宏观经济与煤炭市场数据 - 2024年中国GDP同比增长5.0%[13] - 2024年国内原煤产量同比增加1.3%，煤炭进口同比增长14.4%[14] - 2024年全社会用电量同比增长6.8%，火电同比增长1.5%，煤化工煤炭消耗量同比增长15.4%，钢铁行业煤炭消耗量同比下降2.1%，水泥行业煤炭消耗量同比下降7.2%[15] - 2024年清洁能源增长迅速，占总发电量增长比例超70%，取代超1.5亿吨煤炭需求[15] - 2024年港口动力煤平均价格较2023年显著下跌[13] - 2024年煤炭价格呈“前高后低”趋势，波动幅度较往年收窄，季节性特征明显减弱[13] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计仍将温和受限，进口增长率将减弱[17] - 煤炭行业周期性波动将很可能减弱，有利于供给侧稳定及行业盈利能力和健康发展[17] - 未来煤炭供需预计温和增长，价格预计略有下降[18] - 贵州政府计划淘汰年产低于300,000吨的小型煤矿，将煤矿集团总数减至100家以下，煤矿总数削减至约1,000个[116] 公司财务关键指标变化 - 2024年公司母公司拥有人应占综合亏损约人民币5.39亿元[16] - 2024年公司录得母公司拥有人应占综合亏损约人民币539.0百万元，增加约9.2%[29] - 2024年持续经营业务收益3.08308亿元，较2023年的9.90786亿元减少68.9%[45] - 2024年持续经营业务毛利32.2万元，较2023年的2.32454亿元减少99.9%[45] - 2024年来自持续经营业务的年内亏损5.68703亿元，较2023年的5.19072亿元增加9.6%[45] - 2024年年内亏损5.69111亿元，较2023年的5.19666亿元增加9.5%[45] - 2024年母公司拥有人应占亏损5.3903亿元，较2023年的4.93418亿元增加9.2%[45] - 公司持续经营业务总收益从2023年约99080万元减少68.9%至2024年约30830万元，减少约68250万元[46] - 公司持续经营业务销售成本从2023年约75830万元减少59.4%至2024年约30800万元[48] - 2024年劳动成本约10180万元，较2023年约20180万元减少约10000万元或49.6%；材料、燃料及能源成本约7640万元，较2023年约18480万元减少约10840万元或58.6%；折旧及摊销约7070万元，较2023年约21070万元减少约14000万元或66.4%[49] - 2024年税项及征费约1380万元，较2023年约6140万元减少约4760万元或77.5%[50] - 公司持续经营业务整体毛利从2023年约23250万元减少99.9%至2024年约30万元；整体毛利率从2023年约23.5%降至2024年约0.1%[53] - 持续经营业务销售及分销开支从2023年约9970万元减少75.9%至2024年约2410万元[54] - 持续经营业务行政开支从2023年约16510万元减少17.6%至2024年约13600万元[55] - 持续经营业务融资成本从2023年约14260万元增加7.4%至2024年约15310万元[59] - 集团所得税开支从2023年约3050万元降至2024年约2480万元[60] - 持续经营业务亏损从2023年约5.191亿元增至2024年约5.687亿元[61] - 母公司拥有人应占持续经营业务亏损从2023年约4.928亿元增至2024年约5.386亿元[62] - 2023年末和2024年末集团净流动负债分别为约35.375亿元和约38.889亿元[65] - 2024年末集团现金及现金等价物约为410万元[65] - 2024年末集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为16.866亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为3390万元[66] - 2024年末集团约11.939亿元贷款按固定利率计息，其中11.639亿元贷款年利率在3.38% - 9.13%；其余贷款年利率在6.775% - 14.6%[66] - 2024年末集团已逾期的计息银行及其他借款（含本息）约为1.109亿元，未结清应付款项1.451亿元[67] - 2023年末和2024年末李非列先生担保的未偿还银行借款分别约为16.143亿元和约15.067亿元[68] - 2024年末集团主要就煤矿营运购买机器及设备等已缔约资本承担约1090万元[71] - 2023年12月31日公司资产负债比率约为223.8%，2024年12月31日约为798.3%，2024年因重大亏损比率增加[72] - 2024年12月31日，除已披露的计息银行及其他借款以及融资租赁安排外，公司无其他借贷资本等重大或然负债[73] - 2024年公司净流动负债约人民币388.9亿元，股东亏损约人民币162.83亿元[183] - 2024年公司拥有人应占亏损5.39亿元人民币[187] - 2024年12月31日集团净流动负债为38.889亿元人民币，股东亏绌为16.283亿元人民币[187][199] - 2024年12月31日集团银行及其他借款总额为17.205亿元人民币，其中16.866亿元将在未来十二个月到期偿还[187] - 2024年12月31日集团有与进行中诉讼及仲裁相关的未偿还应付款项1.451亿元人民币[187] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年公司煤炭产品产销量暴跌、单位生产成本上升以及平均售价下跌[16] - 2024年公司经营面临内外部严峻挑战，煤炭产品产销量暴跌、单位生产成本上升及平均售价下跌[25] - 2023年和2024年最大客户销售额占销售总额分别约16.5%和24.6%，前五大客户销售额占比分别约57.4%和57.5%[31] - 2023年和2024年最大供应商采购额占采购总额分别约9.6%和17.2%，前五大供应商采购总额占比分别约29.7%和45.6%[31] - 2024年平均应付款项周转天数约384天，2023年约170天[32] - 2024年12月31日集团主要业务全职雇员2107名，不包括第三方劳务机构派遣工人516名[33] - 截至2024年12月31日止年度，来自持续经营业务的雇员成本约为人民币205.9百万元，2023年为人民币315.8百万元[33] - 2024年遵从环境法规的成本约为人民币2.9百万元，其中人民币1.2百万元与兴建环保设施相关[36] - 2024年12月31日，复垦资金约为人民币14.1百万元[36] - 2024年集团贵州煤矿利用率仅约27%[44] - 2024年年产量缩减至约92万吨，2025年3月永晟煤矿已恢复试产，计划4月达月产量7万吨，大运煤矿计划5月恢复生产[44] - 自产无烟煤销量从2023年约230万吨减少至2024年约88万吨，减少61.9%；平均售价从2023年每吨431.4元降至2024年每吨352.5元，减少18.3%[46] - 销售加工煤炭收益占比从2023年约58.0%降至2024年约51.8%，收益从2023年约57510万元降至2024年约15970万元，销量减少65万吨[47] 公司未来发展策略 - 未来公司产量预计继续低于往年，受地质情况、团队优化、监管等因素影响[20] - 公司将推动扩大优质产能、洗煤设施及运输系统，实现全面采掘机械化及智能化生产管理[20] - 公司将加强煤炭质量管理，优化产品结构，提供定制化煤炭产品[28] - 公司将采取多项安全措施，确保煤矿安全生产[28] - 公司持续探索及优化煤矿设计，应用新技术、新设备，推动精细化管理和成本控制[29] - 公司将借助大股东资源探索新能源领域投资机会[21] 公司人员与股权结构 - 王信华63岁，2024年1月任执行董事及董事会主席，在煤炭行业约40年经验[75] - 贺建虎47岁，2021年5月当选执行董事，在审计及财务管理领域逾19年经验[76] - 谭卓豪62岁，2013年2月任执行董事，在中国天然资源集团任职逾20年[78] - 黄华安61岁，2013年2月任执行董事，在中国天然资源集团任职逾20年[79] - 陈谦61岁，2021年5月当选独立非执行董事，审计、财务及公司秘书工作经验逾30年[80] - 梁颖35岁，2024年6月当选独立非执行董事，财务及投资领域经验约10年[82] - 王秀峰67岁，2019年3月获委任独立非执行董事，煤炭行业经验逾40年[83] - 吴裕庆55岁，2025年3月获委任运营及财务总经理，战略发展及运营与财务管理领域经验逾30年[84] - 陈谦2017年7月 - 2025年3月任港亚控股首席财务长及公司秘书[80] - 梁颖2015年10月起于上海康正投资管理有限公司任职，2019年3月起任投资总监[82] - 王秀峰2019年9月获委任久泰邦达能源控股独立非执行董事[83] - 吴裕庆2007年加入飞尚实业，曾担任多个职位[84] - 陈谦1987年7月 - 1996年6月任职于安永会计师事务所达9年[80] - 王秀峰1986年9月 - 2017年12月任职于贵州省煤矿设计研究院[83] - 2024年1月12日王信华获委任为执行董事兼主席[96] - 2024年1月12日傅贱根获委任为执行董事，6月18日未获重任[96] - 2024年1月12日韩卫兵、王伟栋辞任执行董事[96] - 2024年6月18日梁颖获委任为独立非执行董事，卢建章退任[96] - 2024年10月21日杨国华辞任执行董事[96] - 2024年12月31日李非列拥有公司股份7.1402965亿股，占比51.72%[98] - 2024年12月31日Laitan Investments Limited、Feishang Group Limited拥有公司股份6.9902965亿股，占比50.63%[98] - 李非列先生通过Feishang Group Limited间接持有699,029,650股普通股[100] - 李宗洋先生通过飞尚合元投资有限公司间接持有133,000,000股普通股，其持股比例为99%[100] - Feishang Group Limited质押6亿股股份，为贵州浦鑫不超2亿元的营运资金融资作担保[100] - 黄华安先生持有本公司20,000,000股股份，占已发行股份的1.45%[101] - 谭卓豪先生持有本公司14,096,300股股份，占已发行股份的1.02%[101] - 黄华安先生持有相联法团中国天然资源有限公司80,000股股份，占已发行股份的0.81%[102] - 谭卓豪先生持有相联法团中国天然资源有限公司56,386股股份，占已发行股份的0.57%[102] - 韩卫兵先生及王伟栋先生于2024年1月12日辞任执行董事，王信华先生同日获委任为执行董事[103] - 傅贱根先生于2024年1月12日获委任为执行董事，6月18日未获重选连任，梁颖女士同日获委任为独立非执行董事[103] 公司治理与合规 - 公司核数师安永会计师事务所无法就公司截至2024年12月31日止年度的综合财务报表基于持续经营基准表示意见[38] - 核数师认为综合财务报表在所有其他方面已遵守香港公司条例的披露规定妥为编制[39] - 年内集团无严重违反及不遵守适用法律法规而对业务及营运造成重大影响的情形[30] - 购股计划可授出的购股股权涉及股份总数为138,054,580股，占获批当日已发行股份的10%[107] - 公司根据购股计划可发行股份总数为138,054,580股，占现有已发行股份的10%，购股计划剩余期限约为7年3个月[108] - 获授予购股权的合资格人士须支付代价1港元，2024年12月31日起无授出或同意授出购股权[108] - 应选股东周年大会上获提名膺选连任的董事，无不可由公司一年内终止而无须赔偿（法定赔偿除外）的未届满董事服务合约[110] - 董事袍金及其他酬金由董事会根据职责及责任厘定并检讨[111] - 公司或关联公司年末或年内无董事或与董事关连实体拥有重大权益的重大交易、安排或合约[112] - 年内集团无根据上市规则须披露的关连交易和持续关连交易[113][114] - 公司维持已发行股份不低于上市规则规定的25%的充足公众持股量[129] - 截至2024年12月31日止年度，公司概无授出任何购股权[130] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司概无购买、

持续经营业务收益与毛利变化 - 2024年持续经营业务收益约3.083亿元，较2023年的约9.908亿元减少约68.9%[2][3] - 2024年持续经营业务毛利约30万元，较2023年的约2.325亿元减少约99.9%[2][3] - 持续经营业务总收益从2023年约9.908亿元减少约68.9%至2024年约3.083亿元，减少约6.825亿元[70] 持续经营业务亏损情况 - 2024年母公司拥有人应占持续经营业务亏损约5.386亿元，较2023年的约4.928亿元增加约9.3%[2][4] - 2024年持续经营业务每股基本亏损约0.39元，2023年为约0.36元[2][4] - 2024年持续经营业务除税前亏损约5.44亿元，2023年为约4.89亿元[3] - 2024年年内亏损约5.69亿元，2023年为约5.20亿元[3][4][5] - 2024年全面亏损总额约5.70亿元，2023年为约5.20亿元[5] - 截至2024年12月31日止年度，公司拥有人应占亏损人民币5.39亿元[14] - 2024年母公司普通股持有人应占来自持续经营业务亏损为 -538,626千元，来自已终止经营业务亏损为 -404千元；2023年分别为 -492,829千元和 -589千元[39] - 2024年度，公司拥有人应占亏损5.39亿元[62] - 2024年母公司拥有人应占综合亏损约5.39亿元，增加约9.2%[69] - 持续经营业务年内亏损从2023年约5.191亿元增至2024年约5.687亿元[86] 资产与负债情况 - 2024年总资约28.65亿元，较2023年的约31.06亿元有所减少[7] - 2024年负债总额约44.93亿元，较2023年的约41.64亿元有所增加[8] - 2024年权益总额约 -16.28亿元，较2023年的约 -10.59亿元亏损扩大[8] - 2024年12月31日，集团净流动负债约为人民币38.889亿元，2023年12月31日为人民币35.375亿元[10] - 2024年12月31日，集团总资产减流动负债约为人民币负11.578亿元，2023年12月31日为人民币负6.733亿元[10] - 2024年12月31日，集团股东亏绌为人民币16.283亿元[14] - 2024年12月31日，集团银行及其他借款总额为人民币17.205亿元，其中人民币16.866亿元将在未来十二个月到期偿还[14] - 2024年12月31日，尚未按时偿还的借款约人民币1.109亿元[14] - 2024年12月31日，因违反贷款契约重新分类为流动负债的借款约人民币1.04亿元[14] - 2024年12月31日，集团与诉讼及仲裁相关的未偿还应付款项人民币1.451亿元未结算[14] - 2024年12月31日，集团拥有流动负债净额38.889亿元及股东亏绌16.283亿元[62] - 2024年12月31日，集团银行及其他借款总额为17.205亿元，其中16.866亿元将在未来12个月到期偿还[62] - 集团有与进行中诉讼及仲裁相关的未偿还应付款项1.451亿元，于2024年12月31日仍未结算[62] - 2023年末和2024年末集团净流动负债分别约为35.375亿元和38.889亿元[89] - 2024年末集团已逾期的计息银行及其他借款约为1.109亿元[91] 业务运营与财务措施 - 集团实施六项措施改善盈利能力、流动资金及现金流以维持持续经营状况[15] - 董事认为集团具备充足营运资金，能在未来十二个月履行到期财务责任，按持续经营基准编制综合财务报表属适当[15] 客户销售收益占比 - 2024年和2023年源自两名客户的销售所得收益分别占综合收益的24.6%及10.6%，2023年源自三名客户的销售所得收益分别占综合收益的16.5%、14.4%及11.2%[21] 狗场煤矿财务数据 - 2024年狗场煤矿行政开支为 -408千元，除所得税前亏损为 -408千元，来自已终止经营业务的年内亏损为 -408千元[23] - 2023年狗场煤矿行政开支为 -594千元，除所得税前亏损为 -594千元，来自已终止经营业务的年内亏损为 -594千元[23] - 2024年狗场煤矿经营活动现金流量净额为 -240千元，融资活动现金流量净额为 -26千元，现金流出净额为 -266千元[24] - 2023年狗场煤矿经营活动现金流量净额为 -646千元，融资活动现金流量净额为865千元，现金流入净额为219千元[24] 业务收益与成本 - 2024年来自持续经营业务的客户合约收益为308,308千元，2023年为990,786千元[24] - 2024年煤炭销售收益为308,296千元，煤炭贸易收益为12千元；2023年煤炭销售收益为990,646千元，煤炭贸易收益为140千元[24] - 2024年已确认计入报告期初合约负债的煤炭销售收益为115,672千元，2023年为86,569千元[26] - 2024年计息银行及其他借款利息为140,951千元，租赁负债利息为6,149千元，采矿权应付款项利息为2,639千元，利息开支总额为149,739千元[29] - 2023年计息银行及其他借款利息为123,794千元，租赁负债利息为6,302千元，采矿权应付款项利息为2,145千元，利息开支总额为132,241千元[29] - 2024年银行存款利息收入为 -627千元，2023年为 -2,052千元；政府补助2024年为 -14,625千元，2023年为 -24,464千元[30] - 2024年已出售存货成本为224,156千元，2023年为571,831千元；销售成本2024年为307,986千元，2023年为758,332千元[30] - 2024年雇员福利开支为196,170千元，2023年为309,634千元；折旧、损耗及摊销中物业、厂房及设备2024年为92,510千元，2023年为213,065千元[30] - 持续经营业务销售成本从2023年约7.583亿元减少约59.4%至2024年约3.080亿元[72] - 2024年劳动成本约1.018亿元，较2023年约2.018亿元减少约1亿元或约49.6%[73] - 2024年材料、燃料及能源成本约7640万元，较2023年约1.848亿元减少约1.084亿元或约58.6%[73] - 2024年折旧及摊销约7070万元，较2023年约2.107亿元减少约1.4亿元或约66.4%[73] 税率与所得税开支 - 2024年香港利得税税率为16.5%，与2023年相同；中国集团实体适用税率为25%，金沙聚力享受15%优惠税率[31][33] - 2024年来自持续经营业务所得税开支当期中国内地为0千元，递延为24,774千元；2023年当期为289千元，递延为30,174千元[34] - 2024年按法定税率25%计算的税项为 -135,982千元，2023年为 -122,152千元；实际所得税开支2024年为24,774千元，2023年为30,463千元[34] - 所得税开支从2023年约3050万元降至2024年约2480万元[85] 递延税项情况 - 2024年递延税项资产为87,660千元，2023年为79,405千元；递延税项负债2024年为 -171,863千元，2023年为 -138,834千元[35] - 2024年和2023年未确认递延税项资产的未动用税项亏损总额分别约为1,810.4百万元和1,280.8百万元[36] 股息情况 - 2024年和2023年公司均未派付或宣派任何股息[38] - 董事会不建议派发2024年末期股息（2023年：零）[96] 资产账面价值与抵押情况 - 2023年初物业、厂房及设备账面净值为26.16亿元，2023年末为25.29亿元，2024年末为24.94亿元[40] - 2024年末，账面价值约3.83亿元的采矿权被抵押，担保13.63亿元银行贷款；2023年末对应数值分别为4.53亿元和13.71亿元[41] - 2024年末，账面价值约0.22亿元的采矿构筑物、机器及设备被抵押，担保9290万元银行贷款；2023年末对应数值分别为1.71亿元和1.10亿元[41] - 2024年末，账面价值共约1.09亿元的楼宇无所有权证，2023年末为1.08亿元[41] - 2024年确认六家坝煤矿及白坪煤矿的使用权资产及物业、厂房及设备减值亏损约1.60亿元，2023年为2.63亿元；2024年末该现金产生单位可收回金额为6.26亿元[42] - 2024年用于减值测试的税前无通货膨胀贴现率介于8.40%至10.30%，2023年为8.78%至10.52%[43] - 2023年初使用权资产账面价值为2.87亿元，2023年末及2024年初为2.69亿元，2024年末为1.99亿元[44] - 2024年租赁负债年初账面价值为1.32亿元，年末为0.97亿元；2023年年初为1.33亿元，年末为1.32亿元[45] - 2024年在损益确认的租赁相关总额为4042.5万元，2023年为3011.3万元[45] - 2024年使用权资产折旧费用为785万元，2023年为2259万元；2024年减值为2590.5万元，2023年无减值[45] - 2024年贸易应收款项为60,726千元，减值拨备为55,404千元，账面净值为5,322千元；2023年对应数据分别为59,198千元、53,236千元、5,962千元[46] - 2024年末贸易应收款项约5200万元已作抵押担保短期贷款4820万元；2023年末对应数据分别为5230万元、4850万元[46] - 2024年贸易应收款项减值亏损拨备确认2168千元；2023年减值拨回265千元[48] - 2024年贸易应付款项为872,442千元，应付票据为0；2023年对应数据分别为892,910千元、56,000千元[52] - 2024年应付建筑相关承建商款项约56390万元；2023年约54400万元[52] - 2024年计息银行及其他借款即期为1,686,588千元，非即期为33,908千元；2023年对应数据分别为1,702,875千元、35,125千元[54] - 李非列先生为公司2024年最多约15.067亿元借款提供担保；2023年约16.143亿元[55] - 同系附属公司为公司2024年最多约15.272亿元借款提供担保；2023年约15.843亿元[55] - 2024年定息银行及其他借款实际利率范围为3.38% - 9.13%（3000万元贷款为30%）；2023年为4.90% - 10.51%[57] - 2024年浮息银行及其他借款实际利率范围为6.775% - 14.60%；2023年为6.77% - 7.35%[57] - 2024年12月31日，集团以账面价值约3.83亿元（2023年12月31日：4.533亿元）的采矿权作出抵押[60] - 2024年12月31日，集团以账面价值约5200万元（2023年12月31日：约5230万元）的贸易应收款项作出抵押[60] - 2024年12月31日，集团以账面价值约2150万元（2023年12月31日：约1.71亿元）的采矿构筑物、机器及设备作出抵押[60] - 2024年12月31日，集团以账面价值0元（2023年12月31日：1500万元）的按金作出抵押[60] - 集团未按还款时间表偿还的若干计息银行及其他借款总金额约为1.109亿元，原到期日超12个月约1.04亿元的借款已重新分类为流动负债[60] - 2023年和2024年末，李非列担保的未偿还银行借款分别约为16.143亿元和15.067亿元，其联系人担保的分别约为15.843亿元和15.272亿元[92] - 2023年和2024年末，集团采矿权抵押担保的银行贷款分别约为13.712亿元和13.628亿元[92

公司财务业绩 - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的收益约为1.536亿元，较去年同期减少约76.0%[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的毛利约为150万元，较去年同期减少约99.3%[4] - 截至2024年6月30日止六个月，母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损约为1.434亿元，较去年同期增加约537.0%[4] - 截至2024年6月30日止六个月，公司来自持续经营业务的每股基本亏损约为0.1元[4] - 公司总收益从2023年上半年约6.413亿人民币降至2024年同期约1.536亿人民币，减少约76.0%[11] - 自产无烟煤销量从2023年上半年约132万吨降至2024年同期约42万吨，减少约68.3%[11] - 自产无烟煤平均售价从2023年上半年每吨485.1元降至2024年同期每吨366.7元，减少约24.4%[11] - 销售加工煤炭收益占比从2023年上半年的62.2%降至2024年同期的43.4%[11] - 公司销售成本从2023年上半年约4.17亿人民币降至2024年同期约1.521亿人民币，下降约63.5%[12] - 劳动成本从2023年上半年约1.13亿人民币降至2024年同期约4700万人民币，减少约58.4%[13] - 整体毛利从2023年上半年约2.243亿人民币降至2024年同期约150万人民币，减少约99.3%[17] - 整体毛利率从2023年上半年约35.0%降至2024年同期约1.0%[17] - 持续经营业务亏损从2023年上半年约1740万人民币增至2024年同期约1.505亿人民币[18] - 销售费用减少约4400万人民币，其他经营费用减少约1850万人民币，行政开支减少约800万人民币，融资成本减少约720万人民币，所得税抵免增加约1280万人民币[18] - 母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损从2023年上半年约2250万元增至报告期约1.434亿元[19] - 2024年上半年公司收益为153,619千元人民币，较2023年的641,344千元人民币大幅下降[50] - 2024年上半年公司毛利为1,500千元人民币，较2023年的224,320千元人民币大幅减少[50] - 2024年上半年公司期内亏损为150,668千元人民币，较2023年的18,345千元人民币有所增加[50] - 2024年上半年母公司普通股持有人应占每股亏损为0.10元人民币，2023年为0.02元人民币[50] - 2024年上半年母公司拥有人应占期内亏损1.4359亿元，较2023年上半年的0.23437亿元亏损大幅增加[55] - 2024年上半年换算海外经营业务的汇兑差额为 -44.4万元，较2023年上半年的 -65.5万元亏损有所减少[55] - 2024年6月30日综合负储备为14.277亿元，较2023年6月30日的8.221亿元有所增加[55] - 2024年上半年经营所得现金为167,028千元，2023年同期为445,958千元[56] - 2024年上半年投资活动所用现金流量净额为(83,585)千元，2023年同期为(201,727)千元[56] - 2024年上半年融资活动所用现金流量净额为(13,555)千元，2023年同期为(143,612)千元[56] - 2024年上半年现金及现金等价物增加净额为9,407千元，2023年同期为9,739千元[56] - 2024年和2023年上半年来自持续经营业务的客户合约收益分别为153,619,000元、641,344,000元[68] - 2024年和2023年上半年持续经营业务融资成本中利息开支总额分别为63,982,000元、67,294,000元，银行收费分别为26,000元、444,000元等[73] - 2024年和2023年上半年持续经营业务除税前亏损计算中，银行存款利息收入分别为56,000元、808,000元，政府补助分别为5,645,000元、3,671,000元[74] - 2024年和2023年上半年已出售存货成本分别为110,762,000元、326,345,000元，销售成本分别为152,119,000元、417,024,000元[74] - 2024年和2023年上半年雇员福利开支分别为92,119,000元、164,725,000元[74] - 2024年和2023年上半年物业、厂房及设备折旧分别为43,747,000元、127,806,000元[74] - 2024年上半年物业、厂房及设备出售亏损881,000元，2023年无此项亏损[74] - 2024年上半年雇员福利总额96,771千元，较2023年的165,310千元有所下降[76][77] - 2024年上半年计入持续经营业务除税前亏损的雇员福利金额为92,119千元，2023年为164,725千元[77] - 2024年上半年所得税抵免19,922千元，2023年为7,078千元[79] - 2024年上半年母公司普通股持有人应占持续经营业务亏损143,382千元，2023年为22,508千元[82] - 2024年上半年母公司普通股持有人应占已终止经营业务亏损208千元，2023年为929千元[82] - 2024年上半年基本及摊薄每股亏损0.10元，2023年为0.02元[82] - 2024年上半年公司未派付或宣派任何股息，2023年同期亦为零[83] 公司产量与储量 - 2024年上半年，公司总共产量约为47万吨[8] - 截至2024年6月30日，四个煤矿的证实及概略总储量约为1.6374亿吨[8] - 截至2024年6月30日，大运煤矿证实储量为6.48百万吨，较2013年7月31日的12.50百万吨减少[118] - 截至2024年6月30日，白坪煤矿证实及概略总储量为19.01百万吨，较2013年7月31日的22.48百万吨减少[118] - 截至2024年6月30日，永晟煤矿证实及概略总储量为43.50百万吨，较2013年7月31日的51.96百万吨减少[118] - 截至2024年6月30日，六家坝煤矿证实及概略总储量为9.96百万吨，较2013年7月31日的13.60百万吨减少[118] - 截至2024年6月30日止六个月，白坪煤矿、永晟煤矿、大运煤矿、六家坝煤矿资本开支分别为53.6百万元、0.9百万元、16.3百万元、12.1百万元[118] 行业市场情况 - 2024年上半年，山西省煤炭产量同比大幅下降13.5%，全国原煤产量同比下降1.7%[6] - 2024年上半年，煤炭进口在去年的高基数下，仍同比增长12.5%[6] - 2024年上半年，整体电力消费同比增加8.1%，总发电量同比增长5.2%，其中水力发电同比增长21.4%，火电行业同比增长仅1.7%[6] - 2024年3月，煤炭行业亏损公司比例达到1999年以来新高[6] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计温和受限，2024年下半年煤炭进口将保持较高水平，但进口增长预期逐步放缓，预计2024年煤炭供应量不会增加[33] - 2024年下半年政府将加大政策力度维持稳定增长，有望为电力消费及煤炭需求提供支撑，煤化工行业将受益，钢铁和建材行业有望慢慢恢复[34] - 2024年下半年煤炭价格预期窄幅震荡，第四季度达年内高点，行业基本面有望2025年逐步改善[34] 公司财务状况 - 2023年12月31日及2024年6月30日，集团净流动负债分别约为35.375亿元及36.476亿元[21] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物约为1950万元[21] - 2024年6月30日，集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为16.283亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为2200万元[21] - 2024年6月30日，集团约12.088亿元贷款按3.38% - 10.24%固定年利率计息，其余贷款按6.770% - 7.35%浮动年利率计息[21] - 2023年12月31日及2024年6月30日，资产负债率分别为223.8%及304.7%[29] - 2024年6月30日非流动资产总额为28.8253亿元，较2023年12月31日的28.64171亿元有所增加[53] - 2024年6月30日流动资产总额为1.85601亿元，较2023年12月31日的2.41709亿元有所减少[53] - 2024年6月30日总负债为42.77765亿元，较2023年12月31日的41.64402亿元有所增加[54] - 2024年6月30日权益总额为 -12.09634亿元，较2023年12月31日的 -10.58522亿元亏损扩大[54] - 2024年6月30日贸易应收款项及应收票据为875.8万元，较2023年12月31日的931.6万元有所减少[53] - 2024年6月30日贸易应付款项及应付票据为84669.7万元，较2023年12月31日的94891万元有所减少[53] - 2024年6月30日计息银行及其他借款为165030.5万元，较2023年12月31日的173799.9万元有所减少[53][54] - 2024年6月30日集团净流动负债为人民币3,647.6百万元，2023年12月31日为人民币3,537.5百万元[57] - 2024年6月30日集团总资产减流动负债为人民币负765.1百万元，2023年12月31日为人民币负673.3百万元[57] - 2024年6月30日集团股东亏绌为人民币1,209.6百万元[58] - 截至2024年6月30日，递延税项资产净额为116,758千元，递延税项负债净额为-156,265千元[80] - 2024年6月30日，账面价值4.512亿元的采矿权抵押担保13.59亿元银行贷款，较2023年末有变化[84] - 2024年6月30日，使用权资产总计2.66164亿元，较2024年初的2.69098亿元有所减少[85] - 2024年6月30日，租赁负债年末账面价值1.06523亿元，较年初的1.32069亿元减少[86] - 2024年6月30日，存货总计5220.4万元，较2023年末的6055.5万元减少[88] - 2024年6月30日，贸易应收款项及应收票据总计875.8万元，较2023年末的931.6万元减少[89] - 2024年6月30日，贸易应收款项5230万元抵押担保短期贷款4850万元，与2023年末相同[90] - 2024年上半年贸易应收款项减值亏损拨备为5464万元，较2023年末的5323.6万元增加[92] - 截至2024年6月30日，预付款及其他应收款项为100,785千元，较2023年12月31日的149,082千元有所下降[93] - 2024年6月30日，现金及现金等价物为19,520千元，高于2023年12月31日的10,107千元[95] - 2024年6月30日，贸易应付款项为846,697千元，低于2023年12月31日的892,910千元[98] - 2024年6月30日，其他应付款项及应计费用为1,154,964千元，高于2023年12月31日的921,783千元[101] - 2024年6月30日，已抵押存款为36,445千元，低于2023年12月31日的57,041千元[95] - 贸易应付款项中，一年以内账龄的金额从2023年12月31日的486,711千元降至2024年6月30日的254,587千元[99] - 其他应付款项中，合约负债从2023年12月31日的385,558千元增至2024年6月30日的527,981千元[101] - 2024年6月30日，应付社会保险为106,107千元，高于2023年12月31日的103,025千元[101] - 2024年6月30日，应付职工

持续经营业务财务表现 - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务的收益约为人民币1.536亿元，较去年同期的约人民币6.413亿元减少约76.0%[1] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务的毛利约为人民币150万元，较去年同期的约人民币2.243亿元减少约99.3%[1] - 截至2024年6月30日止六个月，母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损约为人民币1.434亿元，较去年同期的约人民币2250万元增加约537.0%[1] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务的每股基本亏损为约人民币0.1元[1] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务客户合约收益为153,619千元，2023年同期为641,344千元[20] - 截至2024年6月30日止六个月，煤炭销售收益为153,607千元，煤炭贸易为12千元；2023年同期分别为641,229千元、115千元[21] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务融资成本利息开支总额为63,982千元，银行收费等开支后为67,196千元；2023年同期分别为67,294千元、74,383千元[24] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务除税前亏损计入银行存款利息收入 - 56千元、政府补助 - 5,645千元；2023年同期分别为 - 808千元、 - 3,671千元[25] - 截至2024年6月30日止六个月，与雇员福利开支以及折旧、损耗及摊销有关款项约94.4百万元计入已出售存货成本，2023年同期为246.2百万元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务所得税抵免当期中国内地为0，递延为19,922千元；2023年同期分别为8,470千元、 - 1,392千元[27] - 2024年上半年母公司普通股持有人应占每股亏损0.10元，2023年为0.02元；应占期内亏损为143,590千元，2023年为23,437千元[30][31] - 截至2024年6月30日止六个月，公司录得母公司拥有人应占综合亏损约1.436亿人民币[43] - 公司总收益由2023年同期约6.413亿人民币减少约76.0%至约1.536亿人民币，主要因自产无烟煤销量减少及平均售价下跌[44] - 自产无烟煤销量由2023年同期约132万吨减少至约42万吨，减少约68.3%，平均售价由每吨485.1元减至366.7元，减少约24.4%[44] - 销售加工煤炭收益占总收益比例从2023年同期的62.2%降至43.4%，收益由约3.986亿人民币减至约6660万人民币，销量减少49万吨，平均售价每吨降40.1元[45] - 公司销售成本由2023年同期约4.17亿人民币下降约63.5%至约1.521亿人民币，主要因自产无烟煤销量减少[46] - 报告期内，劳动成本约4700万人民币，较2023年同期约1.13亿人民币减少约58.4%[47] - 报告期内，材料、燃料及能源成本约3900万人民币，较2023年同期约9050万人民币减少约56.8%[47] - 报告期内，折旧及摊销约3550万人民币，较2023年同期约1.302亿人民币减少约72.8%[47] - 报告期内，税项及征费约840万人民币，较2023年同期约3030万人民币减少约72.3%[47] - 煤炭加工成本由2023年同期约4160万人民币减至约1200万人民币，因部分煤矿产量减少致洗煤厂加工量减少[48] - 煤炭开采单位销售成本总额从2023年的284.0元/吨增至2024年上半年的334.7元/吨[49] - 整体毛利从2023年上半年约22430万元减少约99.3%至2024年上半年约150万元，毛利率从约35.0%降至约1.0%[50] - 来自持续经营业务的亏损从2023年上半年约1740万元增至2024年上半年约15050万元[51] - 母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损从2023年上半年约2250万元增至2024年上半年约14340万元[52] 资产负债情况 - 2024年6月30日，非流动资产总额约为人民币28.825亿元，较2023年12月31日的约人民币28.642亿元略有增加[5] - 2024年6月30日，流动资产总额约为人民币1.856亿元，较2023年12月31日的约人民币2.417亿元有所减少[5] - 2024年6月30日，流动负债总额约为人民币38.332亿元，较2023年12月31日的约人民币37.792亿元略有增加[6] - 2024年6月30日，非流动负债总额约为人民币4.445亿元，较2023年12月31日的约人民币3.852亿元有所增加[6] - 2024年6月30日，负债总额约为人民币42.778亿元，较2023年12月31日的约人民币41.644亿元有所增加[6] - 2024年6月30日，权益总额约为 - 人民币12.096亿元，较2023年12月31日的约 - 人民币10.585亿元亏损扩大[6] - 2024年6月30日，集团净流动负债约为人民币3647.6百万元，2023年12月31日为人民币3537.5百万元；总资产减流动负债约为人民币负765.1百万元，2023年12月31日为人民币负673.3百万元[7] - 2024年6月30日，集团股东亏绌约为人民币1209.6百万元[8] - 2024年6月30日递延税项资产为116,758千元，2023年12月31日为79,405千元；递延税项负债净额为 - 39,507千元，2023年12月31日为 - 59,429千元[28] - 2024年6月30日使用权限资产总计266,164千元，租赁负债为106,523千元；2023年12月31日分别为269,098千元和132,069千元[35] - 2024年6月30日贸易应收款项为59,644千元，减值亏损拨备为54,640千元；2023年12月31日分别为59,198千元和53,236千元[36] - 2024年6月30日应收票据为5,004千元，2023年12月31日为5,962千元[36] - 2024年6月30日贸易应收款项约为人民币5230万元，与2023年12月31日持平，已抵押担保短期贷款人民币4850万元[37] - 2024年6月30日贸易应收款项减值亏损拨备为人民币5464万元，较2023年12月31日增加人民币140.4万元[37] - 2024年6月30日贸易应付款项为人民币8.46697亿元，较2023年12月31日的人民币8.9291亿元有所减少[38] - 2024年6月30日应付票据为零，2023年12月31日为人民币5600万元[38] - 2024年6月30日即期银行及其他借款为人民币16.28275亿元，较2023年12月31日的人民币17.02875亿元有所减少[40] - 2024年6月30日非即期银行及其他借款为人民币2203万元，较2023年12月31日的人民币3512.5万元有所减少[40] - 2024年6月30日部分计息银行及其他借款以账面价值约人民币4.512亿元的采矿权作抵押，较2023年12月31日的约人民币4.533亿元略有减少[40] - 2024年6月30日部分计息银行及其他借款以账面价值约人民币2020万元的采矿构筑物、机器及设备作抵押，较2023年12月31日的约人民币1.71亿元大幅减少[40] - 李非列先生为公司2024年6月30日最多约人民币15.271亿元的若干计息银行及其他借款提供担保，较2023年12月31日的约人民币16.143亿元有所减少[41] - 公司同系附属公司为公司2024年6月30日最多约人民币14.971亿元的若干计息银行及其他借款提供担保，较2023年12月31日的约人民币15.843亿元有所减少[41] - 2023年12月31日及2024年6月30日，集团净流动负债分别约为35.375亿元及36.476亿元[53] - 2024年6月30日，集团现金及现金等价物约为1950万元[53] - 2024年6月30日，集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为16.283亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为2200万元[54] - 2024年6月30日，集团约12.088亿元贷款按3.38% - 10.24%固定年利率计息，其余贷款按6.770% - 7.35%浮动年利率计息[54] - 2023年12月31日及2024年6月30日，资产负债比率分别为223.8%及304.7%[61] 经营分部与客户情况 - 报告期内，集团仅设有无烟煤开采及销售以及无烟煤贸易一个经营分部，主要在中国内地经营业务[13] - 报告期内，源自前四大客户的销售所得收益各占综合收益的21.1%、12.1%、10.4%及10.1%；2023年6月30日止六个月，源自最大客户的销售所得收益占综合收益的21.5%[15] 已终止经营业务情况 - 狗场煤矿自2013年3月起暂停营运，报告期内几乎所有作业已终止，其经营业绩重新归类至已终止经营业务[16] - 报告期内及2023年6月30日止六个月，狗场煤矿行政开支、除所得税前亏损、期内来自已终止经营业务之亏损分别为人民币(210)千元、(210)千元、(210)千元和人民币(938)千元、(938)千元、(938)千元[16] - 截至2024年6月30日止六个月，狗场煤矿经营活动现金流量净额为 - 145千元，融资活动为 - 28千元，现金流出净额为 - 173千元；2023年同期分别为 - 471千元、614千元、143千元[17] - 截至2024年6月30日止六个月，来自已终止经营业务母公司普通股持有人应占亏损为 - 208千元，2023年同期为 - 929千元[18] - 狗场煤矿自2013年3月暂停营运，报告期内大部分作业终止，经营业绩重新归类至已终止经营业务[52] 持续经营措施 - 为维持持续经营状况，集团实施专注煤炭质量管理、提高产量、严控成本开支、与银行商讨贷款续期、获取飞尚实业财务支持等措施[8] 会计政策与财务资料编制 - 编制本中期简明综合财务资料应用的会计政策与2023年12月31日止年度一致，首次采纳部分修订的国际财务报告准则[9] - 集团重新评估2023年及2024年1月1日的负债条款及条件，流动或非流动负债的分类保持不变[11] - 2024年6月30日，集团拥有供应商融资安排，将在2024年12月31日止年度的合并财务报表中额外披露[11] 股息与资产购置出售情况 - 报告期内公司未派付或宣派任何股息，2023年同期亦为零[33] - 报告期内添置物业、厂房及设备约980万元，2023年同期约970万元；在建工程约7270万元，2023年同期约9240万元[34] - 报告期内出售账面净值120万元的资产，产生出售收益净额90万元，2023年同期无此情况[34] - 报告期内计提折旧总额约4370万元，2023年同期约12780万元[34] 贸易应收款项政策 - 具有良好交易记录的客户可获最长三个月信用期，其他客户销售时须现金交易或提前付款，贸易应收款项免息[36] 担保与融资情况 - 2024年6月30日，控股股东质押6亿股普通股股份，为贵州浦鑫获取不超2亿元营运资金融资[56] - 2023年9月25日，公司为金沙经济开发区商贸有限公司3亿元贷款融资提供最高3600万元公司担保[57] - 2024年8月16日，贵州浦鑫获3200万元短期银行贷款，年利率6.775%，用于购煤[69] 集团合约资本承担 - 2024年6月30日，集团合约资本承担约为1160万元[59] 集团雇员情况 - 2024年6月30日，集团全职雇员2018名，报告期内雇员成本约9680万元[63] 行业预测与公司规划 - 预计2024年煤炭供应量不增加，价格下半年窄幅震荡，四季度达年内高点[64] - 集团预计2024年产量低于往年，全年营业额下滑，母公司拥有人应占综合亏损激增[65] - 公司将借助大股东资源探索新能源领域投资机会[65] 公司治理与报告披露 - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内全体董事遵守规定准则[70] - 公司设立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团报告期内中期简明综合财务资料[71] - 公司报告期内的

2023年公司财务状况 - 2023年公司母公司拥有人应占综合亏损约人民币493.4百万元[11] - 2023年公司收益及毛利减少，煤炭产品销量及平均售价较前一年下降[11] - 2023年集团煤炭产品销量、平均售价和产量均下降，收益及盈利能力降低[20] - 2023年集团单位生产成本增加，持续承受财务负担，盈利能力被削弱[21] - 2023年度公司录得母公司拥有人应占综合亏损约4.934亿元，上一年度综合溢利约5310万元[24] - 2023年平均应付款项周转天数约170天，2022年约126天[33] - 截至2023年12月31日止年度，来自持续经营业务的雇员成本约3.158亿元，2022年为3.721亿元[35] - 2023年持续经营业务收益为9.91亿元，较2022年的16.03亿元减少38.2%，主要因自產無煙煤平均售價和銷量下降[45][46] - 自產無煙煤銷量由2022年的289万吨減少至2023年的230万吨，減少20.6%，平均售價由2022年的每吨554.2元降至2023年的每吨431.4元，下跌22.2%[46] - 销售加工煤炭收益分别占2022年及2023年总收益约59.1%及58.0%，由2022年的9.48亿元减至2023年的5.75亿元[47] - 2022年及2023年，公司分别约有53.0%及57.4%的收益来自向前五大客户销售無煙煤[48] - 2023年持续经营业务销售成本为7.58亿元，较2022年的9.43亿元减少19.6%，与自產無煙煤銷量減少基本一致[49] - 2023年劳动成本为2.02亿元，较2022年的2.60亿元减少22.4%，与自產無煙煤銷量減少一致[50] - 2023年材料、燃料及能源成本为1.85亿元，较2022年的2.07亿元减少10.9%，减少幅度低于自產無煙煤銷量減少幅度[51] - 2023年折旧及摊销为2.11亿元，较2022年的2.90亿元减少27.3%，主要因产量减少及部分采煤工作面单位建设成本下降[52] - 2023年税项及徵费为6140万元，较2022年的7370万元减少16.8%，主要因2023年無煙煤收益減少[53] - 2023年持续经营业务整体毛利约2.325亿元，较2022年的约6.605亿元减少约64.8%，毛利率从约41.2%降至约23.5%[56] - 2023年持续经营业务销售及分销开支约9970万元，较2022年的约1.185亿元减少约15.8%[57] - 2023年持续经营业务行政开支约1.651亿元，较2022年的约1.606亿元增加约2.8%[58] - 2023年持续经营业务金融资产减值拨备约440万元，2022年约270万元[59] - 2023年持续经营业务物业、厂房及设备减值亏损约2.627亿元，2022年无此项亏损[60] - 2023年持续经营业务其他经营开支净额约4850万元，较2022年的约9440万元减少[61] - 2023年持续经营业务融资成本约1.426亿元，较2022年的约1.526亿元减少约6.6%[62] - 2023年持续经营业务所得税开支约3050万元，较2022年的约5810万元减少[63] - 2023年持续经营业务亏损约5.191亿元，2022年为溢利约7390万元[65] - 2022年末和2023年末集团净流动负债分别约为30.117亿元和约35.375亿元[71] - 截至2023年12月31日，集团现金及现金等价物约为1010万元人民币[72] - 截至2023年12月31日，集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为17.029亿元人民币，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为3510万元人民币[73] - 截至2023年12月31日，集团约12.96亿元人民币贷款按4.9% - 10.51%固定年利率计息，其余贷款按6.77% - 7.35%浮动年利率计息[73] - 2022年和2023年12月31日，李非列先生担保的未偿还银行借款金额分别约为16.613亿元和16.143亿元人民币[74] - 2022年和2023年12月31日，若干账面价值分别约为5.081亿元和4.533亿元人民币的集团采矿权已作抵押，担保银行贷款账面价值分别约为15.326亿元和13.712亿元人民币[75] - 2023年12月31日，控股股东质押6亿股普通股股份，为贵州浦鑫获取不超2亿元人民币营运资金融资[81] - 2023年9月25日，贵州浦鑫为金沙经济开发区商贸有限公司3亿元人民币贷款融资订立最高金额3600万元人民币的公司担保[82] - 截至2023年12月31日，集团已缔约的资本承担约为1820万元人民币，计划通过内部资源等提供资金[83] - 2022年和2023年12月31日，资产负债比率分别约为139.4%和223.8%，2023年因重大亏损而增加[84] - 2023年公司未支付中期股息，董事会建议不派付末期股息，2022年亦均为零[111] - 2023年12月31日，公司可分派予股东的储备为人民币129,558,000元，2022年12月31日为人民币129,682,000元[113] 公司运营影响因素 - 公司运营受现有采煤工作面地质复杂性及两大煤矿2023年10月至2024年3月停产影响[11] - 2023年煤炭市场价格较2022年下跌，且部分煤炭以规定价格售予发电厂[11] - 公司因2022年结转的现有计息贷款继续承受财务负担[11] - 2023年中国经济面临内外挑战，煤炭需求稳定，价格较2022年显著下降但仍处较高水平[19] 公司未来发展战略 - 公司将聚焦煤炭质量管理及产能扩张，优化产品结构及营销策略[11] - 公司将加强生产安全管理、环保力度、精细化管理及成本控制[11] - 集团将解决内部挑战，提高产品竞争力和平均售价，恢复收益及毛利[15] - 集团将推动扩大优质产能等业务战略，维护优质客户并渗透周边市场[15] - 公司对煤炭行业中长期持谨慎乐观态度，将物色潜在业务项目[16] - 公司将借助大股东资源探索新能源领域投资机会[16] - 公司将扩大优质产能，加强煤炭质量管理及优化产品结构，探索煤炭清洁高效利用及新能源领域投资机会[22] - 公司继续探索及优化煤矿设计，应用新技术及新设备提高运营效率，推进精细化管理及成本控制[23] 煤炭行业市场趋势 - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计温和受限，进口增速将显著放缓，周期性波动或减弱[13] - 未来煤炭供需预计温和增长并达紧平衡，价格将维持较高水平且窄幅波动[14] 集团未来产量预测 - 集团未来产量预计继续低于往年，受地质情况、煤矿复产延迟和安全监管影响[15] 公司客户与供应商情况 - 2022年和2023年，公司最大客户销售额占销售总额分别约15.9%及16.5%，前五大客户销售额占比分别约53.0%及57.4%[28] - 2022年和2023年，来自最大供应商的采购额占采购总额分别约20.6%及9.6%，前五大供应商采购总额占比分别约41.4%及29.7%[29] 公司人员情况 - 2023年12月31日，公司主要业务全职雇员1723名，不包括第三方劳务机构派遣工人1253名[35] - 2024年1月12日韩卫兵、王伟栋辞任，王信华、傅贱根获委任为执行董事，王信华任董事会主席[89] - 王信华62岁，在煤炭行业有约40年经验[92] - 傅贱根54岁，在审计及财务管理领域有逾30年工作经验[93] - 贺建虎46岁，在审计及财务管理领域有逾18年工作经验[94] - 谭卓豪61岁，在中国天然资源集团任职逾20年[95] - 黄华安于2016年8月起担任中国天然资源主席兼首席执行官，于2015年9月获委任为滉达富控股独立非执行董事[97] - 杨国华于2021年5月被选举为执行董事，在煤炭行业有逾33年经验，2020年6月起被聘为煤矿安全生产专家，聘期5年[98][99] - 陈谦于2021年5月被选举为独立非执行董事，在审计、财务及公司秘书工作方面有逾30年经验，自2017年7月至今担任港亚控股首席财务长及公司秘书[101] - 2024年1月12日，韩卫兵辞任主席兼首席执行官，王信华获委任为主席；王伟栋辞任副主席，傅贱根获委任[117] - 陈谦、谭卓豪、王秀峰须于应届股东周年大会上轮值退任，符合资格且愿意膺选连任[117] - 王信华、傅贱根任职至股东周年大会，符合资格且愿意根据组织章程细则第14.2条重选连任[117] - 韩卫兵和王伟栋于2024年1月12日辞任执行董事，王信华和傅贱根同日获委任为执行董事[126] 公司股份权益情况 - 2023年12月31日，李非列拥有股份权益共7.1402965亿股，占已发行股份51.72%[119] - 2023年12月31日，Laitan Investments Limited拥有股份权益6.9902965亿股，占已发行股份50.63%[119] - 2023年12月31日，Feishang Group Limited拥有股份权益6.9902965亿股，占已发行股份50.63%[119] - 2023年12月31日，贵州省物资开发投资有限责任公司拥有股份权益6亿股，占已发行股份43.46%[119] - 2023年12月31日，李宗洋拥有股份权益1.33亿股，占已发行股份9.63%[119] - 2023年5月19日，Feishang Group Limited质押6亿股股份，为贵州浦鑫获不超2亿元运营资金融资作担保[122] - 黄华安和好仓持有公司股份2000万股，占比1.45%；谭卓豪好仓持有公司股份1409.63万股，占比1.02%[125] 购股计划情况 - 购股计划于2022年6月28日采纳，有效期10年，可授出购股涉及股份总数为1.3805458亿股，占批准当日已发行股份10%[130][132] - 未经股东批准，12个月内授予任一合资格人士购股涉及股份数不超已发行股份总数1%[132] - 未经股东批准，12个月内授予特定合资格人士购股涉及股份数不超已发行股份总数0.1%，总值不超500万港元[132] - 截至2023年12月31日，根据购股计划可能授出购股涉及股份总数为1.3805458亿股[133] - 2023年12月31日，自采纳日期起未授出或同意授出任何购股，公司根据购股计划可发行股份总数为1.3805458亿股，占现有已发行股份10%，购股计划剩余期限约8年3个月[136] 公司合规与交易情况 - 公司致力确保遵守适用法律法规，年内无严重违反法规影响业务运营的情形[25][26] - 公司深知与周边社区关系重要性，2023年度无重大纠纷或冲突[39] - 2023年遵守环境法规成本约为760万元，其中200万元与兴建环保设施相关，年末复垦资金约为1730万元[42] - 公司或关联公司年末或年内无董事或与董事关连实体有重大权益的重大交易、安排或合约[139] - 公司年内无根据上市规则须披露的关连交易和持续关连交易[140][141] 行业政策与公司重组 - 贵州政府推行煤矿整合，计划淘汰年产低于30万吨小型煤矿，将煤矿集团总数减至100家以下，煤矿总数削减至约1000个[144] - 公司实施重组方案，关闭三家寨、狗场煤矿，收购平桥等8个煤矿，整合竹林寨和六家坝煤矿，最终将拥有及经营白坪、永晟、大运和六家坝4个煤矿[146][147][148] 不竞争契据情况 - 控股股东、飞尚能源及飞尚实业签署不竞争契据，承诺不参与竞争业务，通知新商机并优先提供给公司，2023年未获新商机且已遵守契据条款[149][150][151] 公司其他事项 - 2023年公司捐款现金约人民币280万元[154] - 年内及截至报告日期，公司维持已发行股份不低于上市规则规定25%的充足公众持股量[157] - 截至2023年12月31日止年度，公司未授出任何购股权，未购买、出售或赎回公司股份[158][160] - 公司设立审核委员会，2023年由卢建章等3人组成，已审核集团会计准则及年度经审核综合财务报表[161][162] - 安永会计师事务所在应届股东周年大会上退任，续聘决议案将提呈[163] - 公司采纳上市规则附录十四所载企业管治守则，2023年遵守第2部守则条文，除A.2.1条外[166][167] - 年内无董事或其紧密联系人于竞争业务中拥有权益[153] - 公司组织章程细则规定董事有权获资产弥偿，已备妥董事责任保险[155] - 截至2023年12月31日，董事会由9名成员

文章核心观点 - 飞尚无烟煤2023年全年业绩不佳，收入减少、股东应占亏损，主要因自产无烟煤售价和销量下降 [1][2] 业绩情况 - 2023年全年收入9.91亿元，同比减少约38.2% [1] - 2023年股东应占亏损4.93亿元，2022年同期溢利2600万元 [1] - 2023年每股亏损0.36元 [1] 收益减少原因 - 收益减少主要因自产无烟煤平均售价下降及销量减少 [2] 销量下降情况及原因 - 自产无烟煤销量由2022年约289万吨减至2023年约230万吨，减少约20.6% [2] - 销量下降原因一是集团现有采煤工作面整体地质情况复杂，二是永晟和大运煤矿因瓦斯超限事件停产 [2] 平均售价下降情况及原因 - 自产无烟煤平均售价（扣除增值税）由2022年每吨554.2元降至2023年每吨431.4元，下跌约22.2% [2] - 平均售价下降主要因集团煤矿煤质下降及中国内地煤炭市场整体价格下跌 [2]

财务表现 - 二零二三年十二月三十一日止年度，母公司擁有人應佔來自持續經營業務虧損約人民幣492.8百萬元[1] - 來自持續經營業務之每股基本虧損為約人民幣0.36元[1] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，來自持續經營業務之收益減少約38.2%至約人民幣990.8百萬元[1] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，來自持續經營業務之毛利減少約64.8%至約人民幣232.5百萬元[1] - 截至二零二三年十二月三十一日止年度，來自持續經營業務之除稅前（虧損）╱溢利為人民幣488.6百萬元[2] - 二零二三年来自持续经营业务的除所得税前亏损为人民币488,609千元，较二零二二年的132,079千元大幅下降[49] - 二零二三年来自持续经营业务的所得税开支为30,463千元，较二零二二年的58,134千元大幅下降[49] - 二零二三年来自持续经营业务的虧損为人民幣519.1百萬元，比二零二二年的溢利73.9百万元增加了约445.2百万元[101] 资产负债 - 二零二三年十二月三十一日，非流动资产总额为人民幣2,864,171千元[5] - 二零二三年十二月三十一日，流动负债总额为人民幣3,779,197千元[6] - 二零二三年十二月三十一日，母公司擁有人應佔權益為人民幣-1,282,624千元[6] - 二零二三年物业、厂房及设备的资产净值为人民币2,528,870千元，较二零二二年的2,615,683千元略有下降[54] - 二零二三年十二月三十一日，若干採礦權被抵押，以擔保銀行貸款，金额约为453.3百万元[55] 经营情况 - 公司正通过扩大洗煤产能、提高产量、控制生产成本等措施来改善盈利能力和现金流量[20] - 公司的持续经营能力得到飞尚实业集团有限公司的持续财务支持和资金援助[19] - 公司綜合財務報表按照持续经营基准编制[21] - 公司已首次采纳多项新订及修订的国际财务报告准则，包括保险合同、会计政策披露等方面的规定[22] - 公司的财务报表中会计估计变动与会计政策变动之间的区别已得到澄清，对财务报表无影响[24] - 公司需要确认产生自单一交易的资产及负债相关的递延税项，对财务报表有一定影响[25] - 公司计划通过内部资源、额外短期及长期银行及其他借款，及/或可行的股权融资为资本承担提供资金[117] - 公司对煤炭行业持谨慎乐观态度，将探索投资于新能源领域的机会[124] 财务风险 - 持续经营存在重大不确定因素，包括净流动负债和股东亏损，可能影响公司的持续经营能力[74] - 公司预期未来产量将继续低于往年，主要原因包括地质情况复杂、安全监管严格等[123] - 公司将继续重视生产安全和环保工作，致力于提高煤炭产品竞争力和平均售价，以恢复收益和毛利[123] - 公司未进行任何股份的购买、出售或贖回[125]

财务表现 - 二零二三年上半年，来自持续经营业务的收益约为641.3百万元，较上年同期下降8.2%[5] - 来自持续经营业务的毛利约为224.3百万元，较上年同期下降17.1%[5] - 母公司擁有人應佔来自持续经营业务之虧損约为22.5百万元，较上年同期增加42.6%[5] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月录得母公司擁有人應佔綜合虧損约为23.4百万元[8] - 本集团总产量约为1.12百万吨，四个煤矿的总储量约为165.11百万吨[9] - 本集团截至报告期的总收入为约641.3百万人民币，较上一期减少约8.2%[12] - 本集团总毛利自截至上一期的约270.7百万人民币减少约17.1%至报告期的约224.3百万人民币，主要由于无烟煤平均售价下跌所致[20] - 贵州大圓煤業有限公司已终止经营业务[24] - 本集团的净流动负债分别为约3011.7百万元和3153.0百万元[25] - 本集团的现金及现金等价物约为人民币34.5百万元[26] - 本集团短期及长期银行及其他借款未偿还总额约为1584.9百万元[27] - 本公司股权已作抵押，以擔保银行贷款[30] - 本集团持有若干採礦構築物、機器及設備已作抵押，以擔保贷款[31] - 本集团持有若干贸易应收款项已作抵押，以擔保贷款[32] - 本公司控股股东Feishang Group Limited藉质押其持有的本公司6亿股已发行普通股股份，以换取贵州省物资开发投资提供的營運資金融資[33] - 贵州浦鑫自贵州银行股份有限公司六盘水分行获得并提取人民币8.0百万元的短期银行贷款，用于购买煤炭，浮动年利率为6.77%[41] - 贵州浦鑫与中煤科工金融租赁股份有限公司签订售后回租安排，总代价30.0百万元出售设备，33.1百万元回租设备[42] - 贵州浦鑫分别获得人民币32.0百万元和70.0百万元的短期银行贷款，用于购买煤炭，固定年利率为6.775%[43] - 本集团二零二三年六月三十日的淨流动负债为人民币3,153.0百万元，总资产减流动负债为人民币负91.8百万元[84] - 本集团持续经营，淨流动负债为人民币3,153.0百万元，股东亏损为人民币566.8百万元，飞尚实业集团有限公司已承诺提供财务援助[85] - 本集团正实施措施改善盈利能力、流动资金状况，包括扩大洗煤能力、提高产量、控制生产成本、寻找新商业投资机会[86] - 董事认为本集团能够在日常业务中变现资产、解除负债，因此中期财务数据按持续经营基准编制[87] - 本集团已应用新修订的国际财务报告准则，对会计政策及披露进行变动，但对中期财务数据影响不大[88] - 新修订的国际财务报告准则对本集团的会计政策披露有影响，但对中期财务数据无实质影响[89] - 修订的国际财务报告准则澄清了会计估计变动与会计政策变动之间的区别，本集团已应用该修订[90] - 修订的国际财务报告准则对中期财务状况表的影响包括增加遞延稅項資產和遞延稅項負債[91] - 本集团首次应用修订的国际财务报告准则前后的遞延稅項资产和负债有所变动，对财务状况表产生影响[92] - 修订的国际财务报告准则对中期财务状况表的影响包括遞延稅項资产和负债的增减[93] 行业展望 - 煤炭供应充足，导致煤炭市场价格下跌，煤炭进口同比大幅增长93%[7] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计受限，煤炭供应可能增加但增速放缓[44] - 政府加大刺激经济政策力度，支持电力消费及煤炭需求，煤炭供需预计温和增长[45] 公司发展策略 - 公司将继续重视生产安全、环保工作，提高煤炭产品竞争力，提高生产效率及智能化[46] - 公司将寻找能为股东带来理想回报的其他业务项目，积极探索投资于新能源领域的机会[47] 股权结构 - 主要股东持股情况：李非列先生及相关实体持有公司股份50.63%，贵州省物资开发投资有限责任公司持有43.46%[52] - 699,029,650股普通股由Feishang Group Limited直接持有，Feishang Group Limited由Laitan Investments Limited全资拥有，Laitan Investments Limited由李非列先生全资拥有[53] - 飞尚集团有限公司已于2023年5月19日签订股份质押协议，同意质押其持有本公司的6亿股股份，作为贵州省物资开发投资有限责任公司向贵州浦鑫提供不超

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务的收益约为人民币6.413亿元，较去年同期的约人民币6.988亿元减少约8.2%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务的毛利约为人民币2.243亿元，较去年同期的约人民币2.707亿元减少约17.1%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损约为人民币2250万元，较去年同期的约人民币1580万元增加约42.6%[1] - 截至2023年6月30日止六个月，来自持续经营业务的每股基本亏损为约人民币0.02元[1] - 2023年上半年来自持续经营业务的客户合约收益为6.41344亿元，2022年为6.98848亿元[29] - 2023年上半年煤炭销售收益为6.41229亿元，2022年为6.98673亿元；煤炭贸易收益为11.5万元，2022年为17.5万元[29] - 2023年上半年持续经营业务融资成本为7438.3万元，2022年为7900.5万元[33] - 2023年上半年持续经营业务除税前亏损相关，银行存款利息收入 -80.8万元、政府补助 -367.1万元；扣除已出售存货成本3.26345亿元等多项费用[34] - 2023年报告期内政府补助总额约370万元计入其他经营收入，2022年为160万元[34] - 2023年报告期内与雇员福利开支以及折旧、损耗及摊销有关款项约2.462亿元计入已出售存货成本，2022年为2.64亿元[35] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，来自持续经营业务的所得税抵免分别为0千元和15千元，所得税开支分别为30千元和0千元，期内来自持续经营业务之（亏损）╱溢利分别为30千元和15千元[18] - 截至2023年6月30日六个月，来自持续经营业务所得税抵免╱（开支）为7078千元人民币，2022年同期为 - 15665千元人民币[40] - 2023年上半年公司总收益约6.413亿元，较2022年同期约6.988亿元减少约8.2%[67] - 2023年上半年自产无烟煤销量约132万吨，较2022年同期约137万吨减少约3.6%[67] - 2023年上半年自产无烟煤平均售价（扣除增值税）为每吨485.1元，较2022年同期每吨509.6元减少约4.8%[67] - 2023年上半年销售加工煤炭收益约3.986亿元，占总收益62.2%，较2022年同期约3.81亿元、占比54.5%有所增加[68] - 2023年上半年公司销售成本约4.17亿元，较2022年同期约4.282亿元下降约2.6%[69] - 2023年上半年劳动成本约1.13亿元，较2022年同期约1.284亿元减少约11.9%[70] - 2023年上半年材料、燃料及能源成本约9050万元，较2022年同期约9270万元减少约2.3%[71] - 2023年上半年折旧及摊销约1.302亿元，较2022年同期约1.317亿元减少约1.1%[72] - 2023年上半年总毛利约2.243亿元，较2022年同期约2.707亿元减少约17.1%，总毛利率从约38.7%下降至约35.0%[75] - 2023年上半年来自持续经营业务亏损约1740万元，2022年同期利润约140万元[76] - 母公司拥有人应占来自持续经营业务的亏损从2022年上半年约1580万元增加至报告期约2250万元[77] 资产负债相关财务数据关键指标变化 - 2023年6月30日，非流动资产总额约为人民币30.612亿元，较2022年12月31日的约人民币30.236亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，流动资产总额约为人民币4.121亿元，较2022年12月31日的约人民币2.944亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，流动负债总额约为人民币35.652亿元，较2022年12月31日的约人民币33.061亿元有所增加[5] - 2023年6月30日，非流动负债总额约为人民币4.750亿元，较2022年12月31日的约人民币5.597亿元有所减少[6] - 2023年6月30日，负债总额约为人民币40.402亿元，较2022年12月31日的约人民币38.658亿元有所增加[6] - 2023年6月30日，权益总额约为 - 人民币5.668亿元，较2022年12月31日的约 - 人民币5.478亿元亏损有所扩大[6] - 2023年6月30日，集团净流动负债约为人民币31.53亿元，2022年12月31日为人民币30.117亿元[9] - 2023年6月30日，集团股东亏损约为人民币5.668亿元[10] - 2023年6月30日，集团总资产减流动负债约为人民币负9180万元，2022年12月31日为人民币1190万元[9] - 2023年6月30日，集团递延税项资产较2022年12月31日减少168万元，较2022年1月1日减少371万元[17] - 2023年6月30日，集团递延税项负债较2022年12月31日减少138万元，较2022年1月1日减少365万元[17] - 2023年6月30日，集团（负债）/资产净额较2022年12月31日减少30万元，较2022年1月1日减少6万元[17] - 2023年6月30日，集团权益总额较2022年12月31日减少30万元，较2022年1月1日减少6万元[17] - 2023年6月30日，递延税项资产净额为113151千元人民币，递延税项负债净额为 - 143798千元人民币，递延税项负债净额为 - 30647千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为112423千元人民币、 - 141678千元人民币、 - 29255千元人民币[40] - 2023年6月30日，账面价值500000千元人民币的采矿权被抵押，担保1438600千元人民币银行贷款；2022年12月31日对应数据分别为508100千元人民币、1532600千元人民币[47] - 2023年6月30日，使用权资产账面价值为301525千元人民币，租赁负债账面价值为110960千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为286830千元人民币、132659千元人民币[50] - 2023年6月30日，贸易应收款项为106181千元人民币，减值亏损拨备为54031千元人民币，应收票据为15792千元人民币；2022年12月31日对应数据分别为126727千元人民币、53501千元人民币、8816千元人民币[51] - 2023年6月30日，约363600千元人民币贸易应收款项已作抵押，担保约314100千元人民币短期贷款；2022年12月31日对应数据分别为375500千元人民币、310100千元人民币[52] - 2023年6月30日贸易应收款项为52,150千元，2022年12月31日为73,226千元；贸易应收款项减值亏损拨备期末为54,031千元，期初为53,501千元[53] - 2023年6月30日贸易应付款项为785,004千元，应付票据为176,000千元；2022年12月31日贸易应付款项为861,998千元，应付票据为45,000千元[54] - 2023年6月30日为138.0百万元的已抵押存款作抵押担保银行票据，2022年12月31日为35.0百万元[55] - 2023年6月30日计息银行及其他借款即期为1,584,854千元，非即期为182,551千元；2022年12月31日即期为1,496,404千元，非即期为214,897千元[58] - 2023年6月30日以账面价值约500.0百万元采矿权抵押借款，2022年12月31日约为508.1百万元[58] - 2023年6月30日以账面价值约363.6百万元贸易应收款项抵押借款，2022年12月31日约为375.5百万元[58] - 李非列先生及同系附属公司为集团2023年6月30日最多约1,646.0百万元借款提供担保，2022年12月31日约为1,661.3百万元[59] - 2023年6月30日集团拥有净流动负债3,153.0百万元及股东亏绌566.8百万元[61] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物约为3450万元[83] - 2023年6月30日，集团短期银行及其他借款未偿还总额及长期银行借款即期部分约为15.849亿元，未偿还长期银行借款（不含即期部分）约为1.826亿元[84] - 2023年6月30日，集团约11.729亿元贷款按4.9% - 10.51%固定年利率计息，其余贷款按6.775% - 7.35%浮动年利率计息[84] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团净流动负债分别约为30.117亿元及31.53亿元[82] - 2022年12月31日及2023年6月30日，李非列先生及其联系人担保的未偿还银行借款金额均分别约为16.613亿元及16.46亿元[85] - 2022年12月31日及2023年6月30日，集团分别有账面价值约5.081亿元及5亿元的采矿权抵押，担保银行贷款账面价值分别约为15.326亿元及14.386亿元[86] - 2022年12月31日及2023年6月30日，资产负债率分别为139.4%及140.4%[94] - 2023年6月30日，集团主要就购买材料、机器及设备有关的合约资本承担约为2690万元[92] 已终止经营业务财务数据关键指标变化 - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，狗场煤矿融资成本分别为0千元和1千元，行政开支分别为938千元和352千元，除所得税前亏损分别为938千元和353千元，期内来自已终止经营业务之亏损分别为938千元和353千元[25] - 截至2023年和2022年6月30日止六个月，狗场煤矿经营活动现金流量净额分别为471千元和376千元，融资活动现金流量净额分别为614千元和399千元，现金流入净额分别为143千元和23千元[26] - 2022年1月1日至3月28日期间，贵州大圆收益为8140千元，销售成本为3117千元，毛利为5023千元，行政开支为4599千元，融资成本为34千元，其他经营收入净额为1556千元，来自已终止经营业务之溢利为1946千元，出售已终止经营业务之收益为25878千元，来自已终止经营业务之除所得税前溢利为27824千元，期内来自已终止经营业务之溢利为27824千元[28] - 2023年上半年已终止经营业务母公司普通股持有人应占亏损92.9万元，2022年为溢利2747.5万元；每股亏损数字很小，2022年为0.02元[29] 会计政策相关 - 集团自2023年1月1日起应用国际会计准则第1号（修订本）等修订，对中期简明综合财务资料无影响，但预期影响年度综合财务报表会计政策披露[14] - 集团已对2023年1月1日或之后会计政策及估计变动应用国际会计准则第8号（修订本），对财务状况或表现无影响[14] - 集团已对2022年1月1日或之后除租赁外交易前瞻性应用国际会计准则第12号（修订本）[15] - 公司已追溯应用国际会计准则第12号（修订本），目前正评估其所面临的支柱二所得税风险[19] 客户销售相关 - 报告期内，源自最大客户的销售所得收益占综合收益的21.5%；截至2022年6月30日止六个月，源自前三大客户的销售所得收益分别占综合收益的22.7%、13.9%及12.6%[23] 业务经营相关 - 报告期内，公司仅设有一个经营分部：无烟煤开采及销售以及无烟煤贸易[20] - 公司主要在中国内地进行业务经营，自外部客户所得收益仅来自中国内地业务，并无任何非流动资产位于中国内地以外地区[22] - 狗场煤矿自2013年3月起暂停营运，报告期内几乎所有作业已终止，经营业绩已重新归类至已终止经营业务[24] - 2022年3月28日，贵州大圆完成出售，宝顺已支付经调整总现金代价人民币50.0百万元[27] 税率相关 - 2023年和2022年香港利得税税率均为16.5%，公司香港附属公司因经营亏损未就香港利得税作出拨备[36] - 2023年中国集团实体适用税率为25%，金沙聚力享受15%优惠税率，2022年为25%[37] - 截至2023年6月30日，集团因内地附属公司合

公司整体财务状况变化 - 公司2022年从综合亏损约人民币9650万元好转为综合溢利约人民币1.01亿元[9] - 2022年度公司录得母公司拥有人应占综合溢利约人民币5310万元，较上一年度综合亏损约人民币1.138亿元有所好转[21] - 公司持续经营业务收益从2021年的1121.0百万元增至2022年的1603.2百万元，增幅43.0%[40][41] - 公司持续经营业务销售成本从2021年的722.2百万元增至2022年的942.7百万元，增幅30.5%[40][44] - 公司持续经营业务整体毛利从2021年的398.8百万元增至2022年的660.5百万元，增幅65.6%，毛利率从35.6%增至41.2%[51] - 公司持续经营业务销售及分销开支从2021年的106.5百万元增至2022年的118.5百万元，增幅11.3%，行政开支从133.9百万元增至160.6百万元，增幅19.9%[52][53] - 2022年贸易应收款项及预付款减值拨备约270万元，2021年贸易应收款项减值拨回约200万元[54] - 持续经营业务的其他经营开支从2021年约4300万元增至2022年约9440万元[55] - 持续经营业务的融资成本从2021年约1.616亿元减少5.5%至2022年约1.526亿元[56] - 持续经营业务的所得税开支从2021年约5040万元增至2022年约5820万元[57] - 2022年持续经营业务溢利约7390万元，2021年亏损约9290万元[58] - 2022年母公司拥有人应占持续经营业务溢利约2600万元，2021年亏损约1.103亿元[59] - 2021年末和2022年末集团净流动负债分别约为28.964亿元和30.117亿元[62] - 2022年末集团现金及现金等价物约为2470万元[63] - 2021年和2022年底，集团资产负债比率分别约为144.1%和139.4%[72] 宏观经济与行业数据 - 2022年中国GDP同比增长3%[6] - 2022年国内煤炭产量同比增长9%[7] - 未来煤炭行业产能及产量扩张预计温和受限[10] - 煤炭进口可能有所恢复，但恢复程度有限[10] - 煤炭行业周期性波动可能减弱，利于供给侧稳定及行业发展[10] 煤炭业务线数据 - 公司2022年因煤炭市场行情及产量增加，收益及毛利增长[9] - 公司煤炭产品平均售价及销量较上一年度有所上涨[9] - 2022年公司煤炭产品平均售价较上一年进一步上涨，但因长协及煤质问题，平均售价、销量及收益仅有限受益于市场行情[17] - 2022年公司产量较上一年有所增长，但产能释放受限，制约从市场上涨中受益的能力[17] - 无烟煤平均售价从2021年的每吨468.8元涨至2022年的每吨554.2元，涨幅18.2%，销量从2.39百万吨增至2.89百万吨，增幅20.9%[41] - 销售加工煤炭收益从2021年的663.2百万元增至2022年的948.1百万元，2021年和2022年分别占总收益约59.2%及59.1%[42] 公司运营成本相关 - 2022年公司单位生产成本较上一年增加，且因计息贷款承受财务负担，盈利能力被削弱[18] - 2022年劳动成本260.0百万元，较2021年的236.0百万元增加24.0百万元，增幅10.2%[45] - 2022年材料、燃料及能源成本207.4百万元，较2021年的140.2百万元增加67.2百万元，增幅47.9%[46] - 2022年折旧及摊销289.9百万元，较2021年的229.6百万元增加60.3百万元，增幅26.3%[47] - 2022年税项及征费73.7百万元，较2021年的53.5百万元增加20.2百万元，增幅37.8%[48] 公司运营影响因素 - 公司运营受采煤工作面地质情况、煤炭规定售价及监管环境影响[9] - 公司因2021年结转的计息贷款继续承受财务负担[9] 公司未来发展策略 - 公司将继续重视安全生产和环保，专注煤炭质量管理和产品结构调整，提高产品竞争力和平均售价[12] - 公司将推动扩大优质产能、洗煤设施及运输系统，实现全面采掘机械化及智能化生产管理[12] - 公司将加强生产安全管理及环保力度，为客户提供多元化、定制化煤炭产品，维护优质客户并渗透周边市场[12] - 公司将借助大股东资源和经验，探索投资新能源领域的机会[13] - 公司将扩大优质产能，加强煤炭质量管理及优化产品结构，提高产品质量和竞争力[19] - 2022年公司探索及优化煤矿设计，应用新技术和新设备，提高运营效率，降低成本[20] - 公司将推进精细化管理和成本控制，确保投入和开支合理，物资回收利用，活动具有成本效益[20] 客户与供应商数据 - 2021年和2022年，公司最大客户销售额占销售总额分别约24.3%及15.9%，前五大客户销售额占销售总额分别约63.1%及53.0%[24] - 2021年和2022年，来自最大供应商的采购额占采购总额分别约9.8%及20.6%，前五大供应商采购总额占采购总额分别约29.0%及41.4%[25] 应付款项周转情况 - 2022年平均应付款项周转天数约126天，2021年约168天[29] 公司人员相关数据 - 2022年12月31日，公司主要业务全职雇员1742名，不包括第三方劳务机构派遣工人1221名[31] - 截至2022年12月31日止年度，来自持续经营业务的雇员成本约为人民币3.721亿元，2021年为人民币3.653亿元[31] 环保相关成本 - 2022年，公司遵从环境法规的成本约为人民币490万元，其中无与兴建环保设施相关[37] - 2022年12月31日，公司复垦资金约为人民币1240万元[37] 资产出售与盈利 - 2022年出售贵州大圆确认盈利约2590万元，此前宝顺已支付现金代价5000万元[61] 贷款与担保情况 - 2022年末集团约10.338亿元贷款按5.95% - 9.29%固定年利率计息，其余按6.78% - 7.35%年浮动利率计息[64] - 2021年和2022年底，集团用于担保贷款的采矿构筑物、机器及设备账面价值分别约为8840万元和1.055亿元，对应担保贷款账面价值分别约为3700万元和4370万元[68] - 2021年和2022年底，集团用于担保贷款的贸易应收款项账面价值分别约为6190万元和3.755亿元，对应担保贷款账面价值分别为5000万元和3.101亿元[69] - 2021年底，集团用于担保贷款的银行按金账面价值为5130万元，对应担保贷款账面价值为5000万元；2022年底无银行按金用于担保借款[70] 资本承担与融资安排 - 2022年底，集团就煤矿营运购买机器及设备等已缔约的资本承担约为1510万元[71] - 2023年1月11日，贵州浦鑫等订立售后回租安排，出售机器及设备代价为3000万元，回租代价为3310万元；1月13日已收讫3000万元[74] - 2023年1月19日，金沙聚力收到贵阳银行长期银行贷款剩余融资4000万元，将于2024年1月18日偿还，固定年息率6.96%[75] - 2023年3月3日，贵州浦鑫等订立融资租赁安排，租金总额3310万元，为期36个月[76] - 2023年3月10日，新松煤业订立售后回租安排，出售机器及设备代价为7000万元，回租代价为7460万元；3月14日和15日已收讫7000万元[77] - 2023年3月24日，贵州浦鑫与贵州银行六盘水分行签订流动授信合同，获6.68亿元短期融资；截至3月30日，已收到1.28亿元[78] 公司董事信息 - 贺建虎45岁，2021年5月被选举为执行董事，在审计及财务管理领域有逾15年经验[82] - 谭卓豪60岁，2013年2月获委任为执行董事，在中国天然资源集团任职逾20年[83] - 黄华安59岁，2013年2月获委任为执行董事，自2016年8月起任中国天然资源主席兼首席执行官[84] - 杨国华54岁，2021年5月被选举为执行董事，任环境、社会及管治委员会主席[85] - 贺建虎2000年7月毕业于长春金融高等专科学校获会计专业证书，2002年5月获中级会计资格，6月获中国注册会计师资格[82] - 谭卓豪1984年毕业于香港中文大学，获工商管理学士学位，1992年7月获香港会计师公会认证为执业会计师[83] - 黄华安1988年毕业于香港理工大学，获公司秘书及行政专业文凭，1993年9月获香港会计师公会认证为执业会计师[84] - 贺建虎2006年7月至2007年4月任金蝶软件区域审计经理，2007年4月至2016年4月任飞尚实业审计监察部高级经理[82] - 谭卓豪2002年5月至2003年4月在一家香港上市公司任执行董事及副主席，1992年2月至2012年9月任一家香港上市公司财务总监[83] - 黄华安2000年12月至2006年12月在一家香港上市公司任独立非执行董事，2015年9月任滉达富控股有限公司独立非执行董事[84] - 杨先生于2019年12月获委任为贵州浦鑫执行总经理，于2019年4月获委任为总工程师，于2018年8月担任安全总监[86] - 杨先生于2020年6月获贵州煤矿安全监察局聘请为煤矿安全生产专家，聘期为五年[86] - 陈先生于2021年5月被选举为独立非执行董事，在审计、财务及公司秘书工作方面积逾29年经验[87] - 陈先生自2017年7月至今担任港亚控股有限公司财务总监及公司秘书[87] - 卢先生于2013年12月获委任为独立非执行董事，亦为审核委员会主席等[88] - 卢先生曾于2004年12月至2006年6月担任中国天然资源的独立非执行董事[88] - 卢先生于2004年8月至2011年8月期间于一家香港上市公司担任独立非执行董事[88] - 卢先生自2001年9月起于一家从事印刷业务的私人公司担任首席财务长[88] - 卢先生自1986年7月起于一家国际注册会计师事务所工作近12年[88] - 卢先生于1986年毕业于香港大学，取得理学学士学位，并于2004年5月完成哈佛商学院的高级管理课程[88] - 王秀峰65岁，在煤炭行业拥有逾30年经验，2019年3月获委任为公司独立非执行董事[89] - 余铭维55岁，为公司首席财务长兼公司秘书，在会计、财务及合规等行业拥有逾28年经验[90] 公司基本信息 - 公司于2010年1月6日在英属维尔京群岛注册成立，2013年12月31日成为集团控股公司[92] - 2022年集团主要业务性质无重大变动[93] 股息与储备情况 - 截至2022年12月31日止年度未支付中期股息，董事会建议不派付末期股息，2021年均为零[95] - 2022年12月31日，公司可分派予股东的储备为人民币129,682,000元，2021年12月31日为人民币121,982,000元[97] 公司股权结构 - 截至2022年12月31日，李非列先生拥有股份7.1402965亿股，占已发行股份51.72%[102] - 截至2022年12月31日，Laitan Investments Limited拥有股份6.9902965亿股，占已发行股份50.63%[102] - 截至2022年12月31日，Feishang Group Limited拥有股份6.9902965亿股，占已发行股份50.63%[102] - 截至2022年12月31日，李宗洋先生拥有股份1.8274亿股，占已发行股份13.24%[102] - 截至2022年12月31日，深圳市飞尚产业投资控股有限公司拥有股份1.33亿股，占已发行股份9.63%[102] - 截至2022年12月31日，董事黄华安先生在本公司拥有股份2000万股，占已发行股份1.45%[105] - 截至2022年12月31日，董事谭卓豪先生在本公司拥有股份1409.63万股，占已发行股份1.02%[105] - 截至2022年12月31日，董事黄华安先生在中国天然资源有限公司拥有股份40万股，占已发行股份0.98%[105] - 截至2022年12月31日，董事谭卓豪先生在中国天然资源有限公司拥有股份28.1926万股，占已发行股份0.69%[105] 购股权计划 - 公司于2022年6月28日采纳购股权计划，有效期自采纳日期起计10年[108] - 购股权计划可授出的购股权涉及股份总数为138,054,580股，占购股权计划获批当日已发行股份的10%[110] - 未经公司股东批准，12个月内可授予任何合资格人士的购股权涉及股份数目不得超已发行股份总数的1%；授予特定合资格人士