收入和利润（同比环比） - 收入下降至86,050千港元，同比减少56.1%[6] - 公司综合营业额为86,050,000港元，同比下降56.1%[22] - 2022年收入为8605万港元，较2021年1.96231亿港元下降56.2%[62] - 收入同比下降56.2%至8605万港元[171] - 年度亏损扩大至43,929千港元，同比增亏120.3%[6][8][16] - 2022年净亏损4392.9万港元，较2021年亏损1994.3万港元扩大120.3%[62] - 年度亏损扩大120.2%至4392.9万港元[171] - 2022年经营业务亏损4405.3万港元，较2021年亏损1769.2万港元扩大149.0%[62] - 除税前亏损44.160百万港元，较2021年亏损19.686百万港元扩大124.3%[178] - 每股基本亏损为8.16港仙，同比增亏119.9%[6][8] - 每股基本亏损8.16港仙，上年为3.71港仙[171] - 毛亏损780.7万港元，上年为毛利1820.1万港元[171] 成本和费用（同比环比） - 公司采购总额为67,406,000港元，同比下降61.1%[22] - 物业、厂房及设备折旧费用为3.106百万港元，较2021年2.163百万港元增加43.6%[178] 各条业务线表现 - 牛面革销量大幅下降至5,802千平方英尺，同比减少52.7%[6] - 公司牛面革总产量为5,180,000平方英尺，同比下降55.7%[19] - 灰皮产量为1,973吨，同比下降65.4%[19] - 牛面革销售额为74,365,000港元，同比下降56.6%[22] - 灰皮及其他产品销售额为11,685,000港元，同比下降52.8%[22] 各地区表现 *（提供的材料中无具体“各地区表现”相关内容）* 管理层讨论和指引 - 鞋面革市场需求持续萎缩，行业下行压力明显加大[54] - 环保执法力度提高增加运营成本和法律风险[55] - 制革市场需求逐年萎缩，下游鞋厂经营困难或倒闭导致货款无法回收[59] - 公司目标在2024年12月31日前委任至少一名不同性别董事[113] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，考虑性别、年龄、专业经验等多方面因素[112] - 董事会下设提名委员会已制定五大可量化目标实现董事会多元化[112] - 公司股息政策考虑财务表现及投资需求但不保证派息[48] - 公司2022年度未派发中期股息且不建议派发末期股息[47] 其他财务数据 - 公司综合库存为73,028,000港元，同比下降20.2%[23] - 现金及现金等价物余额为9,463,000港元，同比下降50.0%[25] - 物业厂房及设备净值为42,846,000港元，同比下降5.7%[23] - 流动比率下降至2.42倍，同比减少28.8%[6] - 速动比率下降至0.95倍，同比减少39.5%[6] - 资产负债率上升至31.0%，同比增加31.9%[6] - 总资产值下降至174,007千港元，同比减少23.8%[6] - 每股净资产值下降至0.22港元，同比减少31.3%[6] - 资产净值下降至120,013千港元，较2021年减少54,523千港元[16] - 2022年总资产为1.74007亿港元，较2021年2.28284亿港元下降23.8%[64] - 2022年资产净值为1.20013亿港元，较2021年1.74536亿港元下降31.2%[64] - 2022年流动负债为4946.7万港元，较2021年5002.8万港元下降1.1%[64] - 2022年非流动负债为452.7万港元，较2021年372.0万港元上升21.7%[64] - 现金及银行结存减少50.0%至946.3万港元[175] - 流动资产总额下降29.6%至1.199亿港元[175] - 净资产减少31.2%至1.200亿港元[175] - 累计亏损扩大至3.951亿港元[176] - 经营业务所用现金净流出为6.364百万港元，较2021年净流出39.405百万港元改善83.9%[178] - 年末现金及等同现金结余为9.463百万港元，较年初18.942百万港元下降50.0%[178] - 存货变动产生现金流入10.068百万港元，2021年为现金流出26.949百万港元[178] - 应付款项变动产生现金流入1.116百万港元，2021年为现金流出19.655百万港元[178] - 投资活动所用现金净流出1.941百万港元，较2021年3.240百万港元改善40.1%[178] - 汇率变动导致现金减少1.068百万港元，2021年为增加1.063百万港元[178] - 物业重估盈余319.4万港元，上年为99.7万港元[173] - 汇兑差额产生损失1378.8万港元，上年为收益620.5万港元[173] 公司治理与董事会构成 - 执行董事周昊（42岁）自2021年12月16日起出任董事长[34] - 执行董事孙军（49岁）自2010年2月5日起担任董事总经理[35] - 独立非执行董事梁联昌持有牛津大学经济学硕士学位[41] - 独立非执行董事杨格为执业注册会计师拥有15年事务所经验[41] - 非执行董事黄俊峰（42岁）现任南粤集团经营管理部部长[37] - 董事孙军个人持有公司40,000股普通股，占已发行股份的0.007%[78] - 董事会由两名执行董事两名非执行董事三名独立非执行董事共七人组成[99] - 独立非执行董事占比达42.9%（3/7）符合上市规则要求[99] - 公司董事会由7名董事组成，其中3名为独立非执行董事，占比42.9%[113] - 董事会于2022年举行四次会议讨论公司运营和财务表现[102] - 董事会议程文件至少提前三日送达董事[102] - 董事任期不超过三年须在股东大会上重选[104] - 董事会议通知至少提前十四日发送[102] - 董事会设有利益冲突回避表决机制[103] - 董事长与独立非执行董事举行单独会议一次[102] - 所有董事在2022年均参加了讲座会议和阅读材料培训[110] - 执行董事周昊出席董事会4/4次会议、提名委员会1/1次会议[130] - 独立非执行董事杨万里出席董事会4/4次会议、提名委员会1/1次会议、审核委员会4/4次会议[130] - 独立非执行董事梁联昌出席董事会4/4次会议、提名委员会1/1次会议、审核委员会4/4次会议[130] - 独立非执行董事杨格出席董事会4/4次会议、提名委员会1/1次会议、审核委员会4/4次会议[130] 委员会运作 - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[118] - 薪酬委员会在2022年通过书面决议方式处理董事及高级管理层薪酬事宜[120] - 薪酬委员会条款于2022年12月30日修订[117] - 提名委员会由1位执行董事和3位独立非执行董事组成[123] - 2022年提名委员会举行1次会议[126] - 审核委员会由3位独立非执行董事组成[127] - 2022年审核委员会举行4次会议[128] - 审核委员会与外部审计师举行1次私人会议[128] - 公司于2022年8月26日为董事举办"须予公布及关连交易"主题讲座[108] 股权结构与主要股东 - 公司已发行普通股总数为538,019,000股[78][81] - 广东南粤集团有限公司通过控股公司持有279,769,880股，占股52%[81][82] - 广东粤海控股集团有限公司通过控股公司持有104,050,120股，占股19.34%[81][82] 客户与供应商集中度 - 最大供应商采购额占集团采购总额约17%[87] - 前五大供应商采购总额占集团采购总额约52%[87] - 最大客户营业额占集团营业总额约9%[87] - 前五大客户营业总额占集团营业总额约37%[87] 公司基本信息与变更 - 公司主要从事皮革半成品及成品的加工与销售业务[45] - 公司作为投资控股公司为附属公司提供企业管理服务[45] - 公司名称于2022年7月25日更改为南粤控股有限公司[88] - 公司于2022年7月25日正式更名为南粤控股有限公司[180] - 公司主要业务为皮革半制成品及制成品的加工及销售[179] - 核数师由安永变更为中汇安达会计师事务所[92] - 支付审计师中汇安达会计师事务所2022年全年业绩审核服务费用75万港元[131] - 公司秘书变更于2023年1月18日生效张海燕接替庄旭辉[95] - 2022年股东周年大会于6月17日举行因疫情限制采用非亲身出席方式[94] - 公司股东特别大会通过修订细则特别决议案允许所有股东大会以实体会议混合会议或电子会议方式举行[150] 人力资源 - 员工总数为327人，同比下降10.2%[32] - 公司员工性别比例为男性74%，女性26%[114] - 公司秘书在年内接受不少于15小时相关专业培训[143] 内部控制与风险管理 - 财务风险管理政策详见年报第58至68页附注5[50] - 公司审核委员会年度检讨考虑集团员工在会计内部审核财务汇报职能及相关ESG表现和报告方面资源资格经验充足性以及培训课程和预算[137] - 公司内部审核部门每年根据风险为本方针将审核资源重点投放于风险较高范畴[138] - 公司董事会已完成集团内部监控系统有效性年度回顾涵盖所有重大监控包括财务运营合规监控及风险管理系统[138] - 公司已实施程序包括需由指定董事预审批交易集团证券通知董事及相关员工常规禁制买卖期及证券交易限制[141] - 公司股东沟通政策在2022年妥为实施及行之有效经董事会检讨[149] - 公司已就业务及生产设施取得所要求许可证及环境审批且符合相关法律法规除财务报附注22a(ii)披露者外[153] 会计政策与审计意见 - 公司综合财务报表遵照香港财务报告准则编制[157] - 独立核数师对综合财务报表出具无保留意见[157] - 物业、厂房及设备减值测试涉及资产结余约4284.6万港元[160] - 使用权资产减值测试涉及资产结余约1125.2万港元[160] - 存货减值测试涉及结余约7302.8万港元[162] - 物业、厂房及设备减值测试基于重大判断和假设[160] - 使用权资产减值测试基于重大判断和假设[160] - 存货减值测试基于重大判断和假设[162] - 减值测试关键假设包括年均增长率及毛利率等参数[164] - 存货评估程序包括可销性及可变现净值检查[165] - 楼宇按估值列账 价值变动计入物业重估储备[193] - 物业厂房设备年折旧率：楼宇4%至10% 租赁物业装修4%至20% 厂房及机器10%至12.5%[193] - 电子设备年折旧率为20% 家具装置及设备15%至20% 汽车15%至20%[193] - 低价值资产租赁指价值低于5000美元的资产[196] - 使用权资产年折旧率：土地50年 办公室物业2年[196] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本采用加权平均法计算[197] - 金融资产按交易日基准确认 以公允价值加直接交易成本初始计量[200] - 海外实体投资净额及借贷产生的汇兑差额计入外币换算储备[191] - 资产及负债按财务结算日收盘汇率换算[192] - 收入及开支按平均汇率换算（特殊情况使用交易日汇率）[192]

收入和利润（同比） - 收入同比下降56.1%至86,050千港元（2021年：196,231千港元）[1][3] - 2022年收入来自中国内地皮革加工及销售为86,050千港元，较2021年196,231千港元下降56.2%[17] - 公司综合营业额同比下降56.1%至86,050,000港元，较去年减少110,181,000港元[42] - 年度亏损同比扩大120.3%至43,929千港元（2021年：亏损19,943千港元）[1][3] - 公司股东应占综合亏损为4392.9万港元，较2021年1994.3万港元增亏120.3%[29][37] - 每股基本亏损同比扩大119.9%至8.16港仙（2021年：亏损3.71港仙）[1][3] - 每股基本亏损从2021年3.71港仙增至2022年8.16港仙[29] - 2022年除税前亏损包含出售存货成本94,988千港元，较2021年180,136千港元下降47.3%[21] 成本和费用（同比） - 2022年雇员福利开支为30,499千港元，较2021年32,158千港元下降5.2%，其中工资及薪金为25,210千港元[21] - 采购总额同比下降61.1%至67,406,000港元[43] - 银行贷款利息支出同比下降94.6%至107,000港元[49] - 资本开支同比下降64.2%至2,058,000港元[51] 业务线表现 - 牛面革销量同比下降52.7%至5,802千平方呎（2021年：12,262千平方呎）[1] - 牛面革产量同比下降55.7%至5,180,000平方呎，销量下降52.7%至5,802,000平方呎[41] - 灰皮产量同比下降65.4%至1,973吨，销量同比下降65.4%至1,973吨[41] - 2022年收入超过90%来自中国内地皮革半成品及制成品加工销售业务[15] - 2021年主要客户甲、乙、丙分别占集团收入10%以上，金额分别为34,286千港元、28,446千港元和25,809千港元[16] 资产和流动性 - 流動比率下降28.8%至2.42倍（2021年：3.40倍）[1] - 速動比率下降39.5%至0.95倍（2021年：1.57倍）[1] - 資產負債率上升31.9%至31.0%（2021年：23.5%）[1] - 總資產值下降23.8%至174,007千港元（2021年：228,284千港元）[1][5] - 每股淨資產值下降31.3%至0.22港元（2021年：0.32港元）[1] - 現金及銀行結存下降50.0%至9,463千港元（2021年：18,942千港元）[5] - 现金及等同现金余额同比下降50.0%至9,463,000港元，减少9,479,000港元[47] - 综合库存同比下降20.2%至73,028,000港元，减少18,506,000港元[44] - 物业、厂房及设备同比下降5.7%至42,846,000港元，减少2,588,000港元[45] - 公司资产净值从2021年12月31日减少54,523,000港元至2022年12月31日的120,013,000港元[38] 应收账款和应付账款 - 应收账款及票据总额从2021年5814.5万港元降至2022年3659.3万港元，减少37.1%[26] - 应收账款中3个月内账期金额从2021年5171.1万港元降至2022年1721.7万港元，减少66.7%[26] - 6个月以上账期应收账款从2021年503千港元增至2022年824.5万港元，增幅巨大[26] - 2022年应收账款减值1,156千港元，而2021年为减值拨回573千港元[21] - 减值准备从2021年零增加至2022年111万港元[26] - 其他应收款项减值准备从2021年38.3万港元增至2022年71.4万港元[26] - 应付账款总额从2021年2506.8万港元微降至2022年2405.4万港元[27] - 超过6个月账期应付账款从2021年300万港元增至2022年1196.1万港元，增长298.7%[27] - 其他应付款项及应计费用总额从2021年2375.7万港元微增至2022年2426.1万港元[28] 其他收入和支出 - 2022年其他收入及亏损净额为535千港元亏损，而2021年为1,814千港元收益，主要由于中国内地分包皮革加工亏损1,183千港元[20] - 2022年政府补贴为475千港元，较2021年777千港元下降38.9%[20] - 2022年所得税抵免231千港元，而2021年为所得税开支257千港元[21] 公司运营和治理 - 公司员工总数327名，较2021年364名减少10.2%[54] - 公司主要承担美元兑人民币的汇率风险，未进行对冲[53] - 公司于2022年7月25日更名为南粤控股有限公司[58] - 核数师由安永变更为中汇安达会计师事务所[62] - 2023年股东周年大会将于6月16日举行[61] - 年度报告预计于2023年4月下旬发布[64] - 董事会由7名成员组成（2名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事）[64] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[60] - 公司遵守企业管治守则，除COVID-19相关例外情况[55][56][57] - 股份过户登记将于2023年6月13日至16日暂停办理[61]

收入和利润（同比环比） - 收入同比下降56.1%至86,050千港元（2021年：196,231千港元）[1][3] - 中国内地皮革加工及销售业务收入为86050千港元，相比2021年的196231千港元下降56.1%[17] - 综合营业额为86,050,000港元，同比下跌56.1%，减少110,181,000港元[42] - 本年度亏损同比扩大120.3%至43,929千港元（2021年：亏损19,943千港元）[1][3] - 2022年股东应占综合亏损为4392.9万港元，较2021年1994.3万港元增亏120.3%[29][37] - 每股基本亏损为8.16港仙，同比恶化119.9%（2021年：亏损3.71港仙）[1][3] - 每股基本亏损按年度亏损43929千港元及加权平均股数538019千股计算（2021年：亏损19943千港元）[23] 成本和费用（同比环比） - 除税前亏损包含出售存货成本94988千港元（2021年：180136千港元下降47.3%）及雇员福利开支30499千港元（2021年：32158千港元下降5.2%）[21] - 其他收入及亏损净额为亏损535千港元，较2021年盈利1814千港元下降129.5%，主要因中国内地分包皮革加工亏损1183千港元[20] - 其他经营开支净额为亏损886千港元，较2021年盈利985千港元下降190.1%，主要因应收货款减值1156千港元[21] - 政府补贴收入475千港元，较2021年777千港元下降38.9%[20] - 汇兑亏损354千港元，较2021年收益96千港元下降468.8%[20] - 存货减值1131千港元，较2021年拨回2106千港元下降153.7%[21] - 年度所得税抵免231千港元，较2021年开支257千港元下降189.9%，主要因递延所得税负债抵免257千港元[21] - 采购总额67,406,000港元同比减少61.1%[43] - 计提厂房及设备减值亏损净额1,908,000港元[46] 业务线表现 - 牛面革销量同比下降52.7%至5,802千平方呎（2021年：12,262千平方呎）[1] - 牛面革产量5,180,000平方呎同比下跌55.7%，销量5,802,000平方呎同比下跌52.7%[41] - 灰皮产量1,973吨同比下跌65.4%，销量1,973吨同比下跌65.4%[41] 客户和销售表现 - 主要客户收入占比变化：2021年客户甲、乙、丙分别占收入10%以上（34286千港元、28446千港元、25809千港元），2022年均降至10%以下[16] 资产和流动性状况 - 流动比率下降28.8%至2.42倍（2021年：3.40倍）[1] - 速动比率下降39.5%至0.95倍（2021年：1.57倍）[1] - 资产负债率上升31.9%至31.0%（2021年：23.5%）[1] - 总资产值下降23.8%至174,007千港元（2021年：228,284千港元）[1][5] - 每股净资产值下降31.3%至0.22港元（2021年：0.32港元）[1] - 现金及银行结存下降50.0%至9,463千港元（2021年：18,942千港元）[5] - 现金及等同现金余额9,463,000港元同比减少50.0%[47] - 综合库存73,028,000港元同比减少20.2%[44] - 物业、厂房及设备42,846,000港元同比减少5.7%[45] - 资产净值为120,013,000港元，较2021年减少54,523,000港元，较2022年中减少29,694,000港元[38] - 应收账款及票据总额从2021年5814.5万港元降至2022年3659.3万港元，减少37.1%[26] - 3个月内应收账款从2021年5171.1万港元降至2022年1721.7万港元，减少66.7%[26] - 6至12个月应收账款从2021年50.3万港元增至2022年824.5万港元，增长1538.8%[26] - 应收账款减值准备为111万港元（2021年：0）[26] - 其他应收款项减值准备从2021年38.3万港元增至2022年71.4万港元，增长86.4%[26] - 应付账款总额从2021年2506.8万港元降至2022年2405.4万港元，减少4.0%[27] - 超过6个月应付账款从2021年300万港元增至2022年1196.1万港元，增长298.7%[27] - 罚款准备从2021年513.7万港元增至2022年642.3万港元，增长25.0%[28] - 合约负债从2021年64.5万港元增至2022年82.0万港元，增长27.1%[28] - 银行信贷总额44,780,000港元全部未使用[50] 风险因素 - 公司主要承担美元兑人民币的汇率风险，年内未进行汇率风险对冲[53] 人力资源 - 2022年12月31日员工总数为327名，较2021年364名减少37名（同比下降10.2%）[54] 公司治理和行政事项 - 公司于2022年7月25日更名为"南粵控股有限公司"（原名：粤海制革有限公司）[58] - 2023年股东周年大会将于6月16日举行，股份过户登记于6月13日至16日暂停办理[61] - 安永会计师事务所于2022年11月28日辞任核数师，中汇安达接任[62] - 2022年度综合财务报表已由中汇审计，将提呈决议重新委任其为核数师[63] - 2022年度报告预计于2023年4月下旬发布[64] - 董事会由7名成员组成（2名执行董事、2名非执行董事、3名独立非执行董事）[64]

收入和利润（同比环比） - 收入75.074百万港元同比下降52.6%[4][9] - 股东应占综合亏损30.772百万港元同比扩大213.8%[4][9] - 牛面革销售额62.311百万港元同比下降55.2%[9] - 灰皮及其他产品销售额12.763百万港元同比下降34.1%[9] 产量和销量（同比环比） - 牛面革产量3,844,299平方英尺同比下降60.0%[7] - 灰皮产量1,801吨同比下降61.8%[7] - 牛面革销量4,961,107平方英尺同比下降50.4%[7] 资产和权益（同比环比） - 总资产187.952百万港元较年初减少17.7%[4] - 股东权益139.207百万港元较年初减少20.2%[4] 经营影响因素 - 江苏工厂因疫情防控停产数周导致产量下降[7]

财务表现 - 公司2022年上半年未经审核股东应占综合亏损约为18,943,000港元，较去年同期增加约14,948,000港元或374.2%[14] - 公司2022年6月30日的未经审核资产净值约为149,707,000港元，较2021年12月31日减少约24,829,000港元[14] - 公司综合营业额为42,989,000港元，同比下降61.8%[19] - 牛面革销售额为37,823,000港元，同比下降62.4%[19] - 灰皮及其他产品销售额为5,076,000港元，同比下降57.3%[19] - 公司综合库存为94,927,000港元，较2021年12月31日增加3.7%[20] - 公司现金及等同现金余额为6,356,000港元，同比下降66.4%[23] - 公司计息银行贷款为8,087,000港元，贷款年息率为2.5%至3.5%[24] - 公司资本性开支为3,316,000港元，主要用于装修和购置机器设备[25] - 公司本期亏损为18,943,000港元，较去年同期亏损扩大[34] - 公司截至2022年6月30日的本期亏损为18,943千港元，较2021年同期的3,995千港元大幅增加[38] - 公司本期全面亏损总额为24,829千港元，较2021年同期的1,680千港元显著扩大[38] - 公司现金及银行结存从2021年12月31日的18,942千港元减少至2022年6月30日的6,356千港元，降幅达66.4%[42] - 公司流动负债从2021年12月31日的50,028千港元增加至2022年6月30日的54,726千港元，增幅为9.4%[42] - 公司净资产从2021年12月31日的174,536千港元减少至2022年6月30日的149,707千港元，降幅为14.2%[42] - 公司用于经营活动的现金净流出为8,612千港元，较2021年同期的34,562千港元有所改善[102] - 公司用于投资活动的现金净流出为3,291千港元，较2021年同期的2,954千港元有所增加[102] - 公司期末现金及现金等价物为6,356千港元，较2021年同期的23,756千港元大幅减少73.2%[102] - 公司2022年上半年销售加工皮革收入为42,989千港元，同比下降61.8%[114] - 公司2022年上半年其他收入及收益总额为981千港元，同比下降31.4%[117] - 公司2022年上半年除税前亏损中，出售存货成本为46,445千港元，同比下降54.2%[118] - 公司2022年上半年财务收入为0千港元，去年同期为71千港元[117] - 公司2022年上半年政府补助收入为612千港元，同比下降11.0%[117] - 公司2022年上半年分包皮革加工收入为337千港元，同比增长42.8%[117] - 公司2022年上半年厂房及设备项目折旧为955千港元，同比下降51.2%[118] - 公司2022年上半年使用权资产折旧为162千港元，同比增长0.6%[118] - 公司2022年上半年银行贷款及贴现应收票据利息为144千港元，同比下降4.6%[118] - 本期亏损为18,943,000港元，相比2021年同期的3,995,000港元大幅增加[122] 生产与销售 - 公司牛面革总产量为1,699,844平方呎，较去年同期减少5,048,973平方呎，下降74.8%[18] - 公司灰皮产量为622吨，较去年同期减少2,314吨，下降78.8%[18] - 公司牛面革总销量为2,756,011平方呎，较去年同期减少4,559,563平方呎，下降62.3%[18] - 公司灰皮销量为694吨，较去年同期减少2,242吨，下降76.4%[18] - 公司生产基地因疫情封控48天，导致订单交付大幅受损，供应链无法及时恢复[16] - 公司2022年上半年主要客户收入占比：客户甲8,672千港元，客户乙7,519千港元，客户丙5,165千港元[113] 环保与设施 - 公司实施危废仓库重建工程，加强环保管理，防止超标排放现象[18] 员工与研发 - 公司员工数量为352名，较2021年12月31日减少12名[29] - 公司计划下半年强化研发技术，加大高端和高附加值产品开发力度[30] 应收账款与应付账款 - 应收账款从2021年的35,140千港元减少至2022年的31,470千港元[124] - 应收票据从2021年的23,005千港元减少至2022年的18,543千港元[124] - 预付款项、按金及其他应收款项从2021年的1,484千港元增加至2022年的1,728千港元[124] - 即期应收账款从2021年的58,045千港元减少至2022年的47,670千港元[128] - 逾期少于3个月的应收账款从2021年的100千港元增加至2022年的2,343千港元[128] - 应付货款从2021年的25,068千港元减少至2022年的23,897千港元[129] 股东与股权 - 董事孙军持有公司40,000股普通股，占公司已发行股份的0.007%[132] - 广东南粤集团有限公司通过其控股公司持有公司52.00%的股份[137] - 广东粤海控股集团有限公司持有公司19.34%的股份[137] 公司治理 - 公司截至2022年6月30日止六个月内遵守《上市规则》附錄十四的《企業管治守則》[143] - 所有董事在截至2022年6月30日止六个月内均遵守《上市規則》附錄十的標準守則[144] - 公司審核委員會已審閱截至2022年6月30日止六個月的未經審核中期業績[145] - 公司或其附屬公司在截至2022年6月30日止六個月內未購買、出售或贖回任何香港聯交所上市證券[146]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 收入同比增长2.5%至196.231百万港元（2020年：191.404百万港元）[11] - 2021年收入为196.231百万港元，较2020年191.404百万港元增长2.5%[71] - 综合营业额196,231,000港元同比上升2.5%[26] - 年度亏损同比扩大624.9%至19.943百万港元（2020年：2.751百万港元）[11][14] - 2021年经营业务亏损17.692百万港元，2020年为盈利2.020百万港元[71] - 2021年净亏损19.943百万港元，较2020年净亏损2.751百万港元扩大625%[71] - 每股基本亏损达3.71港仙（2020年：0.51港仙），同比恶化627.5%[11] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 采购总额173,358,000港元同比增加30.8%[27] - 综合库存91,534,000港元同比上升51.9%[28] - 计提厂房设备减值亏损4,499,000港元[31] - 2021年度确认减值亏损约为4,500,000港元[196] 财务数据关键指标变化：资产和负债 - 流动比率改善至3.40倍（2020年：3.13倍），同比增长8.6%[11] - 速动比率降至1.57倍（2020年：2.17倍），同比下降27.3%[11] - 资产负债率大幅改善至23.5%（2020年：88.9%），同比下降73.6%[11] - 总资产值减少9.2%至228.284百万港元（2020年：251.528百万港元）[11] - 总资产从2020年251.528百万港元降至2021年228.284百万港元，减少9.2%[72][73] - 流动资产为170.228百万港元，非流动资产为58.056百万港元[73] - 总负债为53.748百万港元，其中流动负债50.028百万港元[73] - 资产净值为174.536百万港元[73] - 资产净值增至174.536百万港元，较2020年末增加146.592百万港元[21] - 每股净资产值飙升至0.32港元（2020年：0.05港元），同比增长540.0%[11] - 现金及等同现金余额18,942,000港元同比下降68.9%[32] - 物业厂房及设备45,434,000港元同比增加6.0%[31] - 物业、厂房及设备以及使用权资产账面值约为58,000,000港元[196] - 存货（扣除准备后）约为91,500,000港元[198] 业务线表现：生产和销售 - 牛面革销量同比下降18.0%至12,262千平方英尺（2020年：14,949千平方英尺）[11] - 牛面革总产量11,706,000平方呎同比下降10.4%[24] - 灰皮产量5,706吨同比下降10.8%[24] - 牛面革总销量12,262,000平方呎同比下降18.0%[24] - 鞋面革市场需求持续萎缩，公司开展生态皮和沙发革创新项目应对[63] - 制革市场需求逐年萎缩，下游鞋厂经营困难导致货款无法回收风险[67] 管理层讨论和指引 - 环保执法力度提高增加公司运营成本和法律风险[64] - 公司业务回顾及日后发展讨论载于年报第4-5页及6-9页[56] - 公司主要财务表现指标分析载于年报第3页摘要[58] - 公司财务风险管理目标及政策载于年报第108至114页[57] - 公司环境事宜及法规遵守情况载于年报第6-9页及24-35页[58] - 公司员工、客户及供应商关系披露于年报第9页及24-35页[61] - 公司2021年业绩及财务状况载于年报第41及116页[53] - 公司不保证任何一年建议或宣派股息[55] - 公司2021年未派发中期股息且不建议派发末期股息[54] 公司治理和董事会 - 董事会由7位董事组成其中3位为独立非执行董事占比42.9%[140] - 独立非执行董事人数为3人[122] - 公司确认独立非执行董事符合上市规则独立性要求[122] - 董事周昊于2021年12月16日获委任为执行董事[84] - 董事黄俊峰于2021年12月23日获委任为非执行董事[84] - 董事丁亚涛和乔健康于2021年12月23日辞任非执行董事[84][85] - 周昊获委任董事长自2021年12月16日生效[118] - 孙军担任公司董事总经理[118] - 董事会年内举行5次会议[116] - 董事长与独立非执行董事举行1次无其他董事出席会议[116] - 所有独立非执行董事（杨万里、梁联昌、杨格）出席董事会会议5/5次[159] - 独立非执行董事出席审计委员会会议4/4次[159] - 独立非执行董事出席提名委员会会议1/1次[159] - 执行董事孙军出席董事会会议5/5次[159] - 非执行董事丁亚涛出席董事会会议3/5次[159] - 提名委员会制定五大可量化目标包括性别年龄服务年期专业经验及技能知识以实现董事会多元化[140] - 董事会仅由单一性别董事组成提名委员会建议在2024年12月31日前委任一名不同性别董事[143] - 提名委员会由1位执行董事和3位独立非执行董事组成于2021年12月16日变更主席人选[152] - 董事会于2018年10月26日采纳正式提名政策规范董事委任条件和程序[153] - 薪酬委员会由3位独立非执行董事组成2021年举行1次会议并通过3份书面决议案审批董事薪酬[148][150] - 2021年董事薪酬详情载于财务报表附注8[151] - 公司于2021年10月28日为董事举行主题为上市规则近期监管修订及行动的讲座[123] - 2021年董事培训记录显示7名董事出席讲座和会议6名董事完成阅读材料[129][130][132][133][134][135][137][138][139] 审计和风险管理 - 审计委员会在2021财年举行了4次会议[157] - 提名委员会在2021财年举行了1次会议并通过2份书面决议[154] - 支付审计师安永会计师事务所2021年全年业绩审核费用150万港元[160] - 支付审计师安永会计师事务所2021年中期业绩审阅费用38.1万港元[160] - 审计委员会与外部审计师举行了1次私人会议（管理层缺席）[157] - 安永会计师事务所对集团2021年综合财务报表出具无保留审计意见[192] - 审计遵循香港会计师公会颁布的《香港审计准则》并保持独立性[193] - 内部审核部门每年进行风险评估并提交年度内部稽核计划供管理层审阅及董事会批准[167] - 董事会确认集团风险管理和内部监控系统在回顾年内及年报发布日合理足够且有效[167] - 集团内部交易需由指定董事预先审批证券交易并遵守禁制买卖期规定[168] - 物业、厂房及设备及使用权资产减值评估涉及销售增长率、销售价格、经营开支及贴现率等重大判断[196] - 存货准备评估基于存货货龄、过往销售表现及最新售价等可变现净值判断[198] - 减值评估参考独立外部估值师对使用权重置资产公允值的估值[196] - 现金产生单位可收回金额采用贴限现金流量计算方式确定[196] - 存货准备政策基于预计完成存货及销售之估计成本[198] - 审计中对贴现率及估值方法使用内部专家进行评估[196] - 对贴限现金流入量主要输入数据进行了敏感度分析[196] 股东和股权结构 - 公司已发行普通股总数为538,019,000股[94][97] - 执行董事孙军个人持有40,000股普通股，占股约0.007%[94] - 广东南粤集团有限公司通过控股公司间接持有279,769,880股，占股52%[97][98] - Guangdong Assets Management (BVI) No. 11 Limited持有279,769,880股，占股52%[97] - 南粤（集团）有限公司实益持有279,769,880股，占股52%[97] - 广东粤海控股集团有限公司通过控股公司间接持有104,050,120股，占股19.34%[97][99] - 粤海控股集团有限公司实益持有104,050,120股，占股19.34%[97] - 持有总投票权不少于5%的股东可要求召开股东特别大会[172] - 股东可通过书面形式向公司秘书提出查询[174] - 公司通过定期说明会议、公告及视频会议回应投资者查询[175] 供应商和客户集中度 - 最大供应商采购额占公司采购总额16%[106] - 前五大供应商采购总额占公司采购总额42%[106] - 最大客户营业额占公司营业总额17%[106] - 前五大客户营业总额占公司营业总额57%[106] 公司业务和运营 - 公司主要从事皮革半制成品及制成品之加工及销售[52] - 公司作为投资控股公司提供企业管理服务予附属公司[52] - 员工总数364名同比减少28名[39] - 公司秘书陈妙婷女士在回顾年内接受不少于15小时专业培训[171] - 集团已取得业务所需的所有许可证及环境审批（除财务报表附注17b(ii)披露外）[177]

收入和利润（同比） - 收入同比下降55%至2340.5万港元（2021年同期为5213.2万港元）[3][7] - 股东应占综合亏损同比扩大125%至1028万港元（2021年同期亏损457.2万港元）[3][7] - 牛面革销售额同比下降52%至2340.5万港元（2021年同期为4915.6万港元）[7] 产量（同比） - 牛面革产量同比下降66%至102万平方英尺（2021年同期为306万平方英尺）[6] - 灰皮产量同比下降90%至78吨（2021年同期为806吨）[6] 销量（同比） - 牛面革销量同比下降66%至128万平方英尺（2021年同期为374.1万平方英尺）[6] - 灰皮销量同比下降90%至78吨（2021年同期为806吨）[6] 运营影响因素 - 江苏徐州工厂因疫情防控停产数周导致产量下降[6] 其他财务数据 - 总资产下降至2.186亿港元（2021年末为2.283亿港元）[3] - 股东权益下降至1.604亿港元（2021年末为1.745亿港元）[3]

收入和利润（同比环比） - 综合营业额为1.124亿港元，较去年同期增长102.0%，增加5674.7万港元[23] - 收入同比增长102%至1.12398亿港元[45] - 公司收入主要来自皮革加工及销售业务，截至2021年6月30日止六个月收入为112,398千港元，较2020年同期的55,651千港元增长101.9%[107] - 毛利由去年毛亏119万港元转为毛利1341.9万港元[45] - 公司股东应占综合亏损为399.5万港元，较去年同期减少563.6万港元，减亏58.5%[19] - 本期亏损同比减少58.5%至399.5万港元[45] - 每股基本亏损从1.79港仙改善至0.74港仙[45] - 每股基本亏损为3,995千港元（每股约0.0074港元），较2020年同期9,631千港元减少58.5%[115] 成本和费用（同比环比） - 上半年采购总额为1.0216亿港元，较去年同期增加72.5%[24] - 截至2021年6月30日止六个月除税前亏损包含存货成本101,322千港元，较2020年同期的57,005千港元增长77.8%[110] - 期内利息支出1,364,000港元，同比下降47.3%[29] - 已付利息15.1万港元，较2020年同期6.5万港元增长132%[95] - 直接控股公司收取之利息开支为1,203千港元，较2020年同期2,483千港元下降51.5%[147] - 主要管理人员总报酬为516千港元，较2020年同期383千港元增长34.7%[154] - 短期雇员福利支出456千港元，较2020年同期297千港元增长53.5%[154] - 雇员结束服务后之福利支出60千港元，较2020年同期86千港元下降30.2%[154] - 资本开支合计4,609,000港元，同比增加（2020年同期：1,679,000港元）[32] - 厂房及设备减值亏损3,595,000港元（2020年同期：1,528,000港元）[27] - 厂房产设备减值拨回359.5万港元，2020年同期为减值152.8万港元[95] 牛面革业务表现 - 牛面革销售额为1.005亿港元，较去年同期增长119.5%[23] - 牛面革产量为674.9万平方英尺，同比增长62.4%[21] - 牛面革销量为731.6万平方英尺，同比增长106.6%[21] 灰皮业务表现 - 灰皮及其他产品销售额为1190.1万港元，同比增长20.6%[23] - 灰皮产量为2936吨，同比下降3.7%[21] - 灰皮销量为2936吨，同比下降3.7%[21] 资产和库存变化 - 综合库存为89,838,000港元，较2020年底增加29,578,000港元，上升49.1%[26] - 存货增加49%至8983.8万港元[49] - 存货增加2646.4万港元，反映库存水平显著上升[95] - 物业、厂房及设备为42,692,000港元，较2020年底减少179,000港元，下降0.4%[27] - 物业重估盈余44.5万港元[47] - 公司资产净值为2626.4万港元，较2020年6月30日增加2011.8万港元[19] 现金流和融资活动 - 现金及等同现金余额为23,756,000港元，较2020年底减少37,183,000港元，减幅61.0%[28] - 现金及银行结存减少61%至2375.6万港元[49] - 公司于2021年6月30日现金及等同现金结余为2375.6万港元，较期初6093.9万港元减少3733.4万港元[95] - 经营业务所用现金净流出3456.2万港元，较2020年同期1700.3万港元扩大103%[95] - 投资活动现金净流出295.4万港元，主要用于购置物业厂房设备460.9万港元[95] - 计息贷款总额142,548,000港元，较2020年底大幅增加（2020年底：386,000港元）[29] - 计息银行贷款激增1073%至452.9万港元[49] - 银行信贷及无抵押信贷总额72,108,000港元，其中已使用4,529,000港元[31] - 已抵押信托提货贷款从2020年底的386千港元大幅增至2021年6月底的4,529千港元，增长1073.3%[123] - 直接控股公司提供的贷款从2020年底的137,200千港元略增至2021年6月底的138,019千港元，增长0.6%[123] - 计息贷款负债对股东权益加计息贷款负债比率为84.4%（2020年底：83.1%）[29] 应收账款和应付账款 - 应收账款总额从2020年底的72,277千港元增长至2021年6月底的88,534千港元，增幅为22.5%[117] - 应收货款从2020年底的32,527千港元增至2021年6月底的47,154千港元，增长45.0%[117] - 应收票据从2020年底的38,440千港元略降至2021年6月底的36,860千港元，减少4.1%[117] - 预付款项及其他应收款项从2020年底的1,310千港元增至2021年6月底的4,520千港元，大幅增长245.0%[117] - 应收款项及预付款项增加1496.3万港元，显示资金占用加剧[95] - 逾期超过3个月的应收账款为127千港元，而2020年底为零[119] - 应付货款总额从2020年底的43,754千港元增至2021年6月底的48,637千港元，增长11.2%[120] - 应付款项增长11%至4863.7万港元[49] - 3至6个月应付货款从2020年底的11,444千港元增至2021年6月底的16,940千港元，增长48.0%[120] - 计入其他应付款项及应计费用之直接控股公司应计利息为20,800千港元，较2020年末20,417千港元增长1.9%[150] 其他财务数据 - 存货准备回拨净额2,343,000港元（2020年同期：164,000港元）[26] - 汇兑差额产生198.1万港元收益[47] - 汇兑差额产生收益198.1万港元，主要来自境外业务换算[92] - 公司获得政府补助318千港元及其他收入合计804千港元[108] - 中国内地所得税计提107千港元，香港地区无所得税计提[112][113] - 累计亏损从2020年末3.29亿港元扩大至2021年6月末3.36亿港元，增加627万港元[91][92] - 综合其他储备亏损从2020年末4708.8万港元增至2021年6月末4876.8万港元[92] - 公司削减股份溢价393,345,845港元用于抵消累计亏损[134] - 特别资本储备限额为150,273,970港元（2020年同期：150,273,970港元）[137] - 2021年6月30日特别资本储备贷项金额为零（2020年12月31日：零）[137] - 2020年通过拨回减值准备收回资产300,000港元转入特别资本储备[137] - 应收票据公允价值36,860千港元（2020年12月31日：38,440千港元）[144] - 金融资产公允价值计量全部采用第二级可观察输入数据[144] - 已签订但未入账承诺总额1,821千港元（2020年12月31日：1,101千港元）[145] - 厂房及机器承诺966千港元（2020年12月31日：578千港元）[145] - 租赁物业装修承诺712千港元（2020年12月31日：502千港元）[145] - 楼宇承诺143千港元（2020年12月31日：21千港元）[145] 客户和地区集中度 - 主要客户收入贡献显著，客户甲、乙、丙分别贡献23,197千港元、20,705千港元和14,814千港元，合计占收入比例超过50%[106] - 超过90%的收入、业绩及资产集中在中国内地皮革业务[105] 公司治理和股权结构 - 公司未宣派2021年中期股息[116] - 支付予同系附属公司之电脑系统保养服务费为108千港元，与2020年同期持平[147] - 办公室租赁协议于2020年5月31日终止[152] - 董事孙军持有40,000股普通股，占公司已发行538,019,000股的0.007%[157] - 广东粤海控股集团有限公司通过粤海控股集团有限公司持有383,820,000股，占公司总股本71.34%[162] - 公司已发行普通股总数538,019,000股[162] - 公司名称为粤海制革有限公司[169] - 报告期为2021年中期[169] - 报告发布日期为2021年8月16日[169] - 报告发布地点为香港[169] - 公司董事长为旷虎[169] 会计政策和外部因素 - 租赁相关修订政策对财务无实质影响，已提前采用租金减免实务豁免[101][102] - 利率基准改革未对现有以HIBOR/LIBOR计息的借贷产生影响[101]

收入和利润（同比环比） - 收入同比增长7.5%至191,404千港元[6] - 年度亏损同比大幅收窄92.9%至2,751千港元[6][8] - 每股基本亏损同比改善93.0%至0.51港仙[6] - 综合营业额为191,404,000港元，同比增长7.5%[24] - 2020年收入为191,404千港元，较2019年178,020千港元增长7.5%[68] - 2020年经营业务溢利为2,020千港元，相比2019年经营亏损33,234千港元实现扭亏为盈[68] - 2020年净亏损2,751千港元，较2019年净亏损38,994千港元收窄92.9%[68] - 2020年毛利为13,729千港元，相比2019年毛亏5,795千港元实现扭亏为盈[184] - 2020年净亏损2,751千港元，较2019年净亏损38,994千港元大幅收窄92.9%[184] - 每股基本亏损从2019年7.25港仙改善至2020年0.51港仙[184] - 公司年度净亏损为275.1万港元，相比2019年净亏损3899.4万港元大幅收窄[193] - 2020年全面收益总额为8,256千港元，相比2019年全面亏损44,353千港元显著改善[187] 成本和费用（同比环比） - 财务费用为4,644千港元，较2019年5,694千港元下降18.4%[68] - 存货准备回拨净额31,244,000港元[27] - 物业、厂房及设备折旧支出341.6万港元，较2019年198.5万港元增长72.1%[196] - 财务费用支出464.4万港元，较2019年569.4万港元下降18.4%[196] 各条业务线表现 - 牛面革销量同比增长30.7%至14,949千平方英尺[6] - 牛面革产量为13,058,000平方英尺，同比增长32.6%[23] - 灰皮产量为6,399吨，同比增长238.4%[23] - 牛面革销量为14,949,000平方英尺，同比增长30.7%[23] - 灰皮销量为6,399吨，同比增长179.4%[23] - 灰皮及其他产品销售额为20,668,000港元，同比增长122.5%[24] 各地区表现 *（提供的材料中未包含各地区表现的具体关键点）* 管理层讨论和指引 - 公司未建议派发2020年度末期股息[9][17] - 公司未派发2020年末期股息及中期股息[52] - 公司无可分配储备用于现金分配[77] - 公司年内无慈善捐款[78] - 公司主要面临美元兑人民币汇率风险且未进行对冲[35] - 公司已编制2020年环境、社会及管治报告[130] - 公司通过审核委员会实施内部监控及风险管理系统[130] - 董事会负责监督集团内部监控系统和风险管理有效性[145] - 董事会确认风险管理和内部监控系统在回顾年内属合理足够及有效[148] - 集团已取得业务所需的所有许可证及环境审批[156] 其他没有覆盖的重要内容 - 速动比率同比提升26.2%至2.17倍[6] - 资产负债率同比下降4.8个百分点至88.9%[6] - 总资产值同比增长5.4%至251,528千港元[6] - 每股净资产值同比大幅增长66.7%至0.05港元[6] - 流动比率同比提升4.0%至3.13倍[6] - 综合库存为60,260,000港元，同比下降23.7%[27] - 现金及现金等价物余额为60,939,000港元，同比增长24.8%[29] - 计息贷款为386,000港元，同比下降99.7%[29] - 非流动资产净值增至55,452,000港元（2019年：53,692,000港元），同比增长3.3%[33] - 资本性开支达5,769,000港元（2019年：1,175,000港元），同比大幅增长391%[33] - 抵押银行存款2,600,000港元（2019年：895,000港元），同比增长190.5%[34] - 抵押楼宇价值37,392,000港元（2019年：36,801,000港元），同比增长1.6%[34] - 抵押租赁土地价值11,629,000港元（2019年：11,208,000港元），同比增长3.8%[34] - 员工总数增至392人（2019年：378人），同比增长3.7%[36] - 2020年总资产251,528千港元，较2019年238,733千港元增长5.4%[69] - 2020年总负债223,584千港元，资产负债率达88.9%[69] - 2020年资产净值27,944千港元，较2019年15,743千港元增长77.5%[69] - 流动负债62,569千港元，非流动负债161,015千港元[69] - 流动资产196,076千港元，非流动资产55,452千港元[69] - 公司总发行普通股数量为538,019,000股[92][95] - 董事孙军持有40,000股普通股，占比0.007%[93] - 广东粤海控股集团有限公司持有383,820,000股普通股，占比71.34%[95] - 粤海控股集团有限公司为实际权益持有人，持股383,820,000股，占比71.34%[95][96] - 公司年内与控股股东无其他重大合约[97] - 最大供应商采购额占采购总额19%[101] - 前五大供应商采购总额占采购总额47%[101] - 最大客户营业额占营业总额25%[101] - 前五大客户营业总额占营业总额64%[101] - 存货从2019年78,930千港元减少至2020年60,260千港元，下降23.6%[189] - 现金及银行结存从2019年48,832千港元增加至2020年60,939千港元，增长24.8%[189] - 应付款项从2019年33,621千港元增至2020年43,754千港元，上升30.1%[189] - 净资产从2019年15,743千港元增至2020年27,944千港元，增长77.5%[191] - 其他储备从2019年-59,289千港元改善至2020年-47,088千港元[191] - 公司总权益从2019年的5909.3万港元增至2020年的2794.4万港元，增长率为-52.7%[193] - 经营活动现金流量净额为1460.6万港元，较2019年的2524.9万港元下降42.1%[196] - 现金及现金等价物年末余额为6093.9万港元，较年初4883.2万港元增长24.8%[198] - 存货减少5374万港元，较2019年减少4535.4万港元改善18.5%[196] - 投资活动现金流量净流出524.5万港元，较2019年流出208.7万港元增加151.3%[198] - 汇兑储备从2019年6319.3万港元增至2020年7387万港元，增长16.9%[193] - 累计亏损从2019年3.293亿港元扩大至2020年3.317亿港元[193] - 物业、厂房及设备以及使用权资产账面值为55,000,000港元[166] - 2020年度确认减值亏损约3,300,000港元[166] - 存货扣除准备后账面值约为60,300,000港元[168] 公司治理与董事会 - 财务总监李慧薇拥有超过15年审计及会计经验[47] - 执行董事旷虎持有财政学博士学位并兼任多家子公司董事长[38] - 董事总经理孙军自2003年起在公司及附属公司担任多项职务[39] - 公司董事及高级人员享有弥偿保障及责任保险[87] - 公司年内无管理合约或竞争业务权益[88][89] - 公司无股份或债券购买安排使董事获益[99] - 2020年董事会举行四次会议[114] - 2020年6月19日至8月13日期间未能符合上市规则关于独立非执行董事人数和比例的规定[109] - 2020年6月19日至8月13日期间未能符合上市规则关于审核委员会组成的规定[109] - 2020年6月19日至8月13日期间未能符合上市规则关于薪酬委员会组成的规定[109] - 新独立非执行董事薪酬未经薪酬委员会建议由董事会审议决定[109] - 董事会由2位执行董事、2位非执行董事和3位独立非执行董事组成[113] - 公司董事会由7位董事组成，其中3位为独立非执行董事[127] - 2020年8月14日委任3位独立非执行董事：杨万里、梁联昌和杨格[124][132] - 2020年10月23日为董事举行合规主题讲座[122] - 所有现任董事在2020年均完成讲座会议和阅读材料培训[124] - 薪酬委员会由3位独立非执行董事组成并于2020年举行1次会议[132] - 提名委员会由1位执行董事和3位独立非执行董事组成[134] - 董事会于2018年10月26日采纳正式提名政策[135] - 2020年6月19日有3位董事辞任/退任[124] - 审计委员会在2020财年举行4次会议，审阅2019年全年业绩、2020年中期及季度业绩[139] - 支付审计师安永会计师事务所审计全年业绩费用为150万港元[142] - 支付审计师安永会计师事务所审阅中期业绩费用为36.7万港元[142] - 执行董事旷虎出席全部4次董事会会议和1次股东周年大会[141] - 非执行董事丁亚涛缺席1次董事会会议和1次股东周年大会[141] - 独立非执行董事杨万里于2020年8月14日获委任后出席全部2次董事会会议和2次审计委员会会议[141] - 提名委员会在2020财年举行1次会议，评估董事会架构和独立非执行董事独立性[137] - 审计委员会与外部审计师举行1次私人会议，管理层缺席讨论关注问题[139] - 公司财务报告编制遵循香港财务报告准则和香港会计准则[144] - 内部审核部门每年根据风险为本方针投放审核资源于高风险范畴[148] - 内部审核部门完成风险评估并向管理层提交年度内部稽核计划[148] - 公司秘书陈妙婷女士在回顾年内接受不少于15小时专业培训[151] - 持有总投票权不少于5%的股东可要求召开股东特别大会[152] - 股东可通过书面形式向财务总监或公司秘书提出查询[154] - 独立核数师确认综合财务报表符合香港财务报告准则[162] - 核数师根据香港审计准则进行审计并保持独立性[163] - 关键审计事项被认定为对审计综合财务报表最为重要的事项[164] - 减值评估采用贴现现金流法并涉及销售增长率、销售价格、经营开支等重大假设[166] - 存货准备评估基于货龄、过往销售表现及最新售价等可变现净值判断[168] - 外部估值师参与物业及土地使用权资产的公允价值评估[166] - 现金产生单位可收回金额采用价值法计算[166] - 审计程序包含对贴现率及估值方法的专家评估[166] - 对主要输入数据执行敏感度分析测试减值影响[166] - 存货审计程序包括抽查货龄及销售历史记录[168]

收入和利润（同比环比） - 综合营业额为5566.1万港元，较去年同期减少4643万港元，下降45.5%[36] - 收入同比下降45.5%至5565.1万港元[70] - 公司收入同比下降45.5%，从2019年上半年的102,081千港元降至2020年上半年的55,651千港元[106] - 牛面革销售额为4578万港元，较去年同期下降53.2%[36] - 灰皮及其他产品销售额为987.1万港元，较去年同期增加135.3%[36] - 毛亏损119万港元，较上年同期365.2万港元收窄67.4%[70] - 公司股东应占综合亏损为963.1万港元，较去年同期减少亏损1248.2万港元，减亏56.4%[30] - 净亏损963.1万港元，同比改善56.4%[70] - 除税前亏损改善56.4%，从2019年上半年的22,113千港元降至2020年上半年的9,631千港元[118] - 公司2020年上半年净亏损为9,631,000港元，相比2019年同期的22,113,000港元亏损收窄56.4%[83] - 全面亏损总额1354.2万港元，同比收窄41.4%[76] - 每股基本亏损1.79港仙，较上年4.11港仙收窄56.4%[70] 成本和费用（同比环比） - 销售成本同比下降43.9%，从101,655千港元降至57,005千港元[111] - 上半年采购总额为5921.2万港元，较去年同期增加26.6%[37] - 其他收入及收益同比下降60.5%，从2,034千港元降至804千港元[107] - 利息支出为2,588,000港元，较去年同期下降6.6%[43] - 期内税项支出增加310%，从30千港元增至123千港元[117] - 支付同系附属公司办公室租金228千港元（2019年同期：267千港元）[164] - 支付直接控股公司利息开支2,483千港元（2019年同期：2,568千港元）[164] - 支付同系附属公司电脑系统保养费108千港元（2019年同期：90千港元）[164] - 主要管理人员总报酬为383,000港元，相比2019年同期的385,000港元减少0.5%[172] 各条业务线表现 - 牛面革总产量为415.7万平方英尺，较去年同期减少157.3万平方英尺，下降27.5%[32] - 灰皮产量为3049吨，较去年同期增加2605吨，上升586.7%[32] - 牛面革总销量为354.1万平方英尺，较去年同期减少275.4万平方英尺，下降43.7%[32] - 灰皮销量为3049吨，较去年同期增加2206吨，上升261.7%[32] - 公司超过90%的收入、业绩和资产均来自中国内地的皮革加工及销售业务[102] 管理层讨论和指引 - 新型冠状病毒爆发对2020年初公司经营环境造成不确定性，预期业绩将持续受影响[173] - 董事会议决不派发2020年中期股息[119] - 控股公司豁免2020年全年贷款利息支付[137] - 新独立非执行董事杨万里、梁联昌和杨裕于2020年8月14日起获委任[187] - 公司于2020年6月19日至8月13日期间未能符合上市规则关于独立非执行董事人数和比例的规定[188] - 公司于2020年6月19日至8月13日期间未能符合上市规则关于审核委员会成员和组成的规定[188] - 公司于2020年6月19日至8月13日期间未能符合上市规则关于薪酬委员会成员和组成的规定[188] - 公司于2020年6月19日至8月13日期间未能符合企业管治守则关于提名委员会成员和组成的规定[188] - 截至2020年8月14日薪酬委员会无任何成员[188] - 所有董事确认截至2020年6月30日止六个月内均遵守证券交易标准守则[189] - 乔健康先生不再出任徐州南海皮厂有限公司和粤海制革(徐州)有限公司董事职务[192] - 审核委员会与安永会计师事务所已审阅截至2020年6月30日止六个月未经审核中期财务资料[194] - 截至2020年6月30日止六个月内公司或其附属公司未购买出售或赎回任何上市证券[194] 现金流 - 公司现金及现金等价物从2019年12月31日的48,832,000港元减少至2020年6月30日的26,690,000港元，下降45.3%[87] - 现金及等同现金余额为26,690,000港元，较2019年12月31日减少22,142,000港元，减幅45.3%[42] - 现金及银行结存减少45.4%至2669万港元[79] - 公司经营活动中使用的现金净额为17,003,000港元，相比2019年同期的910,000港元增加1,768%[87] - 公司投资活动中使用的现金净额为4,010,000港元，相比2019年同期的599,000港元增加569%[87] - 公司存货减少10,770,000港元，而2019年同期为增加47,862,000港元[87] - 公司应付款项减少9,353,000港元，而2019年同期减少7,881,000港元[87] - 资本开支合共为1,679,000港元，较去年同期增加1,080,000港元[47] 资产和债务 - 综合库存为88,247,000港元，较2019年12月31日增加9,317,000港元，上升11.8%[40] - 存货增加11.8%至8824.7万港元[79] - 物业、厂房及设备为40,701,000港元，较2019年12月31日减少1,783,000港元，下降4.2%[41] - 计息贷款共7,896,000港元，较2019年12月31日减少137,635,000港元[43] - 计息贷款负债对股东权益加计息贷款负债之比率为56.2%，较2019年12月31日下降34个百分点[43] - 计息银行贷款增加150.6%至789.6万港元[79] - 银行信贷和来自附属公司的无抵押信贷总额为69,193,000港元，其中已使用7,896,000港元，未使用61,297,000港元[46] - 银行存款3,188,000港元、楼宇35,197,000港元及预付土地租金10,854,000港元已抵押给银行[48] - 资产净值为614.6万港元，较2019年6月30日减少2983万港元，较2019年12月31日减少959.7万港元[30] - 净资产从1574.3万港元下降至614.6万港元，降幅61%[79] - 公司累计亏损从2019年12月31日的329,384,000港元扩大至2020年6月30日的339,315,000港元，增加9,931,000港元[83] - 公司其他储备从2019年12月31日的59,289,000港元增加至2020年6月30日的68,886,000港元，增长16.2%[83] - 应收账款总额下降15.4%，从2019年底的56,384千港元降至2020年中的47,717千港元[120] - 应收票据大幅下降40.2%，从24,963千港元降至14,923千港元[120] - 应付款项减少29.5%至2370.2万港元[79] - 应收账款总额为5612.6万港元，其中逾期超过3个月的金额为411.5万港元，占比7.3%[124] - 应收账款减值准备为421.6万港元，占应收账款总额的7.5%[124] - 应付账款总额为2370.2万港元，其中3个月内到期的金额为1519.9万港元，占比64.1%[125] - 计息银行贷款总额为1.4336亿港元，其中非即期贷款占比94.5%达1.3546亿港元[129] - 信托提货贷款789.6万港元由账面价值4605.1万港元的物业及使用权资产作抵押[129] - 控股公司提供贷款实际利率区间为1.33%-1.95%，较上年同期3.27%-3.42%显著下降[129][131] - 美元贷款部分合计982万美元（约7632万港元），占总贷款的53.2%[132][134] - 获得关联公司提供的3284.4万港元无抵押未动用贷款额度[130] - 股本结构保持稳定，已发行普通股5.38019亿股，对应股本7503.2万港元[139] - 特别资本储备限额为150,345,170港元[146] - 2020年上半年资产收回金额300,000港元（2019年同期：63,000港元）[149] - 特别资本储备贷项金额719,000港元（2019年末：419,000港元）[149] - 应收票据公允价值14,923千港元（2019年末：24,963千港元）[157] - 土地及楼宇未入账承诺支出19千港元[158] - 租赁物业装修未入账承诺支出360千港元（2019年末：523千港元）[158] - 厂房及机器未入账承诺支出473千港元（2019年末：570千港元）[158] - 应付直接控股公司贷款利息为20,435,000港元，相比2019年12月31日的14,980,000港元增长36.4%[166] 汇率影响 - 公司汇兑差额损失3,628,000港元，主要由于换算境外业务产生[83] 关联方交易 - 公司直接控股公司出资3,945,000港元[83] - 对最大客户（客户甲）的销售额同比下降46.3%，从23,538千港元降至12,649千港元[105] 员工情况 - 员工人数为364名，较2019年12月31日减少14名[50] 租赁承诺 - 办公室租金在2020年2月6日至5月31日期间为每月46,000港元，相比2019年每月44,500港元增长3.4%[165][168] - 租务按金在2020年6月30日为零港元，相比2019年12月31日的156,204港元减少100%[165] - 电脑系统保養服務費在2020年期間為每月18,000港元，相比2019年同期的15,000港元增長20%[165] 股权结构 - 董事孙军持有40,000股普通股，权益比例约为0.007%[179] - 广东粤海控股集团有限公司通过粤海控股集团有限公司持有383,820,000股普通股，权益比例约为71.34%[183] - 公司已发行普通股总数为538,019,000股[183]