公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年上半年收益为188,833千港元，较2019年同期的206,175千港元下降8.4%[10] - 公司2020年上半年毛利为75,620千港元，较2019年同期的89,468千港元下降15.5%[10] - 公司2020年上半年经调整毛利为75,620千港元，较2019年同期的92,188千港元下降18.0%[10] - 公司2020年上半年期内溢利为16,679千港元，较2019年同期的5,359千港元增长211.2%[10] - 公司2020年上半年经调整期内税后净利为16,738千港元，较2019年同期的29,734千港元下降43.7%[10] - 2020年6月30日非流动资产总额为356,726千港元，2019年12月31日为380,995千港元[28] - 2020年6月30日流动资产总额为796,005千港元，2019年12月31日为853,731千港元[28] - 2020年6月30日资产总额为1,152,731千港元，2019年12月31日为1,234,726千港元[28] - 2020年6月30日本公司拥有人应占权益总额为822,808千港元，2019年12月31日为807,257千港元[28] - 2020年6月30日非控股权益为41,959千港元，2019年12月31日为43,778千港元[28] - 2020年6月30日权益总额为864,767千港元，2019年12月31日为851,035千港元[28] - 2020年6月30日非流动负债总额为178,944千港元，2019年12月31日为197,198千港元[32] - 2020年6月30日流动负债总额为109,020千港元，2019年12月31日为186,493千港元[32] - 2020年6月30日负债总额为287,964千港元，2019年12月31日为383,691千港元[32] - 2020年6月30日权益及负债总额为1,152,731千港元，2019年12月31日为1,234,726千港元[32] - 2020年上半年收益为188,833千港元，2019年同期为206,175千港元，同比下降8.41%[35] - 2020年上半年毛利为75,620千港元，2019年同期为89,468千港元，同比下降15.48%[35] - 2020年上半年经营溢利为27,567千港元，2019年同期为24,587千港元，同比增长11.71%[35] - 2020年上半年期内溢利为16,679千港元，2019年同期为5,359千港元，同比增长211.23%[35] - 2020年上半年本公司拥有人应占每股盈利（基本及摊薄）为5.519港仙，2019年同期为2.177港仙，同比增长153.51%[37] - 2020年6月30日总权益为864,767千港元，2019年6月30日为254,289千港元，同比增长239.99%[40] - 2020年上半年经营活动所得现金净额为5,313千港元，2019年同期为30,592千港元，同比下降82.63%[43] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为8,741千港元，2019年同期为14,780千港元，同比下降40.86%[43] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为86,970千港元，2019年同期为31,271千港元，同比增长178.12%[43] - 2020年6月30日期末现金及现金等价物为697,232千港元，2019年6月30日为132,677千港元，同比增长425.51%[43] - 截至2020年6月30日止六个月，集团总收益188,833千港元，总收益成本(113,213)千港元，总毛利75,620千港元，经调整EBITDA 64,826千港元，除税前溢利26,122千港元，期内溢利16,679千港元[89] - 2020年6月30日，集团总资产1,152,731千港元，总负债287,964千港元[96] - 截至2019年6月30日止六个月，集团总收益206,175千港元，总收益成本(116,707)千港元，总毛利89,468千港元，经调整EBITDA 73,200千港元[101] - 2020年上半年公司收益为188833千港元，较2019年同期的206175千港元下降8.41%[107] - 2020年上半年总收益成本、销售费用及管理费用为161,907千港元，2019年同期为181,854千港元[115] - 2020年上半年其他收益净额为650千港元，2019年同期为239千港元[119] - 2020年上半年财务费用净额为 - 1,445千港元，2019年同期为 - 3,713千港元[119] - 2020年上半年所得税费用为9,443千港元，2019年同期为15,515千港元[123] - 2020年上半年公司拥有人应占溢利为18,167千港元，2019年同期为5,182千港元[127] - 2020年上半年每股基本盈利为5.519港仙，2019年同期为2.177港仙[127] - 2020年6月30日贸易应收款项净额为2,161千港元，2019年12月31日为2,495千港元[135] - 贸易应收款项减值拨备期初结余2020年为175千港元，2019年为860千港元；期末结余2020年为148千港元，2019年为178千港元[137] - 2020年6月30日现金及现金等价物为697,232千港元，2019年12月31日为787,108千港元；其中三个月内到期之定期存款2020年为0，2019年为649,518千港元；银行现金2020年为697,136千港元，2019年为137,058千港元；手头现金2020年为96千港元，2019年为532千港元[138] - 法定股本期初及期末结余股份数目2020年为1,000,000,000，2019年为50,000；金额2020年为78,451千港元，2019年为392千港元；已发行并缴足股本期初及期末结余股份数目2020年为329,234,000，2019年为34,000；金额2020年为25,826千港元，2019年为267千港元[141] - 就股份计划所持有的股份，2020年1月1日股份数目和金额均为0，受托人收购250,000股，金额1,367千港元，2020年6月30日股份数目为250,000，金额为1,367千港元[143] - 其他储备方面，2020年6月30日资本储备－缴入盈余为92,132千港元，资本储备－以股份为基础的付款为6,006千港元，货币换算储备为3,306千港元，其他为 - 1,004千港元，总计为100,440千港元[145] - 受限制股份奖励计划于2020年3月19日采纳，2020年1月1日已授出及已发行股份数目和金额为0，期间已授出金额为6.34港元，股份数目为161,661，2020年6月30日金额为6.34港元，股份数目为161,661[146][148] - 贸易应付款项2020年6月30日为27,236千港元，2019年12月31日为24,979千港元[151] - 借款总额2020年6月30日为7,347千港元，2019年12月31日为8,349千港元；其中非即期长期借款－有抵押2020年为5,552千港元，2019年为6,456千港元；即期长期借款的即期部分－有抵押2020年为1,795千港元，2019年为1,806千港元，银行透支2020年为0，2019年为87千港元[153] - 2020年6月30日借款偿还安排为1年以内1,795千港元，超过1年但不超过2年1,917千港元，超过2年但不超过5年3,635千港元；2019年12月31日分别为1,893千港元、1,858千港元、4,598千港元[158] - 2020年6月30日来自金融机构的借款年息介乎5.71%至6.12%，2019年12月31日年息介乎1.77%至6.12%[153] - 2020年6月30日使用权资产总计188,619千港元，较2019年12月31日的206,577千港元有所下降[161] - 2020年6月30日租赁负债总计209,274千港元，较2019年12月31日的225,563千港元有所下降[161] - 截至2020年6月30日止六个月，使用权资产折旧费用为20,648千港元，较2019年同期的22,241千港元有所下降[163] - 截至2020年6月30日止六个月，租赁负债的利息费用为3,695千港元，较2019年同期的3,527千港元有所上升[163] - 截至2020年6月30日止六个月，租赁产生的现金流出总额为22,872,000港元，较2019年同期的26,382,000港元有所下降[163] - 2020年6月30日最低租赁付款为240,005千港元，较2019年12月31日的262,634千港元有所下降[166] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益约1.88833亿港元，较2019年同期减少约1734万港元，同比下滑8.4%[181][188][190][191][196] - 截至2020年6月30日止六个月，公司毛利约7562万港元，较2019年同期下降约1385万港元或15.5%[187][196] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税后净利约1668万港元，经调整税后净利约1674万港元[187] - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益成本约1.13213亿港元，较2019年同期减少约349万港元[193][196] - 截至2020年6月30日止六个月，毛利率为40.0%，较2019年同期减少4.7个百分点[196] - 截至2020年6月30日止六个月公司销售费用约2229万港元，较2019年同期减少约328万港元，减少12.8%[197] - 截至2020年6月30日止六个月销售费用达公司总收益的11.8%[197] - 截至2020年6月30日止六个月公司行政费用约2640万港元，较2019年同期减少约1317万港元，减少33.3%[199] - 截至2020年6月30日止六个月公司行政费用中雇员福利费用约1264万港元，较2019年同期增加457万港元，增加56.6%[199] - 截至2020年6月30日止六个月公司行政费用中法律和其他咨询服务费用约632万港元，较2019年同期增加约256万港元，增加68.2%[199] 开业前及上市费用情况 - 2019年上半年开业前费用为2,720千港元，加毛利后经调整毛利为92,188千港元[16] - 2020年上半年开业前费用为59千港元，2019年上半年开业前费用为5,785千港元，2019年上半年上市费用为18,590千港元[16] 财务报表货币变更及准则采纳 - 综合财务报表自2020年1月1日起呈列货币由欧元自愿变更为港元[55] - 集团选择提早采纳国际财务报告准则第16号「COVID - 19－相关租金减免」的修订，该修订于2020年6月1日或之后开始的年度报告期生效[62] 集团面临的风险 - 集团业务面临市场风险（包括外汇风险及利率风险）、信贷风险及流动性风险[69] - 集团外汇风险主要来自存放于香港银行的以港元计值的上市所得款项，2020年6月30日，若港元兑欧元贬值/升值5%，截至2020年6月30日止六个月税后溢利将减少/增加约425.8万港元[70] - 2020年6月30日，集团借款及相关利率风险敞口不重大[71] - 2020年6月

财务数据关键指标变化 - 2019年收益为48,965千欧元，2018年为42,961千欧元，2017年为36,977千欧元，2016年为30,402千欧元[9] - 2019年毛利率为41.4%，2018年为40.5%，2017年为35.5%，2016年为32.6%[9] - 2019年年内（亏损）/溢利为(420)千欧元，2018年为4,291千欧元，2017年为8,571千欧元，2016年为1,939千欧元[9] - 2019年经调整净利率为11.7%，2018年为12.8%，2017年为6.7%，2016年为6.4%[9] - 2019年基本及摊薄每股（亏损）/盈利为(0.153)，2018年为1.645，2017年为3.793，2016年为1.041[9] - 2019年经调整基本及摊薄每股盈利为2.121，2018年为2.164，2017年为1.141，2016年为1.041[9] - 2019年资产总额为141,519千欧元，2018年为65,943千欧元，2017年为48,277千欧元，2016年为39,839千欧元[9] - 2019年负债总额为(43,977)千欧元，2018年为(39,268)千欧元，2017年为(27,356)千欧元，2016年为(28,000)千欧元[9] - 2019年本公司拥有人应占权益为92,467千欧元，2018年为25,288千欧元，2017年为19,993千欧元，2016年为10,921千欧元[9] - 2019年非控股权益为5,075千欧元，2018年为1,387千欧元，2017年为928千欧元，2016年为918千欧元[9] - 截至2019年12月31日止年度总收益约为4900万欧元，较上一年度增加14.0%[21] - 截至2019年12月31日止年度毛利约为2030万欧元，同比增长约16.3%，毛利率为41.4%，较上一年度增加0.9个百分点[21] - 截至2019年12月31日止年度经调整毛利约为2060万欧元，整体经调整毛利率增长至42.1%，较上一年度增长了1.6个百分点[21] - 截至2019年12月31日止年度净亏损约为40万欧元，经调整税后净利约为570万欧元，较上一年度的550万欧元有所增长[22] - 2019年公司总收益48,965千欧元，较2018年的42,961千欧元增加14.0%[34][37][41] - 2019年总销售成本28,713千欧元，较2018年的25,545千欧元增加12.4%[39][41] - 2019年毛利20,252千欧元，较2018年的17,416千欧元增加16.3%，毛利率41.4%；经调整毛利20,621千欧元，较2018年增加18.4%，经调整毛利率42.1%[41] - 销售费用从2018年约5.5百万欧元增加24.1%至2019年约6.9百万欧元，2019年占总收益14.0%[42] - 行政费用从2018年约3.9百万欧元增加158.5%至2019年约10.0百万欧元[45] - 财务收入从2018年约22,000欧元增加约12倍至2019年约281,000欧元；财务费用从2018年约0.8百万欧元增加55.6%至2019年约1.3百万欧元[46] - 2019年12月31日未偿还借款约957,000欧元（2018年：48,000欧元），其中约217,000欧元须一年内偿还，约740,000欧元须二至五年内偿还[47] - 2019年公司按每年介乎1.77%至6.12%的固定利率持有的借款约为947,000欧元（2018年：36,000欧元）[47] - 2019年12月31日，若港元兑欧元贬值/升值5%，集团净资产总额将减少/增加约374.9万欧元，2018年为4000欧元；2019年税后亏损将增加/减少约374.9万欧元，2018年税后溢利将减少/增加约4000欧元[49] - 2019年12月31日，约94.7万欧元借款以账面价值约117万欧元物业、厂房及设备作抵押，2018年分别为3.6万欧元和11.2万欧元[50] - 2019年12月31日，有关增加物业、厂房及设备的资本承担约95.7万欧元，2018年为零[51] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物约为9020万欧元[56] - 2019年12月31日，流动比率为4.6倍，2018年为1.4倍[56] - 2019年12月31日，资产负债比率为0.75%，2018年为0.02%[56] - 2019年毛利2025.2万欧元，经调整毛利2062.1万欧元；2018年毛利1741.6万欧元[62] - 2019年年内亏损42万欧元，经调整税后净利573万欧元；2018年年内溢利429.1万欧元，经调整税后净利550.1万欧元[62] - 每股普通股217.65欧元，合共740万欧元的特别股息于2019年9月23日宣派[134] - 董事会不建议就截至2019年12月31日止年度派付末期股息[134] - 公司未来每年宣派及派付的股息将不超权益股东应占集团可分派净利的20%[137] - 2019年12月31日，公司根据开曼群岛公司法可供分派予股东的储备为120,434,000欧元，2018年为48,085,000欧元[159] 各条业务线数据关键指标变化 - 德国、丹麦及中国的收益分别为约3020万欧元、580万欧元及1290万欧元，占总收益比例分别为61.7%、11.9%、26.4%[21][29] - 2019年德国、丹麦及中国的总收益分别增加约12.5%、45.7%及6.8%[23] - 进行晶体置换手术的收益约为2290万欧元，占总收益46.8%，较上一年度的41.8%有所提升[31] - 进行三焦点晶体手术的收益达约2100万欧元，较上一年度增长33.3%[31] - 提供视力矫正服务收益48,386千欧元，占总收益98.8%，较2018年增加6,000千欧元，增幅14.2%[34] - 按地理位置划分，德国收益30,225千欧元，占比61.7%，较2018年增加12.5%；中国收益12,931千欧元，占比26.4%，较2018年增加6.8%；丹麦收益5,809千欧元，占比11.9%，较2018年增加45.7%[37] 公司上市相关 - 2019年10月15日公司在港交所上市，筹得全球发售所得款项总额约6.84亿港元[18] - 2019年10月15日上市，按7.50港元价格发行9123.4万股股份，全球发售所得款项净额约为6903.2万欧元[57] - 全球发售所得款项净额计划用于在中国设诊所占40%（2760万欧元）、收购欧洲诊所集团占33%（2280万欧元）、加大营销力度占17%（1170万欧元）、营运资金及一般企业用途占10%（690万欧元），截至2019年12月31日实际使用0.2百万欧元，未动用6880万欧元[59] 公司业务拓展计划 - 2019年公司在中国增设计两间新诊所，重庆诊所于12月开始建设[23][30] - 公司将通过对外收购、合并及建设新诊所扩大影响力和业务覆盖范围，在欧洲收购眼科诊所，在中国扩展重庆和福州诊所建设并寻找新合作开设诊所[68] - 公司计划2020年在中国上海诊所开始提供针对糖尿病患者的眼科筛查服务并扩展至全国，还准备在德国向年轻老花眼患者提供Staar Surgical的EDOF ICL[69] 公司业务运营举措 - 公司开始在德国使用卡尔蔡司Artevo 800 3D数码显微镜，在中国使用新型卡尔蔡司OCT - AngioPlex为患者提供服务[72] - 公司与中国一家大型营销机构达成战略合作，将在中国采用全国整合营销策略推广服务[73] 公司管理层信息 - Jørn Slot Jørgensen医生65岁，是公司主席、执行董事兼行政总裁，1974年7月通过丹麦欧登塞大学医学考试，拥有逾30年眼科医生执业经验[75][77] - Jørn Slot Jørgensen医生自2002年12月起是美国白内障和屈光手术学会会员，2010年4月 - 2016年3月是欧洲白内障及屈光外科医生学会会员等[76] - Jørn Slot Jørgensen医生于1987年获「Hans - Sautter - Laureate」，2012 - 2019年名列德国杂志「FOCUS」「Best Doctors List」的「屈光及白内障专家」类别[76] - Markus Braun博士46岁，是公司执行董事及首席财务官，2018年10月加入集团[80] - 2015年4月 - 2018年10月，Markus Braun博士为Schaeffler AG的国际财务报告准则合规副总裁[81] - 2003年12月 - 2015年3月，Markus Braun博士在德国电信公司担任多个财务相关职务[81] - Ralf - Christian Lerche医生51岁，2005年4月起任职于集团，2019年3月25日获委任为执行董事[82] - Thomas Friedrich Wilhelm Neuhann教授73岁，2008年3月起任职于集团，2019年3月25日获委任为执行董事[86] - Jannik Jonas Slot Jørgensen先生28岁，2012年3月加入集团，2019年3月25日获委任为执行董事[87] - Marcus Huascar Bracklo先生55岁，2012年7月加入集团，2019年3月25日获委任为非执行董事[92] - Lerche医生拥有逾20年眼科医生执业经验[83] - Neuhann教授拥有逾41年眼科医生执业经验[86] - Bracklo先生在医疗领域积累逾25年经验[93] - Jørgensen先生2015年1月获丹麦奥胡斯大学人类医学学士学位，2018年6月获该校人类医学硕士学位[88] - Bracklo先生1986年8月获英国伦敦大学学院经济学学士学位，1987年11月获英国伦敦经济学院经济学硕士学位[94] - Bracklo先生1990年成为英国特许会计师，1995年1月在德国取得德国执业核数师资格[94] - Hans Helmuth Hennig先生62岁，2019年3月25日获委任为公司独立非执行董事，自1983年9月就职于捷成洋行[96] - 胡铮铮先生39岁，2019年3月25日获委任为公司独立非执行董事，在中国拥有逾10年执业律师经验[97] - Philip Duncan Wright先生66岁，2019年3月25日获委任为公司独立非执行董事，拥有逾35年会计及财务领域经验[101] - Jørn Slot Jørgensen医生65岁，为公司行政总裁，也是集团创办人[106] - Markus Braun博士46岁，2018年10月加入集团，为公司首席财务官[106] - Ralf - Christian Lerche医生51岁，自2005年4月起任职于集团，为公司医疗事务高级副总裁（德国）[106] - Michael Christian Knorz教授61岁，自2015年7月起任职于集团，为公司医疗事务高级副总裁（国际）[107] - Knorz教授自2002年1月起为德国曼海姆大学一家眼科诊所FreeVis LASIK Zentrum的医疗主任兼行政总裁[108] - Knorz教授于1998年至2004年曾为德国屈光手术协会主席，现担任协会秘书[108] - Knorz教授自2000年2月起担任德国海德堡大学曼海姆医学院眼科教授[108] - Jörg Matthias Hassel先生58岁，自2008年12月起任职于集团，负责监管及监督集团世界各地运营及技术管理[112] - Keith Nicholas McKay先生51岁，于2005年3月加入集团，负责监管及监督集团德国运营，有22年视光学服务经验[116] - Lars Jannik Boberg - Ans医生63岁，于1997年9月加入集团，负责监管及监督集团丹麦业务整体运营，有30年眼科学经验[117] - Jannik Jonas Slot Jørgensen先生28岁，于2012年3月加入集团，负责监察及监督业务发展及业务营销[122] - Yan Wang女士50岁，于2014年8月加入集团，负责监管及监督集团中国业务整体运营，在财务等领域经验丰富[122] - Kai Weber先生46岁，于2017年4月加入集团，负责监管及监督集团德国业务营销及销售发展[123] - Hassel先生1988年6月获德国卡尔斯鲁厄大学电气工程文凭，1988年9月 - 1993年9月在National Semiconductor任工程师[113][114] - McKay先生1991年5月获南非Durban - Westville大学视光学学士学位，1991年2月在南非注册为视光师[117] - Boberg - Ans医生1981年6月获丹麦哥本哈根大学健康科学学院医学硕士学位，1991年1月获丹麦认可为眼科专家[119] - Wang女士19