香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其準確性 或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示概不就因本公告全部或任何部分內容而產生或倚賴該 等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 Jiyi Holdings Limited 集一控股有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) (股份代號：1495) 內幕消息－清盤呈請 本公佈乃由集一控股有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）根據香港聯合交 易所有限公司證券上市規則（「上市規則」）第 13.09(2)(a)條及第 13.25(1)(b)條以及香港法例第 571 章證券及期貨條例第 XIVA 部之內幕消息條文（見上市規則之定義）而作出。 針對公司的清盤呈請 根據《公司（清盤及雜項條例）》（香港法律第 32 章）第 182 條的規定，如果公司最終因該呈 請而進行清盤，則在清盤開始後進行的任何公司財產處置，包括訴訟權益以及任何公司股份 （「股份」）的轉讓，或成員身份的變更，除非法院另有命令，將視為無效。公司希望提醒其股 東（「股東」）及潛在投資者，股份可能受到限制，因為由於該呈請，股份的存入中央結算及交 收系統（「中央結算及 ...

市场表现 - 沪指尾盘转涨 消费概念股集体走强 食品饮料方向领涨 一致魔芋30cm涨停 西王食品 安记食品等盘中涨停 [1] - 电商板块持续强势 三态股份20cm涨停 [1] 政策与行业动态 - 商务部组织商协会 大型商超和流通企业座谈 研究帮助外贸企业扩宽内销渠道 [1] - 多家零售巨头推出扶持计划 包括盒马 永辉 华润万家 联华等线下商超 以及京东 阿里 抖音 拼多多等电商平台 通过流量扶持 数据赋能 渠道对接等方式助力外贸企业打开国内市场 [1] - 华鑫证券指出 中美关税持续加码利好内需消费复苏 促消费政策将加快推动落地 食饮板块整体处于估值低点 安全边际高 [1] 基金持仓 - 华富消费成长(A/C：014957/014958)前十大权重股包括腾讯控股 贵州茅台 美的集团 五粮液 福耀玻璃 东鹏饮料 水晶光电 公牛集团 海天味业 爱美客 [1] 机构观点 - 华泰证券看好2025年大消费板块基本面逐步向好与龙头价值重估行情 优选四大投资主线：国货崛起下的新消费投资机遇 高成长性的情绪消费赛道 银发经济 AI+消费 [2] - 管理人将以日常消费及强品牌力龙头公司作为底仓 若经济数据向好 将增配次高端白酒 互联网平台 家用电器等把握估值修复及业绩增长机会 [2] - 将持续寻找新消费趋势(AI技术驱动的AIGC应用 情绪价值提供 高性价比) 对业绩预期及市场认可度有明确提升的公司予以超配 [2]

公司基本信息 - 公司股份代号为1495[6] 各业务线收入变化 - 2024年上半年建材收入429千元，较2023年同期2476千元下降82.7%[10] - 2024年上半年家居装修材料收入1218千元，较2023年同期8734千元下降86.1%[10] - 2024年上半年家具收入11千元，较2023年同期1903千元下降99.4%[10] - 2024年上半年大宗商品贸易收入204168千元，较2023年同期167815千元增长21.7%[10] - 2024年上半年销售及分销商品总收入205826千元，较2023年同期180928千元增长13.8%[10] - 2024年上半年提供室内设计及工程服务收入1013千元，较2023年同期1142千元下降11.3%[10] - 建材销售收入从前期约250万元减少约210万元或约82.7%至报告期约40万元[13][15] - 家居装修材料销售收入从前期约870万元减少约750万元或约86.1%至报告期约120万元[14][15] - 家具销售收入从前期约190万元减少约189万元或约99.4%至报告期约1万元[17][18] - 大宗商品贸易收入从前期约1.678亿元增加约3640万元或约13.8%至报告期约2.042亿元[19][20] - 截至2024年6月30日止六个月，销售及分销商品收入为205,826千元人民币，提供室内设计及工程服务收入为1,013千元人民币，总计206,839千元人民币[114] - 截至2023年6月30日止六个月，销售及分销商品收入为180,928千元人民币，提供室内设计及工程服务收入为1,142千元人民币[117] - 截至2024年6月30日，中国地区来自外部客户收入为206,839千元人民币，2023年同期为182,070千元人民币，同比增长13.6%[120] - 截至2024年6月30日，销售及分销商品收入为205,826千元人民币，提供室内设计及工程服务收入为1,013千元人民币，总计206,839千元人民币[125] - 截至2023年6月30日，销售及分销商品收入为180,928千元人民币，提供室内设计及工程服务收入为1,142千元人民币，总计182,070千元人民币[175] - 2024年上半年收入确认时间点收入为205,826千元人民币，随时间确认收入为1,013千元人民币；2023年同期分别为180,928千元人民币和1,142千元人民币[125][175] - 2024年销售及分销商品和提供室内设计及工程服务的调整及对销金额均为0，综合收入分别为205,826千元人民币和1,013千元人民币，总计206,839千元人民币[129] - 截至2023年6月30日止期间，销售及分销商品收入为180,928千元，提供室内设计及工程服务收入为1,142千元，总收入为182,070千元[178] 公司整体财务数据变化 - 2024年上半年公司总收入约206.8百万元，较2023年同期约182.1百万元增长13.6%[10][11] - 总收入增长主要因报告期大宗商品贸易收入增加约36.4百万元[10][11] - 公司销售及分销商品收入从前期约1.809亿元增加约2490万元或约13.8%至报告期约2.058亿元[13][15] - 公司整体收入从前期约1.821亿元增加约2470万元或约13.6%至报告期约2.068亿元[22][23] - 公司整体毛利从前期约920万元减少约560万元或约60.9%至报告期约360万元[22][23] - 公司其他收入从前期约340万元减少约310万元或约91.2%至报告期约30万元[27][30] - 公司分销及销售开支从前期约30万元增加约40万元或约133.3%至报告期约70万元[31] - 公司净财务成本从前期约320万元增加约210万元或约65.6%至报告期约530万元[33] - 集团财务成本净额由前期约320万元增加约210万元或约65.6%至报告期间约530万元[34] - 集团由前期溢利约60万元减少约9280万元至报告期间亏损约9220万元[35][37] - 2024年6月30日，集团现金及银行结余总额约160万元，较2023年12月31日的约560万元减少，主要因偿还贸易款项[44] - 2024年6月30日，集团流动资产净值约2.097亿元，2023年12月31日约2.975亿元[46] - 2024年6月30日，集团银行借款总额约1.543亿元，2023年12月31日约2.543亿元[46] - 2024年6月30日，集团流动比率为1.51，2023年12月31日为1.60[49] - 2024年6月30日，集团速动比率为1.51，2023年12月31日为1.60[49] - 2024年6月30日，集团资本负债比率为53.60%，2023年12月31日为67.08%[49] - 2024年6月30日，集团净债务权益比率为53.02%，2023年12月31日为65.58%[49] - 截至2024年6月30日止六个月，客户合约收入为206,839千元人民币[72] - 同期销售成本为203,212千元人民币，毛利为3,627千元人民币[72] - 期内除税前亏损为92,240千元人民币，期内亏损为92,240千元人民币[72] - 本公司拥有人应占期内亏损为92,237千元人民币，基本及摊薄每股亏损均为34.97分人民币[73] - 截至2024年6月30日，非流动资产为106,975千元人民币，较2023年12月31日的117,585千元人民币有所减少[75] - 同期流动资产为617,443千元人民币，较2023年12月31日的794,580千元人民币有所减少[75] - 资产总值为723,418千元人民币，较2023年12月31日的902,165千元人民币有所减少[75] - 存货为567千元人民币，较2023年12月31日的1,448千元人民币有所减少[75] - 贸易及其他应收款项以及预付款项为361,001千元人民币，较2023年12月31日的499,117千元人民币有所减少[75] - 银行结余及现金为1,558千元人民币，较2023年12月31日的5,642千元人民币有所减少[75] - 截至2024年6月30日，贸易及票据应付款项以及其他应付款项为109,636千元，较2023年12月31日的109,172千元略有增加[76] - 截至2024年6月30日，银行借款为154,325千元，较2023年12月31日的254,325千元减少100,000千元[76] - 截至2024年6月30日，流动负债合计407,743千元，较2023年12月31日的497,059千元减少18%[76] - 截至2024年6月30日，流动资产净值为209,700千元，较2023年12月31日的297,521千元减少29.5%[76] - 截至2024年6月30日，资产净值为293,798千元，较2023年12月31日的383,229千元减少23.3%[76] - 截至2024年6月30日止六个月，全面亏损为89,431千元，其中保留盈利亏损92,237千元，货币换算差额收益2,809千元[78] - 2024年上半年经营活动所用现金净额为3,950千元，而2023年同期为所得现金净额68,639千元[81] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为97千元，2023年同期为74,425千元[81] - 2024年上半年偿还租赁负债97千元，2023年为876千元[81] - 2023年上半年偿还银行借款72,713千元，偿还其他借款600千元，已付利息1,988千元[81] - 2024年上半年现金及现金等价物净减少404.7万元，2023年同期为578.6万元[82] - 2024年期初现金及现金等价物为564.2万元，2023年同期为701.7万元[82] - 2024年现金及现金等价物汇兑收益为 - 0.7万元，2023年同期为3万元[82] - 2024年期末现金及现金等价物为158.8万元，2023年同期为126.1万元[82] - 截至2024年6月30日止6个月，集团产生亏损净额约890万元[89] - 截至2024年6月30日，集团的流动资产净额约为2.097亿元[89] - 截至2024年6月30日，集团的流动负债约为4.077亿元[89] - 截至2024年6月30日，集团约1.543亿元人民币银行及其他借款已违约或交叉违约[93] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，员工成本总额分别为2,174千元和3,049千元[181] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，物业、厂房及设备折旧均为485千元，使用权资产折旧均为908千元[181] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，投资物业租金收入净额分别为183千元和44千元[181] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，即期所得税分别为0千元和33千元，递延所得税分别为0千元和 - 431千元[186] - 2024年和2023年截至6月30日止六个月，公司拥有人应占期内亏损/溢利分别为 - 92,240千元和567千元[188] - 2024年和2023年计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数均为263,766千股[188] - 2024年和2023年每股基本及摊薄（亏损）/盈利分别为 - 34.97分和0.21分[188] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派付任何中期股息（2023年同期为零）[189] - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，集团并无购置或出售任何物业、厂房及设备项目[189] 可换股债券相关 - 2019年4月22日公司订立8份认购协议，有条件同意发行本金总额1.021亿港元可换股债券，6月25日发行完成，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年悉数列支[52][54] - 2021年12月24日，公司和债券持有人同意将本金总额4155.5555万港元的未行使可换股债券到期日从2021年12月24日延长至2022年8月31日[53][54] - 截至2022年6月30日，6054.4445万港元可换股债券已转换为6054.4445股转换股份，4155.5555万港元可换股债券尚未行使[53][54] - 2023年6月12日，青岛荣世开元商贸有限公司向香港高等法院提呈清盘呈请，涉及本金4155.5555万港元已到期尚未行使可换股债券[93] - 截至2023年6月12日，公司据称结欠呈请人款项总额为5748.239755万港元，其中4155.5555万港元为债券未偿还本金，1592.684255万港元为应计利息[93] 清盘呈请相关 - 2023年6月12日，青岛荣世开元商贸有限公司向香港高等法院提呈清盘呈请，7月5日将清盘呈请文本送交公司办事处[56][59] - 呈请聆讯原定于2023年8月23日在香港高等法院聆案官席前进行，后延期至2023年10月18日[57][59] - 呈请人的最终实益拥有人张宗爱于2023年7月7日去世[57][59] - 公司正与法律顾问准备向香港高等法院申请认可令，若未获认可令且清盘令未被驳回或永久搁置，清盘开始后所有股份转让均无效[58][59] - 截至报告日期，香港高等法院未授出清盘令以清盘公司[61] - 申请人与公司于2024年4月30日达成和解协议，5月2日提交同意传票，5月3日发出命令撤销5月6日听证会，公司法官对请愿书的听证会延期至9月30日[62] 或然负债、资本承担及预计负债情况 - 截至2024年6月30日，集团并无重大或然负债（2023年12月31日：无）[64] - 截至2024年6月30日，集团并无重大尚未偿还之资本承担（2023年12月31日：无）[64] - 截至2024年6月30日，公司累计计提未决诉讼预计负债共计人民币2980万元（2023年12月31日：2800万元）[64] 员工情况 - 截至202

财务数据关键指标变化 - 2024财年客户合约收入为206,839千元，2023财年为182,070千元，同比增长13.6%[2] - 2024财年毛利为3,627千元，2023财年为9,252千元，同比下降60.8%[2] - 2024财年除税前亏损92,240千元，2023财年溢利136千元[2] - 2024财年期内亏损92,240千元，2023财年期内溢利567千元[2] - 2024财年期内全面亏损总额89,431千元，2023财年期内全面收益总额1,502千元[2] - 2024财年基本及摊薄每股亏损均为34.97分，2023财年为0.21分[3] - 2024年6月30日非流动资105,975千元，2023年12月31日为107,585千元[4] - 2024年6月30日流动资723,418千元，2023年12月31日为902,165千元[4] - 2024年6月30日流动负债407,743千元，2023年12月31日为497,059千元[5] - 2024年6月30日资产净值293,798千元，2023年12月31日为383,229千元[5] - 截至2024年6月30日止六个月，集团产生亏损净额约人民币890万元[8] - 2024年6月30日，集团流动资产净额约为人民币2.097亿元[8] - 2024年6月30日，集团流动负债约为人民币4.077亿元[8] - 2024年上半年总收入为206,839千元，2023年同期为182,070千元[20][21][23] - 2024年上半年销售及分销商品收入为205,826千元，2023年同期为180,928千元[20][21][23] - 2024年上半年提供室内设计及工程服务收入为1,013千元，2023年同期为1,142千元[20][21][23] - 2024年上半年员工成本总额为2,174千元，2023年同期为3,049千元[24] - 2024年上半年确认开支的存货成本为203,212千元，2023年同期为172,818千元[24] - 2024年上半年所得税开支为 - 431千元，2023年同期为33千元[25] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内亏损为92,240千元，2023年同期溢利为567千元[27] - 2024年和2023年上半年计算每股盈利的普通股加权平均数均为263,766千股[28] - 2024年上半年每股基本及摊薄亏损为34.97分，2023年同期每股基本及摊薄盈利为0.21分[28] - 董事会不建议就2024年上半年派发任何中期股息，2023年同期亦为零[30] - 贸易及其他应收款项以及预付款项总额从2023年12月31日的533,094千元降至2024年6月30日的394,978千元[32] - 基于发票日期的贸易应收款项（扣除预期信贷亏损拨备）从2023年12月31日的318,178千元降至2024年6月30日的280,044千元[33] - 贸易应付款项及其他应付款项从2023年12月31日的162,430千元降至2024年6月30日的139,464千元[34] - 公司总收入从2023年约182.1百万元增加约24.7百万元或约13.6%至2024年约206.8百万元[37] - 销售及分销商品收入从2023年约180.9百万元增加约24.9百万元或约13.8%至2024年约205.8百万元[38] - 建材销售产生的收入从2023年约2.5百万元减少约2.1百万元或约82.7%至2024年约0.4百万元[38] - 家居装修材料销售产生的收入从2023年约8.7百万元减少约7.5百万元或约86.1%至2024年约1.2百万元[39] - 家具销售产生的收入从2023年约1.9百万元减少约1.89百万元或约99.4%至2024年约0.01百万元[40] - 大宗商品贸易产生的收入从2023年约167.8百万元增加约36.4百万元或约21.7%至2024年约204.2百万元[36][41] - 提供室内设计及工程服务收入从2023年约1.1百万元减少约0.1百万元或约11.3%至2024年约1.0百万元[36][41] - 公司收入从约1.821亿元增加约0.247亿元或约13.6%至约2.068亿元，整体毛利从约0.92亿元减少约0.56亿元或约60.9%至约0.36亿元[42] - 销售及分销商品业务毛利率从5.01%减少约3.31%至1.70%，提供室内设计及工程服务毛利率从16.11%减少约3.07%至13.04%[42][43] - 其他收入从约0.34亿元减少约0.31亿元或约91.2%至约0.03亿元[44] - 分销及销售开支从约0.03亿元增加约0.04亿元或约133.3%至约0.07亿元[45] - 行政开支从约0.69亿元增加约0.21亿元或约30.4%至约0.9亿元[46] - 财务成本净额从约0.32亿元增加约0.21亿元或约65.6%至约0.53亿元[47] - 公司从盈利约0.06亿元减少约0.928亿元至亏损约0.922亿元[48] - 2024年6月30日，现金及银行结余总额约0.16亿元（2023年12月31日：0.56亿元），流动资产净值约2.097亿元（2023年12月31日：2.975亿元）[51] - 2024年6月30日，银行借款总额约1.543亿元（2023年12月31日：2.543亿元），未动用短期融资的银行融资已悉数动用（2023年12月31日：无）[52] - 2024年6月30日流动比率为1.51，2023年12月31日为1.60；速动比率2024年6月30日为1.51，2023年12月31日为1.60；资本负债比率2024年6月30日为53.60%，2023年12月31日为67.08%；净债务权益比率2024年6月30日为53.02%，2023年12月31日为65.58%[55] - 截至2024年6月30日累计计提未决诉讼预计负债2980万元，2023年度12月31日为2800万元[70] - 2024年6月30日集团雇员总数为20人，2023年6月30日为52人；报告期总员工成本约220万元，2023年6月30日为300万元[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，销售及分销商品收入205,826千元，提供室内设计及工程服务收入1,013千元，总计206,839千元[13] - 截至2023年6月30日，销售及分销商品收入180,928千元，提供室内设计及工程服务收入1,142千元，总计182,070千元[14] - 2024年上半年销售及分销商品毛利3,495千元，提供室内设计及工程服务毛利132千元，总计3,627千元[13] - 2023年上半年销售及分销商品毛利9,068千元，提供室内设计及工程服务毛利184千元，总计9,252千元[14] - 2024年6月30日，来自中国外部客户收入206,839千元，非流动资产103,811千元；来自香港外部客户收入为0，非流动资产986千元[16] - 2023年6月30日，来自中国外部客户收入182,070千元；2023年12月31日，中国非流动资产105,263千元，香港非流动资产1,144千元[16] - 2024年6月30日客户A收入38,4952千元；2023年6月30日客户B收入71,8802千元，客户C收入21,0252千元，客户D收入19,3012千元[16] - 2024年上半年大宗商品贸易 - 建材收入204,168千元，家居装修物料收入1,218千元，家具收入11千元，室内设计 - 建筑工程服务收入1,013千元[19] - 2024年上半年中国市场收入206,839千元，于时间点确认收入205,826千元，随时间确认收入1,013千元[19] 债务相关情况 - 截至2024年6月30日，集团未按预定还款日期偿还数额约为人民币1.543亿元的若干银行借款[8] - 截至2024年6月30日，本金总额约为人民币1.543亿元的银行及其他借款已违约或交叉违约[8] - 2023年6月12日，呈请人就本金金额为4155.5555万港元已于2022年8月31日到期之尚未行使可换股债券提出申索[8] - 2023年6月12日，公司据称结欠呈请人之债项总额为5748.239755万港元，其中4155.5555万港元为债券之未偿还本金及1592.684255万港元为其应计利息[8] - 公司一直与集团发行的优先票据及其他债务的若干持有人及其财务顾问和法律顾问沟通，截至综合财务报表获授权刊发之日，尚未达成任何协议[10] - 管理层认为债权人提出清盘呈请是为推动与集团就全面债务展期方案进行磋商[10] - 集团能否按持续经营基准继续运作取决于债务成功展期、实施计划产生充足净现金流入、需要时成功出售资产[10] 财务准则应用情况 - 公司于2024年1月1日起应用多项香港财务报告准则修订本，对财务状况及表现无重大影响[12] 公司业务计划 - 公司计划拓展粤港澳大湾区业务布局，拓展线上分销及电子营销渠道，寻求投资机会和战略合作伙伴关系[50] 关联方担保情况 - 关联方担保涉及两笔金额，分别为人民币2000万元和700万元[54] 可换股债券情况 - 2019年6月25日完成发行本金总额为1.021亿港元的可换股债券，所得款项净额约1.016亿港元于2019财政年度悉数动用[57] - 2021年12月24日，本金总额为4155.5555万港元的尚未行使可换股债券到期日延至2022年8月31日[57] - 2022年6月30日，金额为6054.4445万港元的可换股债券转换为6054.4445万股转换股份，余下4155.5555万港元尚未行使[57] 清盘呈请情况 - 2023年6月12日，青岛荣世开元商贸有限公司向香港高等法院提呈清盘呈请[57] - 2023年8月23日清盘呈请聆讯延期至2023年10月18日[58] - 申请人张宗爱于2023年7月7日去世[58] - 2024年4月30日申请人与公司达成和解协议，5月2日提交同意传票，5月3日发出命令要求5月6日撤销请愿书听证会，法官将请愿书听证会延期至2024年9月30日[59] 股份配售情况 - 2022年1月25日按每股1.2港元配售28,022,000股，所得款项净额约3310万港元用于集团一般营运资金[61][65] - 2022年3月15日按每股0.9港元配售48,000,000股，所得款项净额约4260万港元，分别用于偿还贸易及票据应付款项、其他借款和集团一般营运资金[61][65] - 2022年4月28日按每股0.76港元配售56,000,000股，所得款项净额约4200万港元用于新投资机会资本投资[62][65] - 2022年5月31日按每股0.57港元配售41,431,833股，所得款项净额约2330万港元用于拓展商品销售及分销业务营运资金[62][66] - 2022年7月27日按每股0.55港元配售73,230,000股，所得款项净额约3970万港元用于拓展室内设计及工程服务业务营运资金[62][66] - 2022年8月17日按每股0.55港元配售45,882,000股，所得款项净额约2490万港元用于拓展室内设计及工程服务业务营运资金[63][66] - 2022年9月22日按每股0.38港元配售95,362,000股，所得款项净额约3590万港元重新分配用于销售及分销业务扩大商品分部[64][66] 外汇风险情况 - 公司主要以人民币交易及确认收益，产生港元及人民币成本，面临与港元有关的外汇风险[67] - 管理层将密切监察港元波动对集团表现的影响，判断是否采取对冲政策[67] - 公司现时并无任何外币对冲政策[67] 或然负债与资本承担情况 - 2024年6月30日集团无重大或然负债和尚未偿还的资本承担[68][69] 公众持股量情况 - 公司在报告期间维持联交所规定的足够公众持股量[74] 期后事项情况

公司基本信息 - 公司股份代号为1495[1][6] - 公司核数师为长青（香港）会计师事务所有限公司，位于香港湾仔骆克道188号兆安中心24楼[4] - 公司法律顾问为麦家荣律师行，位于香港干诺道中111号永安中心9楼901 - 905室[4] - 公司开曼群岛股份过户登记总处为Ocorian Trust (Cayman) Ltd.，地址为Grand Cayman KY1–1108, Cayman Islands, P.O. Box 1350, Regatta Office Park, Windward 3[5] - 公司香港证券登记处为香港中央证券登记有限公司，位于香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716号铺[5] - 公司注册办事处位于Grand Cayman KY1–1108, Cayman Islands, P.O. Box 1350, Regatta Office Park, Windward 3[5] - 公司总部位于中国广东省梅州市梅县区宪梓中路2号[5] 各业务线收入占比变化 - 2023年公司总收入中，提供室内设计及建筑工程服务分部收入占比从2022年的5%降至0%[7][10] - 2023年公司总收入中，销售及分销商品分部收入占比从2022年的95%升至100%[7][10] 各业务线收入及毛利变化 - 室内设计及建筑工程服务收入从2022财年约2850万元减少约2850万元或100.0%至2023财年的0元，毛利从约620万元减少约620万元或100.0%至0元，毛利率从约21.7%降至0%[12] - 销售及分销商品收入从2022财年约5.313亿元整体增加约9820万元或18.5%至2023财年约6.295亿元，其中大宗商品贸易收入增加约1.318亿元，被销售建材收入减少约3360万元抵消，毛利从约2410万元减少约2350万元或97.5%至约60万元，毛利率从约4.5%降至约0.1%[12] - 2023年公司销售及分销商品收入约6.295亿元，较2022年的约5.313亿元增加约9820万元，增幅约18.5%[30] - 2023年建材销售收入约310万元，较2022年的约2840万元减少约2530万元，减幅约89.1%[31] - 2023年家居装修材料销售收入约8万元，较2022年的约204万元减少约196万元，减幅约96%[31] - 2023年家具销售收入为0，较2022年的约642万元减少100%[26] - 2023年大宗商品贸易收入约6.26259亿元，较2022年的约4.9445亿元增加26.7%[26] - 2023年室内设计服务收入为0，较2022年的约222万元减少100%[26] - 2023年建筑工程服务收入为0，较2022年的约262万元减少100%[26] - 家具销售收入从2022财年约640万元降至2023财年约0元，减少约640万元或100.0%[33] - 大宗商品贸易收入从2022财年约4.944亿元增至2023财年约6.263亿元，增加约1.318亿元或26.7%[33] - 室内设计及建筑工程服务收入从2022财年约2850万元降至2023财年约0元，减少约2850万元或100.0%[33] 公司整体财务数据变化 - 2023财年公司录得综合净亏损约4.986亿元，较2022财年约3990万元增加约4.587亿元或1149.62%[14] - 净亏损增加主要因预期信贷亏损模型下减值亏损拨备增加约3.327亿元、商誉减值亏损拨备增加约5090万元、诉讼和法律费用准备金增加约2800万元等因素[14] - 2023年公司总收入约6.295亿元，较2022年的约5.598亿元增加约6970万元，增幅约12.5%[28][29] - 集团收入从2022财年约5.598亿元增至2023财年约6.295亿元，增加约6970万元或12.5%；整体毛利从2022财年约3030万元降至2023财年约60万元，减少约2970万元或98.0%[34][35] - 室内设计及建筑工程服务毛利率从2022财年的21.7%降至报告期的0.0%[38][39] - 销售及分销商品业务毛利率从2022财年的4.5%降至2023财年的0.1%[40] - 集团销售开支从2022财年约530万元降至报告期约160万元，减少约370万元或69.8%[40] - 集团行政开支从2022财年约1580万元增至报告期约1560万元，增加约20万元或1.3%[40] - 集团财务成本净额从2022财年约1340万元降至报告期约970万元，减少约370万元或27.6%[42][43] - 集团报告期亏损约4.986亿元，2022财年盈利约3990万元[44][45] - 截至2023年12月31日，集团银行借款总额约为人民币25430万元，2022年为人民币23200万元[50] - 截至2023年12月31日，未到期的商票贴现及信用证贴现产生的银行借款约为人民币10000万元，2022年为人民币7770万元[50] - 2023年12月31日流动比率为1.60，2022年为2.72[57] - 2023年12月31日速动比率为1.60，2022年为2.71[57] - 2023年12月31日资本负债比率为67.08%，2022年为30.87%[57] - 2023年12月31日净债务权益比率为65.58%，2022年为30.08%[57] 公司业务发展策略 - 公司管理团队实施拓展新市场、优化成本结构、寻求新商机等策略，进军国际大宗商品贸易并取得成功，在粤港澳大湾区多个城市取得新EPC项目[17] - 公司计划进一步拓展在粤港澳大湾区业务布局，尤其在新能源供应链及大宗商品贸易领域[17] - 公司将继续拓展线上分销及电子营销渠道，利用人工智能等技术销售及分销相关产品[17] - 公司正积极寻求投资机会，利用传统分销渠道数字化转型举措提高服务能力及商品销售及分销业务实力[17] 公司股份配售情况 - 2022年公司成功完成7次新股份配售，筹资约2.414亿港元[21] - 2022年1月25日，公司按每股1.2港元价格发行28,022,000股配售股份，所得款项净额约3310万港元[69] - 2022年3月15日，公司按每股0.9港元价格发行48,000,000股配售股份，所得款项净额约4260万港元[69] - 2022年4月28日，公司按每股0.76港元价格发行56,000,000股配售股份，所得款项净额约4200万港元[69] - 2022年5月31日，公司按每股0.57港元价格发行41,431,833股配售股份，所得款项净额约2330万港元[71] - 2022年7月27日，公司按每股0.55港元价格发行73,230,000股配售股份，所得款项净额约3970万港元[71] - 2022年8月17日，公司按每股0.55港元价格发行45,882,000股配售股份，所得款项净额约2490万港元[71] - 2022年9月22日，公司按每股0.38港元价格发行95,362,000股配售股份，所得款项净额约3590万港元[73][74] - 2022年1月25日配售事项筹集所得款项净额约3310万港元，用于集团一般营运资金，已按拟定用途使用[75] - 2022年3月15日配售事项筹集所得款项净额约4260万港元，其中约2000万港元用于偿还贸易及票据应付款项、约2000万港元用于偿还其他借款、约260万港元用于集团一般营运资金，均已按拟定用途使用[75] - 2022年4月28日配售事项筹集所得款项净额约4200万港元，用于新投资机会之资本投资，已按拟定用途使用[76] - 2022年5月31日配售事项筹集所得款项净额约2330万港元，用于拓展现商品销售及分销业务分部之营运资金，已按拟定用途使用[76] - 2022年7月27日配售事项筹集所得款项净额约3970万港元，用于拓展现提供室内设计及工程服务业务分部之营运资金，已按拟定用途使用[76] - 2022年8月17日配售事项筹集所得款项净额约2490万港元，用于拓展现提供室内设计及工程服务业务分部之营运资金，已按拟定用途使用[76] - 2022年9月22日配售事项筹集所得款项净额约3590万港元，原定用于偿还公司尚未行使可换股债券之本金及应付利息，后约3590万港元重新分配用于扩大现商品销售及分销业务分部[76] 公司可换股债券情况 - 2019年6月25日完成发行可换股债券，本金总额为1.021亿港元，所得款项净额约1.016亿港元已在2019财年悉数列支[61][63] - 2022年6月30日，金额为6054.4445万港元的可换股债券已转换为6054.4445股转换股份，余额为4155.5555万港元的可换股债券尚未行使[62][63] - 截至年报日期，尚未行使可换股债券已至到期日，公司正与持有人磋商进一步延长到期日[65][67] 公司股本重组情况 - 2022年12月9日公司股东大会通过股本重组决议，包括股份合并、股本削减及股份拆细[82] - 每5股每股面值0.10港元的现有股份合并为1股每股面值0.50港元的合并股份[82] - 已发行合并股份每股面值从0.50港元削减至0.01港元，削减幅度为98%[82] - 未发行合并股份每股拆细为50股每股面值0.01港元的新股份[82] - 股本重组前法定股本为5亿港元，法定股份数为50亿股，已发行股本面值为1.318827612亿港元，已发行股份数为13.18827612亿股，未发行股份数为36.81172388亿股，未发行股本面值为3681.172388万港元[86][87] - 股份合并生效后但股本削减生效前，法定股本为5亿港元，法定股份数为1亿股，已发行股本面值为1.318827612亿港元，已发行股份数为2637.65522万股，未发行股份数为7362.34478万股，未发行股本面值为3681.172388万港元[86][87] - 股本重组生效后，法定股本为5亿港元，法定股份数为50亿股，已发行股本面值为263.765522万港元，已发行股份数为2637.65522万股，未发行股份数为49.736234478亿股，未发行股本面值为4.973623448亿港元[86][87] 公司其他财务相关情况 - 报告期内，集团无重大资本开支、重大投资、收购及出售交易[50][58][59] - 集团主要以人民币赚取收益，以港元及人民币产生成本，面临港元外汇风险，暂无外币对冲政策[93] - 截至2023年12月31日，集团无重大或然负债和重大尚未偿还的资本承担[93] - 2023年公司计提未决诉讼预计负债2800万元，减少当年归属上市公司股东净利润2800万元[95][97] - 截至2023年12月31日，集团雇员人数为21人，2022年为33人，人数减少因战略重组及外判计划[99] - 报告期内总员工成本约650万元，2022年为1380万元，成本增加因以股本支付以股份为基础之付款开支增加[99] 公司面临的风险 - 集团日后增长依赖成功维持及扩大对主要客户销售，主要客户流失或购买额大幅下降会有重大不利影响[105][106] - 集团业务集中在广东梅州，该地区或其他经营地区不利经济或市场发展会影响商品需求[105][106] - 集团与供应商关系不利变动或供应商产品交付重大延迟会影响业务经营[108] - 集团产品及服务主要用于建筑或家居装修，业务受中国房地产市场增长及相关政府政策推动[108] - 集团业务及经营面临货币、利率、信贷、减值评估和流动资金方面财务风险[108] - 公司面临人才竞争风险，将评估薪酬系统及政策以吸引和挽留人才[110][111] 公司管理层信息 - 执行董事侯薇54岁，2015年2月2日获委任为董事，6月5日调任为执行董事，在连锁店运营及分销家具和建材方面有逾20年经验[115][116] - 执行董事刘贤秀51岁，2015年6月5日获委任为执行董事，主要负责公司整体内部控制及内部审计事宜[118][119] - 侯薇于1999年9月加入集一家居，2004年5月获委任为执行董事[115][116] - 刘贤秀于2011年7月加入集团，2013年7月获委任为集一家居财务总监，2017年9月调任为内部审计总监[118][119] - 侯薇于1989年6月在广东嘉应学院取得英语文凭，2013年1月在北京大学取得经营方略高级研修班毕业证书[115][116] - 刘贤秀于1995年7月在华南农业大学取得财务管理及计算机应用文凭，2002年5月取得中国财政部的专业技术资格证书（中级会计）[118][119] - 侯薇在1989年7月至1999年7月担任梅州市梅州中学教师[11

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为629,482千元人民币，较2022年的559,763千元人民币增长12.45%[2] - 2023年公司毛利为617千元人民币，较2022年的30,319千元人民币下降97.97%[2] - 2023年公司除税前亏损为487,980千元人民币，较2022年的39,799千元人民币亏损扩大1126.16%[2] - 2023年公司年内亏损为498,580千元人民币，较2022年的39,916千元人民币亏损扩大1149.03%[2] - 2023年公司全面亏损总额为521,875千元人民币，较2022年的33,065千元人民币亏损扩大1478.34%[3] - 2023年公司资产总值为902,165千元人民币，较2022年的1,358,841千元人民币下降33.61%[4] - 2023年公司流动负债为497,059千元人民币，较2022年的431,860千元人民币增长15.10%[5] - 2023年公司资产净值为383,229千元人民币，较2022年的905,104千元人民币下降57.66%[5] - 截至2023年12月31日，公司产生亏损净额约498600千元人民币，流动负债约497100千元人民币[9] - 2023年来自外部客户收入为629,482千元，2022年为559,763千元，同比增长12.45%[26] - 2023年非流动资产为106,407千元，2022年为174,302千元，同比下降39%[26] - 2023年其他收入103千元，2022年为7,708千元，同比下降98.66%[31] - 2023年财务成本9,721千元，2022年为13,439千元，同比下降27.66%[32] - 2023年预期信贷亏损模型下减值亏损拨备净额365,882千元，2022年为33,180千元，同比增长1002%[33] - 2023年所得税开支10,600千元，2022年为117千元，同比增长8960%[33] - 2023年员工成本总额6,523千元，2022年为13,767千元，同比下降52.62%[36] - 截至2023年12月31日止年度，公司未向普通股股东派付或拟派付股息[37] - 2023年公司拥有人应占年内亏损498,588千元人民币，2022年为39,761千元人民币[38] - 2023年计算每股基本亏损的普通股加权平均数为263,766千股，2022年为222,416千股[38] - 2023年投资物业价值为47,420千元人民币，2022年为61,520千元人民币[41][43] - 2023年贸易及其他应收款项以及预付款项总额为533,094千元人民币，2022年为829,414千元人民币[46] - 2023年贸易应付款项为41,768千元，2022年为44,301千元；2023年贸易及其他应付款项为134,402千元，2022年为120,246千元[50] - 2023财年公司综合净亏损约4.986亿元，较2022财年约3990万元增加约4.587亿元或约1149.62%[67] - 公司总收入从2022财年约55980万元增加约6970万元或约12.5%至2023财年约62950万元[69][77] - 整体毛利从2022财年约3030万元减少约2970万元或约98.2%至2023财年约60万元[77] - 销售开支从2022财年约530万元减少约370万元或约69.8%至报告期间约160万元[80] - 报告期间亏损约49860万元，2022财年亏损约3990万元[83] - 2023年12月31日，现金及银行结余总额约为人民币560万元，2022年为700万元[91] - 2023年12月31日，受限现金结余总额约为人民币10万元，2022年为20万元[91] - 2023年12月31日，流动资产净值约为人民币2.975亿元，2022年为7.409亿元[92] - 2023年12月31日，银行借款总额约为人民币2.543亿元，2022年为2.32亿元[93] - 2023年12月31日，未到期商票贴现及信用证贴现产生的银行借款约为人民币1亿元，2022年为7770万元[93] - 2023年12月31日，流动比率为1.60，2022年为2.72[96] - 2023年12月31日，速动比率为1.60，2022年为2.71[96] - 2023年12月31日，资本负债比率为67.08%，2022年为30.87%[96] - 2023年12月31日，净债务权益比率为65.58%，2022年为30.08%[96] - 2023年度公司依据诉讼判决结果计提未决诉讼预计负债共计人民币2800万元，减少2023年度归属上市公司股东净利润人民币2800万元[128] - 2023年12月31日集团雇员人数为21人，2022年12月31日为33人；报告期间总员工成本约为人民币650万元，2022年12月31日为人民币1380万元[130] - 截至2023年12月31日止年度，集团亏损净额约人民币499百万元[146] - 截至2023年12月31日，集团银行结余及现金约为人民币6百万元[146] - 截至2023年12月31日，集团银行及其他借款及可换股贷款票据共约人民币254百万元，且已违约或交叉违约[146][147] - 借款未偿还本金约为人民币254百万元，相关逾期利息约为人民币11百万元，已逾期且未结清[147] - 2023年12月31日，集团现金及现金等价物约600万元人民币，不足以偿还借款及未偿还项[152] - 截至2023年12月31日，公司未按预定日期偿还约1.543亿元人民币的若干银行借款，有不动产抵押和股东担保[172] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，销售及分销商品收入629482千元人民币，分部销售成本628865千元人民币，分部毛利617千元人民币[21] - 截至2022年12月31日止年度，销售及分销商品收入531973千元人民币，提供室内设计及建筑工程服务收入28457千元人民币，总计560430千元人民币；分部销售成本总计529444千元人民币，分部毛利总计30319千元人民币[22] - 2023年客户A贡献收入496,753千元，客户B贡献63,526千元，客户C贡献59,061千元[27] - 2023年销售及分销商品收入629,482千元，2022年为531,306千元，同比增长18.48%[29][30] - 2023年提供室内设计及建筑工程服务产生的合约资产为318,214千元人民币，2022年为378,273千元人民币[45] - 2023年客户合约的贸易应收款项为334,767千元人民币，2022年为276,841千元人民币[45] - 2023年基于发票日期6个月内贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）为86,320千元人民币，2022年为156,403千元人民币[47] - 2023年1 - 2年贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）为127,502千元人民币，2022年为37,602千元人民币[47] - 2023年超过两年贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）为85,171千元人民币，2022年为47,569千元人民币[47] - 2023年12月31日，账面净值总额约231,858,000元人民币的债务计入集团贸易应收款项且逾期，2022年为105,641,000元人民币[47] - 2023财年提供室内设计及建筑工程服务分部收入占总收入0%（2022年12月31日为5%），销售及分销商品分部收入占总收入100%（2022年12月31日为95%）[64] - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2022财年约2850万元减少约2850万元或约100.0%至2023财年0元，毛利从约620万元减少约620万元或约100.0%至0元，毛利率从约21.7%降至0[65] - 销售及分销商品收入从2022财年约5.313亿元整体增加约9820万元或约18.5%至2023财年约6.295亿元，毛利从约2410万元减少约2350万元或约97.5%至约60万元，毛利率从约4.5%降至约0.1%[66] - 销售及分销商品收入从2022财年约53130万元增加约9820万元或约18.5%至2023财年约62950万元[70] - 建材销售从2022财年约2840万元减少约2530万元或约89.1%至2023财年约310万元[70] - 家居装修材料销售从2022财年约200万元减少约192万元或约96.0%至2023财年约8万元[72] - 家具销售从2022财年约640万元减少约640万元或约100.0%至2023财年零元[73] - 大宗商品贸易从2022财年约49440万元增加约13190万元或约26.7%至2023财年约62630万元[74] - 提供服务收入从2022财年约2850万元减少约2850万元或约100.0%至2023财年零元[75] 可换股债券及贷款票据相关情况 - 2019年6月25日公司发行总额102,100,000港元（约人民币89,817,000元）可换股贷款票据，票面息率6% [51] - 可换股贷款票据到期日为发行后18个月，公司可提前赎回，发行日期一周年前赎回价为未偿还本金额105%，一周年后为108.5% [52] - 可换股贷款票据初步确认时，权益部分约人民币2,811,000元（扣除交易成本约人民币16,000元），负债部分实际年利率为16.50% [54] - 2021年12月24日，金额60,544,445港元（约人民币49,501,000元）可换股债券兑换为60,544,445股，余下41,555,555港元（约人民币33,976,000元）延长至2022年8月31日 [55] - 2021年6月24日和12月24日可换股贷款票据公平值分别约为68,366,000港元（约人民币56,886,000元）和约45,411,000港元（约人民币37,128,000元） [56] - 集团确认可换股贷款票据修订收益约人民币5,360,000元，将约人民币10,000元从“可换股贷款票据权益储备”转拨至2021年综合权益变动表“保留溢利” [56] - 2022年将约人民币18,000元（2021年：人民币10,000元）从“可换股贷款票据权益储备”转拨至综合权益变动表“保留溢利” [57] - 经延期可换股贷款票据负债部分实际利率为每年约15.0%（2021年：17.32%） [58] - 尚未行使可换股债券已至到期日，公司正与持有人磋商进一步延长到期日 [59] - 2022年12月13日股份合并生效后，尚未行使可换股债券每股现有股份行使价从1.00港元调整为5.00港元，行使后将发行的股份数从41,555,555股调整为8,311,111股[62] - 2023年可换股贷款票据权益部分年初账面价值为0元，年末为0元；负债部分年初账面价值为44,014千元，年末为47,430千元[63] - 2019年4月22日公司订立8份认购协议发行可换股债券，本金总额为1.021亿港元，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年悉数列支[98] - 2021年12月24日，公司与债券持有人同意将本金总额为4155.5555万港元的尚未行使可换股债券到期日延至2022年8月31日[99] - 2022年6月30日，金额为6054.4445万港元的可换股债券已转换为6054.4445万股转换股份，余额4155.5555万港元的可换股债券尚未行使[100] - 2023年6月12日，青岛荣世开元商贸有限公司向香港高等法院提呈清盘呈请，涉及本金4155.555万港元已到期尚未行使可换股债券申索，2023年6月12日公司据称结欠呈请人债项总额为5748.239755万港元，其中债券未偿还本金4155.55

公司基本信息 - 公司总部位于中国广东省梅州市梅县区宪梓中路2号，股份代号为1495[10][11] - 公司主要往来银行包括中国银行（香港）有限公司、中国工商银行（亚洲）有限公司等[10][11] - 公司网址为www.jiyiholdings.com[10][11] - 公司于2015年2月2日在开曼群岛注册成立[147][150] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事建筑及家居装修材料销售等业务[148][150] - 公司控股股东为欣领有限公司，由侯薇女士全资拥有[148][150] 公司总收入变化 - 公司2023年上半年总收入约1.821亿人民币，较2022年同期约2.218亿人民币减少约3970万人民币，降幅约17.9%[18][21][25] - 公司收入由前期约22180万元减少约3970万元或约17.9%至报告期约18210万元[39][40] - 2023年上半年客户合约收入为人民币182,070千元，2022年同期为人民币221,804千元[131] - 2023年6月30日中国地区来自外部客户收入为182,070千元人民币，2022年6月30日为221,804千元人民币[187] 各业务线收入变化 - 公司2023年上半年商品销售及分销收入约1.809亿人民币，较2022年同期约2.038亿人民币减少约2290万人民币，降幅约11.2%[18][22] - 公司2023年上半年建材销售收入约250万人民币，较2022年同期约1180万人民币减少约940万人民币，降幅约79.1%[18][23] - 公司2023年上半年家居装修材料销售收入约870万人民币，较2022年同期约1930万人民币减少约1060万人民币，降幅约54.7%[18][24] - 公司2023年上半年家具销售收入约190万人民币，较2022年同期约387万人民币减少约197万人民币，降幅约50.8%[18] - 公司2023年上半年大宗商品贸易收入约1.678亿人民币，较2022年同期约1.688亿人民币减少约10万人民币，降幅约0.6%[18] - 公司2023年上半年室内设计及工程服务收入约110万人民币，较2022年同期约1790万人民币减少约1680万人民币，降幅约93.6%[18][21][25] - 销售及分销商品收入由前期约20380万元减少约2290万元或约11.2%至报告期约18090万元[26] - 提供室内设计及工程服务收入由前期约1790万元减少约1680万元或约93.6%至报告期约110万元[32][35] - 2023年上半年销售及分销商品收入180,928千元，提供室内设计及工程服务收入1,142千元，总计182,070千元[175] - 2022年上半年销售及分销商品收入204,002千元，提供室内设计及工程服务收入17,975千元，总计221,977千元[178] - 截至2023年6月30日，大宗商品贸易收入为167,815千元人民币，建材收入为2,476千元人民币，家居装修物料收入为8,734千元人民币，家具收入为1,903千元人民币，建筑工程服务收入为1,142千元人民币，总计收入182,070千元人民币[195] - 截至2023年6月30日，中国地区销售及分销商品收入为180,928千元人民币，提供室内设计及工程服务收入为1,142千元人民币，总计182,070千元人民币[195] - 截至2023年6月30日，时间点收入确认金额为180,928千元人民币，随时间收入确认金额为1,142千元人民币，总计182,070千元人民币[195] - 截至2023年6月30日，销售及分销商品分部收入为180,928千元人民币，提供室内设计及工程服务分部收入为1,142千元人民币，总收入为182,070千元人民币[198] 公司毛利及毛利率变化 - 公司整体毛利由前期约410万元增加约510万元或约124.2%至报告期约920万元[39][40] - 2023年上半年销售成本为人民币172,818千元，2022年同期为人民币217,678千元[131] - 2023年上半年毛利为人民币9,252千元，2022年同期为人民币4,126千元[131] - 2023年上半年销售及分销商品毛利9,068千元，提供室内设计及工程服务毛利184千元，总计9,252千元[175] - 2022年上半年销售及分销商品毛利2,308千元，提供室内设计及工程服务毛利1,818千元，总计4,126千元[178] - 销售及分销商品业务毛利率由前期1.1%上升约4.0%至报告期5.1%[43][48] - 提供室内设计及工程服务毛利率由前期10.1%增加约6.0%至报告期16.1%[44][48] 公司其他财务指标变化 - 公司其他收入由前期约1660万元减少约1320万元或约79.8%至报告期约340万元[45][49] - 公司分销及销售开支由前期约170万元减少约140万元或约84.0%至报告期约30万元[46][50] - 公司行政开支由前期约660万元增加约30万元或约5.7%至报告期约690万元[47][51] - 公司净利润由前期约230万元减少约170万元至报告期约60万元[53] - 集团财务成本净额由前期约680万元减少约360万元或约53.0%至报告期间约320万元[55] - 集团溢利由前期约230万元减少约170万元至报告期间约60万元[56] - 截至2023年6月30日，集团现金及银行结余总额约130万元（2022年12月31日：700万元）[62][65] - 截至2023年6月30日，集团流动资产净值约为7.471亿元，2022年12月31日则约为7.409亿元[67][71] - 截至2023年6月30日，集团短期融资银行融资已悉數動用（2022年12月31日：无），银行借款总额约为1.593亿元（2022年12月31日：2.32亿元）[68][72] - 2023年6月30日流动比率为3.14，2022年12月31日为2.72；速动比率2023年6月30日为3.13，2022年12月31日为2.71[77] - 资本负债比率2023年6月30日为20.90%，2022年12月31日为30.87%；净债务权益比率2023年6月30日为22.67%，2022年12月31日为30.08%[77] - 截至2023年6月30日，集团员工总数为52人，较2022年6月30日的58人减少[121][125] - 报告期内，总员工成本（包括董事薪酬）约为人民币300万元，较2022年6月30日的人民币460万元减少[121][125] - 2023年上半年除税前溢利为人民币136千元，2022年同期为人民币3,908千元[131] - 2023年上半年期内溢利为人民币567千元，2022年同期为人民币2,257千元[131] - 2023年上半年全面收益总额为人民币1,502千元，2022年同期为人民币2,741千元[131] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本盈利为人民币0.21分，2022年同期为人民币1.15分[133] - 截至2023年6月30日，公司资产总值为12.82555亿元，较2022年12月31日的13.58841亿元下降5.6%[137] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为3.49485亿元，较2022年12月31日的4.3186亿元下降19.1%[138] - 截至2023年6月30日，公司资产净值为9.11193亿元，较2022年12月31日的9.05104亿元增长0.7%[138] - 截至2023年6月30日，公司股本为230.9万元，较2022年12月31日的11211.2万元下降97.9%[138] - 截至2023年6月30日，公司储备为9.08125亿元，较2022年12月31日的7.92269亿元增长14.6%[138] - 截至2023年6月30日止六个月，公司溢利为54.3万元，较2022年同期的234.8万元下降76.9%[142] - 截至2023年6月30日止六个月，公司全面收益总额为150.2万元，较2022年同期的274.1万元下降45.2%[142] - 截至2023年6月30日，公司贸易及其他应收款项以及预付款项为7.3146亿元，较2022年12月31日的7.95437亿元下降8.0%[137] - 截至2023年6月30日，公司银行借款为1.59325亿元，较2022年12月31日的2.32038亿元下降31.3%[138] - 截至2023年6月30日，公司可换股贷款票据为4660.7万元，较2022年12月31日的4401.4万元增长6.0%[138] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为68,639千元，2022年同期为 - 101,118千元[144] - 2023年上半年投资活动产生现金净额为0千元，2022年同期为3,484千元[144] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 74,425千元，2022年同期为90,397千元[144] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 5,786千元，2022年同期为 - 7,237千元[144] - 2023年期初现金及现金等价物为7,017千元，2022年同期为31,958千元[144] - 2023年现金及现金等价物汇兑收益为30千元，2022年同期为23千元[144] - 2023年期末现金及现金等价物为1,261千元，2022年同期为24,744千元[144] 公司重大事项 - 2019年6月25日完成发行可换股债券，本金总额1.021亿港元，所得款项净额约1.016亿港元已于2019财年全部使用[82] - 2019年4月22日公司订立8份认购协议，发行本金总额为1.021亿港元的可换股债券，6月25日完成发行，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年悉数动用[86] - 2021年12月24日，公司及债券持有人同意将本金总额为4155.5555万港元的尚未行使可换股债券到期日延至2022年8月31日[86] - 2022年6月30日，金额为6054.4445万港元的可换股债券转换为6054.4445万股转换股份，余下4155.5555万港元可换股债券尚未行使[86] - 2023年6月12日，青岛荣世开元商贸有限公司向香港高等法院提呈清盘呈请，7月5日将文本送交公司办事处[89][92] - 清盘呈请聆讯原定于2023年8月23日进行，后延期至10月18日[90][92] - 呈请人最终实益拥有人张宗爱于2023年7月7日去世[90][92] - 2022年1月25日，公司按每股1.2港元向不少于六名承配人配发及发行2802.2万股配售股份，所得款项净额约3310万港元[96][98] - 2022年3月15日，公司按每股0.9港元向不少于六名承配人配发及发行4800万股配售股份，所得款项净额约4260万港元[101] - 2022年4月28日，公司按每股0.76港元向不少于六名承配人配发及发行5600万股配售股份，所得款项净额约4200万港元[102] - 2022年5月31日，公司按每股0.57港元向不少于六名承配人配发及发行4143.1833万股配售股份，所得款项净额约2330万港元[103] - 2022年1月25日配售所得款项净额约3310万港元，用于集团一般营运资金且已按拟定用途使用[114] - 2022年3月15日配售4800万股，所得款项净额约4260万港元，分别用于偿还贸易及票据应付款项、其他借款和集团一般营运资金且已按拟定用途使用[104][114] - 2022年4月28日配售5600万股，所得款项净额约4200万港元，用于新投资机会资本投资且已按拟定用途使用[104][114] - 2022年5月31日配售41431833股，所得款项净额约2330万港元，用于拓展商品销售及分销业务分部营运资金且已按拟定用途使用[105][116] - 2022年7月27日配售7323万股，所得款项净额约3970万港元，用于拓展室内设计及工程服务业务分部营运资金且已按拟定用途使用[107][110][116] -

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年客户合约收入为182,070千元，2022年同期为221,804千元，同比下降约17.91%[1] - 2023年上半年毛利为9,252千元，2022年同期为4,126千元，同比增长约124.24%[1] - 2023年上半年除税前溢利为431千元，2022年同期亏损1,651千元[2] - 2023年上半年期内溢利为567千元，2022年同期为2,257千元，同比下降约75%[2] - 2023年上半年每股基本盈利为0.21分，2022年同期为1.15分，同比下降约81.74%[3] - 2023年6月30日非流动资产为185,925千元，2022年12月31日为186,113千元[4] - 2023年6月30日流动资产为1,096,630千元，2022年12月31日为1,172,728千元[4] - 2023年6月30日流动负债为349,485千元，2022年12月31日为431,860千元[5] - 2023年6月30日资产净值为911,193千元，2022年12月31日为905,104千元[5] - 2023年6月30日本公司拥有人应占权益为910,434千元，2022年12月31日为904,381千元[5] - 2023年上半年期间溢利为114.8万元，2022年同期为110.4万元[21] - 2023年上半年所得税为3.3万元，2022年同期为321.4万元[22] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内溢利为56.7万元，2022年同期为225.7万元[24] - 2023年每股基本及摊薄盈利均为0.21元，2022年为1.15元[25] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项以及预付款项总额为7.65437亿元，2022年12月31日为8.29414亿元[27] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为1056.05万元，2022年12月31日为1202.46万元[28] - 集团总收入由前期约2.218亿人民币减少约3970万人民币或约17.9%至报告期间约1.821亿人民币[32][39] - 集团整体毛利由前期约410万人民币增加约510万人民币或约124.2%至报告期间约920万人民币[39] - 集团其他收入由前期约1660万人民币减少约1320万人民币或约79.8%至报告期间约340万人民币[40] - 集团分销及销售开支由前期约170万人民币减少约140万人民币或约84.0%至报告期间约30万人民币[41] - 集团财务成本净额由前期约680万人民币减少约360万人民币或约53.0%至报告期间约320万人民币[43] - 集团溢利由前期约230万人民币减少约170万人民币至报告期间约60万人民币[44] - 2023年6月30日，集团现金及银行结余总额约为人民币1.3百万元，较2022年12月31日的7.0百万元减少[48] - 2023年6月30日，集团流动资产净值约为人民币747.1百万元，2022年12月31日约为740.9百万元[48] - 2023年6月30日，集团短期融资银行融资已悉数动用，银行借款总额约为人民币159.3百万元，2022年12月31日为232.0百万元[49] - 2023年6月30日，流动比率为3.14，2022年12月31日为2.72；速动比率为3.13，2022年12月31日为2.71；资本负债比率为22.90%，2022年12月31日为30.87%；净债务权益比率为22.67%，2022年12月31日为30.08%[52] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日，销售及分销商品收入180,928千元，提供室内设计及工程服务收入1,142千元，总计182,070千元；2022年同期分别为204,002千元、17,975千元、221,977千元[11] - 2023年上半年外部销售172,818千元，销售成本9,252千元；2022年同期外部销售217,678千元，销售成本4,126千元[11] - 2023年6月30日来自外部客户收入182,070千元，2022年同期为221,804千元；2023年6月30日非流动资172,318千元，2022年12月31日为174,302千元[15] - 2023年上半年客户A、B、C贡献收入分别为71,880千元、21,025千元、19,301千元；2022年同期分别为55,369千元、39,997千元、27,585千元[16] - 2023年上半年销售及分销商品中大宗商品贸易收入2,476千元，建材收入8,734千元，家居装修物料收入1,903千元[19] - 2022年上半年销售及分销商品中大宗商品贸易收入11,843千元，建材收入19,301千元，家居装修物料收入3,871千元[20] - 2023年上半年室内设计收入1,142千元，建筑工程服务收入180,928千元；2022年同期分别为17,583千元、203,829千元[19][20] - 2023年上半年收入确认于时间点的为180,928千元，随时间的为1,142千元；2022年同期分别为203,829千元、17,975千元[19][20] - 公司业务位于中国及香港，2023年上半年来自香港的外部客户收入182,070千元，非流动资产173,650千元[14][15] - 2023年上半年销售及分销商品收入为1.80928亿元，较2022年同期下降11.2%[31] - 2023年上半年提供室内设计及工程服务收入为1.8207亿元，较2022年同期下降17.9%[31] - 2023年上半年建材收入为873.4万元，较2022年同期下降54.7%[31] - 2023年上半年家居装修材料收入为190.3万元，较2022年同期下降50.8%[31] - 销售及分销商品收入由前期约2.038亿人民币减少约2290万人民币或约11.2%至报告期间约1.809亿人民币[33] - 提供室内设计及工程服务收入由前期约1790万人民币减少约1680万人民币或约93.6%至报告期间约110万人民币[37] - 销售及分销商品业务毛利率由前期1.1%上升约4.0%至报告期间5.1%[39] - 提供室内设计及工程服务毛利率由前期10.1%增加约6.0%至报告期间16.1%[39] 公司融资及股本相关情况 - 2019年6月25日，公司完成发行本金总额为1.021亿港元的可换股债券，所得款项净额约1.016亿港元已在2019财年悉数动用[57] - 2022年6月30日，金额为6054.4445万港元的可换股债券已转换为股份，余下4155.5555万港元的可换股债券尚未行使[57] - 2022年1月25日，公司按每股1.2港元配售2802.2万股，所得款项净额约3310万港元[63] - 2022年3月15日，公司按每股0.9港元配售4800万股，所得款项净额约4260万港元[64] - 2022年4月28日按每股0.76港元发行5600万股配售股份，所得款项净额约4200万港元[65] - 2022年5月31日按每股0.57港元发行4143.1833万股配售股份，所得款项净额约2330万港元[66] - 2022年7月27日按每股0.55港元发行7323万股配售股份，所得款项净额约3970万港元[67] - 2022年8月17日按每股0.55港元发行4588.2万股配售股份，所得款项净额约2490万港元[68] - 2022年9月22日按每股0.38港元发行9536.2万股配售股份，所得款项净额约3590万港元[69] 公司运营及其他事项 - 公司应用新订及经修订香港财务报告准则，对中期财务报告无重大影响，且未应用未生效准则或诠释[10] - 2023年6月12日，青岛荣世开元商贸有限公司向香港高等法院提呈清盘呈请，呈请聆讯延期至2023年10月18日[58][59] - 2023年6月30日集团雇员总数为52人，较2022年6月30日的58人减少[76] - 报告期内总员工成本约为人民币300万元，较2022年6月30日的460万元减少[76] - 2023年6月30日集团无重大或然负债和尚未偿还的资本承担[74][75] - 公司在报告期内维持联交所规定的足够公众持股量[79] - 集团努力追讨及收回款项以偿还可换股债券并维持运营资金[80] - 2023年8月30日，深圳集一与梅州围龙居订立谅解备忘录，梅州围龙居拟转让集一尚城所有权以偿还未偿还贸易应收款项及预付款项[81] - 公司及集团在2023年6月30日后至公告日期无重大期后事项[82] - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付任何中期股息[83] - 董事会由三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[84] - 董事已采纳上市规则附录十所载标准守则作为买卖公司证券的操守守则，报告期内全体董事全面遵守规定交易准则[85] - 报告期内，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[86] - 2023年6月30日及公告日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团中期业绩并推荐董事会采纳[87] - 中期业绩公告已在公司网站和联交所网站刊出，中期报告将于2023年9月30日或之前在上述网站刊出并寄发股东[88]

购股权计划可供发行股份总数及占比 - 根据购股權計劃可供發行之股份總數為69,120,000股（或股份合併後13,824,000股），佔年報刊發日期已發行股份的5.24%[2] 购股计划可授出购股权数目变化 - 2022年初根據購股權計劃可授出的購股權數目為69,120,000份，2021年初同為69,120,000份[3] - 2022年7月27日已授出69,100,000份購股權[3] - 2022年末（股份合併調整前）根據購股權計劃可授出的購股權數目為20,000份，2021年末為69,120,000份[3] - 股份合併調整減少16,000份購股權[3] - 2022年末（股份合併調整後）根據購股權計劃可授出的購股權數目為4,000份[3] - 2022年12月31日，根據計劃授權可授出的購股權數目為20,000份（2021年12月31日為69,120,000份），報告期間根據公司所有計劃授出的購股權可發行的股份數目除以同期已發行的相關類別股份的加權平均數約為3.51%[4] 授出购股权前股份收市价 - 緊接授出18年財政年度購股權之日前的股份收市價為0.69港元[3] - 緊接授出22年財政年度購股權之日前的股份收市價為0.56港元[3] 购股权行使日期前股份加权平均收市价 - 報告期間，緊接購股權行使日期前的股份加權平均收市價為0.457港元（或股份合併後為2.285港元）[4]

公司基本信息 - 公司股份代号为1495[11][12] 财务数据关键指标变化 - 2022财年公司录得综合净亏损约3990万元人民币，较2021财年综合纯利约790万元人民币减少约4780万元人民币或约607.6%[21][23] - 综合净亏损减少主要因股份支付开支增加约1160万元人民币、预期信贷亏损模型下减值亏损拨备净额增加约2700万元人民币、其他收入减少约1340万元人民币，经抵销毛利增加约270万元人民币及财务成本减少约440万元人民币后所致[21][23] - 公司总收入从2021财年约45830万元增加约10150万元或约22.1%至2022财年约55980万元[43][47][61][62] - 公司整体毛利从2021财年约2760万元增加约270万元或约9.9%至2022财年约3030万元[61][62] - 公司净财务成本从2021财年约1780万元降至报告期约1200万元，减少约580万元或32.6%[69][73] - 公司销售开支从2021财年约540万元减至报告期约530万元，减少约10万元或1.9%[71] - 公司行政开支从2021财年约1450万元增至报告期约1580万元，增加约130万元或9.4%[72] - 公司报告期亏损约3990万元，2021财年盈利约790万元[75][80] - 截至2022年12月31日，公司现金及银行结余总额约700万元（2021年：3200万元），受限制现金结余总额约20万元（2021年：220万元）[76][81] - 截至2022年12月31日，公司流动资产净值约7.412亿元，2021年12月31日约4.906亿元[77][81] - 截至2022年12月31日，公司无未动用短期融资银行融资（2021年12月31日：无），银行借款总额约2.32亿元（2021年：2.721亿元）[78][82] - 截至2022年12月31日，公司流动比率为2.72（2021年：2.02），速动比率为2.71（2021年：2.01），资本负债比率为30.87%（2021年：50.9%），净债务权益比率为30.08%（2021年：46.0%）[91] 各条业务线数据关键指标变化 - 提供室内设计及建筑工程服务 - 2022财年提供室内设计及建筑工程服务分部收入占总收入的5%，2021年为19%[14][17] - 提供室内设计及建筑工程服务收入从2021财年约8650万元降至2022财年约2850万元，减少约5800万元或约67.1%[15][18] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利从2021财年约1770万元降至2022财年约620万元，减少约1150万元或约65.0%[15][18] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利率从2021财年约20.5%增长至2022财年约21.7%[15][18] - 提供服务收入从2021财年约8650万元减少约5800万元或约67.1%至2022财年约2850万元[54][57] - 提供室内设计及建筑工程服务毛利率从2021财年20.5%增至报告期21.7%[60][65] - 提供室内设计及建筑工程服务的毛利率从2021财年的20.5%增长至报告期的21.7%；销售及分销商品业务的毛利率从2021财年的2.7%上升至2022财年的4.5%[70] 各条业务线数据关键指标变化 - 销售及分销商品 - 2022财年销售及分销商品分部收入占总收入的95%，2021年为81%[14][17] - 销售及分销商品收入从2021财年约3.717亿元增至2022财年约5.313亿元，增加约1.596亿元或约42.9%[20] - 销售及分销商品毛利从2021财年约990万元增至2022财年约2410万元，增加约1420万元或约143.4%[20] - 销售及分销商品毛利率从2021财年约2.7%增长至2022财年约4.5%[20] - 报告期内大宗商品贸易收入增加约2.091亿元，建筑材料销售减少约4140万元[20] - 2022财年销售及分销商品收入由2021财年约3.717亿元人民币增加约1.596亿元人民币或约42.9%至约5.313亿元人民币[22] - 2022财年销售及分销商品毛利由2021财年约990万元人民币增加约1420万元人民币或约143.4%至约2410万元人民币[22] - 2022财年销售及分销商品毛利率由2021财年约2.7%增长至约4.5%[22] - 销售及分销商品收入从2021财年约37170万元整体增加约15960万元或约42.9%至2022财年约53130万元[44][48] - 建材销售收入从2021财年约6980万元减少约4140万元或约59.3%至2022财年约2840万元[45][48] - 家居装修材料销售收入从2021财年约1060万元减少约860万元或约80.8%至2022财年约200万元[46][49] - 家具销售收入从2021财年约600万元增加约40万元或约7.2%至2022财年约640万元[52][55] - 大宗商品贸易收入从2021财年约28530万元增加约20910万元或约73.3%至2022财年约49440万元[53][56] - 销售及分销商品毛利率从2021财年2.7%增至2022财年4.5%[60][66] 公司融资情况 - 2022年公司成功完成一般授权项下新股份的七次配售，筹资约2.414亿港元[31][34] - 2022年1月25日，公司按每股1.2港元向不少于六名承配人配发及发行2802.2万股配售股份，所得款项净额约3310万港元[106][109] - 2022年3月15日，公司按每股0.9港元向不少于六名承配人配发及发行4800万股配售股份，所得款项净额约4260万港元[107][109] - 2022年4月28日，公司按每股0.76港元向不少于六名承配人配发及发行5600万股配售股份，所得款项净额约4200万港元[108][110] - 2022年5月31日，公司按每股0.57港元向不少于六名承配人配发及发行4143.1833万股配售股份，所得款项净额约2330万港元[113][116] - 2022年7月27日，公司按每股0.55港元向不少于六名承配人配发及发行7323万股配售股份，所得款项净额约3970万港元[114][116] - 2022年8月17日，公司按每股0.55港元向不少于六名承配人配发及发行4588.2万股配售股份，所得款项净额约2490万港元[115] - 2022年8月17日，公司按每股0.55港元向不少于六名承配人配发及发行45,882,000股配售股份，所得款项净额约2490万港元[117] - 2022年9月22日，公司按每股0.38港元向不少于六名承配人配发及发行95,362,000股配售股份，所得款项净额约3590万港元[119][120] - 2022年1月25日，公司筹集所得款项净额3310万港元，用于集团一般营运资金且已按拟定用途使用[121] - 2022年3月15日，公司筹集所得款项净额4260万港元，分别约2000万用于偿还贸易及票据应付款项、约2000万用于偿还其他借款、约260万用于集团一般营运资金，均已按拟定用途使用[121] - 2022年4月28日，公司筹集所得款项净额4200万港元，用于新投资机会之资本投资且已按拟定用途使用[121] - 2022年5月31日，公司筹集所得款项净额2330万港元，用于拓展商品销售及分销业务分部营运资金且已按拟定用途使用[123] - 2022年7月27日，公司筹集所得款项净额3970万港元，用于拓展室内设计及工程服务业务分部营运资金且已按拟定用途使用[123] - 2022年9月22日筹集的约3590万港元原用于偿还可换股债券本息，后重新分配用于扩大商品销售及分销业务分部[123][125][128] 可换股债券情况 - 2019年4月22日公司订立8份认购协议，发行本金总额1.021亿港元可换股债券，6月25日完成发行，所得款项净额约1.016亿港元于2019财年悉数据动[98] - 2021年12月24日，公司与债券持有人同意将本金4155.5555万港元的未行使可换股债券到期日延至2022年8月31日[98] - 2022年6月30日，6054.4445万港元可换股债券转换为6054.4445万股转换股份，余额4155.5555万港元可换股债券未行使[98] - 截至年报日期，未行使可换股债券已至到期日，公司正与持有人磋商进一步延长到期日，持有人有意同意[101][104] 股本重组情况 - 2022年12月9日公司股东大会通过涉及股份合并、削减股本及股份拆细的资本重组决议[132] - 股份合并为每5股0.10港元现有股份合并为1股0.50港元合并股份，削减股本是将已发行合并股份面值从0.50港元减至0.01港元[132][133] - 股本重组涉及股份合并、股本削减及股份拆细，股份合并是每5股每股面值0.10港元的现有股份合并为1股每股面值0.50港元的合并股份[134] - 股本削减将已发行合并股份的每股面值由0.50港元削减至0.01港元[135] - 股份拆细是每股面值0.50港元的未发行合并股份拆细为50股每股面值0.01港元的新股份[137][139] - 法定股本在股本重组前后均为500,000,000港元，法定股份数目从5,000,000,000股变为1,000,000,000股再变为50,000,000,000股[142] - 已发行股本面值从131,882,761.20港元变为131,882,761.20港元再变为2,637,655.22港元，已发行股份数目从1,318,827,612股变为263,765,522股，最终保持263,765,522股[142] - 未发行股份数目从3,681,172,388股变为736,234,478股再变为49,736,234,478股，未发行股本面值从368,117,238.80港元变为368,117,238.80港元再变为497,362,344.80港元[142] 公司业务相关其他情况 - 2022年全球经济面临挑战，中国疫情反复及房地产市场放缓影响公司业务表现[26][29] - 公司实施多管齐下策略，包括拓展新市场、优化成本结构及寻求新商机，进军国际大宗商品贸易并在大湾区取得新EPC项目[27][29] - 公司计划进一步拓展大湾区业务，尤其在新能源供应链及大宗商品贸易领域，拓展线上渠道并寻求投资机会[28][30] - 预计香港与内地边境重新开放及内地疫情防控措施放松将使商业活动和经济形势反弹，有望提升公司业务表现[32][34] - 公司于报告期无重大投资、收购及出售交易[93][97] - 截至2022年12月31日，公司无重大投资或资本资产添置授权[144][149] - 公司主要以人民币赚取收益，以外汇风险主要与港元有关，目前无外币对冲政策[145][150] - 截至2022年12月31日，公司无重大或然负债和重大尚未偿还的资本承担[146][147][151][152] - 公司未来增长一定程度依赖对主要客户销售，业务集中在广东梅州[161][164] - 公司大部分商品销售及分销源自供应商，与供应商关系变动或交付延迟会影响经营[162][165] - 公司业务受相关市场变动和整体经济状况影响[166] - 公司业务在很大程度上受中国房地产市场增长及相关政策推动[168][171] - 公司业务面临货币、利率、信贷等财务风险，详情见综合财务报表附注37(b)[169][172][173] - 公司经营所在城市人才竞争导致人力及挽留风险，会评估薪酬系统和政策[170][174] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，公司雇员人数为33人（2021年：95人），报告期间总员工成本约为人民币1440万元（2021年：人民币1020万元）[155][157] - 公司为雇员提供符合行业惯例且具竞争力的薪酬待遇和附带福利，会进行入职和持续培训[158] - 公司薪酬政策考虑工作量、业务需求、个人表现等因素[158] 公司管理层情况 - 侯薇女士53岁，2015年2月2日任董事，6月5日调任执行董事，为集团主席兼行政总裁[176][177] - 侯薇女士在连锁店运营及分销家具和建材方面有逾20年经验[176][177] - 刘贤