估值相关 - 目标公司全部股权初步估值为8.102亿港元[3] - 现金流量现值为10.0511亿港元[8] - 目标集团的股本价值为9.6013亿港元[8] - 目标集团的市值为8.102亿港元[8] 比率数据 - 每个灯具的单位年度费用增长率为2.5%[5] - 马来西亚企业税率为24%[5] - 估值采用的贴现率为13.08%[6] - 马来西亚2025 - 2029年通货膨胀率预测为2 - 2.5%[6] - 目标集团借款成本为6.65%[6] - 缺乏市场流通性折让为15.61%[7] 敏感性分析 - 基准贴现率+1%（14.08%）时市值为6.92亿港元，较基准贴现率市值变动-1.182亿港元，变动百分比-14.59%[12] - 基准贴现率+0.5%（13.58%）时市值为7.496亿港元，较基准贴现率市值变动-0.606亿港元，变动百分比-7.48%[12] - 基准贴现率-0.5%（12.58%）时市值为8.741亿港元，较基准贴现率市值变动0.639亿港元，变动百分比7.89%[12] - 基准贴现率-1%（12.08%）时市值为9.413亿港元，较基准贴现率市值变动1.311亿港元，变动百分比16.18%[12] - 缺乏市场流通性折让+1%（16.61%）时市值为8.006亿港元，较缺乏市场流通性折让市值变动-0.096亿港元，变动百分比-1.18%[12] - 缺乏市场流通性折让+0.5%（16.11%）时市值为8.054亿港元，较缺乏市场流通性折让市值变动-0.048亿港元，变动百分比-0.59%[12] - 缺乏市场流通性折让-0.5%（15.11%）时市值为8.15亿港元，较缺乏市场流通性折让市值变动0.048亿港元，变动百分比0.59%[12] - 缺乏市场流通性折让-1%（14.61%）时市值为8.198亿港元，较缺乏市场流通性折让市值变动0.096亿港元，变动百分比1.18%[12] 报告与预测 - 财务顾问就公司于2025年1月24日的估值及盈利预测出具报告[29] - 公司董事会编制了日期为2025年1月15日的公司估值及盈利预测[29] - 公司委聘北京兴华鼎丰会计师事务所有限公司，该公司于2025年1月24日就盈利预测计算方法向董事发函[29] - 盈利预测基于对未来事项及其他未必如预期发生的假设编制，实际结果可能与预测有重大差异[29] 财务顾问情况 - 财务顾问根据当时财务、经济、市场及其他状况和所得资料进行评估、审阅及讨论[30] - 财务顾问依赖公司及北京兴华提供的资料、材料和相关人员意见进行评估[30] - 财务顾问假设估值及盈利预测相关资料真实、准确、完整且无误导成分[31] - 财务顾问未对资料、材料等的准确性、真实性或完整性作声明或保证[31] - 若知悉过往或日后可能出现的情况，可能改变评估及审阅[31] - 财务顾问认为盈利预测由董事经审慎周详查询后作出[31]

市场扩张和并购 - 知行集团于2025年1月20日完成收购附属公司的须予披露及关连交易[2] - 收购完成后公司透过汇能环球间接拥有目标公司已发行股本约88.04%[2] 人员信息 - 公司执行董事为黄文辉先生[5] - 非执行董事为曾思维先生及蔡欣欣女士[5] - 独立非执行董事为钟琯因等四人[5]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內 容而引致的任何損失承擔任何責任。 Unity Group Holdings International Limited 知行集團控股國際有限公司 （股份代號：1539） （於開曼群島註冊成立的有限公司） 有關收購附屬公司的須予披露及關連交易 收購事項 董事會欣然宣佈，於二零二五年一月十五日，滙能環球（為一間本公司的全資附屬 公司）與賣方訂立買賣協議，據此滙能環球已有條件同意購買及賣方已有條件同 意出售銷售股份（約佔目標公司已發行股本的25.00%），代價為200.00百萬港元。 完成將於所有先決條件達成或獲有效豁免後第二個營業日（或滙能環球與賣方可 能書面協定之任何其他日期）落實。 於本公告日期，本公司透過滙能環球間接擁有目標公司已發行股本的約63.04%。 於收購事項完成後，本公司將透過滙能環球間接擁有目標公司已發行股本的約 88.04%。目標公司將繼續為本公司的非全資附屬公司，其財務業績將繼續併入本 公司的財務報表。 1 上市規則的 ...

财务表现 - 公司收入从2023年9月30日止六个月的40.2百万港元增长89.3%至2024年9月30日止六个月的76.1百万港元[14] - 公司毛利从2023年9月30日止六个月的26.8百万港元增长44.8%至2024年9月30日止六个月的38.8百万港元[14] - 公司溢利从2023年9月30日止六个月的17.3百万港元增长至2024年9月30日止六个月的25.0百万港元[14] - 公司扣除重大非经常性项目后的经调整溢利从2023年9月30日止六个月的21.5百万港元增长至2024年9月30日止六个月的24.5百万港元[14] - 公司2024年9月30日止六个月的每股基本及摊薄盈利均为0.59港仙[14] - 公司2024年9月30日止六个月的经调整每股基本及摊薄盈利均为0.58港仙[15] - 公司2024年9月30日止六个月的EBITDA为32,649千港元，较2023年同期的22,775千港元增长43.4%[11] - 公司2024年9月30日止六个月的EBIT从2023年9月30日的21.4百万港元增加至2024年9月30日的31.3百万港元[33] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收入为76,056千港元，同比增长89.2%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的毛利为38,814千港元，同比增长44.7%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的期内溢利为24,984千港元，同比增长44.8%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的全面收入总额为27,735千港元，同比增长65.9%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的销售成本为37,242千港元，同比增长178.6%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的行政开支为24,189千港元，同比增长39.7%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的销售及分销开支为3,259千港元，同比增长30.9%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的融资成本为4,191千港元，同比增长137.6%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的应占联营公司业绩为586千港元，同比增长62.8%[137] - 公司截至2024年9月30日止六个月的所得税开支为2,089千港元，同比下降13.9%[137] - 公司拥有人应占期内溢利为20,293千港元，同比增长18.2%[140] - 非控股权益应占期内溢利为4,691千港元，同比增长5418.8%[140] - 公司拥有人应占每股基本盈利为0.59港仙，同比下降4.8%[140] - 期内全面收入总额为27,735千港元，同比增长65.8%[144] - 公司2024年9月30日止六个月来自经营活动的现金流量为27,073千港元，同比增长37.6%[148] - 公司2024年9月30日的经营活动所用现金净额为40,638千港元，较去年同期增加19,134千港元[148] - 公司2024年9月30日的投资活动所得现金净额为2,586千港元，较去年同期减少1,329千港元[149] - 公司2024年9月30日的融资活动所得现金净额为7,424千港元，较去年同期减少75,487千港元[149] - 公司2024年9月30日的汇率变动影响为3,481千港元，较去年同期增加4,218千港元[149] - 公司2024年9月30日的贸易应收款项变动为-57,242千港元，较去年同期增加42,245千港元[148] - 公司2024年9月30日的应占联营公司业绩为-586千港元，较去年同期增加226千港元[148] - 公司2024年9月30日的按公平值计入损益之股本投资之公平值收益为-300千港元，较去年同期减少1,889千港元[148] - 公司2024年9月30日的以权益结算的购股权开支为9,247千港元，较去年同期增加8,048千港元[148] - 公司2024年9月30日止六个月的可呈报分部溢利为41,905千港元，同比增长33.8%，其中节能产品贸易分部溢利为15,615千港元[162][163] - 其他收入及开支净额为19,312千港元，较去年同期的14,064千港元增长37.3%[171] - 融资成本为4,191千港元，较去年同期的1,764千港元增长137.5%[173] - 除所得税前溢利为34,708千港元，较去年同期的10,701千港元增长224.3%[174] - 所得税开支为2,089千港元，较去年同期的2,428千港元下降14.0%[175] - 每股基本盈利为0.59港仙，较去年同期的0.62港仙下降4.8%[180] - 每股摊薄盈利为0.59港仙，较去年同期的0.60港仙下降1.7%[182] 资产与负债 - 公司2024年9月30日止六个月的资产总值为521,388千港元，较2024年3月31日的468,382千港元增长11.3%[11] - 公司流动资产从2024年3月31日的284.6百万港元增加至2024年9月30日的313.2百万港元，增长10.0%[40] - 公司流动负债中，借款从2024年3月31日的17.4百万港元增加至2024年9月30日的25.5百万港元，增长46.6%[41] - 公司权益总额从2024年3月31日的314.1百万港元增加至2024年9月30日的366.4百万港元，增长16.7%[46] - 公司持有联营公司KSL集团47.5%的股权，投资账面值为70.6百万港元，占公司资产总值的14.5%[53] - 截至2024年9月30日，公司应收KSL集团款项为0.5百万港元，较2024年3月31日的4.5百万港元减少88.9%[55] - 公司资本负债比率从2024年3月31日的36.1%降至2024年9月30日的27.0%[63] - 物业、厂房及设备增加至5,321千港元，同比增长109.9%[141] - 应收融资租赁款项增加至61,128千港元，同比增长50.2%[141] - 现金及现金等价物减少至4,761千港元，同比下降85.1%[141] - 资产总值减流动负债增加至380,654千港元，同比增长6.8%[141] - 公司拥有人应占权益增加至368,491千港元，同比增长14.5%[143] - 公司2024年9月30日的现金及现金等价物为4,761千港元，较期初减少30,628千港元[149] - 公司2024年9月30日的可呈报分部资产为362,744千港元，同比增长32.2%，其中节能产品贸易分部资产为217,617千港元[162][165] - 贸易应收账款净额从203,876千港元增加至269,703千港元，增长32.3%[185] - 超过365天的贸易应收账款从138,147千港元增加至192,889千港元，增长39.6%[186] - 贸易应付账款从11,110千港元减少至5,175千港元，下降53.4%[189] - 流动负债借款总额从17,417千港元增加至25,493千港元，增长46.4%[189] - 银行借款由无增加至9,237千港元，主要由企业担保和租赁合约担保[190] - 其他贷款从8,630千港元减少至7,586千港元，下降12.1%[190] - 一年内须偿还的借款从2,322千港元增加至3,215千港元，增长38.5%[192] - 应付计划债权人款项从70,096千港元增加至73,466千港元，增长4.8%[192] - 计划债权人的未偿还结余将按5%、40%、40%、15%的比例分期结算[194] - 计划债权人的股票选择权已配发及发行约730,061,000股结算股份[195] - 第二次股息分派计划中，未结清本金额按计划利率2.5%计息，并增加每月1%的额外利息，直至股息结算为止[196] - 截至2024年10月、11月、12月及2025年1月，将分别结算约7.6百万港元、8.5百万港元、8.4百万港元及8.3百万港元[196] - 若公司未能履行付款义务，额外利息将从1%修订为1.25%[196] - 富甲发展有限公司为计划下应付部分款项的实益拥有人，金额约为43.7百万港元[196] 业务发展 - 公司2024年9月30日止六个月的节能系统租赁服务收入为21,784千港元，较2023年同期的15,186千港元增长43.5%[11] - 公司2024年9月30日止六个月的节能产品贸易收入为54,272千港元，较2023年同期的16,909千港元增长221%[11] - 马来西亚项目已完成约59,000支LED灯的安装，收入从2023年9月30日的13.5百万港元增加至2024年9月30日的20.4百万港元[21] - 马来西亚项目客户数量从2024年3月31日的81个增加至2024年9月30日的114个[21] - 公司在马来西亚的“黑暗中的光”项目计划安装600万支LED灯，目标在2025年3月前完成100万支的安装[81] - 公司与Primech Holdings Limited及其附属公司Primech AI建立战略合作伙伴关系，计划在新加坡和中东地区开展业务[82] - 公司与阿联酋的Lead International Investments L.L.C.合作，计划在中东提供能源管理解决方案，目标覆盖阿联酋及中东市场[82] - 公司计划在马来西亚进行潜在的第二上市，以提升在当地的业务发展和融资能力[77] - 公司在马来西亚项目获得了新的当地银行融资，预计项目部署将加快[81] - 公司与Primech AI合作，在迪拜主要物业进行Hytron卫生间清洁机器人的业务开发及试运行部署，旨在利用尖端机器人技术改进设施维护，提高效率并减少清洁作业的环境足迹[83] - 公司与Nestlé及GoBiz Asia合作，计划在马来西亚建立VEGGiTY验证概念模式（VPM模式），预计到2024年12月实现稳定的辣椒供应[87] - 公司2024年9月30日止六个月来自日本市场的收入为26,209千港元，同比增长200.3%[167] - 公司2024年9月30日止六个月来自澳大利亚市场的收入为27,787千港元，同比增长253.3%[167] - 公司2024年9月30日止六个月来自客户A的收入为26,209千港元，同比增长200.3%，占公司总收入的34.5%[169] - 公司2024年9月30日止六个月来自客户C的收入为27,787千港元，同比增长253.3%，占公司总收入的36.5%[169] 股东与股权 - 公司董事黄文辉通过受控制法团权益持有1,832,805,360股，占已发行股本的53.216%[91] - 公司董事蔡欣欣通过配偶权益持有1,924,953,481股，占已发行股本的55.891%[91] - 公司主要股东富甲发展有限公司持有1,820,785,360股，占已发行股本的52.867%[101] - 公司主要股东Ancient Wisdom Limited持有1,240,547,360股，占已发行股本的36.019%[101] - 公司主要股东Asia JIT Capital Investment L.L.C.持有354,545,454股，占已发行股本的10.294%[101] - 公司主要股东Adel Abdulhameed Ibrahim Abdulla Alhosani通过受控制法团权益持有354,545,454股，占已发行股本的10.294%[101] - 公司发行了总额为15,000,000美元的可换股债券，年利率为8%，到期日为发行后的第二个周年[108] - Asia JIT Capital Investment L.L.C.已部分完成认购总额为10,000,000美元的可换股债券，可按每股0.330港元兑换为公司新发行的普通股[108] - 截至2024年9月30日，公司已发行股份总数为3,444,111,548股[109] - 2024年购股权计划项下可供发行的购股权总数为177,687,154股，占公司已发行股份总数的约5.16%[118] - 2015年购股权计划已终止，并由2024年购股权计划替代[117] - 公司发行本金总额为10,000,000美元的可换股债券，年利率8%，到期日为24个月后[200] - 可换股债券持有人有权以每股0.33港元的价格将其债券兑换为公司股份[200] - 若连续20个交易日每股股份的平均收市价等于或超过兑换价的150%，债券持有人须行使强制兑换权[200] - 到期日未偿还的债券本金额将按年利率8%自动赎回[200] 其他 - 公司毛利率从2023年9月30日的66.7%下降至2024年9月30日的51.0%，主要由于高毛利率的咨询服务收入减少[25] - 公司其他收入净额从2023年9月30日的14.1百万港元增加至2024年9月30日的19.3百万港元，主要由于外汇收益净额增加[26] - 销售及分销开支从2023年9月30日的2.5百万港元增加至2024年9月30日的3.3百万港元，主要由于薪金开支及销售佣金增加[27][28] - 行政开支从2023年9月30日的17.3百万港元增加至2024年9月30日的24.2百万港元，主要由于雇员福利开支增加[29] - 融资成本从2023年9月30日的1.8百万港元增加至2024年9月30日的4.2百万港元，主要由于应付安排计划债权人的利息增加[32] - 公司全職僱員數量從2024年3月31日的70名增加至2024年9月30日的75名，增長7.1%[56] - 公司发行了总额为1500万美元的可换股债券，其中1000万美元已完成认购，净所得款项约为7450万港元[68] - 公司计划将所得款项用于节能项目的资本开支（5960万港元）和一般营运资金（1490万港元），截至2024年9月30日已全部使用[69] - 公司2024年9月30日止六个月的折旧费用为107千港元，同比下降78.6%[162][163] - 公司2024年9月30日止六个月的融资成本为517千港元，同比增长10.9%[162][163] - 物业、厂房及设备收购成本为4,000港元，较去年同期的39,000港元下降89.7%[183]

购股权授予情况 - 2024年12月10日授出可认购166,724,000股普通股的购股权[3] - 认购价每股0.410港元，高于授予日收市价[4] 归属与行使安排 - 160,874,000份购股2025年12月10日归属，2025 - 2027年行使[4] - 5,850,000份购股2026年12月10日归属，2026 - 2027年行使[4] 授予对象 - 27,144,000份购股授予五位公司董事，139,580,000份授予集团雇员[5] 其他情况 - 本次授予毋须获股东批准，未来可授股份177,687,154股[5][6]

收入与利润增长 - 公司收入从2023年9月30日止六个月的40.2百万港元增长89.3%至2024年9月30日止六个月的76.1百万港元[5] - 公司毛利从2023年9月30日止六个月的26.8百万港元增长44.8%至2024年9月30日止六个月的38.8百万港元[5] - 公司溢利从2023年9月30日止六个月的17.3百万港元增长至2024年9月30日止六个月的25.0百万港元[5] - 公司扣除重大非经常性项目后的经调整溢利从2023年9月30日止六个月的21.5百万港元增长至2024年9月30日止六个月的24.5百万港元[5] - 公司截至2024年9月30日的总收入为76,056千港元，较2023年同期的40,197千港元增长89.2%[31] - 公司截至2024年9月30日的总收入为76.1百万港元，较2023年同期的40.2百万港元增长89.3%[71] - 公司截至2024年9月30日止六个月的本公司擁有人應佔溢利为20,293千港元，较2023年同期的17,172千港元增长18.2%[43] 资产与负债 - 公司资产总值从2024年3月31日的468,382千港元增长至2024年9月30日的521,388千港元[4] - 公司资产净值从2024年3月31日的314,110千港元增长至2024年9月30日的366,040千港元[4] - 公司截至2024年9月30日的流动负债总额为140,734千港元，较2023年同期的111,984千港元有所增加[16] - 公司截至2024年9月30日的资产净值为366,040千港元，较2023年同期的314,110千港元增长16.5%[17] - 公司截至2024年9月30日止六个月的贸易应收账款净额为269,703千港元，较2024年3月31日的203,876千港元增长32.3%[53] - 公司截至2024年9月30日止六个月的贸易应付账款为5,175千港元，较2024年3月31日的11,110千港元减少53.4%[60] - 公司截至2024年9月30日止六个月的借款总额为25,493千港元，较2024年3月31日的17,417千港元增长46.4%[59] - 公司总债务从2024年3月31日的87,513千港元增加至2024年9月30日的98,959千港元，其中银行借款从8,787千港元增加至17,907千港元[93] - 公司权益总额从2024年3月31日的314.1百万港元增加至2024年9月30日的366.4百万港元，增幅为16.7%[95] - 公司资本负债比率从2024年3月31日的36.1%下降至2024年9月30日的27.0%[104] 业务收入与项目进展 - 节能产品贸易收入为54,272千港元，较2023年同期的16,909千港元增长221%[34] - 租赁服务收入为21,784千港元，较2023年同期的15,186千港元增长43.5%[34] - 马来西亚项目已完成59,000支LED灯的安装，收入从2023年的13.5百万港元增至2024年的20.4百万港元[72] - 马来西亚项目的客户数量从2024年3月31日的81个增加至2024年9月30日的114个[74] - 公司计划在马来西亚雪兰莪安装100万支LED灯，目标在2025年3月前完成[111] - 公司与Nestlé及GoBiz Asia Sdn. Bhd.合作，建立VEGGiTY验证概念模式，预计到2024年12月实现稳定的辣椒供应[116] - 公司与Nestlé合作在马来西亚实施垂直农业项目，负责交付、安装、运营及管理，确保产品符合Nestlé标准[116] 财务指标与盈利能力 - 公司EBITDA从2023年9月30日止六个月的22,775千港元增长至2024年9月30日止六个月的32,649千港元[2] - 公司EBIT从2023年9月30日止六个月的21,449千港元增长至2024年9月30日止六个月的31,264千港元[2] - 公司每股基本盈利从2023年9月30日止六个月的0.62港仙下降至2024年9月30日止六个月的0.59港仙[7] - 公司每股摊薄盈利从2023年9月30日止六个月的0.60港仙下降至2024年9月30日止六个月的0.59港仙[7] - 公司截至2024年9月30日止六个月的每股基本盈利为0.59港仙，较2023年同期的0.62港仙有所下降[45] - 公司毛利率从2023年的66.7%下降至2024年的51.0%，主要由于高毛利率的咨询服务收入减少[75] - 公司截至2024年9月30日止六个月的EBITDA约为32.6百万港元，较2023年同期的22.8百万港元有所增加[87] - 公司截至2024年9月30日止六个月的EBIT约为31.3百万港元，较2023年同期的21.4百万港元有所增加[87] 融资与债务 - 公司发行了总额为10,000,000美元的可换股债券，年利率为8%，到期日为24个月[64] - 截至2024年9月30日，公司银行借款约为4,900,000令吉（约9,237,000港元），由应收融资租赁款项、贸易应收账款及银行存款作抵押[62] - 截至2024年9月30日，公司其他贷款约为7,586,000港元，由应收融资租赁款项、贸易应收账款及质押存款作抵押[63] - 公司可换股债券的公平值为19,698,000美元（约152,659,000港元），首日亏损为75,159,000港元[67] - 公司应付计划债权人款项为73,466千港元，将在两年半内以现金结算，按固定年利率2.5%计息[95] 市场扩展与合作 - 公司与Primech Holdings Limited及其附属公司Primech AI建立战略合作伙伴关系，探索新加坡的能源解决方案[112] - 公司考虑在马来西亚证券交易所进行潜在第二上市，以提升在马来西亚的业务发展和声誉[108] - 公司与Primech Holdings及Primech AI合作，利用其在能源解决方案方面的专业知识与Primech的机器人技术创新，共同扩大技术足迹，制定能源和机器人解决方案的国际合作新标准[114] - 公司与中东合作伙伴Lead International Investments L.L.C.签订谅解备忘录，计划在中东提供能源管理合约节能解决方案，覆盖阿联酋及中东市场，预计到2030年满足100吉瓦太阳能项目需求，总金额达150亿美元[115] - 公司在中东市场的扩张计划包括提供能源管理解决方案、采购太阳能设备及建立碳减排补偿平台，预计带来巨大业务增长潜力[115] 公司治理与报告 - 公司董事会主席与行政总裁由黄文辉先生兼任，董事会认为此举符合公司及股东整体最佳利益，并定期检讨管理架构[122] - 公司董事会审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责审阅中期财务资料，确保符合会计准则及上市规则[125] - 公司截至2024年9月30日止六个月的中期业绩公告已刊载于联交所及公司网站，中期报告将适时寄发予股东[126] 其他财务与运营信息 - 公司非流动资产主要位于香港和马来西亚，截至2024年9月30日，香港地区的非流动资产为74,767千港元，马来西亚为882千港元[33] - 公司截至2024年9月30日的金融资产减值亏损拨回净额为8,461千港元，较2023年同期的15,284千港元有所减少[36] - 公司截至2024年9月30日的外汇收益净额为10,286千港元，较2023年同期的0千港元有显著增长[36] - 公司截至2024年9月30日止六个月的按攤銷成本列賬的金融負債的利息開支为4,191千港元，较2023年同期的1,764千港元大幅增加[37] - 公司截至2024年9月30日止六个月的所得稅開支为2,089千港元，较2023年同期的2,428千港元有所减少[39] - 公司截至2024年9月30日止六个月的其他收入净额约为19.3百万港元，主要由于利息收入、金融资产预期信贷亏损拨回、可换股债券相关变动及外汇收益净额的综合影响[76] - 公司截至2024年9月30日止六个月的销售及分销开支约为3.3百万港元，较2023年同期的2.5百万港元有所增加，主要由于薪金开支及销售佣金的增加[80] - 公司截至2024年9月30日止六个月的行政开支约为24.2百万港元，较2023年同期的17.3百万港元有所增加，主要由于雇员福利开支及专业费用的增加[81] - 公司截至2024年9月30日止六个月的融资成本约为4.2百万港元，较2023年同期的1.8百万港元有所增加，主要由于应付计划债权人的利息增加[84] - 公司截至2024年9月30日止六个月的应占联营公司业绩约为0.6百万港元，较2023年同期的0.4百万港元有所增加[86] - 公司截至2024年9月30日止六个月的流动资产达约313.2百万港元，较2024年3月31日的284.6百万港元增加10.0%[91] - 公司截至2024年9月30日止六个月的流动负债主要包括借款约25.5百万港元及应付计划债权人款项约62.5百万港元[92] - 公司截至2024年9月30日止六个月的流动比率由2024年3月31日的约2.5倍减少至约2.2倍[92] - 公司联营公司KSL集团在2024年9月30日的应占溢利为0.6百万港元，较2023年同期的0.4百万港元有所增加[98] - 公司截至2024年9月30日有75名全职雇员，较2024年3月31日的70名有所增加[101] - 公司截至2024年9月30日并无重大或然负债[96]

市场扩张和并购 - 公司与马来西亚首席顾问磋商股份在马证交所第二上市可能性[4] - 2024年11月20日在马委聘专业人士筹备潜在上市申请[4] - 公司战略重点放在阿联酋、中东和马来西亚市场[6] 未来展望 - 可能于2025年提交潜在上市申请，视专业人士意见[6] - 完成潜在上市需马证券委员会及证交所批准[6] 其他新策略 - 与马来西亚政府合作推动绿色倡议[6]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內 容而引致的任何損失承擔任何責任。 Unity Group Holdings International Limited 知行集團控股國際有限公司 知行集團控股國際有限公司 主席、行政總裁及執行董事 黃文輝 香港，二零二四年十一月十八日 於本公告日期，本公司執行董事為黃文輝先生；本公司非執行董事為曾思維先生及 蔡欣欣女士；及本公司獨立非執行董事為鍾琯因先生、張翼雄先生、黃子鑍博士及 唐偉倫先生。 如果本公告的中、英文兩個版本有任何抵觸或不相等之處，應以英文版本為準。 1 （股份代號：1539） （於開曼群島註冊成立的有限公司） 董事會召開日期 知行集團控股國際有限公司（「本公司」）董事會（「董事會」）茲通告謹訂於二零二四年 十一月二十九日（星期五）舉行董事會會議，以考慮及通過本公司及其附屬公司截至 二零二四年九月三十日止六個月的中期業績，以及處理任何其他事項。 承董事會命 ...

（股份代號：1539） （於開曼群島註冊成立的有限公司） 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負責，對其準確性或完 整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內 容而引致的任何損失承擔任何責任。 Unity Group Holdings International Limited 知行集團控股國際有限公司 於二零二四年十月三十日舉行之股東週年大會 投票表決結果 茲提述知行集團控股國際有限公司（「本公司」）日期均為二零二四年十月七日的通 函（「該通函」）及本公司股東週年大會（「股東週年大會」）通告（「股東週年大會通 告」）。除文義另有指明外，本公告所用詞彙與該通函及股東週年大會通告所界定者 具有相同涵義。 董事會欣然宣佈，於二零二四年十月三十日（星期三）舉行之股東週年大會上，股東 週年大會通告所載之所有建議決議案已獲股東以投票表決方式正式通過。於股東週 年大會上提呈之決議案之投票表決結果如下： | | 普通決議案 | 票數(%) | | | --- | --- | --- | --- | | | | 贊成 | 反對 | | 1. | 接納本 ...

财务表现 - 公司截至2024年3月31日的年度总收入为92.7百万港元，较2023年同期的46.6百万港元增长99.0%[27] - 公司2024年除所得税前溢利为14,853千港元，较2023年的亏损34,655千港元大幅改善[12] - 公司2024年贸易应收账款总额为203,876千港元，较2023年的165,111千港元增长23.5%[20] - 公司2024年贸易应付账款为11,110千港元，较2023年的8,698千港元增长27.7%[20] - 公司2024年销售及分销成本为5.6百万港元，较2023年的6.1百万港元减少8.2%[31] - 公司2024年广告及推广开支为1.0百万港元，较2023年的1.9百万港元减少47.4%[31] - 公司2024年薪金开支及其他雇员福利为4.4百万港元，较2023年的4.1百万港元增长7.3%[31] - 集团其他开支从50.7百万港元减少至9.7百万港元[34] - 集团确认因计划豁免贷款利息及违约利息产生的收益约51.6百万港元[36] - 集团EBITDA从亏损8.6百万港元改善至溢利22.0百万港元[48] - KSL集團股東應佔淨溢利由3.1百萬港元增加至5.8百萬港元，增長約87.1%[56] - 公司流動資產從201.6百萬港元增加至285.6百萬港元，增長41.7%[69] - 公司權益總額從126.7百萬港元增加至314.1百萬港元，增長147.9%[71] - 資本負債比率從144.6%下降至39.9%[80] - 公司收入从2023年的46.6百万港元增长99.0%至2024年的92.7百万港元[184] - 公司毛利从2023年的27.7百万港元增长104.7%至2024年的56.7百万港元[184] - 公司经调整溢利从2023年的亏损63.7百万港元改善155.7%至2024年的溢利35.5百万港元[184] - 公司年内损益从2023年的亏损24.0百万港元改善147%至2024年的溢利11.2百万港元[184] - 公司资产总值从2023年的373,638千港元增长至2024年的474,531千港元[183] - 公司负债总额从2023年的246,986千港元减少至2024年的160,461千港元[183] - 公司资产净值从2023年的126,652千港元增长至2024年的314,070千港元[183] - 公司现金及现金等价物从2023年的18,068千港元增长至2024年的38,885千港元[187] - 公司流动负债从2023年的204,271千港元减少至2024年的99,220千港元[187] - 公司流动资产净额从2023年的负2,626千港元改善至2024年的186,376千港元[187] - 核數師酬金增加至1,480千港元，同比增长2.07%[199] - 已售存貨成本大幅增加至134千港元，同比增长362.07%[199] - 存貨撇銷增加至29,034千港元，同比增长93.83%[199] - 僱員福利開支增加至27,644千港元，同比增长29.49%[199] - 金融資產減值虧損撥回20,264千港元，去年同期為撥備46,026千港元[199] - 按公平值計入損益的權益投資公平值虧損增加至9,030千港元，同比增长176.82%[199] - 外匯虧損淨額增加至7,423千港元，同比增长123.25%[199] - 物業、廠房及設備撇銷增加至686千港元，同比增长102.96%[199] 业务增长 - 公司节能产品贸易收入从2023年的18,538千港元增长至2024年的40,278千港元，增长117.3%[12] - 公司租赁服务收入从2023年的20,453千港元增长至2024年的39,322千港元，增长92.2%[12] - 公司在中东市场扩展能源管理合约节能解决方案，从阿布扎比的约700座建筑起步，计划覆盖整个阿联酋及中东市场[95] - 公司与Nestlé及GoBiz合作，预计到2024年12月实现稳定的辣椒供应[96] - 公司与通威太阳能建立战略伙伴关系，预计到2030年市场规模将不少于30吉瓦[96] - 公司在中东已完成与阿联酋Leaf Tower合作的节能项目，增强其照明及冷却系统[122] - 公司将继续在中国拓展可再生能源项目业务，看好中国“双碳”目标带来的机会[126] - 马来西亚项目计划在雪兰莪安装600万支LED灯，目标在2025年3月前完成100万支的安装[121] 融资与债务 - 融资成本减少，计划债权人债务利率从之前的高利率降至每年2.5%[33] - 集团发行10,000,000美元可换股债券，票面利率为每年8.0%[42] - 应付计划债权人款项总额174.1百万港元中，104.4百万港元已通过发行股份结算[53] - 公司完成發行10百萬美元可換股債券，並已悉數轉換為權益股份[81] - 公司非流动负债中，可换股债券为18,953千港元，较2023年有所增加[166] 风险管理 - 贸易应收账款的预期亏损率有所调整，逾期181至365日的预期亏损率从27.34%降至23.95%[43] - 集团确认贸易应收账款及应收融资租赁款项预期信贷亏损拨回约20.3百万港元[46] - 逾期365日以上的貿易應收賬款及應收融資租賃款項預期信貸虧損率為87.01%[60] - 公司面临外汇风险，主要由于预期来自海外市场的收入将持续增加，但目前未采取任何外币对冲措施[91] 股东与董事会 - 公司授出62,212,000份購股權，其中23,856,000份授予非執行董事，38,356,000份授予合資格僱員[58] - 董事会不建议派付截至2024年3月31日止年度的任何股息[92] - 公司股东周年大会拟于2024年9月20日举行，股份过户登记手续将于2024年9月12日至20日暂停[110] - 蔡女士被委任为非执行董事，年度董事酬金为264,000港元[115] - 公司董事会主席与行政总裁由黄文辉先生兼任，董事会认为此举符合公司及股东整体最佳利益[130] - 蔡欣欣女士将自2024年7月31日起获委任为公司非执行董事，持有公司已发行股份约55.89%的权益[150][153] 会计与审计 - 公司全年业绩的审核工作尚未完成，主要由于会计事项的处理[106] - 公司预计在2024年7月31日前寄发截至2024年3月31日的年度报告，但可能因延迟发布全年业绩公告而延后[141] - 公司将在完成审核过程后发布经审核综合全年业绩公告，并与未审核业绩进行对比[149] - 公司于2023年7月更改了与长期服务金负债相关的会计政策，以反映废除对冲机制的实质内容[179] 购股权计划 - 公司已采纳购股权计划，旨在奖励合资格参与者为公司股东利益提升公司价值[90] - 公司现有购股权计划项下有88,618,000份已授出但尚未行使的购股权，可认购88,618,000股股份[146] - 公司计划终止现有购股权计划并采纳2024年购股权计划，需股东及联交所上市委员会批准[147] - 公司建议终止现有购股权计划并采纳2024年购股权计划，以激励和奖励合资格参与者[154][155] 其他 - 公司截至2024年3月31日止年度的每股基本及摊薄盈利约为港仙[173] - 公司主要业务为投资控股，提供节能系统租赁服务、咨询服务及可再生能源系统安装服务以及节能产品贸易[177] - 公司于马来西亚的附属公司选择一次性支付每年所得税支出20,000马来西亚令吉[163] - 公司授予客户的贸易条款以信贷为主，信贷期限一般介乎货到付款至365日之间，部分客户可获84个月结算安排[171] - 公司未在截至2024年3月31日止年度内购买、出售或赎回任何上市证券[98] - 公司已采纳证券交易守则，全体董事及有关雇员确认在截至2024年3月31日的年度内遵守该守则[132] - 公司與中東合作夥伴簽署諒解備忘錄，計劃滿足2030年阿聯酋100吉瓦太陽能項目需求，估計總金額為150億美元[83] - 公司持有KSL集團47.5%股權，投資總額約為70.0百萬港元，佔公司資產總值約14.8%[85][86] - 公司於2024年3月31日無重大或然負債及擔保[72][73]