文章核心观点 - 飞尚无烟煤2023年全年业绩不佳，收入减少、股东应占亏损，主要因自产无烟煤售价和销量下降 [1][2] 业绩情况 - 2023年全年收入9.91亿元，同比减少约38.2% [1] - 2023年股东应占亏损4.93亿元，2022年同期溢利2600万元 [1] - 2023年每股亏损0.36元 [1] 收益减少原因 - 收益减少主要因自产无烟煤平均售价下降及销量减少 [2] 销量下降情况及原因 - 自产无烟煤销量由2022年约289万吨减至2023年约230万吨，减少约20.6% [2] - 销量下降原因一是集团现有采煤工作面整体地质情况复杂，二是永晟和大运煤矿因瓦斯超限事件停产 [2] 平均售价下降情况及原因 - 自产无烟煤平均售价（扣除增值税）由2022年每吨554.2元降至2023年每吨431.4元，下跌约22.2% [2] - 平均售价下降主要因集团煤矿煤质下降及中国内地煤炭市场整体价格下跌 [2]

财务表现 - 二零二三年十二月三十一日止年度，母公司擁有人應佔來自持續經營業務虧損約人民幣492.8百萬元[1] - 來自持續經營業務之每股基本虧損為約人民幣0.36元[1] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，來自持續經營業務之收益減少約38.2%至約人民幣990.8百萬元[1] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，來自持續經營業務之毛利減少約64.8%至約人民幣232.5百萬元[1] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，來自持續經營業務之除稅前（虧損）╱溢利為人民幣488.6百萬元[2] - 二零二三年来自持续经营业务的除所得税前亏损为人民币488,609千元，较二零二二年的132,079千元大幅下降[49] - 二零二三年来自持续经营业务的所得税开支为30,463千元，较二零二二年的58,134千元大幅下降[49] - 二零二三年来自持续经营业务的虧損为人民幣519.1百萬元，比二零二二年的溢利73.9百万元增加了约445.2百万元[101] 资产负债 - 二零二三年十二月三十一日，非流动资产总额为人民幣2,864,171千元[5] - 二零二三年十二月三十一日，流动负债总额为人民幣3,779,197千元[6] - 二零二三年十二月三十一日，母公司擁有人應佔權益為人民幣-1,282,624千元[6] - 二零二三年物业、厂房及设备的资产净值为人民币2,528,870千元，较二零二二年的2,615,683千元略有下降[54] - 二零二三年十二月三十一日，若干採礦權被抵押，以擔保銀行貸款，金额约为453.3百万元[55] 经营情况 - 公司正通过扩大洗煤产能、提高产量、控制生产成本等措施来改善盈利能力和现金流量[20] - 公司的持续经营能力得到飞尚实业集团有限公司的持续财务支持和资金援助[19] - 公司綜合財務報表按照持续经营基准编制[21] - 公司已首次采纳多项新订及修订的国际财务报告准则，包括保险合同、会计政策披露等方面的规定[22] - 公司的财务报表中会计估计变动与会计政策变动之间的区别已得到澄清，对财务报表无影响[24] - 公司需要确认产生自单一交易的资产及负债相关的递延税项，对财务报表有一定影响[25] - 公司计划通过内部资源、额外短期及长期银行及其他借款，及/或可行的股权融资为资本承担提供资金[117] - 公司对煤炭行业持谨慎乐观态度，将探索投资于新能源领域的机会[124] 财务风险 - 持续经营存在重大不确定因素，包括净流动负债和股东亏损，可能影响公司的持续经营能力[74] - 公司预期未来产量将继续低于往年，主要原因包括地质情况复杂、安全监管严格等[123] - 公司将继续重视生产安全和环保工作，致力于提高煤炭产品竞争力和平均售价，以恢复收益和毛利[123] - 公司未进行任何股份的购买、出售或贖回[125]

财务表现 - 二零二三年上半年，来自持续经营业务的收益约为641.3百万元，较上年同期下降8.2%[5] - 来自持续经营业务的毛利约为224.3百万元，较上年同期下降17.1%[5] - 母公司擁有人應佔来自持续经营业务之虧損约为22.5百万元，较上年同期增加42.6%[5] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月录得母公司擁有人應佔綜合虧損约为23.4百万元[8] - 本集团总产量约为1.12百万吨，四个煤矿的总储量约为165.11百万吨[9] - 本集团截至报告期的总收入为约641.3百万人民币，较上一期减少约8.2%[12] - 本集团总毛利自截至上一期的约270.7百万人民币减少约17.1%至报告期的约224.3百万人民币，主要由于无烟煤平均售价下跌所致[20] - 贵州大圓煤業有限公司已终止经营业务[24] - 本集团的净流动负债分别为约3011.7百万元和3153.0百万元[25] - 本集团的现金及现金等价物约为人民币34.5百万元[26] - 本集团短期及长期银行及其他借款未偿还总额约为1584.9百万元[27] - 本公司股权已作抵押，以擔保银行贷款[30] - 本集团持有若干採礦構築物、機器及設備已作抵押，以擔保贷款[31] - 本集团持有若干贸易应收款项已作抵押，以擔保贷款[32] - 本公司控股股东Feishang Group Limited藉质押其持有的本公司6亿股已发行普通股股份，以换取贵州省物资开发投资提供的營運資金融資[33] - 贵州浦鑫自贵州银行股份有限公司六盘水分行获得并提取人民币8.0百万元的短期银行贷款，用于购买煤炭，浮动年利率为6.77%[41] - 贵州浦鑫与中煤科工金融租赁股份有限公司签订售后回租安排，总代价30.0百万元出售设备，33.1百万元回租设备[42] - 贵州浦鑫分别获得人民币32.0百万元和70.0百万元的短期银行贷款，用于购买煤炭，固定年利率为6.775%[43] - 本集团二零二三年六月三十日的淨流动负债为人民币3,153.0百万元，总资产减流动负债为人民币负91.8百万元[84] - 本集团持续经营，淨流动负债为人民币3,153.0百万元，股东亏损为人民币566.8百万元，飞尚实业集团有限公司已承诺提供财务援助[85] - 本集团正实施措施改善盈利能力、流动资金状况，包括扩大洗煤能力、提高产量、控制生产成本、寻找新商业投资机会[86] - 董事认为本集团能够在日常业务中变现资产、解除负债，因此中期财务数据按持续经营基准编制[87] - 本集团已应用新修订的国际财务报告准则，对会计政策及披露进行变动，但对中期财务数据影响不大[88] - 新修订的国际财务报告准则对本集团的会计政策披露有影响，但对中期财务数据无实质影响[89] - 修订的国际财务报告准则澄清了会计估计变动与会计政策变动之间的区别，本集团已应用该修订[90] - 修订的国际财务报告准则对中期财务状况表的影响包括增加遞延稅項資產和遞延稅項負債[91] - 本集团首次应用修订的国际财务报告准则前后的遞延稅項资产和负债有所变动，对财务状况表产生影响[92] - 修订的国际财务报告准则对中期财务状况表的影响包括遞延稅項资产和负债的增减[93] 行业展望 - 煤炭供应充足，导致煤炭市场价格下跌，煤炭进口同比大幅增长93%[7] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计受限，煤炭供应可能增加但增速放缓[44] - 政府加大刺激经济政策力度，支持电力消费及煤炭需求，煤炭供需预计温和增长[45] 公司发展策略 - 公司将继续重视生产安全、环保工作，提高煤炭产品竞争力，提高生产效率及智能化[46] - 公司将寻找能为股东带来理想回报的其他业务项目，积极探索投资于新能源领域的机会[47] 股权结构 - 主要股东持股情况：李非列先生及相关实体持有公司股份50.63%，贵州省物资开发投资有限责任公司持有43.46%[52] - 699,029,650股普通股由Feishang Group Limited直接持有，Feishang Group Limited由Laitan Investments Limited全资拥有，Laitan Investments Limited由李非列先生全资拥有[53] - 飞尚集团有限公司已于2023年5月19日签订股份质押协议，同意质押其持有本公司的6亿股股份，作为贵州省物资开发投资有限责任公司向贵州浦鑫提供不超

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务的收益约为人民币6.413亿元，较去年同期的约人民币6.988亿元减少约8.2%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务的毛利约为人民币2.243亿元，较去年同期的约人民币2.707亿元减少约17.1%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损约为人民币2250万元，较去年同期的约人民币1580万元增加约42.6%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务的每股基本亏损为约人民币0.02元[1] - 2023年上半年来自持续经营业务的客户合约收益为6.41344亿元，2022年为6.98848亿元[29] - 2023年上半年煤炭销售收益为6.41229亿元，2022年为6.98673亿元；煤炭贸易收益为11.5万元，2022年为17.5万元[29] - 2023年上半年持续经营业务融资成本为7438.3万元，2022年为7900.5万元[33] - 2023年上半年持续经营业务除税前亏损相关，银行存款利息收入 -80.8万元、政府补助 -367.1万元；扣除已出售存货成本3.26345亿元等多项费用[34] - 2023年报告期内政府补助总额约370万元计入其他经营收入，2022年为160万元[34] - 2023年报告期内与雇员福利开支以及折旧、损耗及摊销有关款项约2.462亿元计入已出售存货成本，2022年为2.64亿元[35] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，来自持续经营业务的所得税抵免分别为0千元和15千元，所得税开支分别为30千元和0千元，期内来自持续经营业务之（亏损）╱溢利分别为30千元和15千元[18] - 截至2023年6月30日六个月，来自持续经营业务所得税抵免╱（开支）为7078千元人民币，2022年同期为 - 15665千元人民币[40] - 2023年上半年公司总收益约6.413亿元，较2022年同期约6.988亿元减少约8.2%[67] - 2023年上半年自产无烟煤销量约132万吨，较2022年同期约137万吨减少约3.6%[67] - 2023年上半年自产无烟煤平均售价（扣除增值税）为每吨485.1元，较2022年同期每吨509.6元减少约4.8%[67] - 2023年上半年销售加工煤炭收益约3.986亿元，占总收益62.2%，较2022年同期约3.81亿元、占比54.5%有所增加[68] - 2023年上半年公司销售成本约4.17亿元，较2022年同期约4.282亿元下降约2.6%[69] - 2023年上半年劳动成本约1.13亿元，较2022年同期约1.284亿元减少约11.9%[70] - 2023年上半年材料、燃料及能源成本约9050万元，较2022年同期约9270万元减少约2.3%[71] - 2023年上半年折旧及摊销约1.302亿元，较2022年同期约1.317亿元减少约1.1%[72] - 2023年上半年总毛利约2.243亿元，较2022年同期约2.707亿元减少约17.1%，总毛利率从约38.7%下降至约35.0%[75] - 2023年上半年来自持续经营业务亏损约1740万元，2022年同期利润约140万元[76] - 母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损从2022年上半年约1580万元增加至报告期约2250万元[77] 资产负债相关财务数据关键指标变化 - 2023年6月30日，非流动资产总额约为人民币30.612亿元，较2022年12月31日的约人民币30.236亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，流动资产总额约为人民币4.121亿元，较2022年12月31日的约人民币2.944亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，流动负债总额约为人民币35.652亿元，较2022年12月31日的约人民币33.061亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，非流动负债总额约为人民币4.750亿元，较2022年12月31日的约人民币5.597亿元有所减少[6] - 2023年6月30日，负债总额约为人民币40.402亿元，较2022年12月31日的约人民币38.658亿元有所增加[6] - 2023年6月30日，权益总额约为 - 人民币5.668亿元，较2022年12月31日的约 - 人民币5.478亿元亏损有所扩大[6] - 2023年6月30日，集团净流动负债约为人民币31.53亿元，2022年12月31日为人民币30.117亿元[9] - 2023年6月30日，集团股东亏损约为人民币5.668亿元[10] - 2023年6月30日，集团总资产减流动负债约为人民币负9180万元，2022年12月31日为人民币1190万元[9] - 2023年6月30日，集团递延税项资产较2022年12月31日减少168万元，较2022年1月1日减少371万元[17] - 2023年6月30日，集团递延税项负债较2022年12月31日减少138万元，较2022年1月1日减少365万元[17] - 2023年6月30日，集团（负债）/资产净额较2022年12月31日减少30万元，较2022年1月1日减少6万元[17] - 2023年6月30日，集团权益总额较2022年12月31日减少30万元，较2022年1月1日减少6万元[17] - 2023年6月30日，递延税项资产净额为113151千元人民币，递延税项负债净额为 - 143798千元人民币，递延税项负债净额为 - 30647千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为112423千元人民币、 - 141678千元人民币、 - 29255千元人民币[40] - 2023年6月30日，账面价值500000千元人民币的采矿权被抵押，担保1438600千元人民币银行贷款；2022年12月31日对应数据分别为508100千元人民币、1532600千元人民币[47] - 2023年6月30日，使用权资产账面价值为301525千元人民币，租赁负债账面价值为110960千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为286830千元人民币、132659千元人民币[50] - 2023年6月30日，贸易应收款项为106181千元人民币，减值亏损拨备为54031千元人民币，应收票据为15792千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为126727千元人民币、53501千元人民币、8816千元人民币[51] - 2023年6月30日，约363600千元人民币贸易应收款项已作抵押，担保约314100千元人民币短期贷款；2022年12月31日对应数据分别为375500千元人民币、310100千元人民币[52] - 2023年6月30日贸易应收款项为52,150千元，2022年12月31日为73,226千元；贸易应收款项减值亏损拨备期末为54,031千元，期初为53,501千元[53] - 2023年6月30日贸易应付款项为785,004千元，应付票据为176,000千元；2022年12月31日贸易应付款项为861,998千元，应付票据为45,000千元[54] - 2023年6月30日为138.0百万元的已抵押存款作抵押担保银行票据，2022年12月31日为35.0百万元[55] - 2023年6月30日计息银行及其他借款即期为1,584,854千元，非即期为182,551千元；2022年12月31日即期为1,496,404千元，非即期为214,897千元[58] - 2023年6月30日以账面价值约500.0百万元采矿权抵押借款，2022年12月31日约为508.1百万元[58] - 2023年6月30日以账面价值约363.6百万元贸易应收款项抵押借款，2022年12月31日约为375.5百万元[58] - 李非列先生及同系附属公司为集团2023年6月30日最多约1,646.0百万元借款提供担保，2022年12月31日约为1,661.3百万元[59] - 2023年6月30日集团拥有净流动负债3,153.0百万元及股东亏绌566.8百万元[61] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为3450万元[83] - 2023年6月30日，集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为15.849亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为1.826亿元[84] - 2023年6月30日，集团约11.729亿元贷款按4.9% - 10.51%固定年利率计息，其余贷款按6.775% - 7.35%浮动年利率计息[84] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团净流动负债分别约为30.117亿元及31.53亿元[82] - 2022年12月31日及2023年6月30日，李非列先生及其联系人担保的未偿还银行借款金额均分别约为16.613亿元及16.46亿元[85] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团分别有账面价值约5.081亿元及5亿元的采矿权抵押，担保银行贷款账面价值分别约为15.326亿元及14.386亿元[86] - 2022年12月31日及2023年6月30日，资产负债率分别为139.4%及140.4%[94] - 2023年6月30日，集团主要就购买材料、机器及设备有关的合约资本承担约为2690万元[92] 已终止经营业务财务数据关键指标变化 - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，狗场煤矿融资成本分别为0千元和1千元，行政开支分别为938千元和352千元，除所得税前亏损分别为938千元和353千元，期内来自已终止经营业务之亏损分别为938千元和353千元[25] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，狗场煤矿经营活动现金流量净额分别为471千元和376千元，融资活动现金流量净额分别为614千元和399千元，现金流入净额分别为143千元和23千元[26] - 2022年1月1日至3月28日期间，贵州大圆收益为8140千元，销售成本为3117千元，毛利为5023千元，行政开支为4599千元，融资成本为34千元，其他经营收入净额为1556千元，来自已终止经营业务之溢利为1946千元，出售已终止经营业务之收益为25878千元，来自已终止经营业务之除所得税前溢利为27824千元，期内来自已终止经营业务之溢利为27824千元[28] - 2023年上半年已终止经营业务母公司普通股持有人应占亏损92.9万元，2022年为溢利2747.5万元；每股亏损数字很小，2022年为0.02元[29] 会计政策相关 - 集团自2023年1月1日起应用国际会计准则第1号（修订本）等修订，对中期简明综合财务资料无影响，但预期影响年度综合财务报表会计政策披露[14] - 集团已对2023年1月1日或之后会计政策及估计变动应用国际会计准则第8号（修订本），对财务状况或表现无影响[14] - 集团已对2022年1月1日或之后除租赁外交易前瞻性应用国际会计准则第12号（修订本）[15] - 公司已追溯应用国际会计准则第12号（修订本），目前正评估其所面临的支柱二所得税风险[19] 客户销售相关 - 报告期内，源自最大客户的销售所得收益占综合收益的21.5%；截至2022年6月30日止六个月，源自前三大客户的销售所得收益分别占综合收益的22.7%、13.9%及12.6%[23] 业务经营相关 - 报告期内，公司仅设有一个经营分部：无烟煤开采及销售以及无烟煤贸易[20] - 公司主要在中国内地进行业务经营，自外部客户所得收益仅来自中国内地业务，并无任何非流动资产位于中国内地以外地区[22] - 狗场煤矿自2013年3月起暂停营运，报告期内几乎所有作业已终止，经营业绩已重新归类至已终止经营业务[24] - 2022年3月28日，贵州大圆完成出售，宝顺已支付经调整总现金代价人民币50.0百万元[27] 税率相关 - 2023年和2022年香港利得税税率均为16.5%，公司香港附属公司因经营亏损未就香港利得税作出拨备[36] - 2023年中国集团实体适用税率为25%，金沙聚力享受15%优惠税率，2022年为25%[37] - 截至2023年6月30日，集团因内地附属公司合

公司整体财务状况变化 - 公司2022年从综合亏损约人民币9650万元好转为综合溢利约人民币1.01亿元[9] - 2022年度公司录得母公司拥有人应占综合溢利约人民币5310万元，较上一年度综合亏损约人民币1.138亿元有所好转[21] - 公司持续经营业务收益从2021年的1121.0百万元增至2022年的1603.2百万元，增幅43.0%[40][41] - 公司持续经营业务销售成本从2021年的722.2百万元增至2022年的942.7百万元，增幅30.5%[40][44] - 公司持续经营业务整体毛利从2021年的398.8百万元增至2022年的660.5百万元，增幅65.6%，毛利率从35.6%增至41.2%[51] - 公司持续经营业务销售及分销开支从2021年的106.5百万元增至2022年的118.5百万元，增幅11.3%，行政开支从133.9百万元增至160.6百万元，增幅19.9%[52][53] - 2022年贸易应收款项及预付款减值拨备约270万元，2021年贸易应收款项减值拨回约200万元[54] - 持续经营业务的其他经营开支从2021年约4300万元增至2022年约9440万元[55] - 持续经营业务的融资成本从2021年约1.616亿元减少5.5%至2022年约1.526亿元[56] - 持续经营业务的所得税开支从2021年约5040万元增至2022年约5820万元[57] - 2022年持续经营业务溢利约7390万元，2021年亏损约9290万元[58] - 2022年母公司拥有人应占持续经营业务溢利约2600万元，2021年亏损约1.103亿元[59] - 2021年末和2022年末集团净流动负债分别约为28.964亿元和30.117亿元[62] - 2022年末集团现金及现金等价物约为2470万元[63] - 2021年和2022年底，集团资产负债比率分别约为144.1%和139.4%[72] 宏观经济与行业数据 - 2022年中国GDP同比增长3%[6] - 2022年国内煤炭产量同比增长9%[7] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计温和受限[10] - 煤炭进口可能有所恢复，但恢复程度有限[10] - 煤炭行业周期性波动可能减弱，利于供给侧稳定及行业发展[10] 煤炭业务线数据 - 公司2022年因煤炭市场行情及产量增加，收益及毛利增长[9] - 公司煤炭产品平均售价及销量较上一年度有所上涨[9] - 2022年公司煤炭产品平均售价较上一年进一步上涨，但因长协及煤质问题，平均售价、销量及收益仅有限受益于市场行情[17] - 2022年公司产量较上一年有所增长，但产能释放受限，制约从市场上涨中受益的能力[17] - 无烟煤平均售价从2021年的每吨468.8元涨至2022年的每吨554.2元，涨幅18.2%，销量从2.39百万吨增至2.89百万吨，增幅20.9%[41] - 销售加工煤炭收益从2021年的663.2百万元增至2022年的948.1百万元，2021年和2022年分别占总收益约59.2%及59.1%[42] 公司运营成本相关 - 2022年公司单位生产成本较上一年增加，且因计息贷款承受财务负担，盈利能力被削弱[18] - 2022年劳动成本260.0百万元，较2021年的236.0百万元增加24.0百万元，增幅10.2%[45] - 2022年材料、燃料及能源成本207.4百万元，较2021年的140.2百万元增加67.2百万元，增幅47.9%[46] - 2022年折旧及摊销289.9百万元，较2021年的229.6百万元增加60.3百万元，增幅26.3%[47] - 2022年税项及征费73.7百万元，较2021年的53.5百万元增加20.2百万元，增幅37.8%[48] 公司运营影响因素 - 公司运营受采煤工作面地质情况、煤炭规定售价及监管环境影响[9] - 公司因2021年结转的计息贷款继续承受财务负担[9] 公司未来发展策略 - 公司将继续重视安全生产和环保，专注煤炭质量管理和产品结构调整，提高产品竞争力和平均售价[12] - 公司将推动扩大优质产能、洗煤设施及运输系统，实现全面采掘机械化及智能化生产管理[12] - 公司将加强生产安全管理及环保力度，为客户提供多元化、定制化煤炭产品，维护优质客户并渗透周边市场[12] - 公司将借助大股东资源和经验，探索投资新能源领域的机会[13] - 公司将扩大优质产能，加强煤炭质量管理及优化产品结构，提高产品质量和竞争力[19] - 2022年公司探索及优化煤矿设计，应用新技术和新设备，提高运营效率，降低成本[20] - 公司将推进精细化管理和成本控制，确保投入和开支合理，物资回收利用，活动具有成本效益[20] 客户与供应商数据 - 2021年和2022年，公司最大客户销售额占销售总额分别约24.3%及15.9%，前五大客户销售额占销售总额分别约63.1%及53.0%[24] - 2021年和2022年，来自最大供应商的采购额占采购总额分别约9.8%及20.6%，前五大供应商采购总额占采购总额分别约29.0%及41.4%[25] 应付款项周转情况 - 2022年平均应付款项周转天数约126天，2021年约168天[29] 公司人员相关数据 - 2022年12月31日，公司主要业务全职雇员1742名，不包括第三方劳务机构派遣工人1221名[31] - 截至2022年12月31日止年度，来自持续经营业务的雇员成本约为人民币3.721亿元，2021年为人民币3.653亿元[31] 环保相关成本 - 2022年，公司遵从环境法规的成本约为人民币490万元，其中无与兴建环保设施相关[37] - 2022年12月31日，公司复垦资金约为人民币1240万元[37] 资产出售与盈利 - 2022年出售贵州大圆确认盈利约2590万元，此前宝顺已支付现金代价5000万元[61] 贷款与担保情况 - 2022年末集团约10.338亿元贷款按5.95% - 9.29%固定年利率计息，其余按6.78% - 7.35%年浮动利率计息[64] - 2021年和2022年底，集团用于担保贷款的采矿构筑物、机器及设备账面价值分别约为8840万元和1.055亿元，对应担保贷款账面价值分别约为3700万元和4370万元[68] - 2021年和2022年底，集团用于担保贷款的贸易应收款项账面价值分别约为6190万元和3.755亿元，对应担保贷款账面价值分别为5000万元和3.101亿元[69] - 2021年底，集团用于担保贷款的银行按金账面价值为5130万元，对应担保贷款账面价值为5000万元；2022年底无银行按金用于担保借款[70] 资本承担与融资安排 - 2022年底，集团就煤矿营运购买机器及设备等已缔约的资本承担约为1510万元[71] - 2023年1月11日，贵州浦鑫等订立售后回租安排，出售机器及设备代价为3000万元，回租代价为3310万元；1月13日已收讫3000万元[74] - 2023年1月19日，金沙聚力收到贵阳银行长期银行贷款剩余融资4000万元，将于2024年1月18日偿还，固定年息率6.96%[75] - 2023年3月3日，贵州浦鑫等订立融资租赁安排，租金总额3310万元，为期36个月[76] - 2023年3月10日，新松煤业订立售后回租安排，出售机器及设备代价为7000万元，回租代价为7460万元；3月14日和15日已收讫7000万元[77] - 2023年3月24日，贵州浦鑫与贵州银行六盘水分行签订流动授信合同，获6.68亿元短期融资；截至3月30日，已收到1.28亿元[78] 公司董事信息 - 贺建虎45岁，2021年5月被选举为执行董事，在审计及财务管理领域有逾15年经验[82] - 谭卓豪60岁，2013年2月获委任为执行董事，在中国天然资源集团任职逾20年[83] - 黄华安59岁，2013年2月获委任为执行董事，自2016年8月起任中国天然资源主席兼首席执行官[84] - 杨国华54岁，2021年5月被选举为执行董事，任环境、社会及管治委员会主席[85] - 贺建虎2000年7月毕业于长春金融高等专科学校获会计专业证书，2002年5月获中级会计资格，6月获中国注册会计师资格[82] - 谭卓豪1984年毕业于香港中文大学，获工商管理学士学位，1992年7月获香港会计师公会认证为执业会计师[83] - 黄华安1988年毕业于香港理工大学，获公司秘书及行政专业文凭，1993年9月获香港会计师公会认证为执业会计师[84] - 贺建虎2006年7月至2007年4月任金蝶软件区域审计经理，2007年4月至2016年4月任飞尚实业审计监察部高级经理[82] - 谭卓豪2002年5月至2003年4月在一家香港上市公司任执行董事及副主席，1992年2月至2012年9月任一家香港上市公司财务总监[83] - 黄华安2000年12月至2006年12月在一家香港上市公司任独立非执行董事，2015年9月任滉达富控股有限公司独立非执行董事[84] - 杨先生于2019年12月获委任为贵州浦鑫执行总经理，于2019年4月获委任为总工程师，于2018年8月担任安全总监[86] - 杨先生于2020年6月获贵州煤矿安全监察局聘请为煤矿安全生产专家，聘期为五年[86] - 陈先生于2021年5月被选举为独立非执行董事，在审计、财务及公司秘书工作方面积逾29年经验[87] - 陈先生自2017年7月至今担任港亚控股有限公司财务总监及公司秘书[87] - 卢先生于2013年12月获委任为独立非执行董事，亦为审核委员会主席等[88] - 卢先生曾于2004年12月至2006年6月担任中国天然资源的独立非执行董事[88] - 卢先生于2004年8月至2011年8月期间于一家香港上市公司担任独立非执行董事[88] - 卢先生自2001年9月起于一家从事印刷业务的私人公司担任首席财务长[88] - 卢先生自1986年7月起于一家国际注册会计师事务所工作近12年[88] - 卢先生于1986年毕业于香港大学，取得理学学士学位，并于2004年5月完成哈佛商学院的高级管理课程[88] - 王秀峰65岁，在煤炭行业拥有逾30年经验，2019年3月获委任为公司独立非执行董事[89] - 余铭维55岁，为公司首席财务长兼公司秘书，在会计、财务及合规等行业拥有逾28年经验[90] 公司基本信息 - 公司于2010年1月6日在英属维尔京群岛注册成立，2013年12月31日成为集团控股公司[92] - 2022年集团主要业务性质无重大变动[93] 股息与储备情况 - 截至2022年12月31日止年度未支付中期股息，董事会建议不派付末期股息，2021年均为零[95] - 2022年12月31日，公司可分派予股东的储备为人民币129,682,000元，2021年12月31日为人民币121,982,000元[97] 公司股权结构 - 截至2022年12月31日，李非列先生拥有股份7.1402965亿股，占已发行股份51.72%[102] - 截至2022年12月31日，Laitan Investments Limited拥有股份6.9902965亿股，占已发行股份50.63%[102] - 截至2022年12月31日，Feishang Group Limited拥有股份6.9902965亿股，占已发行股份50.63%[102] - 截至2022年12月31日，李宗洋先生拥有股份1.8274亿股，占已发行股份13.24%[102] - 截至2022年12月31日，深圳市飞尚产业投资控股有限公司拥有股份1.33亿股，占已发行股份9.63%[102] - 截至2022年12月31日，董事黄华安先生在本公司拥有股份2000万股，占已发行股份1.45%[105] - 截至2022年12月31日，董事谭卓豪先生在本公司拥有股份1409.63万股，占已发行股份1.02%[105] - 截至2022年12月31日，董事黄华安先生在中国天然资源有限公司拥有股份40万股，占已发行股份0.98%[105] - 截至2022年12月31日，董事谭卓豪先生在中国天然资源有限公司拥有股份28.1926万股，占已发行股份0.69%[105] 购股权计划 - 公司于2022年6月28日采纳购股权计划，有效期自采纳日期起计10年[108] - 购股权计划可授出的购股权涉及股份总数为138,054,580股，占购股权计划获批当日已发行股份的10%[110] - 未经公司股东批准，12个月内可授予任何合资格人士的购股权涉及股份数目不得超已发行股份总数的1%；授予特定合资格人士

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 来自持续经营业务的收益增加约43.0%，至约人民币16.032亿元[1] - 来自持续经营业务的毛利增加约65.6%，至约人民币6.605亿元[1] - 2022年母公司拥有人应占来自持续经营业务溢利约人民币2600万元，2021年亏损约人民币1.103亿元[1] - 来自持续经营业务的每股基本溢利为约人民币0.02元[1] - 2022年持续经营业务收益为人民币16.03197亿元，2021年为人民币11.21004亿元[2] - 2022年持续经营业务毛利为人民币6.60523亿元，2021年为人民币3.98786亿元[2] - 2022年持续经营业务年内溢利为人民币7392.1万元，2021年亏损为人民币9289万元[2] - 2022年来自持续经营业务客户合约收益为16.03197亿元，较2021年的11.21004亿元增长42.9%[39] - 2022年持续经营业务融资成本为1526.38万元，较2021年的1615.67万元下降5.5%[42] - 2022年持续经营业务除所得税前溢利为1320.79万元，2021年为亏损425.14万元[43] - 2022年来自持续经营业务所得税开支为581.58万元，较2021年的503.76万元增长15.4%[48] - 公司来自持续经营业务的总收益由2021年约11.21亿元增加约43.0%至2022年约16.032亿元[81] - 公司来自持续经营业务的销售成本由2021年约7.222亿元增加约30.5%至2022年约9.427亿元[84] - 来自持续经营业务的整体毛利由2021年约3.988亿元增加约65.6%至2022年约6.605亿元，整体毛利率自2021年约35.6%增加至2022年约41.2%[91] - 销售及分销开支从2021年约1.065亿元增加11.3%至2022年约1.185亿元[92] - 行政开支从2021年约1.339亿元增加19.9%至2022年约1.606亿元[93] - 融资成本从2021年约1.616亿元减少5.5%至2022年约1.526亿元[96] - 所得税开支从2021年约5040万元增加至2022年约5820万元[97] - 2022年持续经营业务溢利约7390万元，2021年亏损约9290万元[98] - 2022年母公司拥有人应占持续经营业务溢利约2600万元，2021年亏损约1.103亿元[99] 已终止经营业务财务数据关键指标变化 - 2022年1 - 3月28日，貴州大圓收益814万元，销售成本311.7万元，毛利502.3万元，来自已终止经营业务之溢利194.6万元，出售已终止经营业务之收益2587.8万元[36] - 2022年3月28日，貴州大圓已出售资产净值中物业、厂房及设备7105.1万元，存货605.7万元等，资产净值2412.2万元，出售收益2587.8万元[37] - 2022年3月28日，貴州大圓完成出售，宝顺已支付调整后总现金代价5000万元[35] - 2022年出售已终止经营业务现金流出净额为167.6万元[38] - 2022年母公司普通股持有人应占来自已终止经营业务溢利为2712.2万元，每股溢利为0.02元[39] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年总资为人民币33.17724亿元，2021年为人民币33.66444亿元[5] - 2022年负债总额为人民币38.65558亿元，2021年为人民币40.14518亿元[6] - 2022年权益总额为人民币 - 5.47834亿元，2021年为人民币 - 6.48074亿元[6] - 2022年12月31日，集团净流动负债约为人民币301170万元，2021年12月31日为人民币289640万元[11] - 2022年12月31日，集团总资产减流动负债约为人民币1160万元，2021年12月31日为人民币5130万元[11] - 2022年12月31日，集团拥有净流动负债约人民币301170万元及股东亏绌约人民币54780万元[19] - 2022年母公司普通股持有人应占年内溢利为53,083千元，2021年为亏损113,843千元[52] - 2022年基本及摊薄每股溢利为0.04元，2021年为亏损0.08元[52] - 截至2022年12月31日止年度公司未派付或宣派任何股息，2021年亦为零[53] - 2022年末集团现金及现金等价物约为2470万元[104] - 2022年公司录得母公司拥有人应占综合溢利约5310万元，较上一年度综合亏损约1.138亿元有所好转[80] - 2021年末和2022年末集团净流动负债分别约为28.964亿元和约30.117亿元[103] - 2021年末和2022年末，公司用于担保银行贷款的股权账面价值分别为6.695亿元和6.387亿元[109] - 2021年末和2022年末，集团用于担保贷款的采矿构筑物、机器及设备账面价值分别约为0.884亿元和1.055亿元，对应担保贷款账面价值分别约为0.37亿元和0.437亿元[110] - 2021年末和2022年末，集团用于担保贷款的贸易应收款项账面价值分别约为0.619亿元和3.755亿元，对应担保贷款账面价值分别为0.5亿元和3.101亿元[111] - 2021年末，集团用于担保贷款的银行按金账面价值为0.513亿元，对应担保贷款账面价值为0.5亿元；2022年末无银行按金用于担保借款[112] - 2022年末，集团已缔约的资本承担约为0.151亿元，计划通过内部资源、额外借款及股权融资提供资金[113] - 董事会不建议派发2022年度末期股息（2021年为零）[114] - 2022年末，集团全职雇员1742名（不含第三方劳务机构派遣工人1221名），2022年度雇员成本（含董事酬金）约为3.721亿元（2021年为3.653亿元）[115] 税务相关数据关键指标变化 - 2022年政府补助总额约1610万元，2021年约1710万元[43] - 2022年香港利得税税率为16.5%，与2021年相同[45] - 2022年中国集团实体适用税率为25%，金沙聚力享受15%优惠税率[46] - 2022年递延税项资产为104,995千元，2021年为115,535千元；递延税项负债净额2022年为(29,280)千元，2021年为(8,605)千元[49] - 2022年及2021年12月31日，未确认递延税项资产的未动用税项亏损总额分别约为7.546亿元及6.955亿元[51] - 2022年递延税项账目年末为(29,280)千元，年初为(8,605)千元；2021年年末为(8,605)千元，年初为(20,595)千元[52] 资产相关数据关键指标变化 - 2022年物业、厂房及设备成本年末为5,206,744千元，2021年末为4,778,355千元[54] - 2022年物业、厂房及设备累计折旧年末为(1,932,387)千元，2021年末为(1,633,909)千元[54] - 2022年12月31日，账面价值约5.081亿元的若干采矿权被抵押，担保银行贷款约15.326亿元；账面价值约1.055亿元的若干采矿构筑物、机器及设备被抵押，担保银行贷款4370万元[55] - 2022年12月31日，账面价值共计约9250万元的若干楼宇无所有权证，但集团可继续使用[56] - 2022年和2021年均无物业、厂房及设备减值亏损[58] - 2022年用于减值测试的税前无通货膨胀贴现率介乎9.91%至10.51%，2021年为9.63%至10.36%[59] - 2022年末使用权资产账面价值为286,830千元，2021年末为330,238千元[60] - 2022年末租赁负债账面价值为132,659千元，2021年末为178,087千元[60] - 2022年贸易应收款项为126,727千元，减值拨备为53,501千元；2021年分别为121,811千元和53,357千元[61] - 2022年末约375.5百万元贸易应收款项已作抵押担保310.1百万元短期贷款，2021年末分别为61.9百万元和50.0百万元[62] - 2022年贸易应收款项减值亏损拨备确认3,715千元，拨回3,571千元；2021年分别为152千元和2,113千元[63] - 2022年末贸易应付款项为861,998千元，应付票据为45,000千元；2021年分别为702,964千元和20,000千元[67] - 2022年末应付建筑相关承建商款项约493.9百万元，2021年末为413.0百万元[67] - 2022年末35.0百万元定期存款已作抵押担保银行票据，2021年末为10.0百万元[68] - 2022年计息银行及其他借款即期总额为1496404千元，2021年为1605764千元；非即期2022年为214897千元，2021年为288998千元[69] - 2022年12月31日，以账面价值约508.1百万元采矿权抵押，2021年为478.4百万元[70] - 2022年12月31日，以账面价值约375.5百万元贸易应收款项抵押，2021年为61.9百万元[70] - 2022年12月31日，李非列先生为最多约1661.3百万元借款提供担保，2021年为1739.8百万元；同系附属公司为最多约1661.3百万元借款提供担保，2021年为1794.8百万元[71] - 2022年定息银行及其他借款实际利率范围为5.95 - 9.29%，2021年为5.46 - 9.26%；浮息2022年为6.78 - 7.35%，2021年为3.85 - 7.35%[72] - 2022年一年内或按要求偿还借款为1496404千元，2021年为1605764千元；第二年2022年为95098千元，2021年为89499千元；第三年至第五年2022年为119799千元，2021年为199499千元[72] 业务线相关数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，年内附属公司在中国从事无烟煤矿的建设及开发、无烟煤开采及销售及无烟煤贸易[10] - 截至2022年12月31日止年度，集团仅设有一个经营分部：无烟煤开采及销售以及无烟煤贸易[27] - 集团自外部客户所得收益仅来自中国内地业务经营，并无非流动资产位于中国内地以外地区[29] - 集团根据产品经营一个业务单位，仅设有一个可呈报分部，主要在中国内地经营[28] - 2022年煤炭市场总体紧平衡，价格相对较高，公司煤炭产品平均售价较上一年上涨[75][76] - 2022年公司煤炭产量较上一年有所增长，但受多种因素制约无法快速释放产能[76] - 2022年公司单位生产成本较上一年增加，继续承受财务负担，盈利能力被削弱[77] - 无烟煤平均售价由2021年每吨468.8元上涨至2022年每吨554.2元，上涨约18.2%，销量由约239万吨增加至约289万吨，增加约20.9%[81] - 公司来自销售加工煤炭的收益分别占2021年及2022年总收益约59.2%及59.1%，由2021年约6.632亿元增加至2022年约9.481亿元[82] - 2021年及2022年，公司分别约有63.1%及53.0%的收益来自向前五大客户销售无烟煤[83] - 2022年劳动成本约2.6亿元，较2021年约2.36亿元增加约2400万元或约10.2%[85] - 2022年材料、燃料及能源成本约2.074亿元，较2021年约1.402亿元增加约6720万元或约47.9%[86] - 2022年折旧及摊销约2.899亿元，较2021年约2.296亿元增加约6030万元或约26.3%[87] - 2022年贸易应收款项及预付款减值拨备约270万元，2021年贸易应收款项减值拨回约200万元[94] - 其他经营开支从2021年约4300万元增加至2022年约9440万元[95] 公司基本信息 - 公司主要股东为Feishang Group Limited，李非列先生为

财务业绩 - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的收益约为人民币6.988亿元，较去年同期增加约56.0%[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的毛利约为人民币2.707亿元，较去年同期增加约117.8%[37] - 截至2022年6月30日止六个月，母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损约为人民币1580万元，较去年同期减少约82.5%[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的每股基本亏损约为人民币0.01元[37] - 截至2022年6月30日止六个月，公司从母公司拥有人应占综合亏损约人民币9220万元好转为综合溢利约人民币1170万元[40] - 集团总收益从2021年上半年约4.479亿人民币增至报告期约6.988亿人民币，增幅约56.0%[45] - 总毛利从2021年上半年约1.243亿人民币增至报告期约2.707亿人民币，增幅约117.8%，毛利率从约27.8%增至约38.7%[56] - 报告期来自持续经营业务利润约130万人民币，2021年上半年亏损约9190万人民币[58] - 母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损从2021年上半年约9010万元减至报告期约1580万元[59] - 2022年上半年持续经营业务收益为人民币698,848千元，2021年同期为人民币447,905千元[108] - 2022年上半年持续经营业务毛利为人民币270,668千元，2021年同期为人民币124,339千元[108] - 2022年上半年持续经营业务经营溢利为人民币105,203千元，2021年同期为人民币5,619千元[108] - 2022年上半年来自持续经营业务之除税前溢利为人民币17,029千元，2021年同期亏损人民币76,586千元[108] - 2022年上半年期内溢利为人民币28,820千元，2021年同期亏损人民币93,959千元[108] - 2022年上半年母公司普通股持有人应占每股溢利净额为人民币0.01元，2021年同期亏损人民币0.07元[108] - 2022年上半年全面收入总额为人民币28,315千元，2021年同期亏损人民币93,910千元[111] - 2022年上半年换算海外经营业务之汇兑差额产生其他全面亏损人民币505千元，2021年同期为其他全面收入人民币49千元[111] - 截至2022年6月30日止六个月，公司期内溢利为1167.4万元，非控股权益为1714.6万元，全面收入总额为2831.5万元[120] - 2022年6月30日综合负储备为8.391亿元，2021年6月30日为8.288亿元[120] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为322,788千元，2021年同期为32,976千元[123] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为149,818千元，2021年同期为69,006千元[123] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为167,678千元，2021年同期所得现金净额为36,765千元[123] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为5,292千元，2021年同期为735千元[123] - 2022年上半年来自持续经营业务客户合约收益698848千元，2021年同期为447905千元[169] - 2022年上半年煤炭销售收益698673千元，2021年同期为451034千元；煤炭贸易收益175千元，2021年同期为 - 3129千元[171] - 2022年上半年来自持续经营业务融资成本79005千元，2021年同期为80928千元[176] - 2022年上半年来自持续经营业务非经营开支净额9524千元，2021年同期为2859千元[177] - 2022年上半年来自持续经营业务银行存款利息收入432千元，2021年同期为1830千元[180] - 2022年上半年已出售存货成本321480千元，2021年同期为257639千元[180] - 2022年上半年雇员福利开支180949千元，2021年同期为152186千元[180] - 2022年上半年物业、厂房及设备折旧131083千元，2021年同期为107444千元[180] - 2022年上半年雇员福利总计181,357千元，较2021年的162,058千元有所增加[184] - 计入持续经营业务溢利的雇员福利金额2022年为180,949千元，2021年为152,186千元[185] - 来自持续经营业务的所得税开支2022年为15,680千元，2021年为15,265千元[191] - 2022年上半年母公司普通股持有人应占持续经营业务亏损15,801千元，已终止经营业务盈利27,475千元[198] - 2022年上半年母公司普通股持有人应占每股基本及摊薄溢利为0.01元，2021年为 -0.07元[198] 宏观经济与行业环境 - 2022年上半年中国GDP同比增长2.5%，低于预期目标[39] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计温和受限，进口预计保持低位，价格预计维持在发改委设定上限[80] - 中国经济复苏及化工行业增长将支撑煤炭需求，钢铁和建材行业待房地产复苏[80] 生产与储量 - 报告期内，公司总产量约为114万吨[42] - 截至2022年6月30日，四个煤矿的证实及概略总储量约为1.6755亿吨[42] 销售情况 - 自产无烟煤销量从2021年上半年约117万吨增至报告期约137万吨，增幅约17.1%，平均售价从每吨385.9元增至509.6元，增幅约32.1%[45] - 销售加工煤炭收益占比从2021年上半年的49.0%增至报告期的54.5%，收益从约2.193亿人民币增至约3.810亿人民币[47] - 2022年上半年前三大客户销售收益分别占综合收益的22.7%、13.9%及12.6%，2021年同期分别为35.3%、13.1%及10.4%[147] 成本情况 - 集团销售成本从2021年上半年约3.236亿人民币增至报告期约4.282亿人民币，增幅约32.3%[48] - 劳动成本从2021年上半年约1.055亿人民币增至报告期约1.284亿人民币，增幅约21.7%[49] - 材料、燃料及能源成本从2021年上半年约5370万人民币增至报告期约9270万人民币，增幅约72.6%[49] - 折旧及摊销从2021年上半年约1.096亿人民币增至报告期约1.317亿人民币，增幅约20.2%[49] - 税项及征费从2021年上半年约2130万人民币增至报告期约3140万人民币，增幅约47.4%[50] 资产与负债 - 2021年底和2022年6月底，集团净流动负债分别约为28.964亿元和29.715亿元[64] - 2022年6月底，集团现金及现金等价物约为2870万元[64] - 2022年6月底，集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为15.338亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为2.634亿元[65] - 2022年6月底，集团约10.941亿元贷款按5.4625% - 9.26%固定年利率计息，其余贷款按7.025% - 7.35%浮动年利率计息[65] - 2021年底和2022年6月底，资产负债率分别为144.1%和145.3% [73] - 2022年6月30日公司总资产为32.40687亿元，较2021年12月31日的33.66444亿元有所下降[114] - 2022年6月30日公司总负债为38.60446亿元，较2021年12月31日的40.14518亿元有所下降[117] - 2022年6月30日公司权益总额为 -6.19759亿元，较2021年12月31日的 -6.48074亿元亏损减少[117] - 2022年6月30日非流动资产总额为29.80996亿元，较2021年12月31日的29.47699亿元有所增加[114] - 2022年6月30日流动资产总额为2.59691亿元，较2021年12月31日的4.18745亿元有所减少[114] - 2022年6月30日流动负债总额为32.31164亿元，较2021年12月31日的33.15106亿元有所减少[114] - 2022年6月30日非流动负债总额为6.29282亿元，较2021年12月31日的6.99412亿元有所减少[117] - 2022年6月30日母公司拥有人应占权益为 -8.38036亿元，较2021年12月31日的 -8.49205亿元亏损减少[117] - 2022年6月30日集团净流动负债为2,971.5百万元，2021年12月31日为2,896.4百万元[126] - 2022年6月30日集团总资产减流动负债为9.5百万元，2021年12月31日为51.3百万元[126] - 2022年6月30日集团股东亏绌为619.8百万元[127] - 2022年6月30日递延税项资产为104,853千元，递延税项负债净额为 -29,728千元[194] 股息政策 - 报告期内董事会未宣派中期股息（2021年同期也无）[74] - 公司截至2022年6月30日止六个月未派付或宣派任何股息[199] 雇员情况 - 2022年6月底，集团持续经营业务全职雇员1290名（不含第三方派遣1635名工人），报告期雇员成本约1.814亿元（2021年同期约1.621亿元）[75] 资本承担与贷款 - 2022年6月底，集团合约资本承担约为1810万元，主要用于建设煤矿新巷道及购买机器设备[70] - 金沙聚力以约7210万元贸易应收款项作抵押取得5000万元短期贷款，年利率9.291%，2023年7月17日偿还[76] - 贵州浦鑫从中国民生银行获得4.65亿元和1.45亿元贷款，年利率分别为7.0%和6.0%，分别于2023年7月15日和7月18日偿还[76] - 中煤科工按贵州浦鑫及贵州永福指示购买煤业机器设备并出租，租金总额约4310万元，设备总价约3900万元[78] - 贵州浦鑫从贵州银行六盘水分行获得8000万元短期贷款用于买煤，浮动年利率最高6.775%，2023年8月17日偿还[78] - 贵州浦鑫从贵州银行六盘水分行获得7000万元短期贷款用于买煤，浮动年利率最高6.775%，2023年8月29日偿还[79] 公司战略 - 公司将重视安全环保，扩张优质产能，调整产品结构，提高生产效率和智能化[82] - 公司将物色能为股东带来回报及使集团受益的业务项目[83] 股东持股 - 李非列、李宗洋等主要股东分别持有公司53.53%、13.24%股份[86] - 李非列通过Laitan Investments Limited和Feishang Group Limited间接持有公司724,029,650股普通股[87] - 李宗洋通过业丰（中国）有限公司直接持有公司57,740,000股普通股[87] - 董事黄华安先生持有公司20,000,000股股份，占已发行股份的1.45%；谭卓豪先生持有14,096,300股，占1.02%[89] - 董事黄华安先生持有相联法团中国天然资源有限公司400,000股股份，占已发行股份的0.98%；谭卓豪先生持有281,926股，占0.69%[89] 购股计划 - 公司于2022年6月28日采纳购股计划，有效期10年[98] - 购股计划可授出的购股所涉及股份总数为138,054,580股，占批准当日已发行股份的10%[99] - 未经公司股东批准，12个月内可授予任何合资格人士的购股所涉及股份数不超已发行股份总数的1%[99] - 未经公司股东批准，12个月内可授予特定合资格人士（主要股东等）的购股所涉及股份数不超已发行股份总数的0.1%，总值不超500万港元[99] - 公司根据购股权计划可发行的股份总数为138,054,580股，占公司现有已发行股本的10.0%[100] 企业管治 - 公司主席兼首席执行官由韩卫兵先生担任，偏离企业管治守则第A.2.1条，但董事会认为该安排符合集团最佳利益[93] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内全体董事遵守规定准则[94] 经营分部 - 公司仅设无烟煤开采及销售以及无烟煤贸易一个经营分部，主要在中国内地经营[145] 煤矿情况 - 狗场煤矿截至2022年6月30日止六个月除

宏观经济与行业环境 - 2021年中国GDP同比增长8.1%，两年平均增长5.1%[11] - 2021年秦皇岛动力煤(Q5500)平均市价约为人民币1,031/吨，同比增长约78.7%[13] - 2021年整体电力消费及来自火力发电行业及化工行业的煤炭需求实现两位数增长[13] - 煤炭行业经过六年供给侧改革，淘汰大量落后低效产能，固定资产投资及新增产能审批保持较低水平，新增产能释放缓慢[14] - 多个重点产煤省份煤矿事故引发严格安全检查及监管，导致大面积停产[14] - 澳大利亚煤炭进口无限期暂停，国际煤炭价格及运输成本大幅上涨，进口煤炭吸引力及可获得性降低[14] - 下半年国家发改委实施政策加大增产能保供力度，煤炭价格年末前回落到相对合理水平[14] - 2021年中央经济工作会议强调支持国内经济及GDP稳定增长，为电力消费及煤炭需求提供支撑[19] - 近期煤炭市场供需预计保持温和增长且总体保持紧平衡状态，价格将保持在合理区间[19] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计继续温和受限，进口预计不会增加[17] - 未来煤炭行业集中度预计进一步提高，产能向中国北部及西北部地区集中[20] - 贵州政府计划淘汰年产能力低于30万吨的小型煤矿，将煤矿集团总数减至100家以下，煤矿总数削减至约1,000个[139] 集团与公司财务数据关键指标变化 - 2021年集团毛利及毛利率较2020年上升，但未实现正溢利[16] - 2021年集团煤炭产品平均售价较上一年略有上涨，但涨幅低于预期[16] - 2021年集团以规定价格售予发电厂的煤炭产品比例进一步提高，压缩了高價煤銷售量[16] - 2021年集团煤炭产品产量及质量下降持续时间长于预期，影响平均售价、产量及销量[16] - 2021年集团单位生产成本较2020年增加，总产量及销量较上一年进一步下降[16] - 2021年公司母公司拥有人应占来自持续经营业务的综合亏损约1.103亿元，较上一年度的约3.459亿元减少约68.1%[30] - 2020年和2021年公司最大客户销售额占销售总额分别约37.4%及24.3%，前五大客户销售额占销售总额分别约70.2%及63.1%[36] - 2020年和2021年公司最大供应商的采购额占采购总额分别约17.1%及9.8%，前五大供应商的采购总额占采购总额分别约42.4%及29.0%[36] - 2021年公司平均应付款项周转天数约168天，2020年约171天[38] - 2021年公司煤炭产品平均售价受长期供应协议、电煤供应保障政策和煤炭质量下降影响，涨幅低于预期[25] - 2021年公司整体产量受现有采煤工作面地质情况复杂、过去几年资本支出减少和安全政策及监察严格影响而下降[26] - 2021年公司单位生产成本较上一年增加，总产量及销量较上一年进一步下降[26] - 2021年公司毛利同比增长低于预期，且继续承受财务负担，盈利能力被削弱[29] - 截至2021年12月31日止年度，来自持续经营业务的雇员成本约为人民币36530万元，2020年为人民币35020万元[39] - 2021年，遵从环境法规的成本约为人民币380万元，其中约人民币40万元与兴建环保设施相关[43] - 2021年12月31日，复垦资金约为人民币1010万元[43] - 截至2021年12月31日止年度，持续经营业务收益为人民币112100.4万元，较2020年增加10.7%[47] - 截至2021年12月31日止年度，持续经营业务销售成本为人民币72221.8万元，较2020年增加0.9%[47] - 截至2021年12月31日止年度，持续经营业务毛利为人民币39878.6万元，较2020年增加34.1%[47] - 2021年，自产无烟煤平均售价比2020年增加约29.9%，销量减少约14.9%[49] - 2021年，销售加工煤炭收益占总收益的59.2%，2020年为51.6%[50] - 2021年，销售加工煤炭收益约为人民币66320万元，2020年约为人民币52240万元[50] - 2021年煤炭开采劳动成本约2.36亿元，较2020年增加约1270万元或约5.7%[53] - 2021年材料、燃料及能源成本约1.402亿元，较2020年增加约2020万元或约16.8%[53] - 2021年折旧及摊销约2.296亿元，较2020年减少约1310万元或约5.4%[53] - 2021年税项及征费约5350万元，较2020年减少约110万元或约2.0%[54] - 2021年煤炭加工成本由2020年约6280万元降至约5000万元[55] - 2021年整体毛利约3.988亿元，较2020年增加约34.1%，毛利率从约29.4%增至约35.6%[58] - 2021年行政开支约1.339亿元，较2020年减少约4.3%[60] - 2020年贸易应收款项减值拨备约740万元，2021年拨回约200万元[63] - 2020年物业、厂房及设备减值亏损约2.462亿元，2021年无减值亏损[64] - 2021年经营溢利约1.214亿元，2020年经营亏损约2.25亿元[66] - 公司来自持续经营业务的亏损从2020年约3.469亿元减少至2021年约9290万元[70] - 母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损从2020年约3.459亿元减少至2021年约1.103亿元[71] - 2020年底和2021年底，公司净流动负债分别约为13.374亿元和28.964亿元[77] - 2021年底，公司现金及现金等价物约为2400万元[77] - 2021年底，公司短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为16.058亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为2.89亿元[78] - 2021年底，公司约8.645亿元贷款按5.46% - 9.26%固定年利率计息，其余贷款按3.85% - 7.35%年浮动利率计息[78] - 2020年底和2021年底，李非列先生担保的未偿还银行借款金额分别约为18.043亿元和17.398亿元[81] - 2021年底，公司资本承担合计约2160万元，计划通过内部资源、借款或股权融资提供资金[83] - 2020年底和2021年底，公司资产负债比率分别约为136.1%和144.1%[84] - 2021年12月31日，集团除已披露的银行借款及融资租赁安排外，无其他借贷资本、债务证券等重大或然负债[86] - 2022年1月19日，金沙聚力从贵阳银行长期银行贷款总额1亿元中获得贷款余额4000万元，2023年1月18日偿还，年利率6.96%[87] - 2022年1月28日，贵州浦鑫及白坪矿业与中煤科工订立售后回租协议，销售机器及设备代价3000万元，租赁代价3310万元，1月29日白坪矿业收到3000万元[87] - 2021年未支付中期股息，董事会建议不派付末期股息，2020年两者均为零[113][114] - 2021年12月31日，公司可供股东分派的储备为1.21982亿元，2020年12月31日为1.3208亿元[115] 公司煤矿业务进展 - 永晟煤矿于2021年11月获得150万吨的安全生产许可证[31] - 大运煤矿于2021年12月完成首个智能化采煤工作面的建设[32] - 飞尚能源关闭三家寨煤矿，收购运营平桥、兴旺、凹河三个煤矿，收购国家屋基等五个煤矿并注销采矿许可证[142] - 2015年1月26日首批重组方案获批，将竹林寨和六家坝煤矿整合为六家坝煤矿，留存大运和白坪煤矿[143] - 2016年1月5日第二批重组方案获批，关闭狗场煤矿，保留永晟煤矿[143] - 2019年5月24日贵州浦鑫与宝顺订立股权转让协议出售贵州大圆股权，2022年3月完成出售[143] - 重组方案完成后，集团将在贵州省拥有及经营白坪、永晟、大运、六家坝四个煤矿[143] 公司人员与股权结构 - 韩卫兵50岁，2013年12月任执行董事，2016年3月29日起任首席执行官，2016年7月26日起任董事会主席[90] - 王伟栋43岁，2021年5月当选执行董事及副主席，煤炭行业工作超9年[91] - 贺建虎44岁，2021年5月当选执行董事，审计及财务管理领域工作超15年[94] - 谭卓豪59岁，2013年2月获委任为执行董事，在中国自然资源集团任职逾20年[95] - 黄华安58岁，2013年2月获委任为执行董事，2016年8月起担任中国自然资源主席兼首席执行官[97] - 杨国华53岁，2021年5月被选举为执行董事，在煤炭行业具有逾30年经验[99] - 谭卓豪1984年毕业于香港中文大学，获工商管理学士学位[95] - 黄华安1988年毕业于香港理工大学，获得公司秘书及行政专业文凭[97] - 杨国华2001年6月毕业于四川师范大学，获采煤工程专业证书；2014年7月毕业于贵州大学，取得采矿工程学士学位[99] - 谭卓豪1992年7月获香港会计师公会认证为执业会计师[95] - 黄华安1993年9月获香港会计师公会认证为执业会计师[97] - 杨国华2007年7月获全国建设工程造价员资格证；2008年1月获注册安全工程师认证；2015年11月获矿业工程高级工程师认证[99] - 杨国华2020年6月获贵州煤矿安全监察局聘请为煤矿安全生产专家，聘期为五年[99] - 陈谦58岁，2021年5月当选独立非执行董事，审计、财务及公司秘书工作经验超28年[101] - 卢建章57岁，2013年12月获委任独立非执行董事，财务及会计方面经验丰富，在国际注册会计师事务所工作近12年[102] - 王秀峰64岁，2019年3月获委任独立非执行董事，煤炭行业经验逾30年[104] - 余铭维54岁，为公司首席财务长兼公司秘书，会计、财务及合规等行业经验逾27年[106] - 陈谦自2017年7月至今任港亚控股有限公司财务总监及公司秘书[101] - 卢建章自2001年9月起于一家从事印刷业务的私人公司担任首席财务长[102] - 王秀峰自2019年9月获委任为久泰邦达能源控股有限公司独立非执行董事[104] - 余铭维自2016年3月起担任优越集团控股有限公司独立非执行董事[106] - 陈谦于1987年7月至1996年6月任职于安永会计师事务所长达9年[101] - 卢建章自1986年7月起于一家国际注册会计师事务所工作近12年[102] - 2021年12月31日，李非列先生拥有股份7.3902965亿股，占已发行股份的53.53%[121] - 2021年12月31日，Laitan Investments Limited拥有股份7.2402965亿股，占已发行股份的52.44%[121] - 2021年12月31日，Feishang Group Limited拥有股份7.2402965亿股，占已发行股份的52.44%[121] - 2021年12月31日，李宗洋先生拥有股份1.8274亿股，占已发行股份的13.24%[121] - 2021年12月31日，董事黄华安先生在本公司拥有股份2000万股，占已发行股份的1.45%[124] - 2021年12月31日，董事谭卓豪先生在本公司拥有股份1409.63万股，占已发行股份的1.02%[124] - 2021年12月31日，董事黄华安先生在相联法团中国天然资源有限公司拥有股份40万股，占已发行股份的0.98%[124] - 2021年12月31日，董事谭卓豪先生在相联法团中国天然资源有限公司拥有股份28.1926万股，占已发行股份的0.69%[124] - 余銘維、黃祖業於2021年9月27日分別辭任執行董事及獨立非執行董事[126] 公司购股计划 - 購股權計劃於2013年12月23日採納，有效期10年，可授出購股權涉及股份總數138,054,580股，佔更新計劃授權限額獲批准當日已發行股份的10%[128][130] - 未經股東批准，12個月內可授予任何合資格人士的購股權數目不得超過已發行股份總數的1%；授予主要股東等特定人士的購股權涉及股份數目不得超過已發行股份總數的0.1%，總值不超過500萬港元[130] - 於2021年12月31日，自採納日期起無授出或同意授出購股權，公司根據購股權計劃可發行股份總數138,054,580股，佔現有已發行股份的10%，購股權計劃剩餘期限約1年9個月[131] - 截至2021年12月31日止年度，公司未授出任何购股权利[155] 公司社会责任与公众持股

INTERIM REPORT 2021 中期報告 Feishang Anthracite Resources Limited 飛尚無煙煤資源有限公司 Feishang Anthracite Resources Limited 飛尚無煙煤資源有限公司 （於英屬維爾京群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 1738 2021 中期報告 目錄 | --- | --- | |--------------------------|-------| | | | | 公司資料 | 2 | | 財務摘要 | 4 | | 管理層討論與分析 | 5 | | 其他資料 | 15 | | 獨立審閱報告 | 20 | | 中期簡明綜合損益表 | 21 | | 中期簡明綜合全面收益表 | 23 | | 中期簡明綜合財務狀況表 | 24 | | 中期簡明綜合權益變動表 | 26 | | 中期簡明綜合現金流量表 | 27 | | 中期簡明綜合財務資料附註 | 28 | | 礦山物業概要 | 60 | 公司資料 董事會 執行董事 王秀峰先生（主席） 韓衛兵先生 韓衛兵先生（主席兼首席執行長） 楊國華先生 王偉棟先生（副主席） 賀建虎先生 核數 ...

ANNUAL REPORT 2020 年度報告 Feishang Anthracite Resources Limited 飛尚無煙煤資源有限公司 2020 年度報告 > FEISHANG Feishang Anthracite Resources Limited 飛尚無煙煤資源有限公司 （於英屬維爾京群島註冊成立的有限公司） 股份代號 : 1738 | --- | --- | --- | --- | |-------|-------|-------|----------------------| | | | | | | | | | | | | | | 目錄 | | | | | | | | | 2 | 公司資料 | | | | 6 | 主席報告 | | | | | | | | | 10 | 管理層討論與分析 | | | | 23 | 董事及高級管理層簡介 | | | | 28 | 董事會報告 | | | | | | | | | 39 | 企業管治報告 | | | | 58 | 獨立核數師報告 | | | | 65 | 綜合損益表 | | | | 66 | 綜合全面收益表 | | | | 67 | 綜合財務狀況 ...