财务数据关键指标变化 - 报告期每股基本亏损为32.80港仙，同期每股盈利12.47港仙[3] - 报告期收益约12.53亿港元，较同期约14.394亿港元减少约12.9%[4] - 报告期毛利约4580万港元，较同期约4560万港元增加约20万港元或0.5%[4] - 报告期净亏损约1.287亿港元，同期录得净溢利约5140万港元[4] - 报告期非流动资产为3.9799亿港元，同期为5.1076亿港元[7] - 报告期流动资产为9.15921亿港元，同期为12.75209亿港元[7] - 报告期流动负债为5.6856亿港元，同期为7.89077亿港元[7] - 报告期流动资产净额为3.47361亿港元，同期为4.86132亿港元[7] - 报告期资产净额为3.54665亿港元，同期为5.00138亿港元[8] - 报告期总权益为3.54665亿港元，同期为5.00138亿港元[8] - 2024年销售农产品、海产及肉制品收入1253026千港元，2023年为1439402千港元[20] - 2024年政府补助4334千港元，2023年为35377千港元[20] - 2024年融资成本18406千港元，2023年为19100千港元[22] - 2024年员工成本总额17364千港元，2023年为10106千港元[23] - 2024年确认为开支之存货成本1201354千港元，2023年为1382945千港元[23] - 2024年贸易应收账款减值亏损53388千港元，2023年减值亏损拨回6682千港元[23] - 2024年所得税开支8327千港元，2023年为4154千港元，其中香港利得税2024年为6861千港元，2023年为326千港元；中国企业所得税2024年为71千港元，2023年为3828千港元[25] - 2024年和2023年均无派付或建议派付股息[28] - 2024年每股基本亏损为124383千港元，2023年每股基本盈利为47293千港元[29] - 2024年贸易及其他应收账款项总额为911212千港元，2023年为1135753千港元[31] - 2024年12月31日，贸易应收账款0 - 60日为167977千港元，2023年为264388千港元[32] - 其他应收账款包括应收泰恒丰集团款项约54091000港元（2023年：52936000港元）及出售附属公司应收代价109000港元（2023年：109000港元）[32] - 2024年贸易及其他应付账款项总额为165687千港元，2023年为419042千港元[34] - 2024年应付票据为0，2023年为4385千港元，2023年应付票据到期日介乎91 - 180日[34][36] - 2024年农业及肉制品业务收益约12.53亿港元，较2023年约14.394亿港元减少约12.9%，毛利约4580万港元，较2023年约4560万港元增加约0.5%[45][47] - 2024年其他收入及收益净额约1090万港元，较2023年约4980万港元减少约78.1%[48] - 2024年销售及分销支出约670万港元，较2023年约620万港元增加约8.4%[48] - 2024年行政及其他支出约3830万港元，较2023年约4890万港元减少约21.6%[49] - 2024年已确认贸易应收账款减值亏损约5340万港元，2023年为减值亏损拨回670万港元[49] - 2024年已确认出售附属公司收益约10万港元，2023年为6960万港元[50] - 2024年净亏损约1.287亿港元，2023年录得净溢利约5140万港元[50] - 报告期末银行结余及现金约460万港元，2023年为980万港元，速动比率约0.92倍，2023年为0.85倍[52] - 报告期末借款总额约3.895亿港元，2023年为3.647亿港元[52] - 截至2024年12月31日，集团资本开支承担为零，2023年为210万港元[53] - 2024年12月31日，净负债对经调整权益比率为0.52，2023年为0.42；资本负债比率为1.10，2023年为0.73[56] - 2024年12月31日，结欠执行董事及前董事的无抵押承兑票据未偿还结余为1630万港元，与2023年持平[56] - 2024年12月31日，集团无已抵押银行存款，2023年为220万港元[60] - 2024年12月31日，集团在香港及中国共有62名全职雇员，2023年为60名；报告期员工成本总额为1740万港元，2023年为1010万港元[65] 会计准则相关 - 2024年应用经修订香港财务报告准则会计准则对集团财务状况及表现无重大影响[12] - 香港财务报告准则第18号等修订将于2027年1月1日或之后开始的年度报告期间生效[15] 客户收入情况 - 2024年客户B收入536071千港元、客户C收入132662千港元；2023年客户A收入756094千港元[19] 税率相关 - 公司及香港附属公司适用税率为16.5%，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%缴税，超200万港元部分按16.5%缴税[25] 信贷期相关 - 销售农产品、海产及肉制品平均信贷期为60日[32] - 供应商授予的信贷期一般介乎30 - 120日[36] 股份发行相关 - 2025年2月发行7585.1407万股认购股份，每股认购价0.565港元[41] 公司名称变更 - 2024年6月19日，公司英文名和中文第二名更改，7月15日生效[57] 重大事项相关 - 2024年，集团一间附属公司被客户索赔采购订单金额2510万元及利息损失，案件二审已开庭，等待最终裁决[66] 集团业务发展规划 - 集团将打造大湾区食品保供基地，确保大湾区1.2亿人食品安全及供应充足[68] - 集团积极发展农产品等业务交易，向中国超市及线上平台供应产品[68] - 集团与电商及线上平台探索合作，促进农产品等线上销售及收入多元化[69] 公司管治相关 - 报告期内集团无重大投资、重大收购或出售附属公司及联营公司事项[58][59] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[70] - 报告期内公司企业管治常规以企业管治守则为基础，但偏离第C.1.6条和第C.2.1条[71] - 独立非执行董事朱柔香因事未出席2024年5月31日股东周年大会[72] - 林裕豪自2021年10月15日起兼任公司主席和联席首席执行官，偏离第C.2.1条[73] - 董事会由一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[73] - 公司制定规章制度明确反腐职责范围，采纳反腐政策[76] - 公司建立举报流程，为雇员举报不当行为提供安全保密环境[76] - 公司委聘外部顾问每年轮审公司及主要附属公司重大控制、内控系统成效及风险管理职能，审核后认为风险管理及内控系统有效充分[78] - 截至公布日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团报告期综合业绩、会计原则及惯例等[80] - 集团截至2024年12月31日止年度初步公布财务数字已由核数师核对一致，但不构成核证工作[81] - 公司将于2025年5月28日至6月2日暂停办理股东登记，股份过户文件须于5月27日下午4时30分前送交指定处[82] - 业绩公布将刊于公司网站及联交所网站，公司将适时向股东寄发及在网站刊登年报[83] - 董事会会议于2025年4月22日举行，考虑及批准2024年全年业绩等，未察觉需发公布并已内部检讨[84] - 公司股份自2025年4月1日起暂停交易，申请自4月23日起恢复交易[85] - 截至公布日期，董事会由五名董事组成，包括两名执行董事和三名独立非执行董事[87] - 公司已采纳董事证券交易行为守则，全体董事确认报告期遵守规定[79] - 公司建立风险管理程序应对业务重大风险，设计内控系统降低业务风险不利影响[77][78] 强积金供款规定 - 雇主及其雇员须按雇员相关入息的5%向强积金计划供款，每月相关入息上限为30,000港元[65]

财务表现 - 农业及肉类业务收入从约10.792亿港元减少72.2%至约2.997亿港元[8][11] - 报告期间集团录得毛利约500万港元，较去年同期的2060万港元大幅下降[8][11] - 公司报告期间收益为2.997亿港元，同比下降72.2%[13] - 毛利为500万港元，同比下降75.5%[13] - 其他收入为550万港元，同比下降30.5%[13] - 销售及分销开支增加14.5%至350万港元[13] - 行政及其他支出增加52.1%至2110万港元[13] - 贸易应收账款减值亏损为440万港元[13] - 净溢利为490万港元，同比下降83.7%[15] - 公司2024年上半年收益为299,739千港元，同比下降72.2%[46] - 2024年上半年毛利为5,039千港元，同比下降75.5%[46] - 公司2024年上半年除税后溢利为4,947千港元，同比下降83.6%[46] - 2024年上半年每股基本盈利为2.45港仙，同比下降69.3%[47] - 公司2024年上半年非流动资产为57,309千港元，同比增长12.2%[49] - 2024年上半年流动负债为618,944千港元，同比下降21.6%[49] - 公司2024年上半年净流动资产为490,717千港元，同比增长0.9%[49] - 2024年上半年总资产减流动负债为548,026千港元，同比增长2.0%[49] - 公司2024年上半年非流动负债为49,663千港元，同比增长34.0%[50] - 2024年上半年公司拥有人应占权益为497,102千港元，同比下降0.6%[50] - 公司2024年上半年经营活动的现金净额为2,147千港元，相比2023年同期的-184,531千港元有显著改善[53] - 2024年上半年公司投资活动的现金净额为-3,359千港元，主要用于购买物业、厂房及设备，支付5,180千港元[53] - 2024年上半年公司融资活动的现金净额为5,305千港元，主要来自非控股股东的注资5,329千港元[53] - 公司2024年上半年现金及现金等价物净增加4,093千港元，期末余额为11,542千港元[53] - 2024年上半年公司总权益为498,363千港元，较2023年同期的485,268千港元有所增长[51] - 2024年上半年公司累计亏损为741,174千港元，较2023年同期的765,524千港元有所减少[51] - 2024年上半年公司非控股权益为1,261千港元，较2023年同期的-4,050千港元有显著改善[51] - 2024年上半年公司外币汇兑储备为826千港元，较2023年同期的19,326千港元大幅减少[51] - 2024年上半年公司全面收益为-7,104千港元，主要受外币汇兑差额影响[51] - 2024年上半年公司银行及其他借款增加252,185千港元，同时偿还242,615千港元[53] - 公司2024年上半年销售农产品、海产及肉制品的收入为299,739千港元，较2023年同期的1,079,215千港元大幅下降[68] - 公司2024年上半年政府补助收入为3,160千港元，较2023年同期的1,311千港元有所增加[69] - 公司2024年上半年银行利息收入为19千港元，较2023年同期的219千港元大幅下降[69] - 公司2024年上半年融资成本为8,418千港元，较2023年同期的8,661千港元略有下降[71] - 公司2024年上半年员工成本为4,686千港元，较2023年同期的5,249千港元有所下降[72] - 公司2024年上半年所得税开支为71千港元，较2023年同期的180千港元大幅下降[73] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股基本盈利为9,281,000港元，较2023年同期的30,290,000港元显著下降[76] - 公司截至2024年6月30日止六个月的加权平均普通股数为379,257,038股，与2023年同期持平[76] - 公司截至2024年6月30日止六个月的每股摊薄盈利为382,818,913股，较2023年同期的388,267,303股略有下降[76] - 公司截至2024年6月30日止六个月未派付或建议派付任何股息，与2023年同期一致[77][79] - 公司截至2024年6月30日止六个月添置的物业、厂房及设备约为5,180,000港元，2023年同期无添置[78][80] - 公司截至2024年6月30日的租赁负债为27,822,000港元，较2023年12月31日的21,839,000港元有所增加[83][84] - 公司截至2024年6月30日止六个月的租赁现金流出总额为2,193,000港元，较2023年同期的2,418,000港元有所减少[85][86] - 公司截至2024年6月30日的存货总额为127,582,000港元，较2023年12月31日的129,610,000港元略有下降[87][89] - 公司贸易应收账款的净额从2023年12月31日的396,841千港元减少至2024年6月30日的188,267千港元[90] - 其他应收账款的净额从2023年12月31日的264,553千港元增加至2024年6月30日的317,986千港元[90] - 按金及预付款项的净额从2023年12月31日的474,359千港元减少至2024年6月30日的463,930千港元[90] - 贸易及其他应收账款总额从2023年12月31日的1,135,753千港元减少至2024年6月30日的970,183千港元[90] - 贸易应收账款的账龄分析显示，0-60天的应收账款从2023年12月31日的264,388千港元减少至2024年6月30日的28,973千港元[91] - 贸易应收账款的累计减值从2023年12月31日的41,835千港元增加至2024年6月30日的45,180千港元[92] - 其他应收账款的累计减值从2023年12月31日的14,223千港元减少至2024年6月30日的6,106千港元[94] - 按金的累计减值从2023年12月31日的31,826千港元减少至2024年6月30日的8,032千港元[95] - 贸易应付款项从2023年12月31日的279,956千港元减少至2024年6月30日的154,681千港元[97] - 应计费用及其他应付款项从2023年12月31日的121,231千港元减少至2024年6月30日的101,550千港元[97] - 公司贸易应付款的平均信用期为30天，与2023年12月31日持平[101] - 公司2024年上半年主要管理层成员的短期雇员福利为1,071,000港元[146] 业务发展 - 集团积极发展家禽及海产贸易业务，并开始向中国超市及其他客户供应产品[8][11] - 集团开始线上销售以加强收入来源并扩大客户群[8][11] - 展望未来，集团将继续控制成本、利用现有资源及与商业伙伴合作[8][9] - 集团将加强种植农产品及买卖发展潜力较大的农产品及肉类产品、家禽、海产及预制食品[9] - 集团将在机会涌现时进行收购[9] - 公司积极发展农产品及肉类产品、家禽、海产、预制食品及茶叶销售业务，并向中国超市及线上平台供应产品[39][41] - 公司致力于在粤港澳大湾区建立食品供应基地，确保1.2亿人的食品安全及供应充足[42][44] - 公司通过与国有企业的合作拓宽销售渠道，丰富农业及肉类业务产品种类，提升盈利能力[45] - 公司采用“种养结合”的生态农业模式，减少大规模农业项目对环境的影响，实现粪便资源利用[43][44] - 公司探索与电子商务运营商及线上销售平台的合作模式，以加强农产品及肉类的线上销售[43][44] - 公司寻求垂直整合业务机会，包括在中国提供农产品、海产及肉类的配送服务[45] - 公司2024年上半年与客户A的交易额为58,298千港元，占公司收入的10%以上[66] 公司股权与资本结构 - 集团持有深圳市从玉万兴科技农业有限公司和佳木斯从玉现代农业有限公司各40%的股权[9] - 报告期间从玉万兴和佳木斯从玉未开展任何业务，因此未录得收益[9] - 银行结余及现金为1190万港元，速动比率为0.84倍[16] - 借款总额为3.663亿港元，其中3.484亿港元需在一年内偿还[17] - 资本开支承担为40万港元[17] - 公司净负债对经调整权益比率为0.42，资本负债比率为0.73，与2023年底持平[25] - 公司已发行普通股379,257,038股，优先股3,030,000股，与2023年底相同[25] - 公司向执行董事和前董事发行的无抵押承兑票据未偿还余额分别为1630万港元和1090万港元[25] - 公司银行存款约40万港元作为应付票据抵押，一栋完全折旧楼宇作为银行信贷抵押[26][31] - 公司员工总数51人，员工成本总额470万港元，较2023年减少50万港元[37] - 公司强积金计划和退休福利计划供款即时归属，无失效供款可用于减少未来年度应付供款[37] - 公司两间全资附属公司因未能交付价值约25,084,000元人民币的农产品被独立第三方起诉，索赔总额约45,845,000元人民币[38][40] - 公司已提交答辩状进行抗辩，法律程序仍在进行中，目前无法确定对利润的影响[38][40] - 公司优先股每股面值0.01港元，无投票权，且无权利分享任何剩余资产或利润[111] - 公司法定股本为150,000,000,000股普通股，每股面值0.01港元，总值为1,500,000千港元[112] - 公司已发行及缴足的普通股为379,257,038股，每股面值0.01港元，总值为3,793千港元[112] - 公司已发行及缴足的优先股为3,030,000股，每股面值0.01港元，总值为30千港元[112] - 公司总股本为3,823千港元，与2023年12月31日持平[112] - 林裕豪持有公司69.80%的股份，共计264,731,087股[148] - 林裕豪通过Sino Richest Investment Holdings Limited持有公司69.80%的股份[148] - 韩秀红持有公司0.00%的股份，共计2,000股[148] - 公司主要股东Sino Richest Investment Holdings Limited持有公司69.80%的股份[154] 公司治理与股东信息 - 公司名称由“中国金控投资集团有限公司”更改为“从玉智农集团有限公司”，自2024年6月19日起生效[54] - 公司及其附属公司主要从事在中国种植农产品、买卖农产品及肉类产品、家禽、海鲜及预制食品[54] - 截至2024年6月30日，公司超过90%的非流动资产和收入位于中国[64] - 公司首次应用了2024年1月1日生效的香港财务报告准则修订版，包括香港会计准则第1号和第16号的修订[60] - 公司未审核简明综合中期财务资料根据香港会计准则第34号编制，要求管理层作出判断、估计和假设[55] - 公司未审核简明综合中期财务资料不包括根据香港财务报告准则编制的完整综合财务报表所需的所有信息[56] - 公司未审核简明综合中期财务资料的会计政策和计算方法与2023年度综合财务报表一致，除附注2所述外[57] - 公司未审核简明综合中期财务资料的应用对本期及前期的综合财务状况和财务表现无重大影响[60] - 公司未审核简明综合中期财务资料包括简明综合财务报表和节选的解释附注[56] - 公司未审核简明综合中期财务资料应当与截至2023年12月31日止年度的综合财务报表一并阅读[58] - 公司2024年上半年收入中，超过90%的非流动资产和收入位于中国[65] - 公司名称由“China Finance Investment Holdings Limited”更改为“Congyu Intelligent Agricultural Holdings Limited”，中文名称由“中国金控投资集团有限公司”更改为“从玉智农集团有限公司”，自2024年6月19日起生效[162] - 公司英文股份简称由“CHINA FIN INV”更改为“CONGYU INTE AGR”，中文股份简称由“中国金控”更改为“从玉智农”，自2024年7月31日上午9时起生效[162] - 公司维持上市规则规定的公众持股量，截至报告日期，公司已发行股份总数的至少25%由公众持有[162] - 公司董事会主席林裕豪自2021年10月15日起兼任首席执行官，董事会认为此举有助于促进业务策略执行和提高运营效率[159] - 独立非执行董事朱柔香女士因其他事务未出席2024年5月31日的公司股东周年大会[158] - 公司审计委员会由独立非执行董事李杨女士（委员会主席）、李邵华先生和朱柔香女士组成，负责审查财务信息和内部监控[164] - 公司定期审查其企业管治常规，以确保符合企业管治守则的规定[160] - 公司标志自2024年7月31日起更改[162] 风险管理与财务政策 - 公司认为外汇风险不大，但将密切监控人民币波动对业绩的影响[27][32] - 公司无重大或有负债[28][33] - 公司采取审慎财政政策，保持稳健流动资金状况[29][34] - 公司无重大投资或重大资本资产收购计划[30][35] - 公司在中国大陆的子公司从事符合条件的农业业务，享有企业所得税全额豁免[74] - 公司预计未来股息为0%，无风险利率为3.281%[135][136] - 公司购股权的公平值使用二项式期权定价模型计算，预期波幅为116.979%[138] - 公司2024年6月30日的资本承担为435,000港元，较2023年12月31日的2,060,000港元大幅减少[145] - 公司2024年上半年购股权失效数量为6,000份，较2023年同期的8,000份有所减少[138] 购股权计划 - 公司购股权计划（Scheme）于2023年6月6日到期，不再授予新购股权[115] - 购股权计划下，任何12个月内授予的购股权不得超过公司已发行股份的1%[114] - 购股权的行使价格不得低于要约日期的股份收市价、要约日期前五个营业日的平均收市价或股份面值中的最高者[118] - 公司于2015年至2022年间授予的购股权行使价格分别为99港元、39.6港元、7.8港元、1.804港元、1.144港元、1.76港元和4.29港元[119] - 由于2018年和2019年的股本重组，购股权的行使价格和配发股份数量进行了调整[120][121][122][123][124][125] - 林先生持有的购股权数量为3,624,994股，行使价为4.29港元，可行使期为2022年12月16日至2032年12月15日[126] - 员工总购股权数量为14,890,081股，其中6,000股失效，加权平均行使价为5.55港元[128] - 顾问总购股权数量为395,026股，行使价为99港元，可行使期为2015年7月3日至2025年7月2日[128] - 公司董事林先生持有3,624,994份未行使购股权，行使价为4.29港元[129] - 公司员工总计持有5,238,456份未行使购股权，行使价为4.29港元[130] - 公司员工总计持有7,600,709份未行使购股权，行使价为1.76港元[130] - 公司员工总计持有945,216份未行使购股权，行使价为1.144港元[130] - 公司员工总计持有631,000份未行使购股权，行使价为7.8港元[130] - 公司员工总计持有440,700份未行使购股权，行使价为39.6港元[130] - 公司员工总计持有40,000份未行使购股权，行使价为99港元[130] - 公司顾问总计持有395,026份未行使购股权，行使价为99港元[130] - 公司总计持有23,298,049份未行使购股权，加权平均行使价为5.55港元[130] - 截至2024年6月30日，公司可行使购股权数目为23,292,049份，占已发行普通股的6.1%[131] - 2024年上半年，公司6,000份购股权失效，相应扣除购股权储备约10,000港元[138] - 公司购股权计划已于2023年6月6日到期，未再授出任何购股权[156] - 截至2024年6月30日，公司尚未行使的购股权为23,292,049份[156] 法律诉讼与风险 - 公司两间全资附属公司因未能交付价值约25,084,000元人民币的农产品被独立第三方起诉，索赔总额约45,845,000元人民币[38][

公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期内公司收益约2.997亿港元，较同期约10.792亿港元减少约7.795亿港元或72.2%[1] - 报告期内公司毛利约500万港元，较同期约2060万港元减少约1560万港元或75.5%[1] - 报告期内公司净溢利约为490万港元，同期约为3010万港元[1] - 报告期内每股基本盈利为2.45港仙，同期为7.99港仙[1] - 报告期内除税前溢利为501.8万港元，同期为3032.3万港元[2] - 报告期内所得税开支为7.1万港元，同期为18万港元[2] - 报告期内流动净资产为4.90717亿港元，2023年12月31日为4.86132亿港元[4] - 报告期内非流动负债为4966.3万港元，2023年12月31日为3707万港元[5] - 报告期内净资产为4.98363亿港元，2023年12月31日为5.00138亿港元[5] - 报告期内公司拥有人应占权益为4.97102亿港元，2023年12月31日为4.99856亿港元[6] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占集团期内溢利约9,281,000港元，2023年为30,290,000港元[18] - 2024年其他收入为5,472千港元，2023年为7,875千港元，其中政府补助2024年为3,160千港元，2023年为1,311千港元[14] - 2024年融资成本为8,418千港元，2023年为8,661千港元，其中银行及其他借款利息开支2024年为7,596千港元，2023年为7,765千港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，员工成本总额为4,686千港元，2023年为5,249千港元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，确认为开支之存货成本为291,793千港元，2023年为1,054,166千港元[16] - 2024年所得税开支为71千港元，2023年为180千港元[17] - 集团收益约为2.997亿港元，较同期约10.792亿港元减少约7.795亿港元或72.2%，毛利减少约1560万港元或75.5%[34] - 集团其他收入约550万港元，较同期约790万港元减少约240万港元或30.5%[35] - 销售及分销开支增加约50万港元或14.5%至约350万港元[35] - 行政及其他支出增加约720万港元或52.1%至约2110万港元[35] - 贸易应收账款减值亏损约440万港元，二零二三年为减值亏损拨回约3590万港元[35] - 集团净溢利约为490万港元，同期约为3010万港元[35] - 二零二四年六月三十日，集团银行结余及现金约为1190万港元，二零二三年十二月三十一日为980万港元[37] - 二零二四年六月三十日，集团借款总额约为3.663亿港元，二零二三年十二月三十一日为3.647亿港元[37] - 二零二四年六月三十日，集团资本开支承担约为40万港元，二零二三年十二月三十一日为210万港元[37] - 报告期内，员工成本总额为470万港元，较2023年的520万港元减少[44] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，销售农产品、海产及肉制品合约收入为299,739千港元，2023年为1,079,215千港元[14] - 农业及肉类业务收益由同期约10.792亿港元减少约72.2%至报告期约2.997亿港元，毛利由2060万港元减至500万港元[32] 资产负债相关数据变化 - 2024年6月30日贸易应收款净额为188,267千港元，2023年12月31日为396,841千港元；其他应收款净额为317,986千港元，2023年为264,553千港元；按金及预付款项净额为463,930千港元，2023年为474,359千港元；贸易及其他应收款总额为970,183千港元，2023年为1,135,753千港元[20] - 2024年6月30日贸易应付账款为154,681千港元，2023年为279,956千港元；应计费用及其他应付账款为101,550千港元，2023年为121,231千港元；贸易及其他应付款总额为256,231千港元，2023年为419,042千港元[22] - 2024年6月30日有抵押银行贷款为321,107千港元，2023年为305,621千港元；无抵押其他贷款为28,819千港元，2023年为42,712千港元；银行及其他借款总额为349,926千港元，2023年为348,333千港元[25] - 2024年6月30日及2023年12月31日，计入银行及其他借款的承兑票据2及承兑票据3账面总值约1091.1万港元；2024年6月30日承兑票据1账面价值约1633.9万港元，包括本金约1499万港元及应计利息约134.9万港元[25] - 2024年6月30日，银行存款约40万港元已作应付票据抵押，较2023年12月31日的220万港元减少[41] 股本相关数据 - 2024年6月30日及2023年12月31日法定股本中普通股为150亿股，每股面值0.01港元，计1500000千港元；优先股为100亿股，每股面值0.01港元，计100000千港元[27] - 2024年6月30日及2023年12月31日已发行及缴足股本中普通股为379,257,038股，每股面值0.01港元，计3793千港元；优先股为3,030,000股，每股面值0.01港元，计30千港元[27] - 2024年6月30日，公司有379,257,038股已发行普通股，与2023年12月31日持平[38] 比率相关数据 - 2024年6月30日，净负债对经调整权益比率为0.42，资本负债比率为0.73，与2023年12月31日持平[38] 客户及区域相关数据 - 公司超90%（2023年：90%）的非流动资產及收入位于中国并于中国产生[12] - 截至2024年6月30日止六个月，公司有一名与集团交易额超集团收益10%（2023年：10%）的客户，客户B交易额为58,298千港元，2023年客户A为556,006千港元[13] 信贷期相关数据 - 销售农产品、海产及肉制品平均信贷期为60日，买卖相关产品贸易应付账款平均信贷期为30日，与2023年相同[20][22] 历史票据发行及赎回情况 - 2015年9月24日公司发行本金总额1亿港元无抵押承兑票据，包括向林先生发行9999万港元及向林裕帕先生发行1万港元，年利率3%，2018年9月23日到期[24] - 2016年3月31日公司通过发行7.19696958亿股普通股提早赎回7500万港元承兑票据1，林先生将1000万港元承兑票据1部分转让给林裕帕先生[24] 未偿还结余相关数据 - 2024年6月30日，结欠执行董事林裕豪先生及前董事林裕帕先生的无抵押承兑票据未偿还结余分别为1630万港元及1090万港元，与2023年12月31日持平[39] 雇员相关数据 - 2024年6月30日，集团于香港及中国共有51名全职雇员，较2023年12月31日的60名减少[44] - 根据强积金计划，雇主及雇员各自须按雇员相关入息的5%向强积金计划供款，每月相关入息上限为30,000港元[44] 法律诉讼相关数据 - 被告1与独立第三方采购协议涉及农产品代价约为人民币2508.4万元，独立第三方要求被告1支付总额约人民币4584.5万元[46] 重大事项相关数据 - 报告期内，集团无重大投资、附属公司及联营公司重大收购或出售事项[40] - 2024年6月30日，集团无重大或然负债[43] 公司业务定位相关数据 - 公司为大湾区1.2亿人提供食品安全及供应保障[48] 股息相关数据 - 截至2024年6月30日止六个月并无派付、宣派或建议派付任何股息，2023年亦无[19] - 报告期内无派息，董事不建议派发中期股息（2023年：无）[49] 证券交易相关数据 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券，2024年6月30日未持有库存股[50] 企业管治相关数据 - 公司企业管治常规偏离企业管治守则第二部分C.1.6及C.2.1条[52] 公司名称及标志相关数据 - 公司英文名于2024年6月19日更改，标志及股份简称于7月31日更改[53] 公众持股相关数据 - 公布日期公司已发行股份总数至少25%由公众持有[54] 财务资料审核相关数据 - 集团报告期内简明综合中期财务资料未经核数师审阅或审核，审核委员会认为符合规定[55] 业绩公布相关数据 - 业绩公布刊于公司及联交所网站，将适时寄发及刊登中期报告[56]

财务报表编制与审核 - 审核委员会审阅集团截至2023年12月31日止年度经审核财务业绩及会计原则惯例，讨论风险管理等事宜[1][6] - 董事认为公司有足够资源在可预计未来继续经营，采用持续经营基准编制财务报表[2][7] - 审核委员会批准截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务报表、截至2023年12月31日止年度未经审核及经审核年度财务报表[92] - 报告期内审核委员会审议多项事务并批准多份财务报表，还审核了核数师独立性[91] - 已付及应付外部核数师酬金方面，审核服务为850千港元，中期财务资料审核为80千港元[143] - 有独立核数师报告及经审核综合财务报表[200] - 综合财务报表包括综合损益及其他全面收益表等[200] - 文档有综合财务报表附注[200] 董事相关情况 - 公司主席与首席执行官职责有明确区分，但林裕豪身兼两职，董事会认为此举可促进业务策略执行及提高运营效率[11][14] - 董事会由一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成，具备权力制衡架构[11][14] - 非执行董事韩女士任期为两年，非执行董事和独立非执行董事服务协议可续签两年[18] - 独立非执行董事李少华自2015年1月2日起任职超九年，将于2024年5月31日公司年度股东大会退休并参选连任[19] - 提名委员会和董事会认为李少华长期服务不影响其独立判断，认可其独立性[19] - 董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[20] - 非执行董事韩女士固定任期两年，服务协议或委任函可续期两年[21] - 独立非执行董事李先生任职超九年，将于2024年5月31日退任并愿膺选连任[21] - 截至2023年12月31日，董事会有三名女性董事，将继续保持至少一名女性董事[37] - 提名委员会和董事会每年评估独立非执行董事独立性[38] - 报告期内，董事长与独立非执行董事举行一次无其他执行董事和非执行董事在场的会议[39] - 根据公司细则，每届股东大会三分之一董事轮值退任，各董事最少每三年退任一次[50][52] - 公司可在股东大会选任董事填补空缺或新增董事，获委任董事仅任职至首个股东周年大会[54][58] - 独立非执行董事朱柔香因其他事务未出席2023年6月28日股东周年大会[57][61] - 董事薪酬根据个人资历、经验等及集团业绩和市场惯例厘定[109] - 报告期内高级管理层酬金范围详情未提及具体数字[109] - 截至年报日期，提名委员会由4名成员组成，1名执行董事林裕豪为主席，3名独立非执行董事分别是李邵华、朱柔香和李杨[119][121] - 董事会由三名女性董事和两名男性董事组成，年龄范围43岁至61岁，报告期内集团已实现董事会多元化目标[136][137] - 甄选董事候选人会考虑多方面因素，最终基于优点及对董事会的贡献[125][134] - 提名委员会评估董事候选人资格后向董事会推荐，董事会有最终决定权[127][134] - 公司接获各独立非执行董事年度独立性确认书，提名委员会审核后认为其均为独立人士[132][133] - 有董事及高级管理人员之履历详情[200] 企业管治 - 公司定期审阅企业管治常规，确保符合企业管治守则规定[13][16] - 主席确保董事知悉董事会会议事宜并及时获充足可靠信息，董事会将定期检视权力平衡情况[12][15] - 公司采纳董事证券交易行为守则，全体董事报告期遵守规定准则[25][29] - 董事会负责监督公司业务整体发展，提升股东价值，日常运营委托给执行董事或各业务部门管理层[34] - 董事会设立审核委员会、薪酬委员会、提名委员会和企业管治委员会监督公司事务[63] - 报告期内董事会举行四次常规董事会会议和一次股东大会[65][70] - 公司向新任董事提供全面就任资料，包括职责概要、章程文件和责任指引[72] - 公司秘书向董事书面汇报监管变动并安排座谈会[71][73] - 报告期内董事参与出席研讨会和阅读资料两类培训[79][80][83] - 董事会为提升管理效率成立四个委员会并订明书面职权范围[82][83] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[87][90] - 审核委员会遵照企业管治守则采纳职权范围，可在公司及联交所网站查阅[88][90] - 审核委员会主要职责包括外聘核数师相关建议、审核财务报表和监控制度等[89][90] - 审核委员会每年至少举行两次会议，报告期内举行两次[90][91] - 报告期内企业管治委员会举行一次会议，成员出席率均为100%[101][102] - 企业管治委员会检讨公司企业管治政策及常規、遵守企业管治守则和报告披露规定情况[102] - 年报日期薪酬委员会由四名成员组成，三名独立非执行董事和一名非执行董事[102] - 报告期内薪酬委员会举行两次会议[105][106] - 薪酬委员会检讨现有薪酬政策及架构，修订并重新采纳职权范围，评估董事表现[106][107] - 薪酬委员会认为公司需保持灵活性提供具竞争力薪酬，吸引及挽留集团人员，且应根据绩效指标激励表现优异者，授出无归属期购股权符合各方利益[110] - 购股权限定在特定金额区间有对应人数，如150.001 - 200万港元区间有1人[110] - 授出购股权时公司可指定表现目标，但该计划无此要求，董事会及薪酬委员会认为授出不设表现目标购股股权与计划目的一致[114] - 购股不附带退扣机制，若承授人因特定原因终止受雇或聘用，已授购股将即时自动失效及不可行使[113][115] - 薪酬委员会认为计划为承授人提供个人权益机会，可激励其提升业绩效益并吸引及挽留人才[117][120] - 董事会遵照企业管治守则采纳提名委员会职权范围，可在公司及联交所网站查阅[119][122] - 提名委员会主要职责是定期检讨董事会架构等，物色合适人选，评估独立董事独立性并提供相关建议[119][122] - 董事会采纳董事会多元化政策，由提名委员会每年审查，以提升董事会表现质量[124] - 公司设计董事会组成时从多方面考虑多元化，所有任命基于能力，考虑候选人客观标准及多元化益处[124] - 提名委员会至少每年举行一次会议，报告期内举行一次，林裕豪、朱柔香、李邵华、李杨出席率均为100%[132][137][138] - 提名委员会每年审核董事会多元化政策以确保效力[136][137] - 公司于2013年1月22日采纳股东沟通政策，审核委员会每年审视以确保有效[158][165] - 主席应确保与股东有效沟通并传达股东意见至董事会，主席邀请相关人员出席股东大会并回答问题[158][160][164][165] - 股东可通过公司网站获取集团主要发展资料，公司在联交所网站发布的资料也会同步到公司网站[164][166] - 报告期内公司组织章程文件无变化[163] - 公司会按规定尽快向联交所通报并向公众披露内部信息以维护良好企业管治[168] 风险管理与内部控制 - 公司委聘外部顾问履行内部信贷审核职能，认为报告期风险管理及内部控制系统有效充分[23] - 集团建立风险管理程序处理重大风险，董事会对营商及外部环境重大改变进行年度审核并制定应对程序[46][49] - 风险管理策略包括风险保留及减少、风险分享及分散[47][49] - 公司聘请外部顾问每年轮流对公司及主要附属公司进行内部审计和相关审查，认为风险管理及内部控制系统有效且充足[48] 保险与服务 - 公司为董事及高级职员潜在法律诉讼投保责任保险[4][9] 业务发展与策略 - 公司业务发展及管理策略旨在实现长期、稳定及可持续增长，兼顾环境、社会及管治方面[28][32] - 2023财年公司主要从事种植及买卖农产品、海产及肉制品，放债、证券交易及经纪服务业务已于2022年出售[175][179] 股息政策 - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，董事会考虑派息时会让股东参与公司利润分配并保留流动性以把握未来增长机会[145] - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，旨在让股东分享溢利并保持流动资金以捕捉增长机遇[147] - 董事会宣派或建议宣派股息前需考虑公司财务表现、保留盈利、资金需求等多方面因素[146] 股东权益与会议 - 持有不少于公司缴入股本十分之一且表决权不少于10%的股东有权要求董事会召开特别大会，会议应在呈交要求后2个月内举行[149][153] - 若呈交要求后21天内董事会未着手召开特别大会，提呈要求人士可自行安排[150][154] - 持有不少于公司缴入股本二十分之一或不少于100名股东可向董事会提书面建议[151][155] ESG相关 - 公司ESG报告根据港交所主板证券上市规则附录C2所载《环境、社会及管治报告指引》编制[176][180] - 编制ESG报告采用重要性、量化、平衡、一致性原则[184][185][186][187] - 董事会对ESG事务负最终监管责任，会参考不同持份者评估进行定期重要性评估[193] - 公司旨在ESG策略中发展可持续方法，重视持份者意见并建立多元沟通渠道[194] - 公司成立ESG工作小组，获董事会授权监督及实施ESG相关事宜[195] - ESG工作小组由不同部门核心成员组成，负责收集分析数据、监测评估表现等[196] - 包含环境、社会及管治报告书[200] 文档内容 - 文档包含公司资料、主席报告书、管理层之论述及分析等内容[200] - 有企业管治报告书等报告[200] - 包含董事会报告书等[200] - 包含五年概要内容[200] 员工情况 - 截至2023年12月31日，公司有41名女性雇员和19名男性雇员，将持续保持员工性别多元化及平等[143] 公司秘书 - 公司已委任欧阳铭贤为公司秘书，报告期内其已遵守专业培训要求[143]

业务地域与股权结构 - 集团超90%的非流动资产及收入位于中国并于中国产生[7] - 集团分别持有从玉万兴及佳木斯从玉40%股权[23] 客户与收入情况 - 客户A1在2023年贡献收入756,094千港元，2022年为285,536千港元[8] - 2023年持续经营业务收入为1439402千港元，2022年为999356千港元；2023年毛利为45597千港元，2022年为47766千港元[78] - 2023年年度溢利为51400千港元，2022年为40069千港元；2023年年度全面收益总额为25006千港元，2022年为23501千港元[78][79] - 2023年本公司拥有人应占年度溢利为47293千港元，2022年为41037千港元；2023年非控股权益应占年度溢利为4107千港元，2022年为 - 968千港元[79] - 2023年持续经营业务收益约14.394亿港元，较2022年约9.994亿港元增加约44.0%[92] - 2023年持续经营业务毛利约4560万港元，较2022年约4780万港元减少约220万港元或4.5%[92] - 2023年净溢利约为5140万港元，较2022年约4010万港元增加约1130万港元或28.2%[92] - 2023年持续经营业务每股基本盈利为12.47港仙，2022年为每股亏损15.58港仙[92] - 2023年客户基础包括一名交易额超收入10%的客户，2022年为两名[102] - 2023年海产及肉制品合约收入为14.39402亿港元，2022年为9.99356亿港元[103] - 农业及肉制品业务收益从约9.994亿港元增加44.0%至约14.394亿港元，毛利约4560万港元[118] - 农业及肉制品业务其他收入及收益净额约4980万港元，较同期增加约3890万港元或358.8%[145] - 报告期内农业及肉制品业务收益约14.394亿港元，同比增加约44.0%；毛利约4560万港元，同比减少约4.5%[171] - 报告期内集团净溢利约5140万港元，较同期增加约28.3%[173] 成本与支出情况 - 2023年员工成本总额为10,106千港元，2022年为25,848千港元[10] - 农业及肉制品业务行政及其他支出减少约18,100,000港元或27.1%，至约48,900,000港元[25] - 2023年12月31日，集团在香港及中国共有60名全职雇员，与2022年相同；报告期员工成本总额为1010万港元，2022年为2580万港元[57] - 农业及肉制品业务销售及分销支出增加约190万港元或43.2%至约620万港元[121] - 2023年中国企业所得税本年度拨备为415.4万港元，2022年为680.5万港元[107] 资产与负债情况 - 2023年贸易及其他应收账款为396,841千港元，2022年为362,936千港元[14] - 2023年应付票据为4,385千港元，2022年为70,060千港元[15] - 2023年12月31日，公司已发行普通股为379,257,038股[29] - 报告期末集团银行结余及现金约为980万港元，2022年为7380万港元；速动比率约为0.85倍，2022年为1.04倍[51] - 2023年12月31日，结欠执行董事林裕豪先生及前董事林裕帕先生的无抵押承兑票据未偿还结余分别为1630万港元及1090万港元，与2022年相同[54] - 2023年非流动资产中物业、厂房及设备为30442千港元，2022年为35646千港元；使用权资产2023年为18881千港元，2022年为7678千港元[81] - 2023年流动资产中存货为129610千港元，2022年为18842千港元；贸易及其他应收账2023年为1135753千港元，2022年为880299千港元[81] - 2023年流动负债中贸易及其他应付账为419042千港元，2022年为360152千港元；银行及其他借款2023年为339563千港元，2022年为243387千港元[81] - 2023年流动资产净额为486132千港元，2022年为339541千港元；2023年总资产减流动负债为537208千港元，2022年为500306千港元[81] - 2023年应收票据为0，2022年为1051.9万港元[110] - 2023年已抵押银行存款约219.2万港元，2022年为6453.9万港元[112] - 2023年贸易及其他应付账款0至60日为242.476万港元，2022年为29.788万港元[113] - 报告期末借款总额约3.647亿港元，较2022年的2.665亿港元增加[122] - 约3.996亿港元借款须于一年内偿还，较2022年的2.434亿港元增加[122] - 2023年12月31日，净负债对经调整权益比率为0.42，2022年为0.29；资本负债比率为0.73，2022年为0.56[149] - 2023年12月31日，集团已抵押若干银行存款，作为约220万港元应付票据之抵押，2022年为6450万港元[177] - 报告期末集团资本开支承担为210万港元，2022年无[148] 业务发展与合作 - 集团将寻找合适投资机会，发展现有业务组合及从事新业务[35] - 集团与电商及线上平台探索合作，加强农产品等线上销售，促进收入多元化[36] - 集团寻求垂直整合业务机会，包括在中国提供农产品等配送服务[37] - 集团与多个农场及农业公司建立合作，打造“农户加公司加政府”模型，保障大湾区1.2亿人食品安全及供应[59] - 集团加入“万店联盟”拓展茶叶销售业务，采购一批茶叶以联盟店铺为销售渠道扩大经营收入[60] - 未来公司将控制成本、利用资源、与伙伴合作，加强农产品种植、买卖，或进行收购[119] - 集团与国有企业合作，拓宽销售渠道、丰富产品种类[184] 公司治理与合规 - 董事会由五名董事组成，不建议就2023年及2022年向普通股及优先股股东派付股息[45][46] - 公司已遵守企业管治守则所载之守则条文及强制披露规定，但与守则条文第C.1.6条和第C.2.1条有所偏离[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，分别为李杨女士、李邵华先生及朱柔香女士[67] - 公司已采纳董事进行证券交易行为守则，全体董事确认报告期内遵守规定准则[66] - 公司主席与首席执行官职责明确区分，但林裕豪兼任主席与联席首席执行官，偏离企业管治守则，董事会认为此举恰当[187] - 公司制定规章制度明确反腐职责范围，采纳反腐政策，建立举报流程[189] - 集团管理层负责设计、维持、执行及监督风险管理及内部控制系统[190] - 集团设计内部控制系统减少业务相关风险，将不利影响降至最低[191] - 审核委员会审阅集团报告期综合业绩、会计原则及惯例，讨论风险管理等事宜[193] 其他事项 - 截至2023年12月31日，集团无重大投资或重大股本资产收购计划[34] - 报告期确认出售附属公司收益约6960万港元[50] - 建议将公司英文名和中文名分别更改为“Congyu Intelligent Agricultural Holdings Limited”和“从玉智农集团有限公司”[115] - 报告期确认贸易应收账款减值亏损拨回约670万港元，2022年为减值亏损3220万港元[146] - 报告期确认其他应收款项减值亏损1180万港元，2022年为拨回净额660万港元[146] - 报告期确认按金减值亏损3030万港元，2022年为160万港元[146] - 集团出售宁夏业务，买方以约10万元人民币购买目标集团全部股权[169] - 集团与前雇员达成协议，清偿索赔金额约180万港元[181] - 报告期内公司无股权集资活动，无因行使购股权发行及配发普通股[175] - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[185] - 公司将于2024年5月28日至5月31日暂停办理股东登记，期间不办理股份过户手续[194] - 为符合出席股东大会并投票资格，股份过户文件及股票证书须于2024年5月27日下午4时30分前送交过户登记处[194]

购股股权数量及公平值 - 2022年1月1日和12月31日，根据计划授权可供授出的购股权数目分别为36,249,940份及零[3] - 2022年12月16日授出的购股权估计公平值约为15,615,716港元，其中董事为6,932,497港元，员工为8,683,219港元[12] 购股股权发行比例 - 公司在报告期内根据该计划可发行之股份总数除以报告期内相关类别已发行股份之加权平均数约为5.98%[14] 授出购股股权的观点 - 董事会及薪酬委员会认为向承授人授出无归属期的购股股权符合各方利益且与计划目的一致[15] - 董事会及薪酬委员会认为授出不设任何表现目标的购股股权可使承授人利益与公司及股东利益一致[16] - 董事会及薪酬委员会认为在无另设退扣机制情况下，授出购股股权可将承授人利益与公司及股东利益挂钩[18] 购股股权退扣机制 - 购股股权不附带退扣机制，特定情况下已授出的购股股权将自动失效及不可行使[7] 报告期内购股股权授出情况 - 报告期内，公司无按上市规则相关条款向集团董事及/或高级管理人员授出任何购股股权[8] 购股股权计划及公平值厘定 - 公司于2013年6月6日采纳购股股权计划，购股股权公平值由独立估值师使用二项式期权定价模型厘定[2] 董事会组成 - 截至公布日期，董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[20]

农业和肉类业务发展 - 本集团的农业和肉类业务收入从同期的约3.293亿港元（经重列）增加约227.7%至约10.792亿港元，毛利约为2,060万港元[9][10] - 本集团将继续控制成本，利用现有资源，并与中国的研究机构合作，以进一步加强农产品种植、农产品和肉类产品、家禽、海产品和预制食品的发展[11] - 公司积极发展农产品和肉类产品的贸易业务，向中国超市和线上平台供应产品[66] - 公司与各地农场和农业公司建立长期合作关系，致力于打造可追溯的绿色食品供应链[67] - 公司通过与电子商务运营商和线上销售平台合作，预计将增强农产品和肉类产品的在线销售[69] - 公司加入“万店联盟”，旨在建立全面的产业链服务平台，主要专注于农产品销售业务[70] - 公司通过与“万店联盟”合作，致力于将产品推广至大湾区数千家庭，促进农村振兴和数字转型[71] - 公司正在寻求垂直整合业务机会，包括为中国的农产品、海产品和肉类产品提供配送服务[73] - 公司将考虑其他潜在有盈利的业务，包括中国和香港的农业和肉类业务[74] 财务状况 - 本集团在报告期间的收入约为10.79亿港元，较去年同期增加约7.5亿港元或227.7%[20] - 本集团在报告期间的毛利约为2,060万港元，较去年同期增加约790万港元或62.0%[22] - 本集团在报告期间的净利润约为3,010万港元，较去年同期增加约1,320万港元[33] - 公司在2023年6月30日的净负债与调整后的权益比率为0.44[46] - 公司在2023年6月30日的资本负债比率为0.87，主要是由于报告期间银行贷款增加导致的[46] - 截至2023年6月30日，公司与前员工达成协议并清偿了约180万港元的索赔[61] - 公司在2023年6月30日拥有59名全职员工，员工成本总额为5,200,000港元[57] - 公司的员工薪酬根据个人资格、经验、职责和表现、公司业绩以及市场惯例确定[58] - 公司向员工提供的员工福利包括酌情花红、强制性强积金计划和退休福利计划[59] - 公司在报告期内没有进行重大投资或资本资产收购计划[56] 资金情况 - 公司在2023年6月30日的未担保承兑票据余额分别为林裕豪先生和林裕帕先生的16,300,000港元和10,900,000港元[47] - 截至2023年6月30日，公司经营活动使用的现金净额为146,220千港元，较2022年同期的232,463千港元有所减少[82] - 2023年上半年，公司融资活动所得的现金净额为152,044千港元，较2022年同期的120,588千港元有所增加[82] - 2023年上半年，公司现金及现金等值净增加为5,824千港元，较2022年同期的减少104,611千港元有所改善[82] - 截至六月三十日止六个月，银行及其他借款利息开支为7,765千港元，较去年同期的3,866千港元增长约100.5%[99] 股权结构 - 公司股本情况：截至2023年6月30日，已发行并全额支付的普通股为379,257,038股，每股面值0.01港元，总额为3,793千港元[145] - 公司股本变动：2022年12月31日至2023年6月30日，公司已发行普通股数量保持不变，均为379,257,038股，总额为3,793千港元[146] - 公司股份支付交易：公司于2013年6月6日通过决议通过了股份期权计划，旨在向特定参与者提供激励或奖励，计划规定了授予股份期权的条件和限制[148] - 股份期权计划限制：根据计划规定，公司授予的股份期权总数不得超过公司採納日期已发行股份的10%，个人参与者在任何12个月内行使的股份期权总数不得超过公司已发行股份的1%[150] - 未来展望中指出，截至2023年6月30日，公司尚有23,302,049股未行使的股票期权，行使价格介于1.144港元至99港元之间，加权平均剩余合约期限为7.65年[161]

财务收益情况 - 报告期内公司收益约10.792亿港元，较同期约3.293亿港元增加约7.499亿港元或227.7%[1] - 报告期内公司毛利约2060万港元，较同期约1270万港元增加约790万港元或62.0%[2] - 报告期内公司净溢利约为3010万港元，同期净溢利约为1320万港元[3] - 报告期内来自持续经营业务的每股基本盈利为7.99港仙，同期为每股亏损1.69港仙[4] - 截至2023年6月30日止六个月，销售农产品及肉类等产品收益为10.79215亿港元，2022年同期为3.29302亿港元[18] - 2023年上半年其他收入及收益为787.5万港元，2022年同期为579.2万港元；融资成本为866.1万港元，2022年同期为519.9万港元[19] - 2023年上半年公司拥有人应占集团溢利约3029万港元，2022年同期为1347.5万港元[24] - 2023年来自持续经营业务之每股基本盈利为每股7.99港仙，每股摊薄盈利为每股7.8港仙；2022年每股基本亏损1.69港仙，每股摊薄亏损1.69港仙[26] - 2023年来自已终止经营业务的每股基本盈利为零，每股摊薄盈利为零；2022年每股基本盈利为5.24港仙，每股摊薄盈利为5.13港仙[28] - 农业及肉类业务收益由同期约329300000港元增加约227.7%至约1079200000港元[37] - 农业及肉类业务毛利2023年约为20600000港元，2022年6月30日为12700000港元[37] - 报告期内，公司收益约10.792亿港元，较同期增加约7.499亿港元或227.7%；毛利约2060万港元，较同期增加约790万港元或62.0%[44] - 报告期内，其他收入及收益淨額约790万港元，较同期增加约210万港元或36.0%[45] - 报告期内，销售及分销开支增加约60万港元或24.3%至约300万港元；行政及其他支出增加约320万港元或30.5%至约1390万港元[46][47] - 报告期内，贸易应收账款减值亏损拨回净额约3590万港元，同期为减值亏损约280万港元；计提按金及预付款项减值亏损约710万港元，同期无；计提其他应收款项减值亏损约140万港元，同期为400万港元[48][49] - 报告期内，公司净溢利约3010万港元，同期约1320万港元[50] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为9.466亿港元，较2022年12月31日的16.0765亿港元减少[7] - 截至2023年6月30日，流动资产为11.57883亿港元，较2022年12月31日的9.7298亿港元增加[7] - 截至2023年6月30日，流动负债为7.53439亿港元，较2022年12月31日的6.33439亿港元增加[7] - 截至2023年6月30日，流动资产净额为4.04444亿港元，较2022年12月31日的3.39541亿港元增加[7] - 截至2023年6月30日，公司拥有人应占权益为4.89318亿港元，较2022年12月31日的4.79035亿港元增加[8] - 截至2023年6月30日，总权益为4.85268亿港元，较2022年12月31日的4.75132亿港元增加[8] - 贸易及其他应收账款项下，2023年6月30日总额为1045699千港元，2022年12月31日为995978千港元[30] - 贸易及其他应付账款项下，2023年6月30日总额为315082千港元，2022年12月31日为360152千港元[32] - 2023年6月30日，公司银行结余及现金约4090万港元，速动比率约0.89倍；借款总额约4.246亿港元，其中约4.178亿港元须于一年内偿还[53][54] - 2023年6月30日，公司净负债对经调整权益比率为0.44，资本负债比率为0.87，较2022年12月31日上升[60] - 2023年6月30日，若干银行存款约2590万港元作为应付票据抵押，较2022年12月31日的6450万港元减少[64] 业务结构与地区分布 - 公司仅一个经营及可呈报分部，即农业及肉制品业务[14] - 超90%的非流动资产及收入位于中国并于中国产生[16] 税务情况 - 香港附属公司适用税率为16.5%，中国从事合资格农业业务的附属公司可完全豁免缴纳企业所得税，2023年上半年中国企业所得税本期拨备为18万港元，2022年同期为3.8万港元[20][24] 股息政策 - 报告期内概无派发、宣派或拟派股息，董事不建议派发中期股息[29] - 报告期内无派息、宣派或拟派股息，董事不建议派发中期股息[75] 信贷期与股本情况 - 销售农产品及肉类产品等平均信贷期为60日，贸易应付账款平均信贷期为30日[31][33] - 公司法定股本含150000000000股每股面值0.01港元普通股和10000000000股每股面值0.01港元优先股[33] - 已发行及缴足股本含379257038股每股面值0.01港元普通股和3030000股每股面值0.01港元优先股[33] 附属公司情况 - 公司分别持有从玉万兴和佳木斯从玉40%股权，报告期未开展业务无收益[39][40] - 公司于2022年完成深圳市泰恒豐科技有限公司100%股权出售，总代价约1.017亿人民币，还出售金裕富財務有限公司全部股权[41] - 2022年11月，公司出售金裕富證券有限公司全部股权，总代价190万港元[43] 公司运营策略 - 公司将继续控制成本、利用资源、与研究机构合作加强业务，或进行收购[38] - 集团将寻找合适投资机会，发展现有业务组合并开展新业务，追求多元化和拓展收入来源[68] - 集团积极发展农产品及肉类等贸易业务，开始向中国超市及线上平台供应产品[69] - 集团与多个农场及农业公司建立长期合作关系，打造“农户加公司加政府”模型，保障大湾区1.2亿人食品安全及供应[70] - 集团与电商运营商及线上销售平台探索合作模式，加强线上销售促进收入多元化[71] - 报告期内集团加入“万店联盟”，采购一批茶叶以扩大经营收入[72] 结算日后事项 - 2023年6月30日后至公布日期，公司无重大结算日后事项[35] 其他业务活动情况 - 报告期内，公司并无股权集资活动、重大投资以及附属公司及联营公司之重大收购或出售事项[59][62][63] 员工情况 - 2023年6月30日，集团在香港及中国共有59名全职雇员，较2022年12月31日的60名减少；报告期员工成本总额为520万港元，高于同期的510万港元（经重列）[67] - 集团雇主及雇员需按雇员相关入息的5%向强积金计划供款，每月相关入息上限为30000港元[67] 证券交易情况 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[76] 审核与合规情况 - 审核委员会及管理层审阅集团会计原则、内部监控及财务申报事宜，认为财务报表合规且披露充分[82] - 审核委员会全部由独立非执行董事组成，包括李杨女士、李邵华先生及朱柔香女士[83] 公众持股与信息披露 - 公司维持上市规则规定的公众持股量，公布日期已发行股份总数至少25%由公众持有[84] - 业绩公布刊于公司网站及联交所网站，将适时寄发及刊登中期报告[85] 董事会组成 - 公布日期董事会由五名董事组成，包括一名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[85]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约9.994亿港元，较2021年的约5.226亿港元增加约91.2%[8][14] - 2022年公司毛利约4780万港元，2021年约3790万港元[8][14] - 2022年持续经营业务收益为999,356千港元，2021年为522,625千港元，同比增长约91.22%[69] - 2022年持续经营业务年度亏损为60,071千港元，2021年为5,839千港元，亏损同比扩大约928.79%[69] - 2022年已终止经营业务年内溢利为100,140千港元，2021年为36,456千港元，同比增长约174.69%[69] - 2022年年内溢利为40,069千港元，2021年为30,617千港元，同比增长约30.87%[69] - 2022年基本每股盈利为10.82港仙，2021年为10.23港仙，同比增长约5.77%[70] - 2022年非流动资为160,765千港元，2021年为86,099千港元，同比增长约86.72%[72] - 2022年流动资为972,980千港元，2021年为1,234,427千港元，同比下降约21.2%[72] - 2022年流动负债为633,439千港元，2021年为851,935千港元，同比下降约25.65%[72] - 2022年流动资净额为339,541千港元，2021年为382,492千港元，同比下降约11.23%[72] - 2022年总资减流动负债为500,306千港元，2021年为468,591千港元，同比增长约6.76%[72] - 2022年12月31日贸易及其他应收账款账面价值约为7.45649亿港元，2021年为5.17929亿港元[90] - 2022年12月31日存货账面价值约为1884.2万港元，2021年为2296.5万港元[93][97] - 2022年股本为3823千港元，与2021年持平[107] - 2022年储备为475212千港元，较2021年的435127千港元增长约9.21%[107] - 2022年公司拥有人应占权益为479035千港元，较2021年的438950千港元增长约9.13%[107] - 2022年非控股权益为 - 3903千港元，较2021年的 - 2935千港元减少约32.98%[107] - 2022年总权益为475132千港元，较2021年的436015千港元增长约8.97%[107] - 2022年银行及其他借款为6769千港元，2021年无此项借款[107] - 2022年租赁负债为7937千港元，较2021年的30727千港元减少约74.17%[107] - 2022年递延收入为10468千港元，较2021年的1849千港元增长约466.15%[107] - 经营业务所用现金净额2022年为5537.7万港元，2021年为4504.3万港元[131] - 投资活动所得现金净额2022年为9749.8万港元，2021年所用现金净额为9468.6万港元[134] - 融资活动所用现金净额2022年为4013.8万港元，2021年所得现金净额为9621.4万港元[134] - 现金及现金等价物增加净额2022年为198.3万港元，2021年减少净额为4351.5万港元[134] - 除税前溢利持续经营业务2022年为1.05906亿港元，2021年为4186.3万港元[131] - 除税前亏损已终止经营业务2022年为5326.6万港元，2021年为583.9万港元[131] - 存货减少2022年为252.6万港元，2021年为9054.7万港元[131] - 贸易及其他应收账款增加2022年为9020万港元，2021年为2.96217亿港元[131] - 贸易及其他应付账款增加2022年为4.17211亿港元，2021年为2.94212亿港元[131] - 为客户持有的信托账户增加2022年为3.77569亿港元，2021年为1.20128亿港元[131] - 报告期内公司录得收益约9.994亿港元，较去年同期约5.226亿港元增加约91.2%[153][156] - 报告期内公司毛利约4780万港元，较去年同期约3790万港元增加约990万港元或26.1%[153][156] - 报告期内公司其他收入及收益净额约1090万港元，较去年同期约370万港元增加约720万港元或195.0%[160][166] - 报告期内公司销售及分销支出由去年同期约1250万港元减少约820万港元或65.7%至约430万港元[161][164] - 报告期内公司行政及其他支出由去年同期约2490万港元增加约4220万港元或169.5%至约6700万港元[162][164] - 报告期内公司贸易应收账减值亏损约3220万港元（2021年：拨回净额150万港元），其他应收款项减值亏损拨回约660万港元（2021年：减值亏损80万港元）[163][167] - 报告期内公司持续经营业务亏损净额约6010万港元，去年同期亏损净额约580万港元[163][165] - 报告期内公司持续经营及终止经营业务的净利润为4010万港元（2021年：3060万港元）[169][172] - 报告期末，集团银行结余及现金约为930万港元，2021年为1.428亿港元[173] - 报告期末，集团速动比率约为1.04倍，2021年为1.2倍[173] - 报告期末，集团借款总额约为2.665亿港元，2021年为3.109亿港元[174] - 报告期末，应付票据约为7010万港元，2021年为1.696亿港元，以集团银行存款作抵押[174] - 2022年12月31日，约2.434亿港元借款须于一年内偿还，2021年为2.852亿港元[174] - 2022年12月31日，约2720万港元及2.393亿港元借款分别以港元及人民币计值，2021年分别为2720万港元及2.837亿港元[174] - 2022年12月31日，约2.375亿港元借款以固定利率计息，2021年为6370万港元[174] - 报告期末，集团无资本开支承担，2021年为90万港元[174] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 2022年已确认证券经纪业务产生收益约1100万港元（2021年：1570万港元）及除税前溢利约1220万港元（2021年：亏损净额440万港元）[7] - 2017年5月25日，公司与独立第三方签订协议，有条件同意出售证券经纪业务，代价为协议日期证券经纪业务的资产净值加1200万港元[6] - 2017年公司认为出售证券经纪业务可提升整体回报和为股东提供更大价值[46][54] - 2017年5月25日公司与GRS买方订立买卖协议出售证券经纪业务，代价为业务资产净值另加现金1200万港元，后多次延长先决条件履行日期，最终于2022年10月31日终止协议，公司有权保留GRS买方支付的部分代价2110万港元[84][99] - 报告期内证券经纪业务收入约1100万港元（2021年：1570万港元），税前利润约1220万港元（2021年：净亏损440万港元）[61] - 公司将证券经纪业务全部股权出售给独立第三方，总代价为190万港元[101] - 公司与GRS买家终止出售事项，有权保留GRS买家支付的部分代价2110万港元[102] 农业及肉制品业务相关情况 - 2022年1月，公司与美團優選订立服务协议，美團優選覆盖中国90%以上的市县，公司可通过其平台销售农产品及肉类产品[15][18] - 2022年1月，公司与广州市从化区机关事务管理局订立采购协议，客户将购买粮油产品、农副产品及其他物资[16][18] - 2022年4月，公司与十名买家订立采购协议2，买家将从公司购买农产品、海产及肉制品在“美團買菜”平台售卖[20][23] - 2022年7月，公司与加加（北京）数字科技有限公司订立采购协议3，为期三年，买家将购买大豆、干辣椒等产品[9][23] - 农业及肉制品业务收入从约5.226亿港元增至约9.994亿港元，增幅约91.2%，毛利约4780万港元（2021年：3790万港元）[33] - 公司决定处置目标集团剩余股权，以保留股东价值并专注农业和肉制品业务[2][5][7] - 未来公司将控制成本、利用资源、与研究机构合作，加强农产品种植和贸易，或进行收购[21][24] - 公司终止种植铁皮石斛[34] - 公司就总面积约67公顷的汕尾农田签订租赁终止协议，退还租金用作购买农产品按金[35][38] - 未来公司将控制成本、利用资源、与伙伴合作加强农产品等耕种及买卖或进行收购[49][58] - 报告期内农业及肉制品业务收益从约5.226亿港元增加约91.2%至约9.994亿港元，毛利约4780万港元（2021年：3790万港元）[47] - 公司在农业及肉制品业务中认为自己是交易主事人，满足履约义务时按预计有权获得的代价总额确认贸易收入[87] 放债业务数据关键指标变化 - 放债业务贷款利息收入及毛利均约为2400万港元，与2021年持平，2022年12月31日无重大拖欠还款事件[42] - 报告期内放债业务贷款利息收入和毛利均约2400万港元（2021年：2400万港元）[57] - 2021年12月31日应收贷款账面总值分别为12,995和320,325，加权平均预期亏损率分别为1.92%和9.56%，亏损拨备分别为(250)和(30,619)[81] - 截至2022年12月31日，公司放债业务已出售，应收贷款结余为零[81][82] - 报告期内公司出售金裕富财务有限公司全部股权[60][62] - 出售相关公司后，公司不再从事放债业务[53][55] 公司股权出售情况 - 2022年9月26日公司签订协议出售目标公司91.1%股权，作价9300万元人民币，12月1日完成出售[43] - 2022年9月26日公司订立买卖协议，12月1日完成出售目标公司91.1%股权，代价9300万元人民币[45] - 2022年8月5日公司同意出售目标公司8.9%股权，代价约870万元人民币[50][59] - 报告期内公司出售深圳市前海锦林科技服务有限公司25%股权，代价为3000万港元[151][155] 公司风险及管理情况 - 公司业务面临外汇、信贷、利率及流动资金风险，整体风险管理计划旨在降低金融市场不确定性对财务表现的不利影响[94][98] - 公司目前无外币套期保值政策，将密切监控外币敞口，必要时考虑套期保值[95] 公司会计政策及报表编制情况 - 集团正在评估新订及经修订香港财务报告准则影响，采用该等准则不大可能对综合财务报表产生重大影响[188][189] - 综合财务报表截至2022年12月31日止年度，按历史成本惯例编制，商譽及以股份支付按公平值计量除外[191][196] - 编制符合国际财务报告准则的财务报表需采用重大会计估计，管理层需作判断，相关范畴披露于附注3[192][196] - 综合财务报表包括公司及其附属公司截至12月31日的财务报表[193][197] - 集团控制实体的条件是承担可变回报风险或享有权利且能影响回报，现有权力可掌控相关业务[193][197] - 评估控制权时考虑集团及其他方潜在投票权，持有人能实际行使才考虑[194][197] - 附属公司自控制权转移日综合入账，自控制权终止日不再综合入账[194][198] - 出售附属公司致失去控制权的收益或亏损为出售代价等与公司应占净资产等的差额[195][198] - 集团内交易、余额和未实现利润消除，未实现损失除非证明资产减值也消除[200] - 必要时更改附属公司会计政策以与集团政策一致[200] 公司治理相关情况 - 报告期内及截至年报日期，公司无对业务与营运造成重大影响的重大法律法规违规情况[115][119] - 公司已收到各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性发出的年度确认函，认为全部独立非执行董事属独立人士[123] - 董事、主要行政人员及五名最高薪人士的酬金详情载于综合财务报表附注10 [124] - 截至年报日期，董事会由执行董事林裕豪、非执行董事韩秀红、独立非执行董事李邵华、朱柔香、李杨组成[124] - 林裕豪和李邵华将在即将召开的年度股东大会上退任并自荐参选连任[126] 公司过往权益变动情况 -

财务表现 - 公司2022年收入约为9.994亿港元，同比增长91.2%，主要得益于农业及肉制品业务的收入增长[6] - 公司2022年毛利约为4780万港元，较2021年的3790万港元有所增加[6] - 农业及肉类业务收入同比增长91.2%，从约5.226亿港元增至约9.994亿港元[27] - 农业及肉类业务毛利率为约4780万港元，较2021年的3790万港元有所增长[27] - 公司报告期内持续经营业务及终止经营业务的净溢利为4010万港元（2021年：3060万港元）[54] 业务扩展与合作 - 公司通过与美团优选合作，扩大了农业及肉制品业务的销售渠道，覆盖中国90%以上的市县[15] - 公司2022年加强了收入流并扩大了客户基础，通过向中国超市及其他客户供应农产品及肉制品，并开展网上销售[6] - 公司与加加（北京）数字科技有限公司签订为期三年的采购协议，涵盖大豆、干辣椒、大米等产品[19] - 公司与美团买菜平台合作，自2022年第二季度开始供应农产品、海产及肉制品[25] - 公司计划通过整合农业资源，扩展农业及肉制品业务，并于2019年与中国其他省份的农业公司签订长期合作协议[70][74] - 公司正在寻求垂直整合业务机会，包括但不限于提供农产品、海鲜和肉制品的门到门配送服务[71] - 公司积极发展农业和肉类产品的贸易，包括家禽、海鲜和预制食品业务，并开始向中国超市供应产品[87] - 公司与美团（股票代码：3690）达成服务协议，通过美团优选平台销售其农业、海鲜和肉类产品[88] 成本控制与资源管理 - 公司终止了位于广东汕尾的两块总计约67公顷的农田租赁协议，并将租金用于购买农产品[28] - 公司停止种植铁皮石斛，因其经济回报不理想[34] - 公司计划继续控制成本，利用现有资源，并与中国研究机构合作，加强农产品种植及贸易[20] - 公司计划在机会出现时进行收购，重点关注农产品、肉类、家禽、海产及预制食品领域[20] 财务状况与风险管理 - 公司报告期末银行余额及现金约为930万港元（2021年：1.428亿港元），其中证券经纪业务客户信托账户余额为1.327亿港元[52] - 公司报告期末借款总额约为2.665亿港元（2021年：3.109亿港元），其中约2.434亿港元需在一年内偿还[55] - 公司报告期末速动比率约为1.04倍（2021年：1.2倍）[52] - 公司报告期末无资本支出承诺（2021年：90万港元）[53] - 公司报告期末应付票据约7010万港元（2021年：1.696亿港元）以银行存款作抵押[55] - 公司报告期末约2.375亿港元借款以固定利率计息（2021年：6370万港元）[55] - 公司报告期内未进行股权融资活动，也未因行使股票期权发行普通股[58] - 公司报告期末未偿还的无担保本票余额为1630万港元和1090万港元（2021年：1630万港元和1090万港元）[59] - 公司于2022年12月31日抵押了约6450万港元的银行存款，作为应付票据的抵押[63] - 公司主要收入及成本以港元和人民币计值，管理层密切关注人民币汇率波动对业绩的影响[63] - 公司在报告期内终止了放债业务，并建立了严格的信贷风险管理程序[63] - 公司管理层密切监控流动性风险，确保有足够的现金及信贷融资以履行付款责任[63] - 公司计划通过缩小目标客户范围至风险状况较好的借款人，以降低信用风险[64] - 公司为放债业务员工提供专业培训，以提高其风险意识[64] 公司治理与内部控制 - 公司已制定反腐败政策，并要求所有员工严格遵守，同时建立了举报流程以鼓励员工举报不当行为[93] - 公司聘请外部顾问进行内部审计，审查公司及其主要子公司的内部控制系统的有效性[100] - 公司董事会负责评估和确定集团在实现战略目标时愿意接受的风险性质和程度，并确保集团已建立和维护合适的风险管理和内部控制系统[97] - 公司董事会确认其有责任维持集团良好及有效的内部监控制度，以保障股东的投资和公司资产[106] - 公司董事会审核委员会持续检讨对集团属重大的风险管理和内部监控系统，并与管理层讨论资源、资质、经验和培训的充足性[107] - 公司已建立风险管理程序，以应对和处理与其业务相关的重大风险，并每年审查业务和外部环境的重大变化[108] - 公司董事会已收到管理层关于风险管理和内部控制系统有效性和充分性的确认[112] - 公司设计并执行内部控制系统以减少业务相关风险，并将风险的不利影响降至最低[113] - 董事会已收到管理层关于风险管理和内部控制系统有效性及充足性的确认书[114] - 公司致力于在所有活动和运营中保持高水准的商业道德和公司管治[116] - 董事会全面负责监督公司业务发展以提升股东价值，包括制定和审批公司实施的策略[117] - 公司拥有足够资源以在可预计未来继续经营，采用持续经营基准编制财务报表[120] - 公司已安排适当的董事及高级职员责任保险，以应对潜在的法律诉讼[122] - 公司委聘外部顾问进行内部信贷审核，确保内部控制和风险管理系统的有效性[128] - 公司董事会认为将董事长和首席执行官的角色赋予同一人有助于执行业务策略并提升运营效率[137] - 公司已收到每位独立非执行董事的年度独立性确认书，符合上市规则的独立性指南[141] - 董事会确保所有董事在董事会会议上获得充分、完整和可靠的信息，并定期审查权力平衡情况[146] - 公司董事会由五名董事组成，包括一名执行董事（林裕豪先生，主席）、一名非执行董事（韩秀红女士）和三名独立非执行董事（李邵华先生、朱柔香女士和李杨女士）[151] - 截至2022年12月31日，公司董事会包括三名女性董事，并将继续保留至少一名女性董事[151] - 公司董事会主席林裕豪先生自2021年10月15日起兼任首席执行官，董事会认为此举有助于提高业务策略执行和运营效率[147] - 公司审计委员会在报告期内举行了三次会议，审查了2022年6月30日止六个月的中期财务报表和2022年12月31日止年度的年度财务报表[163] - 公司员工性别比例为37名女性和23名男性，将继续保持性别多样性和平等[156] - 公司审计委员会负责审查外部审计师的独立性和客观性，并讨论审计过程中的问题和保留意见[161] - 公司董事会定期与独立非执行董事举行会议，确保其独立意见和建议能够被充分听取[151] - 公司董事会成员之间不存在财务、业务、家族或其他重大/相关关系[151] - 公司董事会将继续评估独立非执行董事的独立性，确保其能够履行独立职责[151] - 公司审计委员会审查了公司财务控制、内部控制和风险管理系统的有效性[161] - 公司审核委员会已批准截至2022年6月30日止六个月的未经审核中期财务报表、截至2022年12月31日止年度的未经审核年度财务报表及经审核年度财务报表[164] - 审核委员会在报告期间举行了三次会议[165] - 提名委员会在报告期间举行了一次会议[167] - 公司秘书Mr. Au Yeung Ming Yin Gordon自2019年5月10日起任职，并在报告期间遵守了专业培训要求[169] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，包括李杨女士（委员会主席）、李邵华先生及朱柔香女士[172][173] - 企业管治委员会在报告期间举行了一次会议，并检视了公司的企业管治政策及常规[177][186] - 薪酬委员会在报告期间举行了两次会议，并检视了现有薪酬政策及架构[180][194] - 薪酬委员会由四名成员组成，包括三名独立非执行董事及一名非执行董事[188][190] - 企业管治委员会的主要职责包括制定及检视公司的企业管治政策及常规，并向董事会提出建议[178][185] - 薪酬委员会的主要职责包括就公司董事及高级管理层的薪酬政策及架构向董事会提供建议[179][193] - 高级管理层薪酬范围：1人获得1,500,001至2,000,000港元，2人获得2,000,001至2,500,000港元，1人获得2,500,001至3,000,000港元，1人获得8,500,001至9,000,000港元[197] - 提名委员会由4名成员组成，包括1名执行董事和3名独立非执行董事[198][200] - 公司董事会采纳了董事会多样性政策，旨在通过性别、年龄、文化背景、专业经验等多方面提升董事会质量[199]