务折旧为3,137千港元，使用权利资产折旧为2,440千港元，融资成本为5,180千港元[113] - 2022年上半年香港地区收益为565.3万港元，中国内地为3.42202亿港元；2021年同期香港地区为552.6万港元，中国内地为2.7596亿港元[127] - 截至2022年6月30日，香港地区非流动资产为155.5万港元，中国内地为5434.6万港元；截至2021年12月31日，香港地区为275.2万港元，中国内地为8334.7万港元[128] - 2022年上半年有两个客户交易超过公司收益10%，客户A（农产品及肉类产品）收益为9274.5万港元，客户B（农产品及肉类产品）为7302.2万港元[131] - 2021年同期无交易超过公司收益10%的客户[131] - 2021年资本开支中农业及肉类业务为2885万港元[123] - 2022年上半年确认的存货成本为31322.9万港元，2021年同期为24592.1万港元[140] - 从事合资格农业业务的中国附属公司可全免企业所得税[145][147] 放债业务 - 放债业务报告期贷款利息收入和毛利约1290万港元，2021年6月30日为1160万港元，归因于业务量微增[24] - 放债业务报告期未偿还贷款本金及应收利息（扣除减值）约3.245亿港元，2021年12月31日为3.333亿港元[24] - 放债业务报告期平均贷款利率为12.1%，2021年6月30日为12.0%[19][22][24] - 因经济环境和政策不确定，公司预计放债业务表现无重大改善[25] - 报告期后公司出售从事放债业务的泰恒丰8.9%股权给独立第三方，将更聚焦农业及肉类业务[26] - 报告期内放债业务贷款利息收入及毛利分别约为1290万港元（2021年6月30日：1160万港元），未偿还贷款本金及应收利息（扣除减值）约为3.245亿港元（2021年12月31日：3.333亿港元），平均年利率为12.1%（2021年6月30日：12.0%），确认应收贷款净减值亏损约70万港元（2021年6月30日：拨回净额1660万港元）[28] - 因中国经济环境及放债政策不明朗，公司预计放债业务表现无重大改善，计划更多专注于农业及肉类业务，报告期后出售泰恒丰8.9%股权[29] - 集团建立严格信贷风险管理程序规范放债业务，包括文件收集审查、集体评估审批和贷后监测[64][70] - 集团信贷风险评估逐案进行，缩小目标客户至风险状况较好的借款人以降低风险[71][72] - 集团为放债业务雇员提供专业培训以提高风险意识[71][72] - 2022年上半年放债业务收益为12,900千港元[113] - 2022年上半年放债业务溢利为11,533千港元[113] - 2022年上半年放债业务应收贷款减值亏损为672千港元，2021年为2,078千港元[113][115] - 公司应收贷款源自放债业务，年利率为12% - 15.4%（2021年12月31日为12%）[190][191] - 2022年6月30日按贷款协议预定偿还日期一年内的应收款账面价值为323,593千港元，2021年12月31日为302,451千港元[192] - 2022年6月30日应收贷款总额约为355,134,000港元，2021年12月31日为333,320,000港元[194] - 集团放债业务产生的以港元计值应收贷款总额2022年6月30日约为3.55134亿港元，2021年12月31日为3.3332亿港元[196] - 2022年6月30日3个月内到期应收贷款（扣除减值亏损）为202,595千港元，2021年12月31日为176,782千港元[197] - 2022年6月30日3个月至1年到期应收贷款（扣除减值亏损）为120,998千港元，2021年12月31日为125,669千港元[197] - 2022年1月1日应收贷款减值为30,869千港元，2021年为30,195千港元[199] - 2022年已确认应收贷款减值亏损为672千港元，2021年为674千港元[199] 证券经纪业务 - 2017年5月25日公司与独立第三方订立协议，有条件同意出售证券经纪业务，代价为业务于协议日期之资产净值另加1200万港元，最新补充契据将完成日期延至协议日期起68个月届满日[27] - 证券经纪业务出售仍在进行，延迟完成主要因买方需更多时间准备资料以符合香港监管要求，公司及买方将尽力尽快完成[33][36] - 报告期内证券经纪业务收益约为570万港元（2021年6月30日：550万港元），净溢利约为20万港元（2021年6月30日：净亏损290万港元），收益增加主要因转介收入增加[35] - 报告期内证券经纪业务收益约570万港元，净溢利约20万港元，同期为收益约550万港元及净亏损290万港元[39] - 2022年上半年证券经纪业务收益为5,653千港元[113] - 2022年上半年证券经纪业务溢利为851千港元[113] - 2022年上半年证券经纪业务折旧为3千港元，使用权利资产折旧为885千港元，融资成本为59千港元[113] - 2021年资本开支中证券经纪业务为1.4万港元[123] 公司整体财务状况 - 报告期内公司收益约3.479亿港元，较同期增加约6640万港元或23.6%[39] - 报告期内公司毛利约3040万港元，较同期增加约300万港元或10.9%[39] - 报告期内公司其他收益净额约1540万港元，较同期增加约1320万港元或600%[39] - 报告期内销售及分销支出减少约420万港元或63.6%至约240万港元[39] - 报告期内行政支出减少约880万港元或35.3%至约1600万港元[41][44] - 报告期内其他经营开支由约2万港元增加至约20万港元，主要因汇兑亏损增加[41][44] - 报告期内贸易应收账、应收贷款、其他应收款减值亏损分别约280万、70万、400万港元，同期分别为减值亏损拨回净额30万、1660万、0港元[43] - 报告期内对按金及预付款项作出约200万港元的减值亏损拨回，同期为0港元[43] - 报告期内公司净溢利约1320万港元，同期约880万港元[43] - 截至2022年6月30日，公司银行结余及现金约为8010万港元，2021年12月31日为2.206亿港元[45] - 截至2022年6月30日，公司借款总额约为4.338亿港元，2021年12月31日为3.109亿港元[45] - 截至2022年6月30日，公司速动比率约为1.19倍，2021年12月31日为1.2倍[45] - 截至2022年6月30日，公司净负债对经调整权益比率为0.45，2021年12月31日为0.17[50][56] - 截至2022年6月30日，公司资本负债比率为1.02，2021年12月31日为0.71[50][56] - 截至2022年6月30日，公司已发行普通股379,257,038股[49][56] - 截至2022年6月30日，应付林裕豪、林裕帕及刁敬结馀分别约为2.167亿、1540万及150万港元，2021年12月31日分别为2.124亿、1510万及150万港元[52][56] - 截至2022年6月30日，结欠林裕豪及林裕帕的无抵押承兑票据未偿还结余分别为1630万及1090万港元，与2021年12月31日持平[52][56] - 截至2022年6月30日，约6910万港元的楼宇、厂房及机器和银行存款已抵押，2021年12月31日为9430万港元[60] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为347,855千港元，较2021年同期的281,486千港元增长23.6%[85] - 期内溢利为13,213千港元，较2021年同期的8,813千港元增长49.9%[85] - 基本每股盈利为3.55港仙，摊薄每股盈利为3.48港仙，2021年同期基本及摊薄每股盈利均为3.40港仙[87] - 截至2022年6月30日，非流动资产为55,901千港元，较2021年12月31日的86,099千港元减少34.9%[89] - 截至2022年6月30日，流动资产为1,262,625千港元，较2021年12月31日的1,234,427千港元增长2.3%[89] - 截至2022年6月30日，流动负债为868,625千港元，较2021年12月31日的851,935千港元增长2.0%[89] - 截至2022年6月30日，流动资产净额为394,000千港元，较2021年12月31日的382,492千港元增长3.0%[89] - 截至2022年6月30日，本公司拥有人应占权益为427,353千港元，较2021年12月31日的438,950千港元减少2.6%[91] - 截至2022年6月30日，非流动负债为25,544千港元，较2021年12月31日的32,576千港元减少21.6%[91] - 截至2022年6月30日，总权益为424,357千港元，较2021年12月31日的436,015千港元减少2.7%[91] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营活动使用现金净额为232,463千港元，2021年同期为695千港元[96] - 截至2022年6月30日止六个月，公司投资活动产生现金净额为7,264千港元，2021年同期使用现金净额为228千港元[96] - 截至2022年6月30日止六个月，公司融资活动所得现金净额为120,588千港元，2021年同期为29,420千港元[96] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为32,402千港元，期初为142,841千港元[96] - 2022

财务业绩 - 2021年公司营业额约5.623亿港元，较2020年约3.287亿港元增加约71.1%[10][13] - 2021年公司毛利约7560万港元，2020年约4510万港元[10][13] - 营业额增加主因农业及肉制品业务收益增加和证券经纪业务收益增加[10][13] - 报告期内农业及肉制品业务营业额从约3.02亿港元增至约5.226亿港元，增幅约73%，毛利约3790万港元（2020年为2010万港元）[28][32] - 放债业务贷款利息收入及毛利分别约为2400万港元和2400万港元，较2020年的2060万港元和2060万港元有所增加，未偿还贷款本金及应收利息约为3.333亿港元，较2020年的2.726亿港元增加，贷款应收减值亏损净额约为70万港元，较2020年的2690万港元减少[36] - 证券经纪业务2021年产生收益约1560万港元，较2020年的610万港元增加，除税前亏损约440万港元，较2020年的360万港元增加，收入增加主因转介收入[42][46][51] - 公司拥有深圳前海锦林科技服务有限公司25%股权，从事互联网金融业务，2021年该业务无收入（2020年：200港元），净亏损约30万港元（2020年：40万港元），受中国相关网贷规定影响业务甚微[43][47][49][53] - 报告期内公司营业额约为5.623亿港元，较同期的3.287亿港元增加约71.1%，毛利约为7560万港元，较同期的4510万港元增加约3050万港元或67.6%[50] - 放债业务利息收入和毛利从同期的约2060万港元和2060万港元分别增至报告期的约2400万港元和2400万港元[50] - 报告期内公司其他收益净额约为470万港元，较同期的约1130万港元减少约660万港元或57.9%，主因同期已确认的可换股债券折价赎回收益和附属公司注销收益在报告期未确认[52] - 报告期内向借款人收取的平均利率为11.96%，2020年为11.3%[37] - 报告期内公司营业额约5.623亿港元，较去年同期约3.287亿港元增加约71.1%[54] - 报告期内公司毛利约7560万港元，较去年同期约4510万港元增加约67.6%[54] - 报告期内证券经纪业务产生收益约1560万港元，除税前亏损约440万港元，去年同期为约610万港元及360万港元[55] - 报告期内销售及分销开支增加约970万港元或350.8%至约1250万港元[58][63] - 报告期内行政开支增加约1210万港元或34.3%至约4720万港元[59][64] - 报告期内其他经营开支由约120万港元减少至约5万港元[60][65] - 报告期内公司净溢利约为3060万港元，去年同期净亏损约为6810万港元[62][66] - 报告期末公司银行结余及现金约为1.428亿港元，速动比率约为1.2倍[70][75] - 报告期末公司借款总额约为3.109亿港元，其中约2.946亿港元须于一年内偿还[71][76] - 报告期末公司资本开支承诺约为90万港元，包括购置物业、厂房及设备[72][77] - 2021年12月31日，净负债对经调整权益比为0.17（2020年：0.40），集团资本负债比率为0.71（2020年：0.88）[89] - 2021年12月31日，应付林裕豪、林裕帕及刁敬结馀分别约为2.124亿港元、1510万港元及150万港元（2020年：1.402亿港元、4910万港元及150万港元）[89] - 2021年12月31日，结欠林裕豪及林裕帕的无抵押承兌票据未偿还结馀分别为1630万港元及1090万港元（2020年：1630万港元及1090万港元）[89] - 2021年12月31日，集团抵押若干楼宇、厂房及机器以及银行存款约9430万港元（2020年：1610万港元）作银行贷款及应付票据抵押[93] - 2021年12月31日集团在香港及中国共有全职雇员69名，较2020年的70名减少1名；报告期员工成本总额为2320万港元，较2020年的5080万港元下降54.33%[99] 业务策略与发展 - 公司业务策略是发掘潜在业务及投资机会以增加股份价值[11][13] - 公司与美团优选订立服务协议，可通过其平台销售农产品及肉类产品[11][13] - 美团优选覆盖中国90%以上市县[11][13] - 公司与广州市从化区机关事务管理局订立采购协议，对方自2022年第一季度起采购相关产品[12] - 公司与从化区机关事务管理局签订采购协议，自2022年第一季度起向其售卖粮油等物资[14] - 公司收到三份广东省机构餐饮服务外包项目中标通知，将为数千人提供食材及餐饮服务[16][22] - 公司与十名买家签订采购协议2，自2022年第二季度起买家将在“美团买菜”平台售卖公司农产品等[17][22] - 公司自2020年下半年起委聘经销商和零售商分销产品，扩大农业及肉制品业务[18][22] - 公司租赁汕尾约67公顷农田，扩大农业及肉制品业务[19][23] - 公司研发种植铁皮石斛，计划在其达最高经济价值时收割[29][32] - 公司未来将控制成本、利用资源、与伙伴合作，加强农产品等耕种买卖或进行收购[30][33] - 集团将不时寻找合适投资机会，发展现有业务组合并从事有增长潜力的新业务，追求业务和收入多元化[103][108] - 为平衡农业及肉制品业务周期性，公司积极发展海产及肉制品交易业务，并于报告期开始向中国超市供应食品[104][109] - 2018年末集团开始整合农产品加工销售，2019年与中国其他省份农业公司订立长期合作协议扩大农业基地[105][109] - 报告期集团订立汕尾农田租赁协议扩大生产基地，预计2022年投产[106][109] - 2020年6月12日集团收购深圳市从玉跨境电商有限公司100%股权，计划通过该平台扩大线上销售[112][114] - 报告期集团与美团发掘商机，与美团优选订立服务协议，与十名买家订立采购协议，2022年第二季起买家将在美团买菜平台售卖集团产品[112][114] - 集团正寻求垂直整合业务机会，包括在中国为农产品等提供配送服务[113][115] - 集团将考虑其他潜在盈利业务，包括中国及香港的金融及农业及肉制品分部[113][115] 业务板块情况 - 公司2016年收购深圳泰恒丰科技及其子公司后开展小额贷款业务，后因监管改革缩小目标客户范围[35] - 报告期内公司向借款人收取的平均利率为11.96%（2020年为11.3%）[35] - 来年中国和香港放债业务分部表现因经济环境和政策不确定性仍不明朗[36] - 公司于2017年5月25日与独立第三方订立协议出售证券经纪业务，代价为业务资产净值加1200万港元，出售仍在进行中，延迟主因买方需更多时间准备资料以符合监管要求[39][44][45] 资本运作 - 公司定期检讨资本结构，通过净负债占经调整权益的比率监控资本，可通过支付股息等方式调整比率[81][83] - 2021年1月20日，公司与Sino Richest订立认购协议，发行60,416,000股普通股，认购价每股0.80港元[82][84][86] - 此次认购所得款项净额约4770万港元，预期3750万港元用于偿还无抵押债券债务，1020万港元用作一般运营资金[82][84][86] - 2020年2月6日认购200,000,000股普通股，发行价每股0.65港元，所得款项净额约1450万港元拟用于扩大农业及肉制品业务[86] - 截至2021年12月31日，2020年认购所得1450万港元实际用于租赁汕尾农田[86] - 截至2021年12月31日，2021年认购所得3750万港元用于偿还无抵押债券债务，1020万港元用作一般运营资金[86] - 报告期内公司发行及配发60,416,000股每股面值0.01港元普通股，累计名义价604,160港元；16,757,631份购股权获行使后，发行及配发16,757,631股每股面值0.01港元普通股[89] 员工相关 - 2021年12月31日，集团有69名全职员工（2020年：70名），报告期员工总成本2320万港元（2020年：5080万港元）[97] - 公司收到前员工约180万港元欠薪及利息索赔，正寻求法律意见并与前员工协商解决[98] - 公司收到前雇员索偿陈述书，要求拖欠薪金约180万港元加利息，公司正寻求法律意见并与前雇员联络解决索偿事宜[100] 企业管治 - 2022年1月1日起公司企业管治报告适用新《企业管治守则》，报告期内基于旧守则[133] - 报告期内公司除偏离旧守则A.2.1条外，遵守了守则条文及强制披露要求[133] - 公司采用不低于《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的董事证券交易行为守则[135] - 公司采用不低于标准的员工证券交易行为守则，适用于可能掌握未公开内幕信息的员工[135] - 公司致力于维持良好企业管治准则及常规，注重操守、透明度及独立性[132][136] - 公司自2022年1月1日起适用新企业管治守则，报告期内除与守则第A.2.1条有所偏离外，已遵守其他守则条文及强制披露规定[137] - 公司已采纳董事和雇员进行证券交易的行为守则，各董事确认报告期内遵守规定[139] - 董事会负责维持集团良好有效的内部控制制度，对确保其有效性拥有最终责任[142][147] - 董事会审核委员会持续检讨集团重大的风险管理及内部控制系统，并与管理层讨论相关部门员工及顾问资源等充足性[144][148] - 集团建立风险管理程序处理业务重大风险，董事会对营商及外部环境重大改变进行年度审核并制定应对程序[146][148] - 管理层通过考虑内外部因素识别集团业务风险，按影响和发生机会评估并应用相应风险管理策略[150] - 公司委聘外部顾问履行内部审计职能，审核重大控制、内部控制系统和风险管理职能[151] - 审核委员会及董事会审阅报告期内部控制及风险管理报告后，认为系统有效充分，公司已遵守相关守则条文[151] - 董事会负责监督公司业务整体发展，提升股东价值，包括制定战略、考虑投资等，将日常运营委托给执行董事或业务部门管理层[154] - 董事会负责按法定要求和会计准则编制公司及集团财务报表，合并财务报表已由审核委员会审阅[155] - 公司拥有足够资源在可预计未来继续经营，采用持续经营基准编制财务报表[156] - 董事会全面负责监督公司业务发展，每半年审阅集团财务表现[157] - 公司主席与行政总裁职责有明确区分，但由林裕豪一人兼任，董事会认为此举可促进业务策略执行及提高运营效率[159][162] - 董事会由一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，具备适当权力制衡架构[159][162] - 韩女士获委任为非执行董事，固定任期为两年[161][164] - 非执行董事及独立非执行董事服务协议或委任函可续期两年，须轮席告退及膺选连任[161][164] - 主席确保全体董事及时获得充足、完整及可靠资料，董事会将定期检视权力平衡情况[160][163] - 董事会已订有程序，让董事可在适当情况下寻求独立专业意见，费用由公司支付[156] - 公司已针对董事及高级职员的潜在法律诉讼投保董事及高级职员责任险[156] - 审核委员会审阅了公司及其附属公司报告期间的综合财务报表[157] - 董事会现由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[167] - 自2021年10月15日起，韩秀红女士获委任为授权代表之一[167] - 提名委员会负责审核董事会构成、制定董事提名及委任程序等[169][172] - 公司已获各独立非执行董事的年度独立性确认书[170][172] - 企业管治守则规定董事会应至少每年按季举行四次会议[171][173] - 报告期内，董事会举行了四次常规董事会会议及两次股东大会[171][173][176] - 定期董事会会议前会向董事发出至少14日通知、议程和文件[171][173] - 董事会成立了审核、薪酬、提名和企业管治四个委员会[171][173] - 董事会会议及委员会会议记录会发送给董事并由公司秘书保管[171][173] - 全体董事的委任须根据公司细则及上市规则轮席告退及膺选连任[167] - 公司董事會設立審核、企業管治、薪酬及提名四個委員會，均訂有書面職權範圍[180] - 審核委員會由李楊、李邵華、朱柔香三名獨立非執行董事組成，報告期內開會2次，三人出席次數均為2次[183][184][186] - 審核委員會批准截至2021年6月30日止6個月未經審核中期財務報表、截至2021年12月31日止年度未經及經審核年度財務報表[187][188] - 企業管治委員會由李楊、李邵華、朱柔香三名獨立非執行董事組成[190] - 董事於報告期間參與的培訓類型包括出席研討會等和閱讀相關報章刊物[180] - 林裕豪、李邵華出席常規董事會會議次數為4/4，出席股東大會次數分別為2/2、2/2[177] - 刁敬、林裕帕於2021年6

公司基本信息 - 公司注册办事处位于百慕达Hamilton HM 10的Victoria Place 5楼31 Victoria Street[3] - 公司香港总部自2021年2月19日起位于九龙尖沙咀广东道30号新港中心1座15楼1502室[5] - 公司核数师为长青（香港）会计师事务所有限公司[5] - 公司股份于香港联合交易所有限公司上市，股份代号为875[5] - 公司主要从事农业及肉类业务、放债业务、证券经纪业务[8] 财务报告公布情况 - 公司公布2021年上半年未经审核综合中期业绩及2020年同期比较数字[7] 农业及肉类业务数据 - 农业及肉类业务营业额从2020年同期约7190万港元增加约267.7%至2021年约2.644亿港元[9] - 农业及肉类业务2021年毛利约1150万港元，2020年为370万港元[9] - 公司与广东省农业科学院作物研究所开展铁皮石斛种植研发，仍处实验阶段[10] - 铁皮石斛正常生长周期约三到五年，公司现阶段不计划收割实验作物[10] - 公司与广东省农科院作物研究所合作研发种植铁皮石斛，生长周期约三至五年[14] - 公司租赁广东省汕尾市两块总计约67公顷的农田作为生产基地[17][21] - 自2020年起公司积极发展肉类贸易业务，并开始向中国内地超市供应食品[81] - 2018年末公司开始整合农产品，2019年与内地其他省份农业公司达成长期合作协议[82] - 2021年上半年销售农业及肉类产品收入264,393千港元，2020年同期为71,915千港元[141] - 2021年6月30日，农业及肉类业务须呈报分部资产为750211千港元，2020年12月31日为568787千港元[126] - 2021年上半年农业及肉类业务经调整(LBITDA)/EBITDA为2,529千港元，2020年上半年为3,234千港元[116][121] - 2021年上半年农业及肉类业务亏损6,238千港元，2020年上半年亏损3,737千港元[116][121] 放债业务数据 - 放债业务向借款人收取的平均利率从同期的11.2%升至报告期间的12.0%[20][24] - 报告期间放债业务贷款利息收入及毛利分别约为1160万港元（2020年6月30日：1030万港元）[26] - 未偿还贷款本金及应收利息（扣除减值）约为2.95亿港元（2020年12月31日：2.424亿港元）[26] - 报告期间公司确认应收贷款减值亏损净拨回约1660万港元（2020年6月30日：无）[26] - 预计未来一年中国及香港放债业务分部表现因经济环境及政策不明朗而恶化[27][29] - 2021年上半年放债利息收入11,600千港元，2020年同期为10,337千港元[141] - 2021年6月30日，放债业务须呈报分部资产为295995千港元，2020年12月31日为240234千港元[126] - 2021年上半年放债业务溢利26,114千港元，2020年上半年溢利8,902千港元[116][121] - 2021年上半年放债业务经调整(LBITDA)/EBITDA为9,581千港元，2020年上半年为8,951千港元[116][121] 证券经纪业务数据 - 2017年公司拟出售证券经纪业务，代价为业务资产净值另加1200万港元[26][30] - 报告期间证券经纪业务收入约为550万港元（2020年6月30日：80万港元），净亏损约为290万港元（2020年6月30日：420万港元）[33] - 报告期内证券经纪业务收益约550万港元（2020年6月30日：80万港元），净亏损约290万港元（2020年6月30日：420万港元）[36] - 2021年上半年证券经纪收入5,493千港元，2020年同期为773千港元[141] - 2021年6月30日，证券经纪业务须呈报分部资产为91641千港元，2020年12月31日为28189千港元[126] - 2021年上半年证券经纪业务亏损2,887千港元，2020年上半年亏损4,208千港元[116][121] - 2021年上半年证券经纪业务经调整(LBITDA)/EBITDA亏损1,909千港元，2020年上半年亏损3,323千港元[116][121] 互联网金融业务数据 - 公司持有深圳前海锦林科技服务有限公司25%股权，报告期间互联网金融业务无收入（2020年6月30日：200港元），净亏损约为7000港元（2020年6月30日：30万港元）[34][35] - 公司拥有深圳市前海锦林科技服务有限公司25%股权[37] - 报告期内互联网金融业务无收益（2020年6月30日：200港元），净亏损约7000港元（2020年6月30日：30万港元）[38] 集团整体财务数据 - 报告期内集团收益约2.815亿港元，较同期约8300万港元增加约1.985亿港元或239.2%[40] - 报告期内集团毛利约2740万港元，较同期约1410万港元增加约1330万港元或94.3%，毛利率达9.7%（2020年6月30日：16.9%）[40] - 报告期内集团其他收益净额约220万港元，较同期约920万港元减少约700万港元或76.1%[40] - 报告期内销售及分销支出增加约560万港元或560%至约660万港元（2020年6月30日：100万港元）[40] - 报告期内行政支出增加约690万港元或38.5%至约2480万港元（2020年6月30日：1790万港元）[40] - 截至2021年6月30日，集团银行结余及现金约1.006亿港元（2020年12月31日：6460万港元），速动比率约为1.23倍（2020年12月31日：1.3倍）[43][47] - 截至2021年6月30日，集团总借款约2.558亿港元（2020年12月31日：2.72亿港元）[44] - 2021年6月30日，集团借款总额约为2.558亿港元，较2020年12月31日的2.72亿港元有所下降[48] - 2021年6月30日，约1620万港元借款以集团楼宇及厂房机器作抵押，2020年12月31日为1610万港元[48] - 2021年6月30日，约2.396亿港元借款须于一年内偿还，2020年12月31日为2.559亿港元[48] - 2021年6月30日，约5540万港元及2.004亿港元借款分别以港元及人民币计值，2020年12月31日分别为5900万港元及2.13亿港元[48] - 2021年6月30日，约1620万港元借款以固定利率计息，2020年12月31日为5280万港元[48] - 2021年6月30日，集团资本开支承担为约80万港元，与2020年12月31日持平[48] - 2021年6月30日净负债对经调整权益比率为0.29（2020年12月31日：0.4），资本负债比率为0.68（2020年12月31日：0.88）[77] - 2021年6月30日应付林裕豪、林裕帕及刁敬结馀分别约为2.047亿港元、420万港元及150万港元（2020年12月31日：1.402亿港元、4910万港元及150万港元）[77] - 2021年6月30日结欠林裕豪及林裕帕的无抵押承兌票据未偿还结馀分别为1630万港元及1090万港元[77] - 2021年6月30日公司抵押若干楼宇以及厂房及机器，作为约1620万港元银行贷款抵押（2020年12月31日：1610万港元）[77] - 2021年6月30日集团于香港及中国全职雇员共186名（2020年12月31日：70名）[79] - 报告期员工成本总额（包括董事薪酬）为1240万港元（同期：840万港元）[79] - 报告期内集团无重大投资、重大收购或出售附属公司及联营公司事项，无重大或然负债[77][79] - 2021年上半年收益为281,486千港元，2020年同期为83,025千港元[92] - 2021年上半年毛利为27,400千港元，2020年同期为14,055千港元[92] - 2021年上半年除税前溢利为11,387千港元，2020年同期为271千港元[92] - 2021年上半年期间溢利为8,813千港元，2020年同期亏损2,302千港元[92] - 2021年上半年全面收益总额为14,776千港元，2020年同期亏损10,071千港元[92][94] - 2021年上半年本公司拥有人应占溢利为11,109千港元，2020年同期亏损2,302千港元[92] - 2021年上半年每股基本及摊薄盈利为3.40港仙，2020年同期每股亏损1.24港仙[94] - 2021年6月30日非流动资产为76,185千港元，2020年12月31日为72,350千港元[96] - 2021年6月30日流动资产为1,064,397千港元，2020年12月31日为771,438千港元[96] - 2021年6月30日流动负债为711,731千港元，2020年12月31日为485,542千港元[96] - 2021年6月30日流动资产净额为352,666千港元，2020年12月31日为285,896千港元[96] - 2021年6月30日总权益为374,682千港元，2020年12月31日为308,365千港元[98] - 2021年6月30日非流动负债为54,169千港元，2020年12月31日为49,881千港元[98] - 2021年6月30日股本为3,655千港元，2020年12月31日为3,051千港元[98] - 2021年6月30日储备为371,119千港元，2020年12月31日为306,318千港元[98] - 2021年6月30日公司拥有人应占权益为374,774千港元，2020年12月31日为309,369千港元[98] - 2021年6月30日非控股权益为 - 92千港元，2020年12月31日为 - 1,004千港元[98] - 2020年1月1日公司总权益为183,625千港元，2020年6月30日为305,911千港元，2021年1月1日为308,365千港元，2021年6月30日为374,682千港元[101] - 2021年上半年经营业务使用现金净额为695千港元，2020年同期为33,456千港元[104] - 2021年上半年投资活动使用现金净额为228千港元，2020年同期为168千港元[104] - 2021年上半年融资活动所得现金净额为29,420千港元，2020年同期为57,993千港元[104] - 2021年上半年现金及现金等价物增加净额为28,497千港元，2020年同期为24,369千港元[104] - 2021年期初现金及现金等价物为64,597千港元，2020年同期为37,267千港元[104] - 2021年汇率变动影响为7,499千港元，2020年同期为 - 5,015千港元[104] - 2021年期末现金及现金等价物为100,593千港元，2020年同期为56,621千港元[104] - 2021年根据一般授权认购发行股份使权益增加48,333千港元[101] - 2021年注资使权益增加3,208千港元[101] - 2021年上半年综合收益为281,486千港元，其中农业及肉类业务264,393千港元、放债业务11,600千港元、证券经纪业务5,493千港元[116] - 2021年上半年综合除税前溢利为11,387千港元，农业及肉类业务亏损6,238千港元、放债业务溢利26,114千港元、证券经纪业务亏损2,887千港元[116] - 2020年上半年综合收益为83,025千港元，其中农业及肉类业务71,915千港元、放债业务10,337千港元、证券经纪业务773千港元[121] - 2020年上半年综合除税前溢利为271千港元，农业及肉类