股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年8月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 齊合環保集團有限公司 呈交日期: 2025年9月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00976 | 說明 | 普通股 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 5,000,000,000 | HKD | | 0.01 | HKD | | 50,000,000 | 本月底法定/ ...

业绩发布 - 延迟刊发2024年年度业绩及年报，预计日期与核数师协定[3] - 预计延迟刊发2025年中期业绩及报告，于2024年年度业绩后刊发[4][5] 会议安排 - 董事会会议延期，考虑及批准2024年和2025年业绩[6] 股份交易 - 公司股份自2025年4月1日起暂停买卖，至另行通知[7]

重整进展 - 隆鑫重整公司申请延长重整计划执行期限，法院于2025年8月19日批准延至2026年2月21日[4] 股份情况 - 公司股份自2025年4月1日起于联交所暂停买卖，继续暂停至另行通知[6] 风险与影响 - 重整进展和结果有不确定性，不成功或致控股股东破产[5] - 董事会认为重整对公司营运及财务无重大不利影响，目前营运及管理稳定正常[5]

公司治理动态 - 特别调查委员会于2025年8月15日成立 成员包括全体独立非执行董事李志国教授、司徒毓廷先生及梁贝怡女士[1] - 特别调查委员会同日委任上邦永晋咨询有限公司担任独立法证调查员负责法证调查[1] - 上邦永晋咨询有限公司同步被委任为独立内部监控顾问负责内部监控审查[1]

公司治理动态 - 特别调查委员会于2025年8月15日成立 成员包括全体独立非执行董事李志国教授 司徒毓廷先生及梁贝怡女士 [1] - 特别调查委员会同日委任上邦永晋咨询有限公司担任独立法证调查员进行法证调查 [1] - 上邦永晋咨询有限公司同时被委任为独立内部监控顾问进行内部监控审查 [1]

公司运营情况 - 2024年度业绩延迟刊发，股份自2025年4月1日起暂停买卖[3][8] 违规处理 - 曾公告非全资附属公司违规事项[3] - 联交所要求进行独立法证调查和内部监控审查[5] 调查进展 - 2025年8月15日成立特别调查委员会[4] - 同日委任上邦永晋为调查员及顾问[7] 后续安排 - 适时公告法证调查、审查及复牌进展[7]

业绩总结 - 截至2025年7月底，公司法定/注册股本总额为5000万港元，法定/注册股份数目为50亿股，每股面值0.01港元[1] - 上月底和本月底公司已发行股份（不包括库存股份）数目均为16.05152291亿股，库存股份数目均为0，已发行股份总数均为16.05152291亿股[2]

复牌指引要求 - 公司须对违规事项及标集团公司相关可能违规进行独立法证调查 评估业务及财务影响 公布结果并采取补救行动 [1] - 须公布所有未披露财务业绩 处理审核修订问题 [1] - 需证明管理层及关键人员诚信 能力 品格无合理监管忧虑 避免损害市场信心 [1] - 须完成独立内控审查 证明已建立充足程序以符合上市规则 [1] - 需证明符合上市规则第13.24条（持续上市资格） [1] - 须全面披露重大资料 供投资者评估公司状况 [1] - 联交所保留根据情况修订或补充复牌指引的权利 [1] 公司运营现状 - 公司为全球最大金属回收上市公司之一 业务覆盖亚洲与欧洲 [2] - 截至公告日 集团业务在所有重要方面均正常运作 [2] - 初步评估显示违规事项及停牌未对营运产生负面影响 [2] - 公司将持续评估影响 适时发布进一步公告 [2] - 股份目前仍维持停牌状态 [2]

公司概况 - 公司是营运基地遍布亚洲、欧洲及北美洲的再生金属上市企业[4] - 公司是全球黑色及有色金属回收处理及技术领导者之一，拥有多项先进的再生金属破碎和破碎后处理技术[59] - 公司是一家投资控股公司，主要从事资源回收业务，业务涉及亚洲、欧洲和北美[109] 业务布局 - 中国内地投资新建报废汽车及动力锂电池回收项目，一期于2022年9月启动[5] - 德国营运88个工场，覆盖西南部、中部及东部[6] - 捷克共和国营运43个工场，位于波希米亚北部及布拉格地区[7] - 斯洛文尼亚营运17个工场[7] - 罗马尼亚营运40个工场，与当地伙伴成立合营企业[7] - 奥地利与奥钢联集团成立合营企业，营运13个工场[7] - 波兰营运5个工场，覆盖中部及南部[7] - 北美洲大部分亏损业务已出售[7] - 北美洲未来重点将放在贸易业务上[7] 财务数据 - 2024年上半年公司收益88.528亿港元，较2023年的88.217亿港元增长0.4%[8] - 2024年上半年亚洲分部收益8.671亿港元，较2023年的7.625亿港元增长13.7%[8] - 2024年上半年欧洲分部收益80.984亿港元，较2023年的82.248亿港元下降1.5%[8] - 2024年上半年公司毛利5.375亿港元，较2023年的5.613亿港元下降4.2%[8] - 2024年上半年公司期内溢利3970万港元，较2023年的5020万港元下降20.9%[8] - 截至2024年6月30日，公司资产总值89.188亿港元，较2023年12月31日的87.204亿港元增长2.3%[9] - 截至2024年6月30日，公司现金、已抵押及受限制银行存款1.903亿港元，较2023年12月31日的3.715亿港元下降48.8%[9] - 2024年前六个月公司总销量为180万吨，营业收入为88.528亿港元[17] - 欧洲区域金属销量为176万吨，营业收入为80.984亿港元，同比分别下滑4.0%和1.5%[17] - 亚洲区域金属销量为7万吨，营业收入为8.671亿港元，同比上涨13.7%，毛利同比上涨133.2%，毛利率增至3.4%[18][19] - 2024年上半年公司售出180万吨再生产品，较2023年同期的190万吨减少4.4%，但扭转去年下半年以来的下跌趋势[25][26] - 2024年上半年外部总收益为88.528亿港元，较去年同期的88.217亿港元增长0.4%，主要因整体收益正面增长及严格控制再生金属售价[25][26] - 2024年上半年亚洲地区收益8.671亿港元，占比9.7%；欧洲地区收益80.984亿港元，占比90.3% [26] - 期内毛利为5.375亿港元，较去年同期减少4.2%，毛利率从2023年上半年的6.4%降至2024年上半年的6.1%[31][32] - 期内经营费用总额为4.794亿港元，较去年同期减少1.1%，占收益百分比降至5.4%（2023年：5.5%）[33][34] - 期内公司股东应占溢利为5050万港元，去年同期为5320万港元，每股基本盈利为0.03港元，与去年同期相符[35][37] - 期内集团营运资金变动前经营业务产生的现金为2.66亿港元，较2023年上半年减少24.7%[36][38] - 截至2024年6月30日，股东资金为48.498亿港元，较2023年12月31日减少1.7%，每股股东资金从3.07港元降至3.02港元[39] - 截至2024年6月30日，集团现金、银行结余及抵押存款为1.903亿港元（2023年12月31日：3.715亿港元），流动比率为1.34（2023年12月31日：1.33）[39] - 截至2024年6月30日，外部借款总额为10.104亿港元，较2023年12月31日增加1.073亿港元，资产负债比率为11.3%（2023年12月31日：10.4%）[39] - 截至2024年6月30日，存货为15.671亿港元（2023年12月31日：17.122亿港元），存货周转天数从2023年上半年的33天增至2024年上半年的35天[41][42] - 截至2024年6月30日，存货拨备为530万港元（2023年12月31日：拨回2380万港元）[42][43] - 整体而言，集团净经营周期期内显著改善[41][42] - 存货从2023年12月31日的171220万港元降至2024年6月30日的156710万港元，平均存货占收益百分比从9.21%升至9.26%[44] - 净贸易及票据应收款项从2023年12月31日的141760万港元增至2024年6月30日的187340万港元，平均应收款项占收益百分比从8.2%升至9.3%[46][48] - 贸易及票据应付款项从2023年12月31日的164480万港元增至2024年6月30日的172780万港元[49][51] - 2024年上半年应收账款周转天数从2023年上半年的31天增至34天，应付账款周转天数从34天增至37天[46][49] - 截至2024年6月30日止六个月，公司投资7930万港元于有形资产，2023年同期为15210万港元[52] - 2024年上半年欧洲分部售出176万吨再生产品，较去年同期的184万吨下降4.0%，分部收益较2023年同期减少1.5%至809840万港元[59] - 欧洲分部2024年上半年毛利为51370万港元，较去年同期减少20.6%，毛利率从2023年的7.9%降至6.3%[59] - 欧洲分部2024年上半年溢利为19090万港元，2023年为33740万港元[59] - 2024年上半年亚洲分部销量为0.07百万吨，2023年为0.08百万吨，收益为8.671亿港元，较2023年上半年增长13.7%[60] - 2024年上半年亚洲分部毛利为2570万港元，由去年同期毛损7740万港元转亏为盈，毛利率从2023年上半年的-11.4%提升至3.4%[60] - 2024年上半年亚洲分部溢利为540万港元，去年同期亏损1.026亿港元[60] - 截至2024年6月30日，集团抵押账面价值约32.248亿港元资产为借款及银行融资作担保，2023年12月31日为44.186亿港元[60] - 截至2024年6月30日，集团有关收购物业等已订约但未拨备资本承担金额为5700万港元，2023年12月31日为1.165亿港元[60] - 集团向关联方及合营企业提供金融担保分别为2020万港元及5090万港元，2023年12月31日为2030万港元及5090万港元[61][62] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为88.528亿港元，2023年同期为88.217亿港元[93] - 期内溢利为3970万港元，2023年同期为5020万港元[93] - 本公司股东应占期内每股基本盈利和摊薄盈利均为0.03港元，与2023年同期持平[93] - 期内其他全面亏损为1.218亿港元，2023年同期为7870万港元[95] - 期内全面亏损总额为8210万港元，2023年同期为1.289亿港元[95] - 截至2024年6月30日，公司资产总值为89.188亿港元，较2023年12月31日的87.204亿港元增长2.27%[96] - 2024年6月30日非流动资产中物业、厂房及设备为21.385亿港元，较2023年12月31日的22.326亿港元减少4.21%[96] - 2024年6月30日流动资产中存货为15.671亿港元，较2023年12月31日的17.122亿港元减少8.47%[96] - 截至2024年6月30日，公司总权益为47.924亿港元，较2023年12月31日的48.745亿港元减少1.68%[97] - 2024年6月30日非流动负债中借款为1.774亿港元，较2023年12月31日的1.166亿港元增长52.14%[97] - 2024年6月30日流动负债中贸易、票据及其他应付款项为21.347亿港元，较2023年12月31日的20.135亿港元增长6.02%[97] - 2023年1月1日至6月30日，公司期内溢利为5320万港元[101] - 2023年1月1日至6月30日，公司期内其他全面收益为8140万港元[101] - 2023年1月1日至6月30日，公司期内全面收益总额为1.346亿港元[101] - 截至2023年6月30日，公司总权益为49.096亿港元[101] - 2024年1月1日总权益为48.745亿港元，6月30日为47.924亿港元[103] - 2024年上半年期内溢利为5050万港元，全面亏损总额为8210万港元[103] - 2024年上半年经营所得现金（营运资金变动前）为2.66亿港元，2023年为3.531亿港元[106] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为1.795亿港元，2023年为1.603亿港元[106] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为2380万港元，2023年所得现金净额为9310万港元[106] - 2024年上半年融资活动所得现金净额为3470万港元，2023年所用现金净额为2.828亿港元[107] - 2024年上半年现金及现金等值项目减少净额为1.686亿港元，2023年为3.5亿港元[107] - 2024年上半年亚洲和欧洲分部收益总额分别为86710万港元和80.984亿港元，2023年同期分别为76250万港元和82.248亿港元[134] - 2024年上半年除所得税前溢利为7310万港元，所得税开支为3340万港元；2023年同期分别为1.007亿港元和5050万港元[134] - 2024年上半年折旧及摊销开支为1.793亿港元，2023年同期为1.875亿港元[134] - 2024年上半年衍生金融工具公平值亏损为1480万港元，2023年同期为1170万港元[134] - 2024年上半年出售物业、厂房及设备等资产收益为1210万港元，2023年同期为890万港元[134] - 截至2024年6月30日，亚洲和欧洲分部资产分别为11.712亿港元和72.982亿港元；截至2023年12月31日，分别为13.135亿港元和68.446亿港元[137] - 截至2024年6月30日，资产总值为89.188亿港元；截至2023年12月31日，为87.204亿港元[137] - 2024年上半年其他收益净额为740万港元，2023年同期为400万港元[138] - 2024年上半年汇兑收益净额为800万港元，2023年同期为10万港元[138] - 2024年上半年财务收入210万港元，2023年为190万港元；财务成本9530万港元，2023年为9520万港元；财务成本净额9320万港元，2023年为9330万港元[139] - 2024年上半年在制品及制成品存货变动中，原材料及消耗品使用为702390万港元，2023年为705870万港元；存货拨备净额为530万港元，2023年为3700万港元[140] - 2024年上半年员工福利开支为48080万港元，2023年为47980万港元；折旧及摊销开支为17930万港元，2023年为18750万港元；法律及专业费用为1440万港元，2023年为2060万港元[140] - 2024年上半年所得税开支为3340万港元，2023年为5050万港元，其中德国为3410万港元（2023年：5110万港元），中国企业所得税为40万港元（2023年：50万港元）[144] - 2024年上半年公司股东应占溢利为5050万港元，2023年为5320万港元；已发行普通股加权平均数目为1605152千股，与2023年相同；每股基本盈利为0.03港元，与2023年相同[149] - 截至2024年6月30日止六个月，公司无潜在摊

财务表现 - 公司2024年上半年收益为88.528亿港元，同比增长0.35%[1] - 公司2024年上半年毛利为5.375亿港元，同比下降4.24%[1] - 公司2024年上半年期内溢利为3.97亿港元，同比下降20.92%[2] - 公司2024年上半年每股基本盈利为0.03港元，与2023年同期持平[2] - 公司2024年上半年全面亏损总额为8.21亿港元，而2023年同期为全面收入12.89亿港元[3] - 公司2024年上半年股东应占期内溢利为50.5百万港元，较2023年同期的53.2百万港元下降5.1%[21] - 公司2024年上半年总收益为8,965.5百万港元，其中亚洲分部收益为867.1百万港元，欧洲分部收益为8,098.4百万港元[13] - 公司2024年上半年分部溢利为166.3百万港元，其中亚洲分部溢利为5.4百万港元，欧洲分部溢利为190.9百万港元[13] - 公司2024年上半年除所得税前溢利为73.1百万港元，所得税开支为33.4百万港元[13] - 公司2024年上半年折旧及摊销开支为179.3百万港元[13] - 公司2024年上半年其他收益净额为7.4百万港元，较2023年同期的4.0百万港元增长85%，主要得益于出售物业、厂房及设备以及使用权资产的收益增加[15] - 公司2024年上半年所得税开支为33.4百万港元，较2023年同期的50.5百万港元下降33.9%，主要由于即期所得税开支减少[17] - 公司2024年上半年外部总收益为8,852.8百万港元，较2023年同期的8,821.7百万港元增长0.4%[33] - 公司2024年上半年亚洲地区收益为867.1百万港元，占总收益的9.7%，较2023年同期的762.5百万港元增长13.7%[34] - 公司2024年上半年欧洲地区收益为8,098.4百万港元，占总收益的90.3%，较2023年同期的8,224.8百万港元减少1.5%[34] - 公司2024年上半年毛利为537.5百万港元，较2023年同期的561.3百万港元减少4.2%，毛利率由6.4%下降至6.1%[35] - 公司2024年上半年经营费用总额为479.4百万港元，较2023年同期减少1.1%，占收益的百分比下降至5.4%[36] - 公司2024年上半年股东应占溢利为50.5百万港元，较2023年同期的53.2百万港元减少5.1%[38] - 公司2024年上半年营运资金变动前经营业务产生的现金为266.0百万港元，较2023年上半年减少24.7%[38] 资产负债情况 - 公司2024年6月30日非流动资产总额为455.54亿港元，较2023年底下降1.13%[4] - 公司2024年6月30日流动负债总额为324.91亿港元，较2023年底增长5.29%[7] - 公司2024年6月30日总资产为891.88亿港元，较2023年底增长2.28%[5] - 公司2024年6月30日总权益为479.24亿港元，较2023年底下降1.69%[6] - 公司截至2024年6月30日的借款总额为1,010.4百万港元，其中833.0百万港元为流动借款[9] - 公司持有的现金及现金等价物为189.2百万港元[9] - 公司未偿还的银团定期贷款余额为390.0百万港元，已偿还本金、利息及安排费用总计1,943.3百万港元[9] - 公司2024年6月30日贸易应收款项净额为1,857.4百万港元，较2023年12月31日的1,407.4百万港元增长32%，其中0至90天账龄的应收款项占比达97.2%[23][24] - 公司2024年6月30日贸易应付款项为1,727.8百万港元，较2023年12月31日的1,644.8百万港元增长5%，其中0至90天账龄的应付款项占比达98.1%[26][27] - 公司2024年6月30日持有的现金、银行结余及已抵押银行存款为190.3百万港元，较2023年12月31日的371.5百万港元减少48.8%[39] - 公司2024年6月30日资产负债比率为11.3%，较2023年12月31日的10.4%上升0.9个百分点[40] - 存货从2023年12月31日的1,712.2百万港元减少至2024年6月30日的1,567.1百万港元[42] - 净贸易及票据应收款项从2023年12月31日的1,417.6百万港元增加至2024年6月30日的1,873.4百万港元[42] - 应收款项周转日数从2023年上半年的31天增加至2024年上半年的34天[42] - 贸易及票据应付款项从2023年12月31日的1,644.8百万港元增加至2024年6月30日的1,727.8百万港元[45] - 应付账款周转日数从2023年上半年的34天增加至2024年上半年的37天[45] - 公司抵押账面总值从2023年12月31日的4,418.6百万港元减少至2024年6月30日的3,224.8百万港元[54] 业务运营 - 公司2024年上半年总销量为1.8百万吨，营业收入为8,852.8百万港元[29] - 欧洲区域金属销量为1.76百万吨，营业收入为8,098.4百万港元，同比分别下滑4.0%和1.5%[29] - 亚洲区域金属销量为0.07百万吨，营业收入为867.1百万港元，同比增长13.7%，毛利同比增长133.2%，毛利率增加至3.4%[30] - 公司亚洲区域获得多项回收科技发明专利，包括废锂电池低温蒸发回收电极粉系统及方法等[30] - 公司欧洲子公司顺尔茨集团与Autocirc建立战略合作伙伴关系，旨在提高报废汽车零部件再利用质量和再生原材料品质[29] - 公司亚洲区域通过优化拆解工艺和扩大销售渠道，成功应对报废机动车采购价格上升和废钢价格下降的不利局面[30] - 公司2024年上半年再生金属销量为1.8百万吨，较2023年同期的1.9百万吨减少4.4%[33] - 欧洲分部2024年上半年销量为1.76百万吨，较2023年同期的1.84百万吨下降4.0%[51] - 亚洲分部2024年上半年收益为867.1百万港元，较2023年同期增长13.7%[52] - 亚洲分部2024年上半年毛利为25.7百万港元，较2023年同期的毛损77.4百万港元转亏为盈[53] 财务状况改善计划 - 公司计划通过新有抵押长期借款、银团贷款展期、控制资本和运营开支等措施改善财务状况[10] - 公司正在与多家亚洲及欧洲金融机构磋商新有抵押长期借款，并已筛选出两份建议条款清单[10] - 公司计划将银团定期贷款的还款期限延长至2025年3月，并在2024年剩余月份偿还部分款项[10] - 公司将继续通过银行借款来平衡资金获取与流动性[63] 法律与融资事项 - 公司因HCA 2939/2016案件被Delco索偿1.0百万美元及利息、诉讼费[55] - 公司与独立第三方机构订立金额最高达300,000,000美元的银团定期贷款融资协议[55] - 截至2024年3月30日，公司未偿还贷款本金为50,000,000美元，构成违约[56] - 公司收到融资代理人催款函要求即时偿还未偿还贷款结余及适用违约利息[56] - 融资代理人与第三方机构于2024年8月12日订立转让协议，第三方机构成为贷款人[56] 股东与公司治理 - 公司控股股东隆鑫集团等正在进行重整，涉及出售部分公司股份[58] - 重整计划执行期限延长至2025年2月21日[60] - 公司认为重整和出售对公司的营运及财务状况并无重大不利影响[60] - 公司计划增加与投资者及股东之间的透明度，加强企业管治[65] - 公司已遵守《企业管治守则》第二部分的所有适用条文，除主席与行政总裁角色未区分外[66] - 公司正在为行政总裁一职物色合适候选人[66] 员工与成本 - 公司截至2024年6月30日共有2,632名员工，较2023年12月31日的2,617名有所增加[64] - 公司通过当地承包商雇用约421名工人及办公人员，较2023年12月31日的470名有所减少[64] - 公司截至2024年6月30日止六个月的员工成本总额为约4.808亿港元，与2023年同期的4.798亿港元基本持平[64] 股息与证券交易 - 公司未建议派付截至2024年6月30日止六个月的中期股息[69] - 公司未在截至2024年6月30日止六个月内购买、出售或赎回任何上市证券[68] 资本开支 - 2024年上半年资本开支为79.3百万港元，较2023年同期的152.1百万港元减少[46] 全球经济与公司展望 - 公司预计2024年下半年全球经济仍面临多重挑战，包括地缘冲突、供应链重塑和通胀等因素[31] - 公司将继续稳固再生金属回收和贸易、报废汽车回收拆卸等业务，提升主营业务质效并拓展高回报项目[31] 外币风险管理 - 公司将继续密切监控外币借款，以减少外币风险[62]