报告期信息 - [公司报告期为2022年1月1日至6月30日，公布未经审核简明综合财务报表及2021年同期比较数字][7] 财务数据对比 - [报告期内集团总收入约8600万元，较去年同期减少约31.3%，2021年约为1.253亿元][9] - [报告期内集团毛利约2020万元，毛利率约23.4%，2021年毛利约3340万元，毛利率约26.7%][9] - [报告期内母公司拥有人应占亏损约2350万元，2021年应占溢利约950万元][9] - [报告期收入约为8600万元，较去年同期减少约3930万元或约31.3%，其中ODM产品分部收入约为6240万元，减少约3300万元或约34.6%，品牌产品分部收入约为2360万元，减少约620万元或约20.8%][19][21] - [报告期毛利约为2020万元，较去年同期减少约1320万元或约39.5%][22] - [报告期其他收益及增益约为330万元，较去年同期减少约2770万元或约89.4%][23] - [报告期销售及分销开支约为2210万元，较去年同期减少约360万元或约14.0%][24] - [报告期行政及其他开支约为2910万元，较去年同期增加约220万元或约8.2%][25] - [报告期财务成本约为160万元，较去年同期减少约110万元或约40.7%][26] - [报告期所得税抵免约为580万元，去年同期约为30万元][29] - [报告期母公司拥有人应占全面亏损总额约为2310万元，较去年同期减少约4060万元][30] - [2022年上半年公司收入为8.6027亿元，2021年同期为12.5279亿元；期内亏损2.3459亿元，2021年同期溢利9464万元][82] - [2022年上半年母公司普通权益持有人应占每股亏损2.0分，2021年同期每股盈利0.8分][82] - [2022年上半年全面亏损总额为2.3148亿元，2021年同期全面收益总额为1.7485亿元][85] - [截至2022年6月30日，非流动资产总值为39.5451亿元，2021年12月31日为35.5815亿元][87] - [截至2022年6月30日，流动资产总值为18.4872亿元，2021年12月31日为23.7916亿元][87] - [截至2022年6月30日，流动负债总额为16.5153亿元，2021年12月31日为16.277亿元][87] - [截至2022年6月30日，流动资产净额为1.9719亿元，2021年12月31日为7.5146亿元][89] - [截至2022年6月30日，净资产为32.2585亿元，2021年12月31日为34.5733亿元][89] - [截至2022年6月30日止六个月公司亏损23459千元，2021年同期溢利9464千元][91][92] - [2022年上半年经营活动所得净现金流量为23834千元，2021年同期为13582千元][94] - [2022年上半年投资活动所用净现金流量为33005千元，2021年同期为20591千元][96] - [2022年上半年融资活动所得净现金流量为7666千元，2021年同期所用净现金流量为32708千元][96] - [2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为7232千元，2021年同期为8530千元][96] - [2022年上半年存货减少23257千元，2021年同期减少17187千元][94] - [2022年上半年贸易应收款项减少35110千元，2021年同期减少7956千元][94] - [2022年上半年新银行贷款64000千元，2021年同期为135200千元][96] - [2022年上半年偿还银行贷款56200千元，2021年同期为163350千元][96] - [2022年上半年ODM产品销售收入6243.8万元，品牌产品销售收入2358.9万元，总计8602.7万元；2021年上半年ODM产品销售收入9543.5万元，品牌产品销售收入2984.4万元，总计12527.9万元][107] - [2022年上半年ODM产品分部业绩852.7万元，品牌产品分部业绩亏损1044.8万元，总计亏损192.1万元；2021年上半年ODM产品分部业绩1467.5万元，品牌产品分部业绩亏损694.1万元，总计773.4万元][107] - [2022年上半年税前亏损2927.6万元，2021年上半年税前溢利918.6万元][107] - [2022年上半年中国内地外部客户收入5390.8万元，美国1516.7万元，墨西哥778.7万元等；2021年上半年中国内地7392.1万元，美国2897万元，日本528.7万元等][109] - [2022年6月30日中国内地非流动资产37807.4万元，2021年12月31日为33677.4万元][109] - [截至2022年6月30日止六个月，ODM产品收入62,438千元，品牌产品收入23,589千元，总计86,027千元；另一统计期ODM产品收入95,435千元，品牌产品收入29,844千元，总计125,279千元][112] - [2022年上半年出售存货成本65,854千元，2021年同期为91,854千元；研发成本13,082千元，2021年同期为12,076千元][114] - [2022年上半年期内税项抵免总额为 - 5,817千元，2021年为 - 278千元][119] - [2022年上半年母公司普通权益持有人应占亏损23,455千元，2021年同期溢利9,468千元][123] - [截至2022年6月30日止六个月，公司以成本49,780,000元购置资产，2021年同期为25,064,000元][127] - [2022年6月30日贸易应收款项31,038千元，较2021年12月31日的65,058千元有所减少][128] - [2022年6月30日贸易应付款项及应付票据28,949千元，较2021年12月31日的38,189千元有所减少][129] - [2022年6月30日已发行及缴足普通股12亿股，价值80,827千元，与2021年12月31日持平][131] - [2022年6月30日已订约但未拨备的土地及楼宇资本承担为37,400千元，较2021年12月31日的58,508千元减少][133] - [2022年上半年未向德施普新材料购买材料，2021年同期为4,161千元；2022年上半年从柏成贸易获得贷款3,000千元，2021年同期无][135] - [2022年6月30日应收关联方款项2,523千元，较2021年12月31日的2,660千元减少；应付柏成贸易款项3,000千元，2021年12月31日无][139] - [2022年上半年主要管理层人员薪酬总额1,096千元，较2021年同期的1,301千元减少][140] 业务经营 - [集团通过ODM产品及品牌产品两个分部经营业务，品牌产品以“博尼”及“U+Bonny（Bonny生活家）”品牌销售][8] - [集团不断投资品牌建设，通过多种渠道推广及促销品牌和产品][11] - [集团通过关闭表现欠佳零售店精简中国零售网络，2022年6月30日零售店总数从2021年6月30日的179间减至142间][12] - [2022年6月30日集团零售店包括116间自营零售店和26间加盟零售店，分布在中国17个省、直辖市及自治区][12] - [集团产品可通过电子商务网络及平台销售，还与知名主播直播推广公司合作拓展线上知名度][12] - [集团收入减少主要因疫情、政治经济形势、新客户孵化、门店关闭等因素，亏损主要因收入减少和无政府收储净收益][9] 未来计划 - [公司未来计划调整业务模式、聚焦有效客户订单、抓回款和清理库存、严控成本费用支出][31] - [计划调配所得款项净额约1900万港元用作补充流动资金，占所得款项净额约14.5%，其中员工工资及原料采购分别占约35%及65%][48] 财务状况 - [2022年6月30日，公司现金及现金等价物约为人民币720万元，较2021年12月31日的约人民币870万元有所减少；计息负债约为人民币1.513亿元，年利率在4.35%至6.0%之间；资产负债比率约为42.8%，高于2021年12月31日的约40.8%；流动资产净额约为人民币1970万元][34] - [2022年6月30日，公司资本承担总额为人民币3740万元，较2021年12月31日的人民币5850万元有所减少，主要与北苑生产基地三期建设有关][37] - [2022年6月30日，公司银行存款人民币804.9万元作为应付票据抵押；租赁土地账面净值人民币2148.3万元、若干楼宇及机器与设备账面净值约人民币9901.1万元用于抵押一般银行信贷；若干机器与设备账面净值人民币1506.7万元抵押以确保BARCS申请的财产保全][43] 法律诉讼 - [公司于2020年涉及的采购合约纠纷案，一审判决浙江博尼返还BARCS已付预付款275.6万美元并赔偿利息损失，浙江博尼已上诉，截至报告日期一审裁定暂无需执行，未对业务及运营产生重大影响][41] 所得款项使用 - [公司首次公开发售所得款项净额约为1.313亿港元，截至报告日期，未动用所得款项净额存放于香港及中国的持牌银行][44] - [2021年11月30日，董事会重新分配未动用所得款项净额约2450万港元，用于筹建江西上饶生产基地及补充集团一般运营资金][44] - [截至2022年6月30日，所得款项净额已动用1.275亿港元，未动用380万港元，其中筹建江西上饶生产基地预计在2024年12月31日前全额动用][47] 其他事项 - [报告期内，公司无重大收购或出售事项，无使用金融工具作对冲用途，无订立远期外汇或对冲合约，无重大或然负债][36][34][35][42] - [公司货币资产、负债及业务交易主要以人民币、美元及港元计值，报告期内人民币兑美元及港元波动有限，无重大外汇风险，通过定期审核外汇风险净额管理风险，必要时订立货币对冲安排][35] - [2022年6月30日至报告日期无对集团运营及财务表现有重大影响的事件][51] - [公司无重大投资及资本资产的其他未来计划][54] - [报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回上市证券][55] - [董事会未宣派报告期间的中期股息（2021年6月30日：零）][62] - [2022年6月30日已发行股份总数为12亿股，金先生持股6.345亿股，占比52.87%，龚丽瑾女士持股6.345亿股，占比52.87%，黄静怡女士持股1003.3461万股，占比0.83%][63] - [2022年6月30日金先生在相联法团Maximax Holding Corporation持股1股，占比100%][69] - [截至2022年6月30日，Maximax Holding Corporation持有6.345亿股，占比52.87%；金晓红持有6300万股，占比5.25%；浙江义乌高新区开发建设有限公司持有2.43025715亿股，占比20.25%][72] - [公司香港股份过户登记分处将自2022年10月3日起变更为卓佳证券登记有限公司][80] - [编制2022年中期简明综合财务资料的会计政策与2021年年度综合财务报表基本一致，仅首次采纳部分经修订香港财务报告准则][99] - [公司已前瞻性将香港财务报告准则第3号修订应用于2022年1月1日或之后业务合并，对财务状况及表现无影响][100] - [公司已追溯性采纳香港会计准则第16号修订，对财务状况或表现无影响][102] - [公司已前瞻性将香港会计准则第37号修订应用于截至2022年1月1日未履行完责任合约，未识别出亏损合约，对财务状况或表现无影响][103] - [公司已前瞻性将香港财务报告准则第9号修订应用于2022年1月1日或之后修订或交换金融负债，对财务状况或表现无影响][103] - [香港财务报告准则第16号删除附带示例13中租赁装修出租人付款说明，消除处理租赁奖励可能的混淆][104] - [香港利得税按16.5%税率计提拨备，一附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%税率征税，余下按16.5%征税；中国内地部分附属公司按25%法定税率，浙江博尼时尚控股集团有限公司按15%优惠税率缴税][117] - [自注册成立以来公司概无宣派及支付股息][120] - [2022年6月30日集团无重大或然负债][132] - [2022年6月30日，金国军先生、龚丽瑾女士及二人共同为集团银行贷款担保金额与2021年12月31日相同，分别为143,020,000元、143,020,000元、208,700,000元][137] - [2022年6月30日及2021年12月31日，集团无按公平值计量的金融资产及负债][143] - [截至财务报表获批日期，集团无报告期后事件需披露][144] 产品研发 -

财务表现 - 2021年公司录得母公司拥有人应占亏损约人民币6.5百万元（2020年：溢利约人民币48.3百万元）[16] - 公司总收入为人民币248.8百万元，同比下降13.6%[21] - 公司录得毛利人民币65.7百万元，毛利率为26.4%[21] - 公司录得母公司拥有人应占亏损人民币6.5百万元[21] - 报告期毛利为人民币65.7百万元，同比下降44.2%，主要由于口罩销售减少、生产成本增加及美元兑人民币汇率下降[35] - 报告期ODM产品分部毛利为人民币43.1百万元，同比下降51.5%，主要由于口罩销售减少、生产成本增加及美元兑人民币汇率下降[35] - 报告期品牌产品分部毛利为人民币21.1百万元，同比下降，主要由于促销活动导致产品毛利降低[35] - 报告期其他收益及增益为人民币34.2百万元，同比下降55.1%，主要由于政府补贴收入减少及苏溪生产基地房屋及固定资产处置收益减少[36] - 报告期销售及分销开支为人民币51.6百万元，同比增加6.4%，主要由于员工薪酬水平调增[37] - 报告期行政及其他开支为人民币59.2百万元，同比下降8.8%，主要由于员工成本增加及口罩生产设备减值亏损减少[39] - 报告期财务成本为人民币5.1百万元，同比下降52.3%，主要由于平均银行借款余额减少[40] - 报告期母公司权益持有人应占亏损为人民币6.5百万元，去年同期为溢利人民币48.3百万元[42] - 截至2021年12月31日，公司现金及现金等价物为人民币8.7百万元，同比下降，主要由于经营活动产生的现金流量净额减少及政府补贴减少[47] 生产与成本控制 - 生产员工离职率超40%，导致生产成本增加约人民币20百万元[16] - 公司计划通过优化生产流程、压缩管理成本、强化采购控制等措施提高生产效率[18] - 公司北苑生产基地三期预计于2022年6月30日前竣工[29] - 公司全职雇员人数为692名，员工福利开支为人民币54.4百万元[30] - 公司计划在2022年通过优化生产流程、压缩管理成本、发展线上零售管道等措施恢复经营活力[46] - 公司抵押资产包括账面净值约人民币100,610,000元的楼宇及机器与设备，以及账面净值人民币15,907,000元的机器及设备[57] 零售与品牌策略 - 公司计划大幅发展线上零售渠道，利用供应链和线上线下渠道零售优势，快速响应消费者需求[16] - 公司计划关闭亏损自营品牌店铺，提升盈利店铺效应，力争自营品牌分部扭亏为盈[18] - 公司零售店总数从2020年的179间减少至2021年的165间[26] - 公司在中国18个省、市及自治区拥有166家零售店[174] - 公司产品包括文胸、内裤、保暖衣、家居服装及功能性运动服装[174] 研发与知识产权 - 公司产品设计及研发开支为人民币25.7百万元[27] - 公司拥有81个中国注册商标、1个香港注册商标、5个注册域名、14个中国注册软件版权及29个中国注册专利[27] - 公司主要生产设备为无缝电子提花专用机，用于生产无缝产品[174] 董事会与管理层 - 公司董事会由七名成员组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[101] - 金国军先生担任公司董事会主席兼行政总裁，具有丰富的企业经营及管理经验[105] - 公司已采纳联交所证券上市规则附企业管治守则，确保业务活动及决策流程的适当及审慎[100] - 公司独立非执行董事为董事会带来广泛业务及财务专业才能、经验及独立判断[106] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性作出的年度书面确认[106] - 公司董事会的组成和任期安排，所有董事均有固定任期，执行董事和非执行董事的任期均为三年，独立非执行董事的任期为三年[108] - 赵辉先生和龚丽瑾女士将在公司股东周年大会上退任，并符合资格及愿意膺选连任[108] - 魏中哲博士于2021年12月17日获委任为董事，任期至公司首次股东大会，并将在股东周年大会上退任，符合资格及愿意膺选连任[109] - 公司董事会负责整体发展战略的批准和监察，评估、监察及控制营运及财务表现[112] - 公司已安排适当的董事责任保险，以弥偿董事会成员因公司活动所承担的责任[114] - 李有星先生于2021年2月5日辞任独立非执行董事[118] - 王健先生于2021年12月17日辞任独立非执行董事[119] - 周志恒先生于2021年2月5日获委任为独立非执行董事[120] - 魏中哲博士于2021年12月17日获委任为独立非执行董事[121] - 报告期内，公司已举行四次董事会会议及一次股东大会，董事出席情况良好[125] - 提名委员会在报告期内举行了三次会议，并推荐委任周志恒先生及魏中哲博士为独立非执行董事[133] - 董事会成员包括七名董事，其中五名为男士，两名为女士，年龄分布为两名30岁或以下，四名31至50岁，一名51岁或以上[137] - 董事会已采纳董事會成員多元化政策，旨在实现可持续均衡发展及提高公司表现质素[134] - 提名委员会负责评估独立非执行董事的独立性，并向董事会推荐董事委任或重新委任[132] - 审核委员会在报告期内举行了四次会议，审阅了集团截至2020年12月31日止年度的年度业绩及年报[148] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责检阅财务控制、内部监控及风险管理系统的成效[148] - 提名政策旨在确保董事会成员具备均衡技能、经验及多元化观点，并确保董事会的持续性及领导角色[138] - 提名委员会在评估董事候选人时，考虑品格与诚信、专业资格、技能、知识及经验等因素[139] - 审核委员会负责检阅及监察外聘核数师的独立性及客观性，并讨论风险管理系统[148] - 提名委员会在股东大会上推荐重选董事，并检讨退任董事的贡献及表现[145] 环境、社会及管治 - 公司2021年度环境、社会及管治报告涵盖2021年1月1日至2021年12月31日[176] - 公司北苑生产基地在报告期内投入生产，取代了已出售的苏溪生产基地[176] - 公司通过问卷调查收集持份者意见，进行重要性评估以识别可持续性发展议题[181] - 公司使用一致的统计方法披露环境、社会及管治数据，确保数据可比性[192] - 公司委任Riskory Consultancy Limited为可持续发展顾问，提供环境、社会及管治方面的咨询服务[200] 其他 - 公司首次公开发售所得款项净额约为131.3百万港元，截至2021年12月31日，未动用所得款项净额为8.1百万港元[58][61] - 公司重新分配未动用所得款项净额约24.5百万港元，用于筹建江西上饶生产基地和补充一般运营资金[58][61] - 江西上饶生产基地的筹建预计将动用5.5百万港元，其中0.5百万港元已动用，剩余5.0百万港元预计在2024年前动用[61] - 公司计划调配19百万港元用于补充流动资金，占所得款项净额的14.5%，其中员工工资占35%，原料采购占65%[62] - 公司2021年12月31日的已动用金额为16.4百万港元，未动用金额为8.1百万港元[61] - 公司无重大投资及资本资产的未来计划[68] - 公司无支付薪酬或报酬给五位最高薪酬人士及董事[66] - 金先生拥有超过20年的贴身衣物制造行业经验，并自2001年起担任浙江博尼的董事长[72] - 赵辉先生自2007年加入公司，担任财务总监，负责财务战略及管理[75] - 龚丽瑾女士自2001年加入公司，拥有近20年的会计及管理经验[77] - 黄静怡女士于2020年加入公司，担任非执行董事，拥有工商管理学位[80] - 陈彦璁先生拥有超过19年的首次公开募股、企业兼并与收购等经验，担任独立非执行董事[82] - 周志恒先生为香港执业大律师，担任独立非执行董事[86] - 魏中哲博士从事高效多组分复合催化剂研究，拥有逾十年经验，担任独立非执行董事[86] - 李占海先生自2008年加入公司，负责行政及人力资源管理[88] - 高江鹏先生负责公司零售业务，拥有逾13年贴身衣物行业经验[91] - 朱正喜先生负责公司电子商务运营，拥有逾十年管理经验[92] - 周冬根先生负责公司研发、生产及质量控制，拥有逾18年贴身衣物行业经验[93] - 公司2021年度核数服务费用为2,033千元人民币[155] - 公司高级管理人员中，4人薪酬在0至500,000港元范围内[155] - 公司未聘用安永会计师事务所的非审核服务[155] - 公司内部监控及风险管理系统有效性及充足性得以满足[159] - 公司已修订关连交易报告程序，并于2021年4月1日生效[161] - 公司财务部须监督关连人士于财务年度的交易总额，并在达到年度上限75%时向财务总监汇报[163] - 公司董事会及审核委员会会收取财务部的关连交易季度报告[163] - 公司股东可要求召开股东特别大会，需持有不少于公司缴足股本十分之一[165] - 公司股东可在股东大会上提出议案，需满足持股条件并向董事会发出书面要求[166]

财务表现 - 公司2021年上半年总收入为1.253亿元人民币，同比下降17.5%，主要由于口罩订单减少[10] - 公司2021年上半年毛利为3340万元人民币，毛利率为26.7%，较去年同期的39.5%有所下降[10] - 公司2021年上半年盈利为950万元人民币，主要由于确认政府收购苏溪生产基地的收益[10] - 报告期收入为人民币125.3百万元，同比下降17.5%[22] - 报告期毛利为人民币33.4百万元，同比下降44.3%，主要由于口罩订单减少、生产成本上升及人民币升值[25] - 报告期其他收益及增益为人民币31.0百万元，同比增长1,048.1%，主要由于政府收购苏溪生产基地[26] - 报告期母公司拥有人应占全面溢利总额为人民币17.5百万元，同比增长31.6%[31] - 公司2021年上半年收入为125,279千元人民币，同比下降17.5%[81] - 2021年上半年毛利为33,427千元人民币，同比下降44.3%[81] - 2021年上半年税后溢利为9,464千元人民币，同比下降23.8%[81] - 2021年上半年期内溢利为9,464千元人民币，同比下降23.8%[84] - 2021年上半年期内全面收益总额为17,485千元人民币，同比增长32.5%[84] - 2021年上半年每股基本及摊薄盈利为人民币0.8分，同比下降20%[81] - 2021年上半年其他收益及增益为30,988千元人民币，同比增长1053.6%[81] - 2021年上半年销售及分销开支为25,693千元人民币，同比增长12.7%[81] - 2021年上半年行政开支为13,631千元人民币，同比增长30.0%[81] - 2021年上半年财务成本为2,656千元人民币，同比下降55.1%[81] - 2021年上半年物业重估增益为9,601千元人民币[84] - 2021年上半年税后溢利为9,186千元，同比下降35.3%[108] - 公司每股基本盈利为人民币9,413千元，同比下降24.5%[132] 产品与市场 - ODM产品分部收入为人民币95.4百万元，同比下降24.9%，主要由于口罩订单下降[22] - 品牌产品分部收入为人民币29.8百万元，同比增长19.7%，主要由于疫情缓解后经营时长和客流量增加[22] - 公司2021年上半年ODM产品收入为95,435千元，品牌产品收入为29,844千元，总计125,279千元[108] - 公司2021年上半年中国内地收入为73,921千元，同比下降35.5%[112] - 公司2021年上半年美国收入为28,970千元，同比增长74.9%[112] - 公司2021年上半年荷兰收入为9,326千元，同比增长123倍[112] - 公司2021年上半年德国收入为3,787千元，同比下降64.2%[112] - 公司2021年上半年中国内地ODM产品收入为44,077千元，同比下降50.8%[116] 研发与创新 - 公司2021年上半年产品设计及研发开支为1210万元人民币，较去年同期的970万元人民币有所增加[17] - 公司计划继续专注于研发工作，改进产品质量、功能及设计，进一步提升研发能力[18] - 公司计划加大研发投入，开发迎合市场和客户需求的新产品[33] - 公司提升产品设计及研发能力，支出0.4百万港元[49] - 公司2021年上半年研发成本为12,076千元，同比增长24.8%[121] 生产与运营 - 公司2021年上半年确认政府收购苏溪生产基地的收益，并将生产和办公设施搬迁至北苑生产基地[19] - 公司计划建设自动化、信息化生产和管理体系，升级智能生产系统，提升生产效率[33] - 公司计划在劳动力充沛地区开设分厂以缓解招工难题[33] - 公司资本承担总额为人民币90.8百万元，主要与北苑生产基地三期建设有关[39] - 公司计划提高北苑生产基地的无缝产品产能，预计2026年12月31日完成[48] - 公司2021年上半年外包制造成本为12,809千元，同比下降51.3%[121] - 公司购置物业、厂房及设备的成本为人民币25,064千元，同比下降56.7%[133] 法律与诉讼 - 公司收到浙江省金华市中级人民法院的民事起诉状，涉及与A Barcs & Co Nominees Pty Ltd的采购合约纠纷案[42] - 公司附属公司正面临E&B Trading Co., Ltd提起的诉讼，要求赔偿人民币1,360,000元[42] - 公司涉及两项诉讼，分别涉及金额为3,100,000澳元及48,000美元，以及人民币1,360,000元[138] 资产与负债 - 公司于2021年6月30日，账面净值人民币21,489,000元的租赁土地及账面净值约人民币103,614,000元的楼宇及机器与设备用于抵押一般银行信贷[43] - 2021年6月30日非流动资产总值为305,355千元人民币，同比增长12.0%[86] - 2021年6月30日流动资产净额为59,172千元人民币，同比下降24.6%[89] - 2021年6月30日净资产为363,212千元人民币，同比增长5.1%[89] - 2021年6月30日现金及现金等价物为8,530千元人民币，同比下降82.3%[86] - 2021年6月30日存货为152,099千元人民币，同比下降9.9%[86] - 2021年6月30日贸易应收款项为62,750千元人民币，同比下降11.3%[86] - 2021年6月30日流动负债总额为210,389千元人民币，同比下降31.6%[86] - 贸易应收款项总额为人民币62,750千元，同比下降11.3%[135] - 贸易应付款项及应付票据总额为人民币24,425千元，同比下降30.2%[136] - 公司资本承担为人民币90,850千元，同比下降3.2%[139] - 应收关联方款项总额为人民币3,609千元，同比下降58.6%[147] 现金流与融资 - 2021年上半年经营所得现金为13,980千元人民币，较2020年同期的31,637千元人民币下降55.8%[97] - 2021年上半年投资活动所用净现金流量为20,591千元人民币，较2020年同期的54,736千元人民币下降62.4%[99] - 2021年上半年融资活动所用净现金流量为32,708千元人民币，较2020年同期的5,249千元人民币增加523.3%[99] - 2021年上半年期末现金及现金等价物为8,530千元人民币，较2020年同期的30,320千元人民币下降71.9%[99] - 2021年上半年新银行贷款为135,200千元人民币，较2020年同期的385,850千元人民币下降65.0%[99] - 2021年上半年偿还银行贷款为163,350千元人民币，较2020年同期的382,300千元人民币下降57.3%[99] - 2021年上半年购买物业、厂房及设备项目支出为15,877千元人民币，较2020年同期的56,153千元人民币下降71.7%[99] - 2021年上半年政府收购所得款项净额为4,836千元人民币，2020年同期无此项收入[99] - 2021年上半年已付利息为3,104千元人民币，较2020年同期的5,061千元人民币下降38.7%[99] - 2021年上半年汇兑差额净额为131千元人民币，较2020年同期的730千元人民币下降82.1%[97] - 公司首次公开发售所得款项净额约131.3百万港元，其中74.5百万港元中的50百万港元重新分配用于口罩生产业务[46] - 公司营运资金及一般公司用途支出0.7百万港元[49] 公司治理与股权 - 公司董事会主席兼行政总裁由同一人担任，董事会认为符合公司及全体股东的最佳利益[57] - 公司已发行股份总数为1,200,000,000股，其中Maximax Holding Corporation持有634,500,000股，占比52.88%[64][72] - 公司董事金国军通过Maximax Holding Corporation持有634,500,000股，占比52.88%[64][70] - 公司无持有任何其他公司股权的重大投资[54] - 公司无有关重大投资及资本资产的其他未来计划[55] 关联交易与担保 - 公司与关联方德施普新材料的交易金额为人民币4,161千元，同比下降73.3%[143] - 公司主席及其配偶为银行贷款提供担保，总额为人民币303,020千元，同比下降4.1%[145] 员工福利与薪酬 - 公司主要管理層人員的薪酬總額為1,301千元人民幣，較2020年同期的1,133千元人民幣增長14.8%[151] - 公司短期僱員福利支出為1,267千元人民幣，較2020年同期的1,124千元人民幣增長12.7%[151] - 公司離職後福利支出為34千元人民幣，較2020年同期的9千元人民幣大幅增長277.8%[151] 金融工具与公平值 - 公司金融工具的公平值與賬面值相若，主要由於該等工具於短期內到期[152] - 公司財務部門負責確定金融工具公平值計量的政策及程序，並由財務總監審閱及批准[152] - 公司於2021年6月30日並無任何按公平值計量的金融資產及負債[153] 其他 - 公司截至2021年6月30日拥有137间自营零售店和42间加盟零售店，总数为179间，与2020年同期一致[14] - 公司截至2021年6月30日拥有80个中国注册商标、1个香港注册商标、4个注册域名、14个中国注册软件版权及30个中国注册专利[17] - 公司2021年上半年政府补助为599千元，同比下降46.5%[121] - 公司截至財務報表獲批日期，概無須予披露的報告期後事件[155]

公司业务模式 - 公司通过ODM销售产品和品牌销售产品两个分部经营业务[9] 2020年公司经营情况 - 2020年公司经历生产延迟、门店停业和订单取消等冲击，新增口罩业务并采取多项措施维持运营[9] - 2020年下半年公司ODM和品牌业务呈加快恢复态势[10] - 2020年公司总收入约为人民币28780万元，较2019年增长约1.2%[10] - 2020年集团总收入约2.878亿元，较2019年增长约1.2%，毛利约1.177亿元，毛利率约40.9%，公司拥有人应占盈利约4830万元，2019年亏损约1220万元[20] - 2020年12月31日，上海博尼未支付住房公积金约40万元、社保约10万元，湖南博尼于2020年5月注销，无未支付住房公积金及社保金额[20] - 2020年12月31日，集团零售店总数由2019年的190间减至179间，包括137间自营零售店及42间加盟零售店[24] - 报告期集团推出118种不同类型产品，产品设计及研发开支约2070万元，2019年约1850万元[25] - 2020年12月31日，集团有78个中国注册商标、1个香港注册商标、5个注册域名、4个中国注册软件版权及26个中国注册专利[25] - 2020年12月31日处置苏溪生产基地，将生产和办公设施迁至北苑生产基地，一期和二期已正式投产，无缝产能无变化[28] - 2020年12月31日，浙江博尼出售苏溪生产基地土地及楼宇，总补偿款1.63719238亿元，预计生产设施收取首笔补偿款后六个月内完成搬迁[29] - 2020年公司收入约2.878亿元，较去年增加约330万元或1.2%，ODM产品收入增加、品牌产品收入减少[33] - 2020年毛利约1.177亿元，较去年增加约1560万元或15.3%，主要因新增口罩业务销售毛利较高[35] - 2020年其他收益及增益约7610万元，较去年增加约6170万元或428.5%，源于苏溪生产地区土地出售收入[36] - 2020年母公司普通权益持有人应占溢利约4830万元，较去年亏损增加约6050万元或495.9%[43] - 截至2020年12月31日，全职雇员人数减至720名（2019年：779名），员工福利开支约4230万元（2019年：约4780万元）[32] - 2020年12月31日，公司现金及现金等价物约4830万元（2019年：约5920万元），计息负债约1.245亿元（2019年：约2.338亿元），杠杆比率约33.7%（2019年：约46.0%）[49] - 公司货币资产、负债及业务交易主要以人民币、美元及港元计值，报告期无重大外汇风险，无订立远期外汇或对冲合约[50] - 2020年12月31日集团资本承担总额为人民币9380万元，2019年12月31日为人民币2210万元，主要与北苑生产基地三期建设有关[54] - 集团附属公司涉及三起诉讼，禹励要求退回预付款人民币24万元及利息等，E & B要求赔偿人民币136万元等，公司认为可有效抗辩未计提拨备[56] - 2020年12月31日，约人民币48.8万元银行存款等作为应付票据抵押，多项资产用于抵押一般银行信贷等[59] - 公司首次公开发售所得款项净额约为1.313亿港元，截至报告日期未动用款项存放于持牌银行[60] - 2020年5月29日，董事会将7450万港元未动用所得款项中的5000万港元重新分配用于口罩生产相关[61] - 首次公开发售所得款项净额计划分配总计1.313亿港元，更改分配后剩余6590万港元，2020年12月31日已动用1.068亿港元，未动用2450万港元[64] - 建设北苑生产基地二期所用金额超原计划750万港元，因改良厂房设计蓝图等原因[64] - 截至报告日期，无对集团营运及财务表现造成重大影响的重大事件[66] - 集团薪酬政策根据雇员表现等发放薪酬，已采纳购股计划，报告期无相关特殊薪酬支付[68] - 报告期集团无持有其他公司股权的重大投资[69] - 公司除招股章程及2019年5月24日公告披露者外，无重大投资及资本资产其他未来计划[70] 2021年公司面临风险及应对措施 - 2021年公司面临外部环境波动、汇率波动和成本费用上升等风险[11][13] - 公司将常態化防疫，通过香港和美国办事处获取海外信息并制定预案，开发多样化客户和渠道[11] - 公司将加大国内市场开发，关注汇率走势，必要时订立货币对冲协议[13] - 公司将优化产品结构、加强费用管控应对成本上升[13] - 公司将借搬厂契机建设自动化、信息化体系，降本增效，扶持优质客户，优化品牌形象[13] - 2021年公司将面临疫情、经济环境、汇率、成本等风险，将坚持为ODM客户提供方案并采取多项举措应对挑战[45] 生产基地建设情况 - 北苑生产基地三期预计于2022年6月30日前竣工[14] - 北苑生产基地二期能放置最多400部机器，三期预计2022年6月30日前竣工，公司认为二期生产效能能满足预期[29] - 北苑生产基地三期预计于2022年6月30日前竣工[46] 设备购置情况 - 集团决定押后使用未动用所得款项增购无缝电子提花专用机及其他配套设备，董事会将根据产品销售及产能恢复情况考虑重新购买和安装[16][28] - 因疫情影响销售前景不明，公司押后用未动用所得款项增购设备，董事会将视情况考虑重新购买[48] 公司人员情况 - 金国军于2017年7月19日获委任为董事，2018年9月19日调任执行董事并任行政总裁，在贴身衣物制造行业有逾19年经验[73][74] - 赵辉于2017年7月19日获委任为董事，2018年9月19日调任执行董事，在会计及纺织制衣行业管理有逾29年经验[76] - 龚丽瑾于2017年7月19日获委任为董事，2018年9月19日调任非执行董事，拥有近19年会计及管理经验[78] - 黄静怡于2020年11月1日获委任为非执行董事，2018年3 - 11月任浙江博尼出口销售员[82] - 王健于2019年3月19日获委任为独立非执行董事，担任薪酬委员会主席等职[84] - 金国军是龚丽瑾配偶、黄静怡姨父，是公司控股股东[75] - 龚丽瑾是金国军配偶、黄静怡姨妈[79] - 黄静怡是金国军和龚丽瑾外甥女[83] - 赵辉于2007年12月26日加入集团，一直担任浙江博尼财务总监[76] - 公司董事会由七名成员组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[102] - 陈彦璁先生在首次公开募股等方面有超十七年从业经验，担任审核委员会主席等职[86] - 周志恒先生为香港执业大律师，担任审核委员会成员[88] - 李占海先生负责集团行政及人力资源管理，有近15年行政管理经验[91] - 高江鹏先生负责集团零售业务，在贴身衣物行业有逾12年经验[92] - 朱正喜先生负责集团电子商务营运，有逾9年管理经验[93] - 周冬根先生负责公司研发、生产及质量控制，在贴身衣物行业有逾17年经验[96] - 陈淳女士为公司公司秘书，就上市公司公司秘书工作及合规事宜提供支持及咨询服务[98] - 金国军身兼董事会主席及行政总裁，董事会认为其经验和能力有利于公司长远发展[105] - 张森泉于2020年6月19日辞任独立非执行董事等职，陈彦璁于2020年7月1日接任[106] - 李有星于2021年2月5日辞任独立非执行董事，周志恒同日获委任[121][122] - 骆卫星先生于2020年11月1日辞任非执行董事，黄静怡女士同日获委任为非执行董事等[125] - 报告日期董事会成员包括七名董事，五男二女，30岁及以下两名，31 - 50岁两名，51岁及以上两名[129] - 集团高级管理人员薪酬在零至500,000港元范围的有9人[149] 公司治理情况 - 公司已采纳上市规则附录14所载企业管治守则的原则及守则条文，但偏离第A.2.1条及第A.5.1条[100] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事及高级管理层买卖公司证券的行为守则，报告期内董事均遵守，未发现高级管理层违反情况[101] - 公司所有董事任期三年，可重续，一方可提前书面通知终止委任[110] - 每届股东周年大会上，三分之一董事轮退，金国军及王健将在本届大会退任并参选连任[110] - 陈彦璁、黄静怡及周志恒因填补临时空缺获任董事，将在股东周年大会退任并参选连任[111] - 董事会负责集团整体发展、战略批准及营运财务表现监察等职责[113] - 董事会负责履行企业管治职责，制定公司企业管治政策[114][115] - 公司为董事安排责任保险，以弥补其因公司活动承担的责任[115] - 所有董事截至2020年12月31日均参与了相关培训[120] - 报告期内举行七次董事会会议，部分董事出席情况为金国军先生7/7、赵辉先生7/7、龚丽瑾女士7/7等[124] - 公司于2019年3月19日成立提名委员会，已举行一次会议[128] - 提名委员会由金国军先生、王健先生及陈彦璁先生组成，金国军先生为主席[128] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策[129] - 公司正式采纳董事“提名政策”[133] - 评估及挑选董事候选人需考虑品格与诚信、资格等多项标准[134] - 委任新董事时提名委员会及/或董事会可从多种渠道挑选候选人并评估[137] - 股东大会重选董事时提名委员会及/或董事会应检讨退任董事贡献及是否符合准则[139][140] - 审核委员会于2019年3月19日成立，报告期内举行四次会议审阅集团业绩、财务控制等情况[143] - 薪酬委员会于2019年3月19日成立，报告期内举行一次会议审阅全体董事及高级管理层薪酬政策[144][145] - 公司秘书陈淳女士报告期内接受不少于15小时相关专业培训[148] - 截至2020年12月31日止年度，已付/应付外聘核数师安永核数服务费用1750千元人民币，非核数服务费用170千元人民币[149] - 持有不少于公司缴足股本（附有于股东大会表决的权利）十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应于呈递要求后两个月内举行[152] - 股东拟在股东大会提议案，满足持股条件可按相同程序向董事会发书面要求[153] - 股东可向公司发送书面请求向董事会提出查询或建议，提供了地址和电邮地址[154] - 公司设有网站www.bonnychina.com提供公司最新资料等供公众查阅[157] - 公司经修订及重列的组织章程大纲于2019年3月19日生效，组织章程细则自上市日期起生效，报告期内无变更[158] 公司市场地位及销售情况 - 公司是中国第三大无缝贴身衣物制造商，拥有超200台无缝电子提花专用机[161] - 产品畅销超20个国家，包括美国、德国、英国等[161] - 截至2020年12月31日，零售网络涵盖中国14个省、市及自治区的137家自营零售店及42家加盟零售店[161] 报告期相关信息 - 报告期为2020年1月1日至2020年12月31日[164] 持份者沟通情况 - 公司设立多种沟通渠道与持份者保持联络，持份者包括供应商、投资者、客户等[168][169] - 针对不同持份者类别，公司设立了不同的沟通渠道和关注事项[172] - 公司进行网上问卷调查以了解持份者对环境、社会及管治议题的意见[175] - 问卷根据联交所的重要性、量化、平衡及一致性四个汇报原则设计问题[175] - 公司将收集的外部持份者及内部管理层资料分析形成重要性矩阵，会将重大议题融入可持续发展策略制定[176] 环境、社会及管治情况 - 公司重大环境、社会及管治议题包括污水排放管理、有害废物处理、雇佣关系等[181] - 公司定期检讨业务常规，各部门持续识别产品、服务或运营中的风险，针对环境风险实施管理措施[184] - 公司坚守特定管理方针，实施《质量环境管理手册》和《社会责任管理制度》[185] - 公司以《质量环境管理手册》为基础建立环境管理准则，自2019年1月起为各部门订立环境目标[187] - 办公室生活垃圾处理率目标为100%[187] - 质管部检验废品处理率目标为100%[187] - 生产部设备运行率目标为100%，车间固废收集率目标为100%[187] - 营销部环保产品宣传率目标为100%[187] - 采购部向相关方发放环保告知书目标为100%[187] - 2020年公司开展40次电话会议，减少60人次差旅[194] - 2020年氮氧化物排放量为1697.09公斤，2019年为81.21公斤[198] - 2020年硫氧化物排放量为357.45公斤，2019年为0.31公斤[198] - 2020年悬浮颗粒物排放量为18.47公斤，2019年为7.78公斤[198] - 2020年范围一直接温室气体排放为2153.63公吨二氧化碳当量，2019年为271.44公吨二氧化碳当量[198] - 2020年范围二间接温室气体排放为7163.23公吨二氧化碳当量，2019年为8737.14公吨二氧化碳当量[198] - 2020年温室气体总排放量为9316.86公吨二氧化碳当量，2019年为9008

财务数据概述 - 2020年上半年公司总收入约为1.519亿元，较2019年同期增长约19.0%，主要因新增约7800万元口罩销售收入[12] - 2020年上半年公司毛利约为6000万元，毛利率约39.5%，公司拥有人应占盈利约为1250万元，而2019年同期亏损约1200万元[12] - 报告期内公司总收入约为1.519亿元，较2019年同期增长约19.0%，主要因口罩销售收入增加约7860万元[19] - 公司录得毛利约6000万元，毛利率约39.5%；公司拥有人应占报告期盈利约1250万元，2019年同期为亏损约1200万元[19] - 2020年上半年公司收入为15.1906亿元，2019年同期为12.7604亿元；期内溢利为1242万元，2019年同期亏损1205.1万元[95] - 2020年上半年期内溢利为12,420千元，2019年同期为亏损12,051千元[98] - 2020年上半年全面收益总额为13,199千元，2019年同期为亏损12,009千元[98] - 2020年上半年母公司拥有人应占溢利为12,473千元[107] - 2020年上半年其他全面收益为779千元，2019年同期为42千元[98] - 2020年上半年税前溢利14200千元，2019年为亏损14515千元[110] - 2020年上半年经营活动所得净现金流量为31088千元，2019年为所用54691千元[110] - 2020年上半年投资活动所用净现金流量为54736千元，2019年为6546千元[113] - 2020年上半年融资活动所用净现金流量为5249千元，2019年为所得131423千元[113] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为28897千元，2019年为增加70186千元[113] - 2020年上半年期末现金及现金等价物为30320千元，2019年为95626千元[113] - 2020年上半年销售予外部客户收入为15.1906亿元，分部业绩为3.7187亿元，税前溢利为1.42亿元[124] - 2019年上半年销售予外部客户收入为12.7604亿元，分部业绩为2.0545亿元，税前亏损为1.4515亿元[130] - 2020年上半年中国内地、美国、日本、德国、荷兰及其他国家或地区外部客户收入分别为11.4535亿、1.656亿、0.393亿、1.0579亿、0.0075亿及0.6227亿元[131] - 2019年上半年中国内地、美国、日本、德国、荷兰及其他国家或地区外部客户收入分别为6.0231亿、3.0826亿、1.4209亿、0.8902亿、0.2321亿及1.1115亿元[131] - 2020年上半年客户合约收入为15.1906亿元，2019年上半年为12.7604亿元[133] - 2020年上半年出售存货成本、研发成本、外包制造分别为9.1921亿、0.9676亿、2.6293亿元[139] - 2019年上半年出售存货成本、研发成本、外包制造分别为7.7124亿、0.9831亿、1.1286亿元[139] - 2020年上半年期内税项支出为1780万元，2019年上半年为抵免2464万元[143] - 截至2020年6月30日止六个月，母公司普通权益持有人应占期内盈利1247.3万元，2019年同期亏损1195.9万元[147] - 截至2020年6月30日止六个月，集团以成本5787.1万元购置资产，2019年同期为2007万元[148] - 截至2020年6月30日止六个月，集团出售账面价值为11.1万元的资产，产生出售收益净额8.9万元，2019年同期分别为6.6万元和1.9万元[148] - 2020年6月30日贸易应收款项为8178.4万元，较2019年12月31日的8877.6万元有所下降[149] - 2020年6月30日贸易应付款项及应付票据为3714.5万元，较2019年12月31日的4367.6万元有所下降[152] - 2020年6月30日已发行及缴足普通股12亿股，与2019年12月31日持平[152] - 2020年6月30日集团向德施普新材料预付款项8087.5万元，获得利息收入37.4万元[155] - 2020年6月30日集团向德施普新材料购买材料1556.9万元，向其销售货品25.5万元[155] - 截至2020年6月30日，应收关联方款项为12,178千元，2019年12月31日为375千元；应付关联方款项为228千元，2019年12月31日为232千元[162] - 2020年上半年主要管理层人员短期雇员福利为1,124千元，离职后福利为9千元，薪酬总额为1,133千元；2019年分别为1,186千元、34千元、1,220千元[163] - 2020年6月30日，集团并无任何按公平值计量的金融资产[166] - 2020年6月30日及2019年12月31日，集团并无任何按公平值计量的金融负债[167] - 2019年12月31日，按公平值计入损益的金融资产合计为1,321千元，其中第二级为1,321千元[170] - 2020年6月30日，其他借款（除租赁负债外）公平值合计为2,314千元，其中第二级为2,314千元；2019年12月31日合计为4,067千元，其中第二级为4,067千元[171] 业务板块表现 - 2020年上半年无缝贴身衣物产品ODM出口订单较2019年同期下降约64.3%，国内品牌销售较2019年同期下降约25.9%[10] - 2020年上半年新口罩生产及销售业务收入突破7800万元，无缝贴身衣物产品国内ODM销售收入与2019年同期大致相若，取得正向盈利[10] - 报告期内ODM产品分部收入约为1.27亿元，较去年同期增加约35.1%；品牌产品分部收入约为2490万元，较去年同期减少约25.9%[32] - 2020年上半年品牌门店正常经营时间较去年缩短超30%，客流量减少致品牌产品收入下降[32] 未来发展规划 - 2020年下半年公司将常态化做好疫情预防工作，保障生产经营和品牌门店正常运营[13] - 2020年下半年公司将与院校、第三方设计机构深化合作，开发多元化产品和智能生产系统[13] - 2020年下半年公司将深耕国内优质客户，抓住国内线上零售客户增长机遇[13] - 2020年下半年公司将拓展线上销售渠道，扩大电子商务网络[13] - 2020下半年公司将做好疫情防控、深化合作开发产品和系统、深耕国内客户、拓展线上销售渠道[44] 生产基地建设 - 截至2020年6月30日，北苑生产基地二期建设完成，正在办理验收手续，计划于2020年下半年投产[13] - 北苑生产基地二期预计2020年下半年投产，公司决定押后使用未动用所得款项增购设备[28] - 建设北苑生产基地二期所用金额超原计划750万港元，原因是改良厂房设计蓝图及调整建设执行工作[58] 资金使用与分配 - 因疫情及经济影响，公司决定押后使用未动用所得款项增购设备，董事会将根据销售及产能恢复情况考虑重新购买和安装[16] - 公司首次公开发售所得款项净额约为13130万港元，未动用款项存放于香港及中国持牌银行[56] - 2020年5月29日，董事会将7450万港元未动用所得款项净额中的5000万港元重新分配，用于口罩生产相关[56] - 截至2020年6月30日，提高北苑生产基地无缝产品产能、提升产品设计及研发能力、营运资金及一般公司用途等项目已动用金额总计6590万港元，未动用金额总计2790万港元[58] 店铺与人员情况 - 截至2020年6月30日，公司零售店总数由2019年12月31日的190间减至179间，关闭20家亏损店铺且暂缓开新店[24] - 截至2020年6月30日，公司全职雇员人数减至734名，2019年12月31日为779名[31] - 报告期内员工福利开支约为2350万元，向雇佣代理支付服务费约为42772元，分包费用约为2630万元[31] 成本与开支情况 - 报告期毛利约6000万元，较去年同期增加约950万元或18.8%，因新增口罩业务毛利高及收入增加[34] - 报告期销售及分销开支约2280万元，较去年同期减少约710万元或23.8%，因运费、促销费和社保下降[36] - 报告期行政开支约1050万元，较去年同期减少约1040万元，因去年同期有上市开支[37] - 报告期财务成本约590万元，较去年同期减少约130万元或18.1%，因获银行贷款利息补贴[41] 资产与负债情况 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物约3030万元，较2019年末减少[47] - 2020年6月30日，公司计息负债约2.346亿元，年利率3.05% - 6.53%，杠杆比率约52.0% [47] - 截至2020年6月30日，公司资本承担总额为1650万元，主要与北苑生产基地二期建设有关[52] - 截至2020年6月30日，非流动资产总值为322,295千元，较2019年12月31日的290,093千元有所增加[101] - 截至2020年6月30日，流动资产总值为356,402千元，较2019年12月31日的330,101千元有所增加[101] - 截至2020年6月30日，流动负债总额为366,780千元，较2019年12月31日的320,976千元有所增加[101] - 截至2020年6月30日，流动负债净额为10,378千元，2019年12月31日为流动资产净额9,125千元[104] - 截至2020年6月30日，净资产为311,029千元，较2019年12月31日的297,830千元有所增加[104] - 截至2020年6月30日，总权益为311,029千元，较2019年12月31日的297,830千元有所增加[104] 重大事项与或然情况 - 报告期公司无重大收购或出售事项，无重大或然负债[49][54] - 2020年6月30日直至报告日期，公司并无任何重大期后事件[62] 股权与股东情况 - 2020年6月30日，公司已发行股份总数为12亿股，金国军、龚丽瑾持股6.345亿股，占比52.88%；骆卫星持股345.6539万股，占比0.28%[76] - 2020年6月30日，Maximax Holding Corporation持股6.345亿股，占比52.88%；金晓红持股6300万股，占比5.25%[84] 公司治理与守则 - 公司于2019年3月19日采纳购股计划，作为对董事、高级管理层及其他选定参与人士的奖励[63] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事及高管买卖公司证券的行为守则，报告期内全体董事确认遵守，未发现高管违反情况[74] - 董事会未宣派报告期内中期股息（2019年6月30日：零）[75] - 公司审核委员会由陈彦璁、王健及李有星三名独立非执行董事组成，陈彦璁任主席[70] - 张森泉自2020年6月19日起辞任独立非执行董事等职务，陈彦璁自2020年7月1日起接任[68] - 2020年5月湖南博尼注销后，执行董事金国军不再担任其董事，非执行董事龚丽瑾不再担任其监事[90] - 报告期内，公司或其附属公司未订立安排使董事可通过收购股份或债券获利（购股计划除外）[88] - 除已披露情况外，2020年6月30日公司董事及高管、其他人士无其他须披露权益或淡仓情况[82][87] - 公司于2019年3月19日采纳购股权计划，自采纳以来未授出购股[92] - 报告期内，公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[89] 税务情况 - 香港利得税按本期在香港产生之估计应课税溢利16.5%税率计提，附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%税率征税[142] 财务准则应用 - 2020年采用多项经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第3号、第9号等的修订[117] - 香港财务报告准则第3号修订对公司财务状况及表现无影响[118] - 香港财务报告准则第9号等修订因公司无利率对冲关系对财务无影响[119] - 香港财务报告准则第16号修订为承租人提供租金宽免会计处理权宜方法[122] - 2020年上半年租金减收产生的租赁付款7.4万元计入损益[123] 关联交易与担保 - 截至2020年6月30日，博德控股集团有限公司、德施普新材料、金国军先生、龚丽瑾女士等关联方为集团银行贷款提供担保，担保金额分别为8310万元、300

财务业绩 - 2019年公司总收入约为人民币2.845亿元，较2018年减少约14.8% [9] - 2019年公司毛利约人民币1.021亿元，毛利率约35.9%，2018年分别为约人民币1.454亿元和约43.6% [9] - 2019年公司拥有人应占亏损约人民币1220万元，2018年为利润约人民币2670万元 [10] - 2019年公司总收入约2.845亿人民币，较2018年减少约14.8%，毛利约1.021亿人民币，毛利率约35.9% [18] - 2019年公司拥有人应占亏损约1220万人民币，2018年为利润约2670万人民币 [19] - 2019年ODM产品分部收入约2.013亿人民币，较去年同期减少约17.3% [31] - 品牌产品分部收入约8310万元，较去年同期减少约710万元或约7.9%[33] - 本期毛利约1.021亿元，较去年同期减少约4330万元或约29.8%[34] - 其他收益及增益约1440万元，较去年同期增加约940万元或约187.1%[35] - 母公司权益持有人应占亏损约1220万元，较去年同期溢利减少约3890万元或约145.7%[43] - 2019年12月31日，集团现金及现金等价物约5920万元，较2018年增加[47] - 2019年12月31日，计息负债约2.338亿元，年利率介乎约4.8%至10.7%之间[47] - 2019年12月31日，集团杠杆比率约为46%，较2018年的约65%有所改善[47] - 2019年12月31日，集团流动资产净额约910万元，主要因上市所得款项所致[47] 上市情况 - 2019年4月26日公司于港交所主板上市，筹集所得款项净额约1.313亿港元 [10] - 公司首次公开发售所得款项净额约为1.313亿港元[54] 业务发展策略 - 公司将优化销售网络结构，关闭低效益门店 [11] - 公司将持续提升产品设计与研发能力，开发多元化产品 [13] - 公司将采取积极策略发展业务，包括加强研发、经营口罩业务、拓展线上渠道、发展海外客户 [14] 生产基地建设 - 截至2019年12月31日，北苑生产基地二期厂房建设完成约85%，员工宿舍建设完成约75%，预计2020年下半年投产 [13] - 2019年公司购买11台无缝电子提花专用机，于苏溪生产基地安装并于10月投产 [13] - 北苑生产基地二期预计2020年下半年完成建设并投产，2019年购买11台无缝电子提花专用机并于10月投产 [29] - 截至2019年12月31日，北苑生产基地二期厂房建设完成约85%，员工宿舍建设完成约75%，预计2020年下半年投产[44] - 2019年购买11台无缝电子提花专用机，于苏溪生产基地安装并于10月投产[44] - 截至2019年12月31日，北苑生产基地二期厂房建设完成约85%，员工宿舍建设完成约75%，预计2020年下半年建成投产，建设成本及经营开支超出计划金额750万港元[54] - 2019年公司购买11台无缝电子提花专用机，于苏溪生产基地安装并于10月投产[54] 资金使用与决策 - 公司决定押后将未动用所得款项用于增购设备，董事会将视销售及产能恢复情况考虑重新购买 [14] - 截至2019年12月31日，提高北苑生产基地无缝产品产能（建设二期和增购设备）、提升产品设计及研发能力、营运资金及一般公司用途分别已动用3.38亿港元、4300万港元、1.35亿港元、1.38亿港元，未动用金额分别为 - 750万港元、7.45亿港元、 - 400万港元、 - 700万港元，总计已动用6.54亿港元，未动用6.59亿港元[55] - 因COVID - 19疫情及其对经济的影响，公司决定押后使用未动用所得款项增购无缝电子提花专用机及其他配套设备，后续将根据产品销售及产能恢复情况考虑重新购买和安装[54] 法规合规与拨备 - 2019年公司就上海博尼和湖南博尼未遵守相关法规作出住房公积金和社保拨备，上海博尼未支付住房公积金约40万人民币、社保约80万人民币，湖南博尼未支付金额为零 [20] 店铺数量变化 - 2019年底公司零售店总数由2018年底的198间减至190间，自营零售店净减少13间，加盟零售店净增加5间 [23] 产品研发与知识产权 - 2019年公司推出140种不同类型产品，产品设计及研发开支约1850万人民币 [25] - 截至2019年12月31日，公司有76个中国注册商标、1个香港注册商标、5个注册域名、14个中国注册软件版权及30个中国注册专利 [25] 员工情况 - 2019年12月31日公司全职雇员人数增至779名，员工福利开支约5200万人民币，向雇佣代理支付服务费66,648.5元 [30] - 2019年公司分包费用约3140万人民币 [30] - 公司薪酬政策根据雇员表现、资历及经营业绩发放薪酬，2019年3月19日采纳购股权计划作为对董事、高级管理层及其他选定参与人士的奖励或回报[59] - 2019年公司无支付薪酬给集团五位最高薪酬人士、公司董事及首席执行官作为加入或离职补偿，无董事放弃报酬[59] - 集团高级管理人员薪酬在零至500,000港元的有7人[138] 疫情影响 - 公司预计COVID - 19疫情对ODM海外销售及品牌产品分部销售有进一步影响，但难以估计未来数月的全部影响[58] 重大投资情况 - 2019年公司无持有其他公司股权的重大投资，除招股章程及相关公告披露外，无有关重大投资及资本资产的其他未来计划[60][61] 公司管理层 - 金国军先生为公司主席、行政总裁，负责公司日常营运管理、业务表现及整体战略规划等，在贴身衣物制造行业有逾17年经验[64] - 赵辉于2017年7月19日获委任为董事，2018年9月19日调任为执行董事，负责公司财务战略及管理等[68] - 龚丽瑾于2017年7月19日获委任为董事，2018年9月19日调任为非执行董事，与金先生共同创立公司并提供战略意见[70] - 骆卫星于2017年7月19日获委任为董事，2018年9月19日调任为非执行董事，负责提供战略意见[74] - 李有星于2019年3月19日获委任为独立非执行董事，是审核委员会成员[76] - 王健于2019年3月19日获委任为独立非执行董事，是薪酬委员会主席等[77] - 张森泉于2019年3月19日获委任为独立非执行董事，是审核委员会主席等[79] - 赵辉在会计及纺织制衣行业管理有逾27年经验[68] - 龚丽瑾有近17年会计及管理经验[70] - 张森泉有超10年会计及核数经验[80] - 龚丽瑾为执行董事金国军先生的配偶[71] - 李占海负责集团行政及人力资源管理，有近13年行政管理经验[84] - 高江鹏负责集团零售业务，在贴身衣物行业有逾10年经验[85] - 董澜负责集团零售系统研发设计，有逾7年贴身衣物设计经验[86] - 朱正喜负责集团电子商务营运，有逾七年管理经验[88] - 周冬根负责公司研发、生产及质量控制，在贴身衣物行业有逾15年经验[89] 董事会架构与运作 - 公司董事会由七名成员组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[96] - 金国军先生担任董事会主席兼行政总裁，虽与企业管治守则第A.2.1条相悖，但董事会认为符合公司及股东最佳利益[100] - 公司已采纳上市规则附录14所载企业管治守则的原则及守则条文，仅偏离守则条文第A.2.1条[95] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事及高级管理层买卖公司证券的行为守则，自上市至2019年12月31日董事遵守、未发现高级管理层违反[96] - 董事会符合上市规则，有三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一，且至少一名有专业资格或财务专长[101] - 公司所有董事任期三年，可重续，执行和非执行董事终止需提前三月通知，独立董事提前一月[102] - 每届股东大会三分之一董事轮退，各董事至少每三年退一次，赵辉等三人将在本届大会退任并拟膺选连任[104] - 董事会负责集团整体发展、战略、绩效评估等，管理层执行战略并作日常运营决策[105] - 截至2019年12月31日，所有董事参与了着重联交所上市公司董事职责的培训[111] - 2019年举行四次董事会会议，金国军和赵辉出席率4/4，龚丽瑾和骆卫星2/3，李有星等三名独立董事3/3[112] - 公司于2019年3月19日成立提名委员会，由金国军等三人组成，金国军任主席[115] - 提名委员会已举行一次会议，职责包括检讨董事会架构等并提建议[115] - 提名委员会成员金国军和张森泉出席会议次数为1/1，王健因个人紧急事务未出席，出席次数为0/1[117] - 董事会由七名董事组成，其中三名是独立非执行董事[120] - 提名委员会每年检讨董事会架构、人数及组成，并适时提出变更推荐意见[120] - 提名政策适用于公司董事及相关高级管理人员，旨在明确提名及委任准则等[121] - 委任新董事时，提名委员会及/或董事会从多渠道挑选候选人并评估[123] - 重选董事时，提名委员会及/或董事会检讨退任董事贡献、表现及是否符合准则[125][126] - 公司于2019年3月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，期间举行两次会议[130] - 审核委员会成员张森泉和李有星出席会议次数为2/2，王健出席次数为1/2[131] - 公司于2019年3月19日成立薪酬委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成[132][134] - 薪酬委员会期间举行两次会议以审阅全体董事及高级管理层的薪酬政策[135] - 薪酬委员会成员王健、金国军、张森泉出席会议次数分别为1/2、2/2、2/2[136] 公司秘书情况 - 陈淳女士于2018年9月19日获委任为公司秘书，为上市公司提供支持及咨询服务[93] - 公司秘书陈淳符合资历规定，期间接受不少于15小时专业培训[137] 核数服务费用 - 2019年付给安永核数及非核数服务费总计3293千元人民币，其中核数服务1480千元，首次公开发售核数服务1813千元[141] 内部管理与合规 - 因规模和成本效益考虑，集团内审部门无内审职能，已委聘独立咨询公司检讨风险管理及内控系统[145] - 持续关连交易超规定年度上限，未获董事会批准，未重新遵守上市规则，公司已采取补救措施[145] 股东权益与程序 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开特别股东大会，大会应在呈交要求后两个月内举行[146] - 股东拟在股东大会提议案，需满足持股条件并按程序向董事会书面提出[147] - 股东可通过指定地址和电邮向董事会提交查询或建议[150] 公司组织章程 - 公司经修订及重列的组织章程大纲于2019年3月19日生效，组织章程细则自上市日期起生效[152] 公司概况 - 公司是中国领先的无缝贴身衣物制造商，拥有超200台无缝电子提花专用机[155] - 截至2019年12月31日，零售网络涵盖中国18个省、市及自治区的140家自营零售店及50家加盟零售店[155] - 公司共有两个生产基地，苏溪生产基地已运营，北苑生产基地在建[155] 报告相关信息 - 报告期为2019年1月1日至2019年12月31日[156] - 报告根据香港联交所主板上市规则附录二十七所载的《环境、社会及管治报告指引》编制[157] - 报告环境关键绩效指标披露范围涵盖公司在中国的运营及生产基地[158] 持份者沟通与关注 - 公司利用多种渠道与投资者、客户、雇员等持份者沟通[164] - 投资者关注业务策略、财务表现和企业管治等事宜[166] - 客户关注服务质量、客户资料安全和商业道德等事宜[166] - 公司识别出对持份者及自身具高重要性的环境、社会及管治问题[169] 环境管理 - 2019年1月公司发布并实施《质量环境管理手册》，明确管理方针[177] - 公司各部门多项考核项目指标要求达到100%，如办公室生活垃圾处理率等[179] - 2019年度公司开展30次电话会议，减少40人次差旅[186] - 2019年度公司产生81.21千克氮氧化物、0.31千克硫氧化物及7.78千克悬浮颗粒物[186] - 与2018年相比，2019年氮氧化物排放量年增长率为 -8.0%，硫氧化物为 -35.8%，悬浮颗粒物为 -4.6%，总计为 -7.8%[189] - 2019年度公司废气排放密度约为0.31千克/人民币百万元[189] - 2019年度公司产生温室气体8,830.10吨二氧化碳当量，其中直接排放271.44吨，间接排放8,558.66吨[190] - 2019年公司温室气体总排放量为8830.10吨二氧化碳当量，较2018年增长1.3%[194] - 2019年公司车辆运行和锅炉燃料燃烧产生的温室气体排放量较2018年明显下降，电力消耗产生的温室气体排放量与2018年基本持平[194] - 2019年公司温室气体排放密度约为31.04吨二氧化碳当量/人民币百万元[194] - 2019年公司采取多项政策措施减少废弃物产生量，包括设立分类垃圾桶、坚持绿色采购等[195] - 2019年公司工业废水产生量为89868吨，回用量为54606吨，回用比例为6

财务表现 - 公司2019年上半年总收入为1.276亿元人民币，同比增长0.9%[12] - 公司2019年上半年毛利率为39.6%，较去年同期的40.3%略有下降[12] - 公司2019年上半年录得净亏损1200万元人民币，去年同期为280万元人民币[13] - 公司2019年上半年总收入为人民币127.6百万元，同比增长0.9%[21] - 公司2019年上半年录得亏损人民币12.0百万元，主要由于上市相关开支、行政开支增加及融资成本增加[21] - 公司2019年上半年毛利率为39.6%，较去年同期的40.3%有所下降[21] - 截至2019年6月30日止六个月，公司收入为人民币127.6百万元，同比增长0.9%[35] - 截至2019年6月30日止六个月，公司毛利为人民币50.5百万元，同比减少0.8%，主要由于品牌产品销售减少[36] - 截至2019年6月30日止六个月，公司母公司普通权益持有人应占亏损为人民币12.0百万元，同比增加328.6%[46] - 公司2019年上半年收入为127,604千元人民币，同比增长0.9%[142] - 2019年上半年销售成本为77,124千元人民币，同比增长2.1%[142] - 2019年上半年毛利为50,480千元人民币，同比下降0.8%[142] - 2019年上半年税前亏损为14,515千元人民币，同比扩大334.3%[142] - 2019年上半年所得税抵免为2,464千元人民币，同比增长519.1%[142] - 2019年上半年期内亏损为12,051千元人民币，同比扩大309.2%[142] - 2019年上半年换汇差额导致其他全面亏损2,934千元人民币[142] - 2019年上半年物业重估增益为1千元人民币[142] - 2019年上半年行政开支为20,345千元人民币，同比增长101.0%[142] - 2019年上半年金融及合约资产减值亏损净额为282千元人民币，同比下降51.9%[142] - 公司截至2019年6月30日止六个月的全面亏损总额为12,009千元人民币，相比2018年同期的全面收益总额10,810千元人民币，亏损显著增加[145] - 母公司拥有人应占亏损为11,959千元人民币，较2018年同期的2,774千元人民币亏损大幅增加[145] - 非控股权益应占亏损为92千元人民币，较2018年同期的171千元人民币亏损有所减少[145] 生产与研发 - 公司计划在2019年底前将无缝产品产能较2018年底增加约40%[16] - 公司计划在北苑生产基地额外安装200台无缝电子提花专用机，第一批已于2019年7月运抵[16] - 公司计划在北苑生产基地二期建设中，预计2019年12月前后完工[16] - 公司计划在2019年底前加装100台无缝电子提花专用机，并计划在2020年6月底前再加装100台[31] - 公司计划通过招募更多研发人员并在北苑生产基地加装20台无缝电子提花专用机，扩展研发工作及能力[30] - 北苑生产基地二期计划于2019年12月前后完工，预计2019年底无缝产品产能较2018年12月31日增加约40%[50] - 公司计划在北苑生产基地额外安装20台无线电子提花专用机，并招募更多研发人员以增强研发能力[47] 销售与市场 - 公司计划通过优化销售网络结构，关闭低效益门店以提升整体营运效益[10] - 公司将继续提升产品设计能力，并基于市场需求开发多元化产品[16] - 公司产品通过不同在线平台销售，以提升品牌知名度及拓展顾客群[13] - 公司截至2019年6月30日共有145间自营零售店和43间加盟零售店，零售店总数较2018年底减少10间[24][25] - 公司2019年上半年推出81种不同类型的产品，产品设计及研发开支为人民币9.8百万元[26] - ODM产品分部收入为人民币94.0百万元，同比增长10.6%，主要由于海外ODM销售增加[35] - 品牌产品分部收入为人民币33.6百万元，同比减少23.2%，主要由于「博尼」零售店数目减少[35] 资金与负债 - 公司通过全球发售筹集净额约1.337亿港元[13] - 公司现金及现金等价物从2018年12月31日的2540万元人民币增至2019年6月30日的9560万元人民币，增幅显著[51] - 公司计息负债为2.495亿元人民币，年利率介于3.8%至10.8%之间[51] - 公司杠杆比率从2018年12月31日的214.8%降至2019年6月30日的115.0%[51] - 公司流动资产净额为4390万元人民币，主要由于上市所得款项所致[51] - 公司预计2019年底后流动资产净额状况与负债权益比率将有所改善[51] - 公司首次公开发售所得款项净额为1.337亿港元，其中80.2百万港元用于购入及安装额外生产设备[61] - 公司未动用所得款项净额为8910万港元，存放于香港及中国的持牌银行[61] - 公司无重大或然负债[60] - 公司无重大外汇风险，未订立任何远期外汇或对冲合约[52] - 公司无重大收购或出售事项[59] - 公司非流动资产总值从2018年12月31日的230,009千元人民币增加至2019年6月30日的257,046千元人民币，主要由于物业、厂房及设备的增加[148] - 公司流动资产总值从2018年12月31日的306,990千元人民币增加至2019年6月30日的382,869千元人民币，主要由于现金及现金等价物的增加[148] - 公司流动负债总额从2018年12月31日的360,469千元人民币减少至2019年6月30日的339,010千元人民币，主要由于贸易应付款项及应付票据的减少[148] - 公司资产总值减流动负债从2018年12月31日的176,530千元人民币增加至2019年6月30日的300,905千元人民币[151] - 公司非流动负债总额从2018年12月31日的5,323千元人民币减少至2019年6月30日的2,803千元人民币[151] - 公司总权益从2018年12月31日的171,207千元人民币增加至2019年6月30日的298,102千元人民币[151] 股东与股权 - 公司已发行股份总数为1,200,000,000股[79] - 公司董事及最高行政人员于公司及其相联法团的股份、相关股份及债权证中的权益及淡仓情况如下：金国军持有634,500,000股，占比52.88%；骆卫星持有13,500,000股，占比1.13%[78] - Maximax Holding Corporation为公司控股股东之一，持有634,500,000股，占比52.88%[87] - Jin Chunlong Holding Limited持有63,000,000股，占比5.25%[87] - 公司未宣派截至2019年6月30日止六个月的中期股息[77] - 公司及其附属公司自上市日期起未购买、出售或赎回任何上市证券[92] 购股权计划 - 公司采纳了购股权计划，旨在奖励对公司作出贡献的董事及其他获选参与人士[94] - 根据购股权计划，公司可能配发及发行的最高股份数目不得超过已发行股本的30%[103(aa)] - 购股权计划的一般计划限额为不超过120,000,000股股份，占公司已发行股份的10%[103(bb)] - 公司可向股东寻求批准更新一般计划限额，但不得超过已发行股份的10%[103(cc)] - 任何12个月期间向各参与人士发行的股份总数不得超过公司已发行股本的1%[105] - 向主要股东或独立非执行董事授出购股权时，若股份总数超过已发行股份的0.1%或总价值超过500万港元，需股东批准[106(bb)] - 参与人士可在授出购股权要约日期起21日内接接纳购股权[109] - 购股权可在授出日期起十年内行使，且无最短持有期限要求[109] - 除非董事另行确定，否则承授人无需达成任何表现目标即可行使购股权[110] - 股份认购价将根据购股权计划由董事酌情厘定，不得低于建议授出当日联交所每日报价表中所列的股份收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的较高者[111] - 接纳获授予的购股权时须支付1港元的名义代价[112] - 因购股权获行使而配发及发行的股份将享有与行使日期当日已发行缴足股份同等的权利，包括股息或其他分派[113] - 购股权计划自采纳当日起计十年内有效[117] - 若购股权承授人因身故、疾病或退休而终止雇佣，其个人代表或承授人可在终止雇佣日期后12个月内行使购股权[119] - 若购股权承授人因严重失职或其他特定原因终止雇佣，其购股权将自动作废[122] - 若公司提呈主动清盘决议案，承授人可在决议案日期前两个营业日内行使购股权[127] 其他收益与支出 - 其他收益及增益为人民币2.6百万元，同比增长13.0%，主要由于北苑生产基地一期租金收入增加[37] - 公司期内其他全面收益为42千元人民币，主要由于换算海外业务的汇兑差额[183]