公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为559,763千元人民币，2021年为458,296千元人民币[1] - 2022年公司毛利为30,319千元人民币，2021年为27,580千元人民币[1] - 2022年公司除税前亏损117千元人民币，2021年亏损3,925千元人民币[1] - 2022年公司年内亏损39,761千元人民币，2021年溢利7,559千元人民币[2] - 2022年公司全面亏损总额32,910千元人民币，2021年全面收益总额8,432千元人民币[2] - 2022年公司基本每股亏损17.88分人民币，2021年每股盈利4.44分人民币[2] - 2022年公司资产总值为1,358,841千元人民币，2021年为1,203,357千元人民币[3] - 2022年公司流动负债为740,868千元人民币，2021年为490,603千元人民币[4] - 2022年公司资产净值为905,104千元人民币，2021年为697,878千元人民币[4] - 2022年外部销售559,763千元，2021年为458,296千元[14][15] - 2022年分部销售成本30,319千元，2021年为27,580千元[14][15] - 2022年中国和香港来自外部客户收入均为559,763千元，2021年均为458,296千元；2022年非流动资174,302千元，2021年为184,543千元[18] - 2022年其他收入6,479千元，2021年为19,315千元；2022年银行利息收入852千元，2021年为1,621千元；2022年租金收入117千元，2021年为90千元；2022年杂项收入7,708千元，2021年为21,105千元[23] - 2022年财务成本8,282千元，2021年为10,086千元；2022年银行借款利息5,155千元，2021年为7,740千元；2022年可换股贷款票据实际利息开支2千元，2021年为20千元；2022年租赁负债利息13,439千元，2021年为17,846千元[23] - 2022年预期信贷亏损模型下减值亏损拨备33,180千元，2021年为6,162千元；其中合约资产减值亏损2022年为5,019千元，2021年为572千元；贸易应收款项减值亏损2022年为9,022千元，2021年为2,000千元；其他应收款项及按金减值亏损2022年为19,139千元，2021年为3,590千元[24] - 2022年所得税开支117千元，2021年为3,925千元；中国企业所得税2022年为3,707千元，2021年为7,050千元；即期税项2021年为773千元；过往年度超额拨备2022年为 - 3,590千元，2021年为 - 3,898千元；递延税项2022年为117千元，2021年为3,925千元[24] - 2022年员工成本总额13,767千元，2021年为10,189千元；其中董事薪酬2022年为2,258千元，2021年为2,452千元；其他员工薪金、津贴及实物福利2022年为5,205千元，2021年为7,132千元；为其他员工作出的退休福利计划供款2022年为447千元，2021年为302千元；其他员工以股本支付以股份为基础的付款开支2022年为5,857千元，2021年为303千元[27] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损39,761千元，2021年溢利7,559千元；2022年用于计算每股基本亏损的普通股加权平均数为222,416千股，2021年为170,364千股（经重列）；2022年用于计算每股摊薄亏损的普通股加权平均数为222,416千股，2021年为171,040千股[28] - 2022年公司成功完成一般授权项下新股份七次配售，筹资约2.414亿港元[68] - 2022年12月31日公司现金及银行结余总额约700万元（2021年12月31日为3200万元），受限制现金结余总额约20万元（2021年12月31日为220万元）[69] - 2022年12月31日公司流动资产净值约7.412亿元，2021年12月31日约4.906亿元[69] - 2022年12月31日公司银行借款总额约2.32亿元（2021年12月31日为2.721亿元），其中商票贴现及信用证贴现产生的银行借款约7770万元（2021年12月31日为1.163亿元）[70] - 2022年公司流动比率为2.72（2021年为2.02），速动比率为2.71（2021年为2.01），资本负债比率为30.87%（2021年为50.9%），净债务权益比率为30.08%（2021年为46.0%）[73] - 2022财年，公司综合净亏损3990万人民币，较2021财年综合纯利790万人民币减少4780万人民币，减幅607.6%[51] - 2022财年，公司总收入为5.598亿人民币，较2021财年的4.583亿人民币增加1.015亿人民币，增幅22.1%[53][59] - 公司销售开支由2021财年的540万人民币减少10万人民币至报告期的530万人民币，减幅1.9%[61] - 公司行政开支从2021财年约1450万元增加约130万元或约9.4%至报告期约1580万元[62] - 公司财务成本净额从2021财年约1780万元减少约580万元或约32.6%至报告期约1200万元[63] - 报告期公司亏损约3990万元，2021财年为溢利约790万元[64] - 2022年12月31日，集团无重大或然负债（2021年12月31日：无）[102] - 2022年12月31日，集团无重大尚未偿还之资本承担（2021年12月31日：无）[103] - 2022年12月31日，集团雇员人数为33人（2021年12月31日：95人），报告期总员工成本约为人民币1380万元（2021年12月31日：人民币1020万元）[104] - 董事会不建议派付截至2022年12月31日止年度末期股息，2021年同期亦无派息[109] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要在中国从事销售及分销建筑及家居装修材料及家具以及提供室内设计及建筑工程服务业务[6] - 2022年销售及分销商品收入531,973千元，提供室内设计及建筑工程服务收入28,457千元，总计560,430千元；2021年对应收入分别为375,859千元、86,548千元，总计462,407千元[14][15] - 2022年客户A、B、C、D、E贡献收入分别为108,100千元、88,406千元、71,932千元、55,344千元、55,034千元；2021年客户E、F贡献收入分别为148,242千元、85,296千元[19] - 2022年销售及分销商品中建材收入2,043千元、家居装修材料收入6,424千元、家具收入494,450千元；提供室内设计及建筑工程服务中室内设计收入26,233千元、建筑工程服务收入2,224千元[21] - 2021年销售及分销商品中建材收入10,653千元、家居装修材料收入5,995千元、家具收入285,314千元；提供室内设计及建筑工程服务中室内设计收入65,226千元、建筑工程服务收入21,322千元[22] - 2022年销售及分销商品调整后综合收入531,306千元，提供室内设计及建筑工程服务综合收入28,457千元，总收入559,763千元[22] - 2021年销售及分销商品综合收入371,748千元，提供室内设计及建筑工程服务综合收入86,548千元，总收入458,296千元[22] - 2021年总部分部收入为375,859千元，调整及对销为 - 4,111千元，综合收入为371,748千元；销售及分销商品收入86,548千元；提供室内设计及建筑工程服务分部收入462,407千元，调整及对销 - 4,111千元，综合收入458,296千元[23] - 提供室内设计及建筑工程服务产生的合约资产2022年为36.4929亿元，2021年为35.0521亿元[34] - 客户合约的贸易应收款项2022年为26.2044亿元，2021年为9.7699亿元[35] - 贸易及其他应收款项以及预付款项总额2022年为82.9414亿元，2021年为65.7381亿元[35] - 基于发票日期呈列的贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）6个月内2022年为15.6403亿元，2021年为2.9434亿元[36] - 2022年12月31日，账面净值总额约1.05641亿元债务计入集团贸易应收款项且逾期，2021年为6826.5万元[36] - 贸易及其他应付款项2022年为12.0246亿元，2021年为9.7609亿元[37] - 基于发票日期呈列的贸易应付款项6个月内2022年为1.0122亿元，2021年为1.6548亿元[38] - 2022财年，提供室内设计及建筑工程服务分部收入占比5%（2021年：19%），销售及分销商品分部收入占比95%（2021年：81%）[49] - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2021财年约8650万元减至2022财年约2850万元，毛利从约1770万元减至约620万元[50] - 公司2022财年销售及分销商品收入为5.313亿人民币，较2021财年的3.717亿人民币增加1.596亿人民币，增幅42.9%[51][53][54] - 公司2022财年提供服务收入为2850万人民币，较2021财年的8650万人民币减少5800万人民币，减幅67.1%[53][58] - 公司2022财年建材销售产生的收入为2840万人民币，较2021财年的6980万人民币减少4140万人民币，减幅59.3%[53][54] - 公司2022财年家居装修材料销售产生的收入为200万人民币，较2021财年的1060万人民币减少860万人民币，减幅80.8%[53][55] - 公司2022财年家具销售产生的收入为640万人民币，较2021财年的600万人民币增加40万人民币，增幅7.2%[53][56] - 公司2022财年大宗商品贸易产生的收入为4.944亿人民币，较2021财年的2.853亿人民币增加2.091亿人民币，增幅73.3%[53][57] 新订香港财务报告准则影响 - 新订香港财务报告准则及其修订本部分于2023年1月1日、2024年1月1日生效，部分生效日期待厘定，预计对集团综合财务报表无重大影响[10][11][12][13] 投资物业数据变化 - 2021年1月1日投资物业为61,130千元，转拨自物业、厂房及设备49千元，转拨自使用权资产6千元，损益内确认的公平值减少731千元，其他全面收益内转拨至投资物业时确认的公平值增加2,046千元，2021年12月31日及2022年1月1日为62,500千元[32] - 2022年转拨自物业、厂房及设备386千元，转拨自使用权资产1千元，损益内确认的公平值减少1,766千元，其他全面收益内转拨至投资物业时确认的公平值增加399千元，2022年12月31日投资物业为61,520千元[32] - 位于中国广东省梅州市的商业楼宇投资物业2022年公平值为6.152亿元，2021年为6.25亿元，年期收益率均为2.75%，复归收益率均为3.25%[34] 可换股贷款票据及债券情况 - 公司向八名独立第三方发行总额1.021亿港元（相当于约人民币）的可换股贷款票据，票面息率为6%[38] - 可换股贷款票据发行日期一周年前赎回价为未偿还本金额的105%，一周年后为108.5%[39] - 可换股贷款票据到期赎回价为票面价值的108.5%，延期期间兑换权行使价为6%港元[40] - 初步确认时，可换股贷款票据权益部分约人民币281.1万元，负债部分实际年利率为16.50%[40] - 2021年12月24日，6054.4445万港元可换股债券已兑换，4155.5555万港元可换股债券延至2022年8月31日[

购股期权计划股份数量限制 - 因已授出未行使购股期权获行使可配發及發行的最高股份數目，不得超過已發行股份總數的30%[3] - 根据购股期权计划可能授出的购股期权涉及股份总数，不得超過上市日期已發行股份總數的10%，即3600万股[3] 重续购股期权计划可配发及发行股份数目限额 - 2019年5月30日股东批准重续购股期权计划可配發及發行股份數目的10%一般限额，为6912万股[4]

公司基本信息 - 公司总部位于中国广东省梅州市梅县区宪梓中路2号，香港主要营业地点在湾仔庄士敦道181号大有大厦9楼912室[11][12] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司等[11][12] - 公司股份代号为1495[11][12] - 公司于2015年2月2日在开曼群岛注册成立，主要营业地点在香港[156][159] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事建筑及家居装修材料销售等业务[157][159] - 集团业务位于中国（注册国家）及香港[199] - 集团来自外部客户的收入资料按客户地点呈列[199] - 集团非流动资产资料按资产地理位置呈列[199] - 文档为集怡集团2022年中期报告[200] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2022财年报告期总收入约2.218亿人民币，较2021财年同期约2.689亿人民币减少约4710万人民币，降幅约17.5%[19][23][24] - 公司整体毛利从前期约1.08亿元减少约0.67亿元或约61.9%至报告期约0.41亿元，其中销售及分销商品分部减少约0.5亿元或约68.4%，提供室内设计及工程服务分部减少约0.17亿元或约48.7%[40][41] - 公司其他收入从前期约0.04亿元增加约0.162亿元或约3630.6%至报告期约0.166亿元[46][50] - 公司分销及销售开支从前期约0.36亿元减少约0.19亿元或约52.6%至报告期约0.17亿元[47][51] - 公司行政开支从前期约0.65亿元增加约0.01亿元或约0.6%至报告期约0.66亿元[48][52] - 公司净财务成本从前期约1.08亿元减少约0.4亿元或约37.0%至报告期约0.68亿元[54] - 公司利润从前期亏损约0.14亿元增加约0.37亿元至报告期盈利约0.23亿元[55] - 集团财务成本净额由前期约1080万元减少约400万元或约37.0%至报告期约680万元[58] - 集团溢利由前期亏损约140万元增加约370万元至报告期溢利约230万元[59] - 截至2022年6月30日，集团现金及银行结余总额约2470万元，较2021年12月31日的3200万元减少[77][82] - 截至2022年6月30日，集团流动资产净值约为7.453亿元，2021年12月31日约为4.906亿元[78][82] - 截至2022年6月30日，集团短期融资银行融资已悉數動用，银行借款总额约为3.814亿元，2021年12月31日为2.721亿元[79][83] - 截至2022年6月30日，银行借款总额中尚未到期的贴现商业票据及贴现信用证产生的银行借款约2.243亿元，2021年12月31日为1.163亿元[79][83] - 截至2022年6月30日，流动比率为2.65，速动比率为2.65，资本负债比率为51.6%，净债务权益比率为43.4%；2021年12月31日，流动比率为2.02，速动比率为2.01，资本负债比率为50.9%，净债务权益比率为46.0%[87] - 2022年上半年客户合约收入为221,804千元人民币，2021年同期为268,894千元人民币[134] - 2022年上半年销售成本为217,678千元人民币，2021年同期为258,052千元人民币[134] - 2022年上半年毛利为4,126千元人民币，2021年同期为10,842千元人民币[134] - 2022年上半年除税前溢利为3,908千元人民币，2021年同期亏损3,404千元人民币[134] - 2022年上半年期内溢利为2,257千元人民币，2021年同期亏损1,398千元人民币[134] - 2022年6月30日非流动资产总值为214,596千元人民币，2021年12月31日为232,971千元人民币[142] - 2022年6月30日流动资产总值为1,196,473千元人民币，2021年12月31日为970,386千元人民币[142] - 2022年6月30日资产总值为1,411,069千元人民币，2021年12月31日为1,203,357千元人民币[142] - 2022年上半年本公司拥有人应占每股基本盈利为0.23人民币分，2021年同期亏损0.17人民币分[138] - 2022年上半年本公司拥有人应占每股摊薄盈利为0.23人民币分，2021年同期亏损0.16人民币分[138] - 截至2022年6月30日，贸易及票据应付款项以及其他应付款项为106,298千元人民币，较2021年12月31日的97,609千元人民币有所增加[145] - 截至2022年6月30日，银行借款为269,460千元人民币，较2021年12月31日的267,734千元人民币略有增加[145] - 截至2022年6月30日，其他借款为2,977千元人民币，较2021年12月31日的50,602千元人民币大幅减少[145] - 截至2022年6月30日，流动负债为451,183千元人民币，较2021年12月31日的479,783千元人民币有所减少[145] - 截至2022年6月30日，流动资产净值为745,290千元人民币，较2021年12月31日的490,603千元人民币大幅增加[145] - 截至2022年6月30日，非流动负债为133,263千元人民币，较2021年12月31日的25,696千元人民币大幅增加[145] - 截至2022年6月30日，资产净值为826,623千元人民币，较2021年12月31日的697,878千元人民币有所增加[145] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期间溢利为2,348千元人民币，全面收益总额为2,741千元人民币[149] - 截至2022年6月30日，股本为90,786千元人民币，较2022年1月1日的75,223千元人民币有所增加[145][149] - 截至2022年6月30日，储备为735,050千元人民币，较2022年1月1日的621,777千元人民币有所增加[145] - 截至2022年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为101,118千元人民币，2021年同期为所得53,148千元人民币[153] - 截至2022年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为3,484千元人民币，2021年同期为28千元人民币[153] - 截至2022年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为90,397千元人民币，2021年同期为所用15,241千元人民币[153] - 截至2022年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为7,237千元人民币，2021年同期为增加37,935千元人民币[153] - 2022年6月30日期初现金及现金等价物为31,958千元人民币，2021年同期为4,713千元人民币[153] - 2022年6月30日期末现金及现金等价物为24,744千元人民币，2021年同期为42,539千元人民币[153] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期提供室内设计及工程服务收入约1797.5万人民币，较前期约8583.8万人民币减少约6790万人民币，降幅约79.1%[19][23][24] - 报告期销售及分销商品收入约2.038亿人民币，较前期约1.831亿人民币增加约2080万人民币，增幅约11.3%[19][25] - 报告期建材销售收入约1184.3万人民币，较前期约8834.2万人民币减少约7650万人民币，降幅约86.6%[19][26] - 报告期家居装修材料销售收入约1930.1万人民币，较前期约100.8万人民币增加约1830万人民币，增幅约1814.8%[19][27] - 报告期家具销售收入约387.1万人民币，较前期约348.4万人民币增加约38.7万人民币，增幅约11.1%[19] - 报告期大宗商品贸易收入约1.688亿人民币，较前期约9022.2万人民币增加约7859.2万人民币，增幅约87.1%[19] - 公司销售及分销商品收入从前期约1.831亿元增加约0.208亿元或约11.3%至报告期约2.038亿元，其中建材销售减少约0.765亿元或约86.6%，家居装修材料销售增加约0.183亿元或约1814.8%，家具销售增加约0.04亿元或约11.1%，大宗商品贸易增加约0.786亿元或约87.1%[28][29][32][33][35][36] - 提供室内设计及工程服务收入从前期约0.858亿元减少约0.679亿元或约79.1%至报告期约0.18亿元[34][37] - 销售及分销商品业务毛利率从前期4.0%下降约2.9%至报告期1.1%，提供室内设计及工程服务毛利率从前期4.1%增加约6.0%至报告期10.1%[44][45][49] - 截至2022年6月30日，销售及分销商品分部收入204,002千元，外部销售203,829千元，毛利2,308千元[189] - 截至2022年6月30日，提供室内设计及工程服务分部收入17,975千元，外部销售17,975千元，毛利1,818千元[189] - 截至2022年6月30日，公司总收入221,977千元，外部销售221,804千元，毛利4,126千元[189] - 截至2021年6月30日，销售及分销商品分部收入185,348千元，外部销售183,056千元，毛利7,296千元[192] - 截至2021年6月30日，提供室内设计及工程服务分部收入85,838千元，外部销售85,838千元，毛利3,546千元[192] - 截至2021年6月30日，公司总收入271,186千元，外部销售268,894千元，毛利10,842千元[192] 公司融资与债券相关情况 - 2019年4月22日，公司订立8份认购协议发行可换股债券，本金总额为1.021亿港元，发行于6月25日完成，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年已全额动用[91][95] - 2021年12月24日，公司与债券持有人同意将本金总额为4155.5555万港元的未行使可换股债券到期日延至2022年8月31日[92][95] - 截至2022年6月30日，金额为6054.4445万港元的可换股债券已转换为6054.4445股转换股份，余下4155.5555万港元未行使[93][95] - 报告日期，未行使可换股债券已至到期日，公司正与持有人磋商进一步延长期限，持有人有意同意[97][100] - 2022年1月25日，公司按每股1.2港元向不少于6名承配人配发及发行2802.2万股配售股份，所得款项净额约3310万港元[103][106] - 2022年3月15日，公司按每股0.9港元向不少于6名承配人配发及发行4800万股配售股份，所得款项净额约4260万港元[104][106] - 2022年4月28日，公司按每股0.76港元向不少于6名承配人配发及发行5600万股配售股份，所得款项净额约4200万港元[105] - 2022年上半年集团完成一般授权项下新股份的六次配售，筹资约2.056亿港元[72][74] - 2022年1月25日，公司配售所得款项净额约3310万港元，用于集团一般营运资金且已按拟定用途使用[116] - 2022年3月15日，公司配售所得款项净额约4260万港元，分别用于偿还贸易及票据应付款项2000万港元、偿还其他借款2000万港元、集团一般营运资金260万港元，且均已按拟定用途使用[116] - 2022年4月28日，公司按每股0.76港元配售5600万股，所得款项净额约4200万港元，用于新投资机会的资本投资且已按拟定用途使用[107][118] - 2022年5月31日，公司按每股0.57港元配售41431833股，所得款项净额约2330万港元，用于拓展商品销售及分销业务分部的营运资金且已按拟定用途使用[109][112][118] - 2022年7月27日，公司按每股0.55港元配售73230000股，所得款项净额约3970万港元，用于拓展室内设计及工程服务业务分部的营运资金且已按拟定用途使用[110][112][118] - 2022年8月17日，公司按每股0.55港元配售45882000股，所得款项净额约2490万港元，用于拓展室内设计及工程服务业务分部的营运资金且已按拟定用途使用[

各业务线收入占比变化 - 2021财年提供室内设计及建筑工程服务分部收入占总收入19%，2020年为54%；销售及分销商品分部收入占总收入81%，2020年为46%[13][16] 室内设计及建筑工程服务业务数据变化 - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2020财年约2.419亿元减少约1.554亿元或约64.2%至2021财年约8650万元[14][17][56][58] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利从2020财年约4350万元减少约2580万元或约59.3%至2021财年约1770万元[14][17] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利率从2020财年约18.0%增长至2021财年约20.5%[14][17] - 2021年公司室内设计服务收入从374.8万人民币增至2132.2万人民币，增幅468.9%[39] - 2021年公司建筑工程服务收入从2.38亿人民币降至6522.6万人民币，降幅72.6%[39] 销售及分销商品业务数据变化 - 销售及分销商品收入从2020财年约2.05亿元增加约1.667亿元或约81.3%至2021财年约3.717亿元[18][21][41][44] - 销售建筑材料收入减少约1.089亿元，被大宗商品贸易收入约2.853亿元抵消[18] - 2021年公司建材销售收入从1.79亿人民币降至6978.6万人民币，降幅61.0%[39] - 2021年公司家居装修材料销售收入从904万人民币增至1065.3万人民币，增幅17.8%[39] - 2021年公司家具销售收入从863.9万人民币降至599.5万人民币，降幅30.6%[39] - 2021年公司大宗商品贸易产生新收入约2.85亿人民币[21][39] - 建材销售产生的收入从2020财年约1.787亿元减少约1.089亿元或61%至2021财年约6980万元[42][44] - 家居装修材料销售收入从2020财年约900万元增加约160万元或17.8%至2021财年约1060万元[47][51] - 家具销售收入从2020财年约860万元减少约260万元或30.6%至2021财年约600万元[48][52] - 2021财年大宗商品贸易业务产生的收入约为2.853亿元[49][53] - 线上分销及网络营销业务2021财年未产生收入，2020财年为860万元[50][54] 公司整体财务数据变化 - 2021财年集团综合净利润约790万元，较2020财年约1050万元减少约260万元或约24.8%[19][21][72][76] - 净利润减少主要因室内设计及建筑工程服务业务毛利减少约2580万元，被行政开支减少约1000万元及财务成本减少约840万元抵消[19] - 公司总收入从2020财年约4.469亿元增加约1140万元或2.5%至2021财年约4.583亿元[43][64][67] - 公司整体毛利从2020财年约5610万元减少约2850万元或50.8%至2021财年约2760万元[64][67] - 公司销售费用从2020财年约1120万元减少约580万元或51.3%至报告期约540万元[69] - 行政开支从2020财年约2470万元降至报告期约1470万元，减少约1000万元或40.4%[70][74] - 财务成本净额从2020财年约2620万元降至报告期约1780万元，减少约840万元或31.9%[71][75] - 分销及销售开支从2020财年约1120万元降至报告期约540万元，减少约580万元或51.3%[73] 公司资金及负债情况 - 2022年第一季度公司完成两次新股份配售，筹资约7570万港元[28][29] - 截至2021年12月31日，现金及银行结余总额约3200万元（2020年：470万元），受限现金结余约220万元（2020年：无）[79][83] - 截至2021年12月31日，流动资产净值约49060万元，2020年12月31日约为61700万元[80][83] - 截至2021年12月31日，无未动用短期融资银行融资（2020年：260万元），银行借款总额约27210万元（2020年：16920万元）[81][84] - 截至2021年12月31日，流动比率为2.02（2020年：3.3），速动比率为2.01（2020年：3.3），资本负债比率为50.9%（2020年：34.7%），净债务权益比率为46.0%（2020年：33.9%）[91] 可换股债券情况 - 2019年6月25日完成发行本金总额1.021亿港元可换股债券，所得款项净额约1.016亿港元已在2019财年使用完毕[95] - 截至2021年12月31日，60544445港元可换股债券已转换为股份，剩余41555555港元可换股债券未偿还[97] - 2019年4月22日公司订立8份认购协议，发行本金总额1.021亿港元可换股债券，6月25日完成发行，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年悉数据动用[99] - 2021年6月24日，公司与债券持有人同意将本金总额6467.0833万港元的尚未行使可换股债券到期日延至12月24日[99] - 截至2021年12月31日，6054.4445万港元可换股债券已兑换为6054.4445股兑换股份，4155.5555万港元可换股债券未获行使[99] - 经公平磋商，公司与尚未行使债券持有人达成共识，将尚未行使可换股债券到期日由2021年12月24日延长至2022年8月31日[101][104] - 自2021年6月24日起，总额2311.5278万港元的可换股债券已兑换为2311.5278股兑换股份[102][104] - 延长及相关交易已在2022年3月7日公司股东特别大会上获股东通过及批准[103][104] 公司人员情况 - 2021年12月31日，集团雇员人数为95人（2020年：130人），报告期间总员工成本约为人民币1020万元（2020年：人民币900万元）[118][120] 公司风险情况 - 集团主要以人民币赚取收益及以港元及人民币产生成本，面临与港元有关的外汇风险，目前无外币对冲政策[109][114] - 2021年12月31日，集团并无重大或然负债（2020年：无）[110][115] - 2021年12月31日，集团并无重大尚未偿还之资本承担（2020年：无）[111][116] - 公司业务增长依赖主要客户，客户流失或购买额下降、经营地区不利经济或市场发展会造成重大不利影响[126] - 公司与供应商关系不利变动或供应商产品交付重大延迟会影响业务经营[128][132] - 公司业务受中国房地产市场增长及相关政府政策推动[129][133] - 公司业务面临货币、利率、信贷及减值评估以及流动资金方面的财务风险，详情见综合财务报表附注38(b)[130][134][135] - 公司经营所在城市人才竞争使其面临吸引和挽留关键人员及人才的风险，将评估薪酬系统和政策[131][136] 公司管理层信息 - 侯薇女士52岁，2015年2月2日任董事，6月5日调任执行董事，有20年连锁零售经验[138][139] - 侯薇女士1999年9月加入集一家居，2004年5月任执行董事，负责整体管理等[138][139] - 刘贤秀先生49岁，2015年6月5日任执行董事，负责公司整体内部控制和内部审计事务[141] - 刘贤秀先生2011年7月加入公司，曾担任多个财务相关职位[141] - 刘贤秀先生1995年7月获华南农业大学财务管理与计算机应用文凭，2002年5月获中级会计专业技术资格证书[141] - 刘贤秀49岁，2015年6月5日获委任为执行董事，负责集团内部控制及内审事宜[142] - 杨柏康56岁，2018年11月7日获委任为执行董事，自2017年11月1日起任公司副总裁，负责监督中国附属公司工程服务业务[144][145] - 侯波54岁，2015年6月5日获委任为非执行董事，负责集团风险管理及业务监督[147][148] - 叶义辉58岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，自2013年7月起任集一家居独立董事，负责提供独立意见和建议[150] - 刘贤秀1995年7月 - 2001年11月在梅州市管道煤气有限公司任会计师[142] - 杨柏康1995年12月 - 1999年3月任梅州市梅江區三角鎮人民政府副鎮長[144][145] - 侯波自2002年6月起任梅州市禧康房地产投资有限公司董事总经理[147][148] - 叶义辉1988 - 1998年在梅县审计局工作，1995 - 1998年任主管[150] - 刘贤秀2002年5月取得中国财政部中级会计专业技术资格证书[142] - 杨柏康1986年7月在嘉应师范专科学校取得政史系文凭[144][145] - 葉義輝先生58歲，於2015年10月6日獲委任為獨立非執行董事，在財務、審計及稅務領域有逾30年經驗[151] - 何衍業先生48歲，於2015年10月6日獲委任為獨立非執行董事，在財務及審計方面有逾24年經驗[153][154] - 侯聯昌先生54歲，於2015年10月6日獲委任為獨立非執行董事，在法律工作（專攻企業融資實務）有逾20年經驗[156][158] - 鄧禕禕女士29歲，於2019年11月29日獲委任為公司行政總裁[161][162] - 何衍業先生自2012年4月起任杜康控股有限公司財務總監及聯席公司秘書[153][154] - 何衍業先生自2012年12月起任中國恒嘉融資租賃集團有限公司獨立非執行董事[153][154] - 何衍業先生於2012年12月至2020年4月任新華通訊頻媒控股有限公司獨立非執行董事[153][154] - 侯聯昌先生自2000年4月起在廣東經天律師事務所任律師[156][158] - 侯聯昌先生自2012年3月起任深圳市服務貿易協會理事[156][158] - 鄧禕禕女士在兩家美國律師事務所任職期間參與超過10家企業的首次公開募股上市工作[161][162] - 罗伟兆34岁，2019年2月19日任公司首席财务官兼公司秘书[164][166] - 凌勇山50岁，1999年1月1日任集团执行副总裁，负责管理人力资源、仓储物流及信息技术[165][166] - 邓海鸣65岁，2012年2月1日任集团采购主管，2016年6月调任副总裁，负责原材料及设备采购[168][169] - 梁威震36岁，2019年1月1日任集团销售总监，负责销售及市场推广管理[171][172] 公司业务及报告相关信息 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司活动载于综合财务报表附注42[175][180] - 集团业务回顾、表现分析、未来业务发展、可能风险及重大事项讨论载于年报第5至8页“主席报告书”及第9至22页“管理层讨论与分析”[176][181] - 公司与主要持份者关系详情载于年报第55页董事会报告“与雇员、供应商及客户的关系”[176][181] - 集团财务表现指标分析载于年报第9至22页“管理层讨论与分析”[177] - 集团面临的主要风险及不确定因素详情载于年报第21至22页“关键风险及不确定因素”[178] - 报告期结束后影响集团的事项详情载于年报第57页“报告期后事项”[178] - 公司截至2021年12月31日年度财务表现指标分析载于年报第9至22页[182] - 公司2021年不建议派付末期股息，2020年也无派息[186][191] - 公司于2018年12月31日采纳股息政策，详情载于年报第36页[186][191][196][200] - 公司截至2021年12月31日可供分派储备约为人民币621.8百万元[188][193] - 公司业绩于报告期详情载于报告第124至125页综合损益及其他全面收益表内[186][191] - 公司年内储备变动详情载于综合权益变动表及综合财务报表附注43[187][192] - 公司报告期物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注16[189][194] - 公司报告期股本变动详情载于综合财务报表附注33[199] - 公司环境、社会及管治相关表现详情载于

公司基本信息 - 公司股份代號為1495[13] - 公司于2015年2月2日在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司[134][137] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事建筑及家居装修材料销售等业务[135][137] - 公司控股股东为欣领有限公司，由侯薇女士全资拥有[135][137] 报告期信息 - 报告期为2021年上半年，前期为2020年同期[14] - 截至2021年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料于2021年8月31日获批准刊发[136][137] 公司整体财务数据关键指标变化 - 报告期公司总收入约2.689亿元，较前期约1.281亿元增加约1.408亿元，增幅约109.9%[19][23][24] - 公司收入从前期约1.281亿元增加约1.408亿元或约109.9%至报告期约2.689亿元[39][40] - 公司整体毛利从前期约920万元增加约160万元或约17.6%至报告期约1080万元[39][40] - 公司亏损从前期约1870万元减少约1730万元或约92.5%至报告期约140万元[52] - 公司财务成本净额由前期约1410万元减少约330万元或约23.1%至报告期间约1080万元[55] - 公司亏损由前期的约1870万元减少约1730万元或约92.5%至报告期间的亏损约140万元[56] - 截至2021年6月30日，公司现金及银行结余总额约4250万元（2020年12月31日：470万元），主要因报告期经营活动所得现金净额约5310万元[74] - 截至2021年6月30日，公司流动资产净值约为6.097亿元，2020年12月31日则约为6.17亿元[75] - 截至2021年6月30日，公司短期融资银行授信已全部使用（2020年12月31日：未使用银行授信260万元）[76] - 截至2021年6月30日，公司银行借款总额约1.596亿元（2020年12月31日：1.692亿元）[76] - 2021年6月30日，集团短期融资银行融资已全部动用，2020年12月31日未动用银行融资为人民币260万元；2021年6月30日银行借款总额约为人民币1.596亿元，2020年12月31日为人民币1.692亿元[80] - 2021年6月30日流动比率为3.0，2020年12月31日为2.1；速动比率为2.9，2020年12月31日为2.0；资本负债比率为34.3%，2020年12月31日为46.2%；净债务权益比率为40.7%，2020年12月31日为43.2%[84] - 2021年6月30日，集团无重大或然负债，2020年12月31日为零[101] - 2021年6月30日，集团无重大未完成资本承担，2020年12月31日为零[102] - 2021年6月30日，集团员工总数为110人，2020年6月30日为127人；报告期内员工总成本（包括董事薪酬）约为人民币490万元，2020财年为人民币460万元[103] - 截至2021年6月30日止六个月，客户合约收入为人民币268,894千元，2020年同期为人民币128,078千元[113] - 截至2021年6月30日止六个月，销售成本为人民币258,052千元，2020年同期为人民币118,860千元[113] - 截至2021年6月30日止六个月，毛利为人民币10,842千元，2020年同期为人民币9,218千元[113] - 截至2021年6月30日止六个月，除税前亏损为人民币3,404千元，2020年同期为人民币19,378千元[113] - 截至2021年6月30日止六个月，期内亏损为人民币1,398千元，2020年同期为人民币18,651千元[113] - 截至2021年6月30日，非流动资产为人民币189,382千元，2020年12月31日为人民币200,410千元[121] - 截至2021年6月30日，流动资产为人民币907,484千元，2020年12月31日为人民币879,722千元[121] - 截至2021年6月30日，资产总值为人民币1,096,866千元，2020年12月31日为人民币1,080,132千元[121] - 截至2021年6月30日，公司流动负债为297,826千元人民币，较2020年12月31日的262,738千元人民币增长13.35%[123] - 截至2021年6月30日，公司流动资产净值为609,658千元人民币，较2020年12月31日的616,984千元人民币下降1.19%[123] - 截至2021年6月30日，公司总资產减流动负债为799,040千元人民币，较2020年12月31日的817,394千元人民币下降2.24%[123] - 截至2021年6月30日，公司非流动负债为134,189千元人民币，较2020年12月31日的142,953千元人民币下降6.12%[123] - 截至2021年6月30日，公司资产净值为664,851千元人民币，较2020年12月31日的674,441千元人民币下降1.42%[123] - 截至2021年6月30日，公司股本为73,352千元人民币，较2020年12月31日的69,002千元人民币增长6.30%[123] - 截至2021年6月30日止六个月，公司全面亏损总额为1,507千元人民币[127] - 截至2021年6月30日止六个月，公司因发行代价股份导致权益减少6,605千元人民币[127] - 截至2021年6月30日，公司本公司拥有人应占权益为664,305千元人民币，较2021年1月1日的673,868千元人民币下降1.42%[127] - 截至2021年6月30日，公司非控股权益为546千元人民币，较2021年1月1日的573千元人民币下降4.71%[127] - 截至2021年6月30日止六个月，经营活动所得现金净额为53,148千元人民币，2020年同期为 -42,896千元人民币[131] - 截至2021年6月30日止六个月，投资活动产生现金净额为28千元人民币，2020年同期为10,945千元人民币[131] - 截至2021年6月30日止六个月，融资活动所用现金净额为 -15,241千元人民币，2020年同期为22,574千元人民币[131] - 截至2021年6月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为37,935千元人民币，2020年同期为 -9,377千元人民币[131] - 2021年6月30日期初现金及现金等价物为4,713千元人民币，2020年同期为24,209千元人民币[131] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为42,539千元人民币，2020年同期为15,467千元人民币[131] - 2021年6月30日中国地区来自外部客户收入为268,894千元人民币，2020年6月30日为128,078千元人民币，同比增长约109.95%[181] - 2021年6月30日非流动资产为184,384千元人民币，2020年12月31日为197,524千元人民币，较2020年末下降约6.65%[181] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期销售及分销商品收入约1.831亿元，较前期约2750万元增加约1.556亿元，增幅约565.7%[19][25] - 报告期提供室内设计及工程服务收入约8584万元，较前期约1.0058亿元减少约1470万元，减幅约14.7%[19] - 报告期建材销售收入约1.786亿元，较前期约1630万元增加约1.623亿元，增幅约993.2%[19][26] - 报告期家居装修材料销售收入约100.8万元，较前期约693万元减少约592.2万元，减幅约85.5%[19] - 报告期家俱销售收入约348.4万元，较前期约423.5万元减少约75.1万元，减幅约17.7%[19] - 销售及分销商品收入从前期约2750万元增加约1.556亿元或约565.7%至报告期约1.831亿元，其中建材销售增长显著[27] - 家居装修材料销售收入从前期约690万元减少约590万元或约85.5%至报告期约100万元[30][33] - 家具销售收入从前期约420万元减少约80万元或约17.7%至报告期约350万元[31][34] - 提供室内设计及工程服务收入从前期约1.006亿元减少约1480万元或约14.7%至报告期约8580万元[32][35] - 销售及分销商品业务毛利率从前期12.9%下降约8.9%至报告期4.0%[43][47] - 提供室内设计及工程服务毛利率从前期5.6%下降约1.5%至报告期4.1%[44][47] - 2021年上半年销售及分销商品分部收入185,348千元，室内设计及工程服务分部收入85,838千元，总计271,186千元[167] - 2021年上半年销售及分销商品外部销售183,056千元，室内设计及工程服务外部销售85,838千元，总计268,894千元[167] - 2021年上半年销售及分销商品分部毛利7,296千元，室内设计及工程服务分部毛利3,546千元，总计10,842千元[167] - 2020年上半年销售及分销商品分部收入29,699千元，室内设计及工程服务分部收入100,579千元，总计130,278千元[170] - 2020年上半年销售及分销商品外部销售27,499千元，室内设计及工程服务外部销售100,579千元，总计128,078千元[170] - 2020年上半年销售及分销商品分部毛利3,557千元，室内设计及工程服务分部毛利5,661千元，总计9,218千元[170] - 2021年上半年销售及分销商品收入183,056千元人民币，提供室内设计及工程服务收入85,838千元人民币，总计268,894千元人民币[191] - 2021年上半年销售及分销商品中建材收入178,564千元人民币，家居装修物料收入1,008千元人民币，家具收入3,484千元人民币[191] - 2021年上半年提供室内设计及工程服务中室内设计收入10,272千元人民币，建筑工程服务收入75,566千元人民币[191] - 2021年上半年销售及分销商品分部收入185,348千元人民币，调整及对销 -2,292千元人民币，综合收入183,056千元人民币[195] - 2021年上半年提供室内设计及工程服务分部收入85,838千元人民币，综合收入85,838千元人民币[195] - 2020年上半年销售及分销商品收入27,499千元人民币，提供室内设计及工程服务收入100,579千元人民币，总计128,078千元人民币[198] - 2020年上半年销售及分销商品中建材收入16,334千元人民币，家居装修物料收入6,930千元人民币，家具收入4,235千元人民币[198] 公司业务发展与战略 - 公司在销售及分销建筑及家居装修材料分部取得新业务，已赶上疫情爆发前的销售水平[54][57] - 公司将在2021年底前将中国总部从梅州迁至深圳，以获取大湾区更多项目投标及商机[62][64] - 公司正寻求投资机会，提升传统分销渠道数字化转型，扩大市场份额和销售规模[63][64] - 公司期望通过投资健康管理平台项目为医疗保健行业发展做贡献，建立“健康家居”市场业务[66][70] 可换股债券相关 - 2019年4月22日公司发行本金总额为1.021亿港元的可换股债券，发行所得款项净额约1.016亿港元已在2019财年全部动用；2021年6月30日，金额为3742.9167万港元的可换股债券已转换为3742.9167股转换股份，余下6467.0833万港元的可换股债券尚未行使[87][90] - 2020年12月24日，公司将本金总额为6467.0833万港元的尚未行使可换股债券到期日由2020年12月24日延至2021年6月24日；2021年6月24日进一步延长6个月至2021年12月24日[88][89][90][91] - 公司将向联交所申请批准可换股债券到期日延长，并于2021年9月10日的股东特别大会寻求股东批准向董事授出特别授权以配发配发行尚未行使转换股份[94][95][97] 财务报告编制与风险 - 公司于2021年采用多项香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[151] - 编制2021

各业务线收入占比变化 - 2020财年提供室内设计及建筑工程服务分部收入占总收入的54%，2019年为65%[13][16] - 2020财年销售及分销商品分部收入占总收入的46%，2019年为35%[13][16] 室内设计及建筑工程服务业务数据变化 - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2019财年约371.2百万元减少约129.3百万元或约34.8%至2020财年约241.9百万元[14][17] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利从2019财年约54.9百万元减少约11.4百万元或约20.8%至2020财年约43.5百万元[14][17] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利率从2019财年约14.8%增长至2020财年约18.0%[14][17] - 提供服务收入2020财年约2.419亿人民币，较2019财年的约3.712亿人民币减少约1.293亿人民币，降幅约34.8%[48][60][63] - 提供室内设计及建筑工程服务2020财年毛利4345.4万人民币，毛利率18.0%；2019财年毛利5486.5万人民币，毛利率14.8%[66] - 室内设计及建筑工程服务毛利率从2019财年的14.8%增至报告期的18.0%[70][72] 销售及分销商品业务数据变化 - 销售及分销商品收入从2019财年约202.5百万元增加约2.5百万元或约1.2%至2020财年约205.0百万元[19] - 销售建筑材料收入增长约16.7%[19] - 报告期内新收购子公司提供在线分销和电子营销产生约860万元新收入[19] - 2020财年公司来自销售及分销商品的收入由2019财年的约2.025亿元整体增加约250万元或约1.2%至约2.05亿元[21] - 2020财年销售建材产生的收入增加约16.7%，新收购附属公司提供线上分销及网络营销产生新收入约860万元[21] - 销售及分销商品收入2020财年约2.05亿人民币，较2019财年的约2.025亿人民币增加约250万人民币，增幅约1.2%[48][51][54] - 建材销售2020财年收入约1.787亿人民币，较2019财年的约1.531亿人民币增加约2560万人民币，增幅约16.7%[48][52][54] - 家居装修材料销售2020财年收入约900万人民币，较2019财年的约3310万人民币减少约2410万人民币，降幅约72.8%[48][53][55] - 家具销售2020财年收入约860万人民币，较2019财年的约1620万人民币减少约760万人民币，降幅约46.9%[48][58][61] - 线上分销及网络营销2020财年收入约860万人民币[48][59][62] - 销售及分销商品2020财年毛利1261.7万人民币，毛利率6.1%；2019财年毛利2202.3万人民币，毛利率10.9%[66] - 商品销售及分销业务毛利率从2019财年的10.9%降至2020财年的6.1%[71][72] 公司综合纯利变化 - 2020财年公司综合纯利约1050万元，较2019财年的约1310万元减少约260万元或约19.8%[20][21] - 综合纯利减少主要由于提供室内设计及建筑工程服务的业务分部毛利减少约1140万元，经抵销预期信贷亏损模型下减值亏损拨回约690万元以及其他收入增加约840万元后的净影响所致[20][21] - 年内溢利从2019财年约1310万元降至报告期约1050万元，减少约260万元，降幅约24.8%[77][81] 公司总收入及总毛利变化 - 公司2020财年总收入约4.469亿人民币，较2019财年的约5.737亿人民币减少约1.268亿人民币，降幅约22.1%[48][49][50] - 公司2020财年总毛利5607.1万人民币，毛利率12.5%；2019财年总毛利7688.8万人民币，毛利率13.4%[66] - 公司收入从2019财年约5.737亿元降至2020财年约4.469亿元，减少约1.268亿元，降幅约22.1%[69][72] - 公司整体毛利从2019财年约7690万元降至2020财年约5610万元，减少约2080万元，降幅约27.0%[69][72] 公司费用变化 - 销售开支从2019财年约1310万元降至报告期约1120万元，减少约190万元，降幅约14.5%[74][78] - 行政开支从2019财年约2140万元增至报告期约2470万元，增加约330万元，增幅约15.4%[75][79] - 财务成本净额从2019财年约1640万元增至报告期约2620万元，增加约980万元，增幅约59.8%[76][80] 公司现金及银行结余变化 - 2020年12月31日，公司现金及银行结余总额约470万元，2019年为2420万元[83][89] 公司收购事项 - 2020年6月4日公司签订协议收购Sino Legacy Investments Limited及其子公司，8月26日完成收购[97] - 2020年6月4日公司订立买卖协议，8月26日完成收购Sino Legacy及其附属公司全部已发行股本[99] - 公司认为Sino Legacy新分销模式将提供更高业务发展及客户触及性、降低成本并改善沟通渠道[101][104] - Sino Legacy及其附属公司财务业绩已综合计入集团2020财年综合财务报表[101][104] 公司可换股债券情况 - 2019年4月22日公司订立8份认购协议发行可换股债券，本金总额1.021亿港元，6月25日发行完成，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年已全部动用[103][105] - 截至2020年12月31日，3742.9167万港元可换股债券已兑换为3742.9167股兑换股份，6467.0833万港元可换股债券未获行使[103][105] - 可换股债券原到期日为2020年12月24日，经协商到期日延长6个月至2021年6月24日[108][109][112] - 延长到期日及相关交易于2021年2月22日公司股东特别大会上获股东通过及批准[111][112] 公司外汇风险及负债情况 - 集团主要以人民币赚取收益，以港元及人民币产生成本，面临港元外汇风险，目前无外币对冲政策[116][121] - 截至2020年12月31日，集团无重大或然负债（2019年：无）[117] - 截至2020年12月31日，集团无重大未完成资本承担（2019年：无）[118] - 2020年12月31日集团无重大或然负债（2019年：无）[122] - 2020年12月31日集团无重大尚未偿还之资本承担（2019年：无）[123] 公司员工情况 - 2020年12月31日集团雇员人数为130人，2019年为126人[126][128] - 报告期间总员工成本（包括董事薪酬）约为人民币900万元，2019年为人民币1000万元[126][128] 公司面临的风险 - 集团日后增长一定程度依赖对主要客户销售的成功维持及扩大，主要客户流失或购买额大幅下降会有重大不利影响[132][134] - 集团业务目前集中在广东省梅州，该地区或其他经营地区不利经济或市场发展会影响商品需求[132][134] - 集团大部分商品销售及分销源自供应商采购，与供应商关系不利变动或产品交付延迟会影响业务经营[137][141] - 集团产品及服务与建筑或家居装修相关，业务受中国房地产市场增长及相关政策推动[138][142] - 集团业务及经营面临货币、利率、信贷及减值评估以及流动资金方面财务风险[139][143] - 集团经营所在城市人才竞争使其面临吸引及挽留人才风险[140][145] 公司管理层信息 - 侯薇女士51岁，2015年2月2日获委任为董事，6月5日调任执行董事，在连锁店运营及分销家具和建材方面有约19年经验[147] - 刘贤秀先生48岁，2015年6月5日获委任为执行董事，负责集团整体内部控制及内部审计事宜，1995年7月获华南农业大学财务管理及计算机应用文凭，2002年5月取得中国财政部中级会计专业技术资格证书[149][150] - 杨柏康先生55岁，2018年11月7日获委任为执行董事，自2017年11月1日起任公司副总裁，负责监督公司中国附属公司工程服务业务，1986年7月获嘉应师范专科学校政史系文凭[152][153] - 侯波先生53岁，2015年6月5日获委任为非执行董事，负责集团风险管理和业务监督，2002年6月起任梅州市禧康房地产投资有限公司董事总经理，2010年8月在广东省住房和城乡建设厅注册为建筑师[155] - 侯波先生53岁，2015年6月5日获委任为非执行董事，负责集团风险管理及业务监督[156] - 叶义辉先生57岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，在财务、审计及税务领域拥有逾29年经验[158][159] - 何衍业先生47岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，在财务及审计方面拥有逾23年经验[161][162] - 侯联昌先生53岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，在法律工作（专攻企业融资实务）拥有逾19年经验[164][166] - 叶义辉自2013年7月起担任集一家居独立董事，负责提供独立意见及建议[158][159] - 何衍业自2012年4月起为杜康控股有限公司财务总监及联席公司秘书[161][162] - 何衍业自2012年12月起担任中国恒嘉融资租赁集团有限公司独立非执行董事[161][162] - 何衍业于2012年12月至2020年4月担任新华通讯频媒控股有限公司独立非执行董事，后因个人原因辞职[161][162] - 侯联昌自2000年4月起在广东经天律师事务所担任律师[164][166] - 侯联昌自2012年3月起担任深圳市服务贸易协会理事[164][166] - 邓祎祎28岁，2019年11月29日任公司行政总裁，曾参与超10家企业美港资本市场IPO [169][170] - 罗伟兆33岁，2019年2月19日任公司首席财务官兼公司秘书 [172][174] - 凌勇山49岁，1999年1月1日任集团执行副总裁，1999年1月起任集一家居副总经理 [173][174] - 邓海鸣64岁，2012年2月1日任集团采购主管，2016年6月调任副总裁，有近15年建材采购贸易经验 [176][177] - 梁威震35岁，2019年1月1日任集团首席销售官，2009年6月获广州大学法学学士学位 [179] - 邓祎祎拥有对外经济贸易大学法学学士、加州大学伯克利分校法学硕士和香港中文大学法学博士学位 [169][170] - 罗伟兆持有香港城市大学工商管理（会计与管理资讯系统）学士学位，是香港会计师公会会员 [172][174] - 凌勇山2012年8月取得清华大学继续教育学院企业家自主创新高级研修班毕业证书 [173][174] - 邓海鸣1991年7月取得广东广播电视大学（现广东开放大学）财务会计文凭 [176][177] - 梁威震2013年6月加入集团，曾在工程、采购、行政等多部门任职 [179] 公司未来发展战略 - 2020年公司在广州及深圳设立办事处，考虑到2021年底将中国总部自梅州迁至深圳[29][31] - 公司将继续扩大及发展粤港澳大湾区零售及当地室内设计及家居装饰市场[29][31] - 公司致力投资建立线上分销及网络营销渠道，寻求投资机会提升传统分销渠道数字化转型[30][31] - 公司期望投资健康管理平台项目，建立“健康家居”市场业务[34][36] - 公司正投资发展全方位家居设计及装修平台，提供一站式解决方案[35][36] - 公司聚焦资本筹集，积极寻求与外部战略投资者合作[38] 公司年报相关信息 - 集团业务回顾、表现分析、未来发展、风险等内容载于年报第5 - 10页“主席报告书”及第11 - 25页“管理层讨论与分析”[185][190] - 集团表现分析采用的财务指标载于年报第11 - 25页“管理层讨论与分析”[186][191] - 集团面临的主要风险及不确定因素分析载于年报第24 - 25页“主要风险及不明朗因素”[187][191] - 报告期末以来影响集团事项详情载于年报第62页“报告期后事项”[187][191] - 参考环境及社会指标等的集团表现详情载于年报第84 - 116页“环境、社会及管治报告”[192] - 集团报告期业绩载于报告第131 - 132页综合损益及其他全面收益表[193][197] - 2020年末董事会不建议派付末期股息，2019年也无，股息政策详情载于年报第39页[193][197] - 2020年12月31日公司可供分派储备约为人民币604.9百万元[195][199] - 集团物业、厂房及设备变动详情载于

公司基本信息 - 公司总部位于中国广东省梅州市梅县区宪梓中路2号，股份代号为1495[14] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行执业会计师，法律顾问为马邓律师行[10][11] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司等[13][14] - 公司于2015年2月2日在开曼群岛注册成立，2020年6月10日公司名称由“集一家居国际控股有限公司”改为“集一控股有限公司”[115][118] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事销售及分销建筑及家居装修材料及家具以及提供室内设计及工程服务业务[116][118] - 公司控股股东为欣领有限公司，由侯薇女士全资拥有[116][118] - 截至2020年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料于2020年8月28日获批准刊发[117][118] 集团整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年上半年总收入约1.281亿人民币，较2019年同期约2.49亿人民币减少约1.209亿人民币，降幅约48.6%[21][23][26] - 集团收入由前期约2.49亿元减少约1.209亿元或约48.6%至报告期间约1.281亿元[36][39] - 集团整体毛利由前期约3460万元减少约2540万元或约73.4%至报告期间约920万元[36][39] - 集团整体毛利率由前期约13.9%降至报告期间约7.2%[36][39] - 集团销售开支由前期约580万元减少约100万元或约17.2%至报告期间约480万元[43][47] - 集团行政开支由前期约1250万元减少约300万元或约23.8%至报告期间约950万元[44][48] - 集团财务成本净额由前期约430万元增加约700万元或约160.4%至报告期间约1130万元[45][49] - 截至2020年6月30日，公司现金及银行结余总额约为1550万元人民币（2019年12月31日：2420万元人民币），减少主要因经营活动所用现金净额约3220万元人民币，部分被银行借款增加2360万元人民币抵销[68][72] - 截至2020年6月30日，公司流动资产净值约为4.072亿元人民币，2019年12月31日约为4.193亿元人民币[69][72] - 截至2020年6月30日，公司未动用短期融资的银行融资约为560万元人民币（2019年12月31日：2000万元人民币），银行及其他借款总额约为1.441亿元人民币（2019年12月31日：1.134亿元人民币）[75][78] - 截至2020年6月30日，公司流动比率为2.1，速动比率为2.0，资本负债比率为46.2%，净债务权益比率为43.2%；2019年12月31日，流动比率为2.1，速动比率为2.1，资本负债比率为38.3%，净债务权益比率为33.7%[82] - 截至2020年6月30日，公司无重大或然负债和未偿还资本承担，2019年12月31日亦无[86][87] - 截至2020年6月30日，公司雇员总数为127人，2019年6月30日为144人；报告期总员工成本约为人民币460万元，2019财年为人民币490万元[88] - 2020年上半年，公司与客户的合约收入为人民币128,078千元，2019年同期为人民币248,985千元[97] - 2020年上半年，公司销售成本为人民币118,860千元，2019年同期为人民币214,388千元[97] - 2020年上半年，公司毛利为人民币9,218千元，2019年同期为人民币34,597千元[97] - 2020年上半年，公司经营亏损为人民币8,054千元，2019年同期经营溢利为人民币17,050千元[97] - 2020年上半年，公司除所得税前亏损为人民币19,378千元，2019年同期溢利为人民币12,701千元[97] - 2020年上半年，公司期内亏损为人民币18,651千元，2019年同期溢利为人民币8,613千元[97] - 2020年上半年，公司基本及摊薄每股亏损为人民币2.70分，2019年同期每股盈利为人民币1.25分[97] - 截至2020年6月30日，公司资产总值为933,024千元人民币，较2019年12月31日的929,930千元人民币增长0.33%[104] - 截至2020年6月30日，公司非流动资产为139,536千元人民币，较2019年12月31日的145,927千元人民币下降4.38%[104] - 截至2020年6月30日，公司流动资产为793,488千元人民币，较2019年12月31日的784,003千元人民币增长1.21%[104] - 截至2020年6月30日，公司权益总额为517,528千元人民币，较2019年12月31日的535,562千元人民币下降3.37%[106] - 截至2020年6月30日，公司负债总额为415,496千元人民币，较2019年12月31日的394,368千元人民币增长5.36%[106] - 截至2020年6月30日止六个月，公司全面亏损总额为17,630千元人民币[110] - 截至2020年6月30日，公司股本为58,226千元人民币，较2019年12月31日的58,208千元人民币增长0.03%[106] - 截至2020年6月30日，公司股份溢价为363,272千元人民币，较2019年12月31日的363,136千元人民币增长0.04%[106] - 截至2020年6月30日，公司保留盈利为99,695千元人民币，较2019年12月31日的118,346千元人民币下降15.76%[106] - 截至2020年6月30日，公司银行借款为137,000千元人民币，较2019年12月31日的113,400千元人民币增长20.81%[106] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为50,346千元人民币，2019年为98,835千元人民币[112] - 2020年上半年投资活动产生现金净额为10,945千元人民币，2019年所用现金净额为18,955千元人民币[112] - 2020年上半年融资活动所得现金净额为30,024千元人民币，2019年为92,353千元人民币[112] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为9,377千元人民币，2019年为25,437千元人民币[112] - 2020年初现金及现金等价物为24,209千元人民币，2019年为116,391千元人民币[112] - 2020年末现金及现金等价物为15,467千元人民币，2019年为91,006千元人民币[112] - 截至2020年6月30日止六个月，集团分部毛利为9,218千元人民币，2019年同期为34,597千元人民币[154] - 截至2020年6月30日止六个月，集团其他亏损及收益净额为 - 6,358千元人民币，2019年同期为367千元人民币[154] - 截至2020年6月30日止六个月，集团金融及合约资产减值亏损净额拨回为3,398千元人民币，2019年同期为360千元人民币[154] - 截至2020年6月30日止六个月，集团销售开支为 - 4,792千元人民币，2019年同期为 - 5,785千元人民币[154] - 截至2020年6月30日止六个月，集团行政开支为 - 9,520千元人民币，2019年同期为 - 12,489千元人民币[154] - 截至2020年6月30日止六个月，集团期内亏损为18,651千元人民币，2019年同期溢利为8,613千元人民币[154] - 2020年经营项目金额为 - 11,452千元，2019年为16,690千元；存货撇减拨回2019年为64千元；金融及合约资产的减值亏损净额拨回2020年为3,398千元，2019年为296千元；2020年经营亏损为 - 8,054千元，2019年经营溢利为17,050千元[166] - 2020年即期所得税为224千元，2019年为2,117千元；2020年递延所得税为 - 951千元，2019年为1,971千元；2020年所得税抵免为 - 727千元，2019年所得税开支为4,088千元[168] - 2020年上半年公司权益持有人应占亏损18,651千元，2019年上半年溢利8,613千元[184] - 2020年上半年已发行普通股加权平均数为691,457千股，2019年上半年为691,200千股[184] - 2020年上半年每股基本亏损2.70分，2019年上半年每股基本盈利1.25分[184] - 董事会不建议就2020年上半年派付任何中期股息，2019年同期亦为零[188][191] - 2020年上半年集团购置及出售物业、厂房及设备项目分别约为184,000元及275,000元，2019年同期无[189][192] - 截至2020年6月30日贸易及其他应收款项以及按金总额为354,031千元，2019年12月31日为334,778千元[195] - 截至2020年6月30日贸易应收款项净额为130,802千元，2019年12月31日为231,216千元[195] - 截至2020年6月30日购买货品及提供服务之预付款项为188,292千元，2019年12月31日为73,125千元[195] 各业务线数据关键指标变化 - 销售及分销商品收入约2750万人民币，较2019年同期约8390万人民币减少约5640万人民币，降幅约67.2%[21][24] - 建材销售2020年上半年收入1.6334亿人民币，较2019年同期6.9814亿人民币减少约5350万人民币，降幅76.6%[21] - 家居装修材料销售2020年上半年收入6930万人民币，较2019年同期9352万人民币减少约240万人民币，降幅25.9%[21] - 家具销售2020年上半年收入4235万人民币，较2019年同期4758万人民币减少约50万人民币，降幅11.0%[21] - 提供室内设计及工程服务收入约1.00579亿人民币，较2019年同期约1.65061亿人民币减少约6450万人民币，降幅39.1%[21] - 2020年上半年钢材销售占建材销售及商品销售及分销业务收入的比例分别为77.4%和46.0%，2019年同期分别为69.4%和57.7%[24] - 销售及分销商品收入由前期约8390万元减少约5640万元或约67.2%至报告期间约2750万元[27] - 提供室内设计及工程服务收入由前期约1.651亿元减少约6450万元或约39.1%至报告期间约1.006亿元[31][32] - 销售及分销商品毛利率由前期约15.1%降至报告期间约12.9%[37][40] - 提供室内设计及工程服务毛利率由前期约13.3%减少约7.7%至报告期间约5.6%[38][40] - 截至2020年6月30日止六个月，销售及分销商品分部收入总额为29,699千元人民币，2019年同期为99,350千元人民币；提供室内设计及工程服务分部收入总额为100,579千元人民币，2019年同期为165,061千元人民币[146] - 截至2020年6月30日止六个月，销售及分销商品分部成本为23,942千元人民币，2019年同期为71,251千元人民币；提供室内设计及工程服务分部成本为94,918千元人民币，2019年同期为143,137千元人民币[149] - 截至2020年6月30日止六个月，销售及分销商品分部毛利为3,557千元人民币，2019年同期为12,673千元人民币；提供室内设计及工程服务分部毛利为5,661千元人民币，2019年同期为21,924千元人民币[151] - 按产品或服务划分，2020年销售及分销商品收入为27,499千元（建材16,334千元、家居装修材料6,930千元、家具4,235千元），2019年为83,924千元；2020年提供室内设计及工程服务收入为100,579千元，2019年为165,061千元[162] 公司业务策略与发展 - 2020年下半年公司将采用务实进取的业务策略，对外抓住疫情后业务及经济复苏机遇，发展建材等业务，拓展大湾区市场，投资线上渠道；对内审查及重整业务流程等以提高效益[53][54][55][56] - 2020年8月26日公司完成收购Sino Legacy及其附属公司，旨在重整室内设计及工程服务业务，集中家居装饰业务，扩大并多元化销售渠道[59][6

财务数据关键指标变化 - 2019财年公司总收入从约5.995亿人民币减少约2580万人民币或约4.3%至约5.737亿人民币[42][43] - 公司整体收入从2018财年约5.995亿元减少约0.258亿元或约4.3%至2019财年约5.737亿元，整体毛利从约5600万元增加约2090万元或约37.4%至约7690万元[58][62] - 2019财年公司录得综合净利润约1310万元，较2018财年约1230万元增加约80万元或约6.3%[21] - 2019财年公司综合纯利约1310万人民币，较2018财年约1230万人民币增加约80万人民币或约6.3%[22] - 年内溢利从2018财年约1230万元增加约80万元或约6.3%至报告期约1310万元[68][73] - 销售开支从2018财年约1510万元减少约200万元或约12.9%至报告期约1310万元[61][63] - 行政开支从2018财年约1390万元增加约750万元或约54.4%至报告期约2140万元，财务成本净额从约700万元增加约980万元或约148.1%至约1640万元[66][67][71][72] - 2019年12月31日，集团现金及银行结余总额约为人民币2420万元，2018年为人民币1.164亿元[74] - 2019年12月31日，集团流动资产净值约为人民币4.193亿元，2018年约为人民币4.157亿元[74] - 2019年12月31日，集团未动用短期融资银行融资约为人民币1060万元，2018年为人民币2000万元；银行借款总额约为人民币1.134亿元，2018年为人民币1.03亿元[78][82] - 2019年12月31日，集团流动比率为2.1，2018年为2.7；速动比率为2.1，2018年为2.5；资本负债比率为38.3%，2018年为21.0%；净债务权益比率为33.7%，2018年为 - 2.7%[87] - 2019年12月31日，集团雇员人数为126人（2018年：172人），报告期间总员工成本约为人民币1000万元（2018年：人民币1050万元）[115][117] - 2019年12月31日，集团并无重大或然负债（2018年：无）[107][111][119] - 2019年12月31日，集团并无重大尚未偿还之资本承担（2018年：无）[108][112][120] - 2019年12月31日，公司可供分派储备约为人民币477.4百万元[193][198] 各业务线收入占比变化 - 2019财年提供室内设计及建筑工程服务分部收入占总收入的65%，2018年为52%；销售及分销商品分部收入占总收入的35%，2018年为48%[15][18] 室内设计及建筑工程服务业务数据变化 - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2018财年约3.114亿元增加约5980万元或约19.2%至2019财年约3.712亿元[16][19] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利从2018财年约3260万元增长约2230万元或约68.4%至2019财年约5490万元[16][19] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利率从2018财年约10.5%增长至2019财年约14.8%[16][19] - 2019财年提供服务收入中，室内设计服务从约2746.9万人民币减少约70.0%至约824.9万人民币[40] - 2019财年提供服务收入中，建筑工程服务从约2.83916亿人民币增加约27.8%至约3.62945亿人民币[40] - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2018财年约3.114亿元增加约0.598亿元或约19.2%至2019财年约3.712亿元[49][52] 销售及分销商品业务数据变化 - 销售及分销商品收入从2018财年约2.881亿元减少约8560万元或约29.7%至2019财年约2.025亿元[20] - 销售及分销商品中，建材和家具产品收入分别减少约38.3%和14.9%，家居装修材料收入增加约1230万元或约59.2%[20] - 2019财年销售及分销商品收入从2018财年约2.881亿人民币减少约8560万人民币或约29.7%至约2.025亿人民币[22] - 2019财年建材及家具产品收入分别减少约38.3%及约14.9%，家居装修材料收入大幅增加约1230万人民币或约59.2%[22] - 2019财年销售及分销商品收入中，建材销售从约2.482亿人民币减少约9510万人民币或约38.3%至约1.531亿人民币[44] - 销售及分销商品收入从2018财年约2.881亿元减少约0.856亿元或约29.7%至2019财年约2.025亿元[45] - 建材销售从2018财年约2.482亿元减少约0.951亿元或约38.3%至2019财年约1.531亿元[45] - 家居装修材料销售从2018财年约0.208亿元增加约0.123亿元或约59.2%至2019财年约0.331亿元[47][50] - 家具销售从2018财年约0.191亿元减少约0.029亿元或约14.9%至2019财年约0.162亿元[48][51] - 销售及分销商品业务毛利率从2018财年约8.1%增加至2019财年约10.9%[56][59][60][62] 公司业务发展动态 - 2019年8月公司注册成立新附属公司集一实业集团（深圳）有限公司，扩充深圳两项核心业务[26][27] - 2020年2月附属公司集一信雅签署EPC合约，为佛山文化综合建筑项目总承包商，预计2020年第三季度完成[29][31] - 2019年2月19日，公司全资附属公司收购信丰文化51%已发行股份，总代价为5436.6万港元[76][81] - 2018年12月27日，公司完成配售最多8640万股新普通股，配售价为每股0.70港元，较收市价折让约9.1%，所得款项净额约为5970万港元[90][93] - 配售所得款项净额中约5370万港元用于可能收购深圳天鹏文化产业股份有限公司将开发的项目，约600万港元用作集团一般营运资金，且截至2019年12月31日已全按计划动用[96][94][95] - 2019年6月25日，公司完成发行本金总额1.021亿港元的可换股债券，初步换股价为每股1.0港元，所得款项净额约为1.016亿港元[98][100] - 截至2019年12月31日，发行可换股债券筹集的所有所得款项已全按计划动用[100][101] - 约7150万港元（所得款项净额约70%）将于2020年6月底前用于发展在建工程[104] - 约2000万港元（所得款项净额20%）将于2020年6月底前用于投标或潜在收购事项[113] - 约1000万港元（所得款项净额约10%）将于2020年6月底前用作集团的一般营运资金[113] 公司业务风险 - 集团日后增长依赖成功保持及扩大对主要客户的销售，业务集中在广东梅州，地区不利发展或影响商品需求[125][127] - 集团大部分商品销售来自供应商，与供应商关系不利变化或产品交付延迟会影响业务运营[130] - 公司面临人才竞争风险，将评估薪酬系统和政策[133][137] - 公司大部分商品销售和分销源于采购，供应商关系变动或延迟交付会影响经营[134] - 公司产品和服务用于建筑或家装，业务受房地产市场和政策影响[135] 公司管理层信息 - 侯薇女士50岁，2015年2月2日任董事，6月5日调任执行董事，有19年连锁零售经验[139][140] - 刘贤秀先生47岁，2015年6月5日任执行董事，负责内部控制和审计[142][143] - 杨柏康54岁，2018年11月7日获委任为执行董事，2017年11月1日起任公司副总裁[145][146] - 侯波52岁，2015年6月5日获委任为非执行董事，2010年9月 - 2011年12月为集一家居主管，2011年12月起任非执行董事[148][149] - 叶义辉56岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，2013年7月起任集一家居独立董事[151][152] - 何衍业46岁，2015年10月6日任独立非执行董事，有超20年财务及审计经验[154][155] - 侯联昌52岁，2015年10月6日任独立非执行董事，有超18年企业融资法律工作经验[157][159] - 邓祎祎27岁，2019年11月29日任公司行政总裁，曾参与超10家企业美港资本市场IPO[162][163] - 罗伟兆32岁，2019年2月19日任公司首席财务官兼公司秘书[165][167] - 凌勇山48岁，1999年1月1日任集团执行副总裁，负责集团多方面管理[166] - 邓海鸣63岁，2012年2月1日任集团采购主管，2016年6月调任副总裁，负责原材料及设备采购[170][171] - 梁威震34岁，2019年1月1日任集团销售总监，负责销售及市场推广管理[173][174] - 舒鹏40岁，2014年1月1日任集团销售主管，2019年9月30日辞任，负责营销及销售管理[176][177] 公司年报相关信息 - 董事会呈列集团截至2019年12月31日止年度的经审核财务报表[179][184] - 集团业务回顾、业绩分析、未来业务发展等内容在年报第5 - 9页和第10 - 23页[181] - 集团2019年业绩的财务指标分析在年报第10 - 23页[182] - 集团按环境和社会相关关键绩效指标及政策的业绩详情在年报第79 - 92页[183] - 公司与关键利益相关者关系的内容在年报第55页[181] - 集团业务回顾、表现、未来发展、风险等讨论载于年报第5至9页“主席报告书”及第10至23页“管理层讨论与分析”[186] - 集团财务表现指标分析载于年报第10至23页“管理层讨论与分析”[187] - 集团环境、社会相关表现详情载于年报第79至92页“环境、社会及管治报告”[187] - 集团报告期业绩载于报告第104至105页综合损益及其他全面收益表[190][195] - 董事会不建议派付任何股息[191][196] - 集团及公司年内储备变动详情载于综合权益变动表及综合财务报表附注108[192][197] - 集团报告期间物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注16[194][199] 公司其他信息 - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司活动载于综合财务报表附注42[180][185] - 集团报告期内无重大资本开支[80][83] - 公司财务管理信息载于综合财务报表附注38(b)[136]

公司基本信息 - 公司股份代号为1495[1][13][14] - 公司总部位于中国广东省梅州市梅县区宪梓中路2号[11][12] - 公司于2015年2月2日在开曼群岛注册成立，为投资控股公司[129][132] - 公司附属公司主要在中国从事销售及分销建筑及家居装修材料等业务，控股股东为欣领有限公司[130][132] 整体财务数据关键指标变化 - 公司2019财年报告期总收入约2.49亿元，较2018财年同期约2.63亿元减少约1400万元，降幅约5.3%[21][24][25] - 公司整体收入由前期约2.63亿元减少约1400万元或约5.3%至报告期约2.49亿元，整体毛利由前期约2860万元增加约600万元或约20.9%至报告期约3460万元，整体毛利率由前期约10.9%增至报告期约13.9%[38][41] - 销售开支由前期约870万元减少约290万元或约33.7%至报告期约560万元[45][49] - 行政开支由前期约670万元增加约580万元或约85.0%至报告期约1250万元[46][50] - 财务成本净额由前期约280万元增加约160万元或约57.3%至报告期约440万元[47][51] - 期内溢利由前期约700万元增加约160万元或约22.9%至报告期约860万元[48][52] - 截至2019年6月30日，公司现金及银行结余总额约9100万元人民币，较2018年12月31日的1.164亿元人民币减少[62][66] - 截至2019年6月30日，公司流动资产净值约为5.11亿元人民币，2018年12月31日约为4.156亿元人民币[63][66] - 截至2019年6月30日，公司未动用短期融资银行融资约为2000万元人民币，与2018年12月31日持平[68][70] - 报告期内，公司银行借款总额约为1.08亿元人民币，加权平均实际年利率6.96%，2018年12月31日为1.03亿元人民币[68][70] - 截至2019年6月30日，公司流动比率为2.1，2018年12月31日为2.7[76] - 截至2019年6月30日，公司速动比率为2.0，2018年12月31日为2.5[76] - 截至2019年6月30日，公司杠杆比率为21.2%，2018年12月31日为21.0%[76] - 截至2019年6月30日，公司净债务权益比率为19.4%，2018年12月31日为 - 2.7%[76] - 公司在报告期及截至2018年12月31日止年度并无重大资本开支[71][72] - 截至2019年6月30日，集团无重大或然负债和未偿还资本承担（2018年12月31日：均无）[98][99][101][102] - 截至2019年6月30日，集团雇员总数144人（2018年6月30日：137人），报告期总员工成本约490万元（2018财年：540万元）[106][108] - 2019年上半年与客户合约收入24898.5万元（2018年：26297.2万元），销售成本21438.8万元（2018年：23435.7万元）[110] - 2019年上半年毛利3459.7万元（2018年：2861.5万元），经营溢利1705万元（2018年：1314.4万元）[110] - 2019年上半年财务成本净额434.9万元（2018年：276.5万元），除所得税前溢利1270.1万元（2018年：1037.9万元）[110] - 2019年上半年期内溢利861.3万元（2018年：701.4万元），基本及摊薄每股盈利1.25分（2018年：1.62分）[110] - 2019年上半年货币汇兑差额393.9万元（2018年：11.5万元），因会计政策变动投资物业重估盈余2019年为0（2018年：604.3万元）[114] - 2019年上半年全面收入总额1255.2万元（2018年：1317.2万元）[114] - 截至2019年6月30日，公司资产总值为873,842千元人民币，较2018年12月31日的741,929千元人民币增长17.78%[117] - 截至2019年6月30日，公司非流动资产为112,695千元人民币，较2018年12月31日的80,216千元人民币增长40.49%[117] - 截至2019年6月30日，公司流动资产为761,147千元人民币，较2018年12月31日的661,713千元人民币增长15.03%[117] - 截至2019年6月30日，公司权益总额为509,133千元人民币，较2018年12月31日的495,851千元人民币增长2.68%[120] - 截至2019年6月30日，公司负债总额为364,709千元人民币，较2018年12月31日的246,078千元人民币增长48.19%[120] - 截至2019年6月30日止六个月，公司全面收入中的溢利为8,613千元人民币[123] - 截至2019年6月30日止六个月，公司其他全面收入中的货币换算差额为3,939千元人民币[123] - 截至2019年6月30日，公司股本为58,190千元人民币，与2018年12月31日持平[120] - 截至2019年6月30日，公司股份溢价为363,001千元人民币，与2018年12月31日持平[120] - 截至2019年6月30日，公司保留盈利为125,977千元人民币，较2018年12月31日的121,564千元人民币增长3.63%[120] - 截至2019年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为98,835千元人民币，2018年同期为47,983千元人民币[126] - 截至2019年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为18,955千元人民币，2018年同期为768千元人民币[126] - 截至2019年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为92,353千元人民币，2018年同期为19,000千元人民币[126] - 截至2019年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为25,437千元人民币，2018年同期为29,751千元人民币[126] - 2019年6月30日期初现金及现金等价物为116,391千元人民币，2018年同期为92,970千元人民币[126] - 2019年6月30日期末现金及现金等价物为91,006千元人民币，2018年同期为63,311千元人民币[126] 各业务线数据关键指标变化 - 销售及分销商品业务收入约8390万元，较2018财年同期约1.112亿元减少约2720万元，降幅约24.5%[21][27] - 提供室内设计及工程服务业务收入约1.651亿元，较2018财年同期约1.518亿元增加约1330万元，增幅约8.7%[21] - 建材销售收入约6981.4万元，较2018财年同期约9619.2万元减少约2637.8万元，降幅约27.4%[21] - 家居装修材料销售收入约935.2万元，较2018财年同期约800.3万元增加约134.9万元，增幅约16.9%[21] - 家具销售收入约475.8万元，较2018财年同期约696.1万元减少约220.3万元，降幅约31.6%[21] - 报告期内，钢材销售占建材销售收入的69.4%（2018财年为64.1%），占销售及分销商品业务收入的57.7%（2018财年为55.5%）[27] - 销售及分销商品收入由前期约1.112亿元减少约2720万元或约24.5%至报告期约8390万元[29] - 提供室内设计及工程服务收入由前期约1.518亿元增加约1320万元或约8.7%至报告期约1.651亿元[33][34] - 销售及分销商品毛利率由前期约10.2%增至报告期约13.8%，其中建材销售毛利率由约7.9%增至约11.1%，家具销售毛利率由约22.9%增至约33.7%[39][42] - 提供室内设计及工程服务毛利率由前期约11.4%增加约2.6%至报告期约14.0%[40][42] 公司业务战略调整 - 销售及分销商品业务收入下降主要因市场和价格竞争激烈，公司发展重点转向室内设计及工程服务[27][28] - 公司将继续把核心业务重点从销售及分销商品业务转向提供室内设计及工程服务业务[54] 公司融资及资金使用情况 - 2019年6月25日公司完成发行本金总额1.02亿港元可换股债券，初步换股价为每股1.0港元[60][64] - 2018年4月25日公司建议供股1.728亿股，认购价每股0.60港元，7月24日完成后已发行股份总数从4.32亿股增至6.048亿股，所得款项净额约1.018亿港元[79][81] - 供股所得款项净额约9160万港元（约90%）用于内地项目资本投入，约1020万港元（约10%）用于香港办事处营运资金，2019年6月30日已按计划全额动用[79][81] - 2018年12月27日公司完成配售8640万股新普通股，配售价每股0.70港元，较收市价折让约9.1%，所得款项净额约5970万港元[85][87] - 配售所得款项净额拟约5370万港元用于收购项目，约600万港元用作集团营运资金[89] - 截至2019年6月30日，配售所得款项约4580万港元已动用，余额约790万港元拟12月底前用于收购项目；约590万港元已动用，余额10万港元拟7月底前动用[90] - 2019年6月25日公司完成发行可换股债券，本金总额1.021亿港元，初步换股价每股1.0港元，所得款项净额约1.016亿港元[93][95] - 可换股债券所得款项净额约7150万港元（约70%）计划2020年6月底前用于在建工程，约2000万港元（约20%）用于投标或收购，约1000万港元（约10%）用于集团营运资金[93][95] - 截至2019年6月30日，公司未动用可换股债券所得款项净额，将按计划使用[93][95] 公司收购情况 - 2019年2月19日，公司全资子公司同意5436.6万港元收购信丰文化510股股份，占已发行股份51%，已收购200股并支付2132万港元[100][103] 财务资料编制及会计政策变更 - 截至2019年6月30日止六个月的简明综合中期财务资料按相关准则及规定编制[135][138] - 公司自2019年1月1日起采用新订及经修订的香港财务报告准则[141][143] - 公司自2019年1月1日起应用HKFRS 16，2018年比较金额未重列[155] - 采用HKFRS 16后，大部分经营租赁（租期短于12个月的短期租赁除外）列作租赁负债及使用权资产[154] - 使用权资产按账面价值计算，按承租人于初次应用日期的增量借款利率折现[159] - 计量初次应用日期的使用权资产时，剔除初始直接成本[161] - 若合约含继续或终止租赁选择权，使用事后方式确定租约年期[161] - 2019年1月1日使用权资产增加30,541千元人民币[166] - 2019年1月1日使用权资产累计折旧增加 -8,388千元人民币[166] - 2019年1月1日资产总值增加22,153千元人民币[166] - 2019年1月1日租赁负债流动部分增加3,048千元人民币，非流动部分增加23,305千元人民币，负债总额增加26,353千元人民币[166] - 2019年1月1日保留盈利减少4,200千元人民币，权益总额减少4,200千元人民币[166] - 2018年12月31日按香港会计准则第17号披露的经营租赁承担为32,482千元人民币[170] - 按集团2019年1月1日增量借款利率（加权平均数6.96%）折现现金流产生的折让为5,879千元人民币[170] - 2019年1月1日确认的租赁负债为26,353千元人民币，其中流动租赁负债3,048千元人民币，非流动租赁负债23,305千元人民币[170] - 2019年1月1日使用权资产为22,153千元人民币，租赁负债为26,353千元人民币[174] - 2019年折旧费用为1,668千元人民币，利息开支为855千元人民币，付款为2,372千元人民币[174] - 2019年6月30日使用权资产为20,485千元人民币，租赁负债为24,836千元人民币[174] - 集团一般

各业务线收入占比变化 - 2018财年提供室内设计及工程服务分部收入占总收入约51.9%，2017财年约为23.9%；销售及分销商品分部收入占总收入约48.1%，2017财年约为76.1%[14][17] 提供室内设计及工程服务业务数据变化 - 提供室内设计及工程服务收入从2017财年约9930万元增加约2.121亿元或约213.5%至2018财年约3.114亿元[15][18] - 提供室内设计及工程服务毛利从2017财年约820万元增长约2440万元或约296.3%至2018财年约3260万元[15][18] - 提供室内设计及工程服务毛利率从2017财年约8.3%增长至2018财年约10.5%[15][18] - 2018财年提供室内设计及工程服务业务收入约3.114亿元，较2017财年的约9933万元增加约2.121亿元或约213.5%[38] - 提供室内设计及工程服务收入从2017财年约9930万元增加约2.121亿元或约213.6%至2018财年约3.114亿元[47][50] - 2018财年提供室内设计及工程服务业务分部毛利增加约2440万元[21][22] 销售及分销商品业务数据变化 - 销售及分销商品收入从2017财年约3.166亿元减少约2860万元或约9.0%至2018财年约2.881亿元[20][22][43] - 2018财年家居装修材料和家具产品收入分别减少约46.3%和约7.8%[20][22] - 2018财年建材销售约2.482亿元，较2017财年的约2.572亿元减少约900万元或约3.5%[38][42][43] - 家居装修材料销售从2017财年约3870万元减少约1790万元或约46.3%至2018财年约2080万元[45][48] - 家具销售从2017财年约2070万元减少约160万元或约7.8%至2018财年约1910万元[46][49] - 销售及分销商品毛利减少约2150万元[21][22] - 销售及分销商品业务毛利率从2017财年约14.2%降至2018财年约8.1%[58][59][61] 公司综合净利润变化 - 2018财年公司录得综合净利润约1210万元，较2017财年约900万元增加约310万元或约34.4%[21][22] - 2018财年综合纯利约1210万元，较2017财年的约900万元增加约310万元或约34.4%[22] - 年内溢利从2017财年约900万元增加约310万元或约34.4%至报告期约1210万元[67][70] 销售及行政开支变化 - 销售及行政开支分别减少约320万元和约130万元[21][22] - 销售开支从2017财年约1820万元减少约310万元或约17.0%至报告期约1510万元[60][62] - 行政开支从2017财年约1500万元减少约130万元或约8.7%至报告期约1370万元[65][68] 公司业务拓展事件 - 2018年9月公司成功竞得联合招标，成为两个EPC项目施工部分的总承包商[25][26] - 2019年2月19日，公司全资附属公司集一影视投资有限公司以5436.6万港元购买信丰文化510股股份，占已发行股份的51%[28][29] 公司总收入及毛利变化 - 2018财年公司总收入约5.995亿元，较2017财年的约4.160亿元增加约1.835亿元或约44.1%[40][41] - 公司收入从2017财年约4.16亿元增加约1.835亿元或约44.1%至2018财年约5.995亿元，整体毛利从约5310万元增加约290万元或约5.4%至约5600万元[56][57] 金融资产相关变化 - 金融资产净减值亏损增加约260万元[21][22] 公司资金及负债相关数据变化 - 截至2018年12月31日，公司现金及银行结余总额约为1.164亿元（2017财年：9300万元），主要因发行普通股所得款项净额约1.417亿元及银行借贷所得款项约1.03亿元[72][77] - 截至2018年12月31日，公司流动资产净值约为4.156亿元，2017年12月31日约为2.574亿元[73][77] - 截至2018年12月31日，公司未动用短期融资银行融资约为2000万元（2017财年：1.08亿元），银行借款总额约为1.03亿元（2017财年：8820万元）[74][78] - 截至2018年12月31日，公司银行借款由账面价值分别约为260万元（2017财年：280万元）、140万元（2017财年：无）及3340万元（2017财年：4220万元）的土地使用权、投资物业以及物业、厂房及设备作抵押[75][78] - 2018年报告期内公司无重大资本开支（2017财年：330万元）[76][79] - 2018年12月31日，公司流动比率为2.7（2017年：2.5），速动比率为2.5（2017年：2.3），资本负债比率为21.0%（2017年：26.3%），净债务权益比率为 - 2.7%（2017年： - 1.5%）[83] 公司股份发行及款项使用情况 - 2018年7月24日供股完成后，公司已发行股份总数由4.32亿股增加至6.048亿股，供股所得款项净额约为1.018亿港元，计划约9160万港元（约90%）用于内地项目，约1020万港元（约10%）用于香港办事处营运资金，截至2018年12月31日，未动用款项约420万港元[89][91] - 2018年12月27日，公司完成配售最多8640万股新股，配售价为每股0.70港元，较配售协议日期收市价0.77港元折让约9.1%，所得款项净额约为5970万港元，计划约5370万港元（约90%）用于可能收购影视项目，约600万港元（约10%）用作集团一般营运资金，截至2018年12月31日，未动用款项分别约为4510万港元和600万港元[95] - 2018年12月27日，公司完成配售最多8640万股新普通股，配售价每股0.70港元，较收市价折让约9.1%，所得款项净额约5970万港元[98] - 公司计划将约5370万港元（相当于所得款项净额约90%）用于拨付建议收购事项，约600万港元（相当于所得款项净额约10%）用作一般营运资金[98] - 2018年12月31日，尚未使用的所得款项约4510万港元及约600万港元，分别用于拨付投资项目及一般营运资金[98] 集团或然负债及资本承担情况 - 截至2018年12月31日，集团无重大或然负债（2017财年：无）[97][100] - 2018年12月31日，集团并无重大尚未偿还之资本承担（2017财政年度：无）[102][105] 集团员工情况 - 2018年12月31日，集团雇员人数为172人（2017财政年度：153人），报告期间员工总成本约为人民币1050万元（2017财政年度：人民币1250万元）[103][106] 集团业务风险 - 集团日后增长一定程度依赖成功保持及扩大对主要客户的销售，主要客户流失或购买额大幅下降可能造成重大不利影响[111][114] - 集团业务目前集中在广东省梅州，该地区或其他经营地区不利经济或市场发展可能影响商品需求[111][114] - 集团大部分商品销售及分销源自供应商，与供应商关系不利变动或产品交付延迟可能影响业务经营[112][115] - 集团所提供产品及服务与建筑或家居装修相关，业务受中国房地产市场增长及相关政府政策推动[118][121] 公司执行董事信息 - 侯薇女士49岁，2015年2月2日获委任为董事，6月5日调任为执行董事，在连锁店运营及分销家具和建材方面有18年经验[125][126] - 刘贤秀先生46岁，2015年6月5日获委任为执行董事，负责集团整体内部控制及内部审计事宜[128][129] - 杨柏康先生53岁，2018年11月7日获委任为执行董事，自2017年11月1日起任公司副总裁，负责监督公司在华子公司的工程服务业务[131] - 侯薇女士1999年9月加入集一家居，2004年5月任执行董事[125][126] - 刘贤秀先生2011年7月加入集团，2013年7月任集一家居财务总监，2017年9月调任内部审计总监[128][129] - 杨柏康先生曾在梅州市多个政府部门任职，1995 - 1999年任三角镇人民政府副镇长等职[131] - 侯薇女士1989年6月在广东嘉应学院取得英语文凭，2013年1月在北京大学取得经营方略高级研修班毕业证书[125][126] - 刘贤秀先生1995年7月在华南农业大学取得财务管理及计算机应用文凭，2002年5月取得中级会计专业技术资格证书[128][129] - 杨柏康先生1986年7月在嘉应师范专科学校取得政治历史文凭，2000年12月在中共广东省委党校取得经济管理毕业证书，2002年6月在中国人民大学研究生院取得世界经济和政治专业研究生课程毕业证书[131] - 侯薇女士2011年11月获“广东省优秀企业家”称号，2012年11月获“中国建材家居绿色品牌倡导者”称号[125][126] - 杨柏康于2018年11月7日获委任为执行董事，自2017年11月1日起任公司副总裁，负责中国附属公司工程服务业务[132] 公司非执行董事信息 - 侯波于2015年6月5日获委任为非执行董事，负责集团风险管理及业务监督，有物业投资和管理经验[134][135] - 林安泰于2015年6月5日获委任为非执行董事，2018年11月6日辞任，有超19年银行及证券行业经验，超16年企业融资经验[137][138] - 林安泰在银行及证券行业拥有逾19年经验，其中企业融资相关经验超16年[137][138] - 侯波自2002年6月起任梅州市禧康房地产投资有限公司董事总经理，自2011年10月起任梅州市禧康物业管理有限公司董事总经理[134][135] - 林安泰于1994年11月在香港岭南学院取得工商管理文凭，1996年12月在英国University of Sheffield取得工商管理硕士学位[137][138] 公司独立非执行董事信息 - 叶义辉于2015年10月6日获委任为独立非执行董事，自2013年7月起任集一家居独立董事，有超27年金融、审计和税务经验[140] - 叶义辉在金融、审计和税务领域拥有超27年经验[140] - 叶义辉于1986年7月在广东广播电视大学取得经济学和工业企业管理文凭，2005年7月通过远程教育在中共广东省委党校取得经济管理文凭[140] - 叶义辉先生55岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，财务、审计及税务领域有逾27年经验[141] - 何衍业先生45岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，财务及审计方面有逾19年经验[143][144] - 侯联昌先生51岁，2015年10月6日获委任为独立非执行董事，法律工作（专攻企业融资实务）有逾17年经验[146][148] - 何衍业先生自2012年4月起为杜康控股有限公司财务总监及联席公司秘书[143][144] - 何衍业先生分别自2012年12月及2014年12月获委任为中国恒嘉融资租赁集团有限公司及新华通讯频媒控股有限公司独立非执行董事[143][144] - 侯联昌先生自2000年4月起于广东经天律师事务所担任律师[146][148] - 侯联昌先生自2012年3月起担任深圳市服务贸易协会理事[146][148] 公司首席财务官及公司秘书信息 - 梁伟康先生36岁，2015年5月26日获委任为公司首席财务官兼公司秘书，2019年2月19日辞任，财务及审计方面有逾11年经验[151][152] - 罗伟兆先生31岁，2019年2月19日获委任为公司首席财务官兼公司秘书[154] - 梁伟康先生于2014年1月 - 2015年2月及2014年8月 - 2015年5月分别任卓信国际控股有限公司财务经理及公司秘书[151][152] - 罗伟兆31岁，2019年2月19日任公司首席财务官兼公司秘书[156] 公司其他管理层信息 - 凌勇山47岁，1999年1月1日任集团执行副总裁，1999年1月起任集一家居副总经理，2015年1月9日起任梅州集胜家居建材有限公司董事[155][157] - 邓海鸣62岁，2012年2月1日任集团采购主管，2016年6月调任集团副总裁，2015年4月6日任集一家居董事，有近14年建材采购及贸易经验[159][160] - 舒鹏39岁，2014年