股份情况 - 截至2025年8月底，法定/注册股份数目为15亿股，每股面值0.1港元，法定/注册股本为1.5亿港元[1] - 截至2025年8月底，已发行股份（不包括库存股份）数目为3亿股，库存股份数目为0，已发行股份总数为3亿股[2] 期权情况 - 2020年11月13日股份期权计划，上月底及本月底结存股份期权数目均为2224万股，行使价每股0.107港元[3]

人事变动 - 王旭辞任公司执行董事职务 自2025年9月1日起生效 [1] - 辞任原因为投入更多时间处理其他业务 [1]

人事变动 - 王旭辞任公司执行董事 自2025年9月1日起生效[1] - 辞任原因为投入更多时间处理其他业务[1]

公司人事变动 - 执行董事王旭辞任 自2025年9月1日起生效 [1] - 辞任原因为投入更多时间处理其他业务 [1] - 王旭继续保留公司秘书及上市规则第3.05条授权代表职务 [1] - 王旭继续担任公司条例第16部规定的法律程序接收授权代表 [1]

公司信息 - 天成控股有限公司在开曼群岛注册成立，股份代号2110[1] 董事会架构 - 董事会有六名董事，含三名执行董事和三名独立非执行董事[2] - 董事会设审核、薪酬、提名三个委员会[2] 人员安排 - 温新辉、文孝效、尹君在各委员会任职[2] - 相关安排2025年9月1日生效[2]

TIAN CHENG HOLDINGS LIMITED 天成控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：2110） 執行董事辭任 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 公 告 全部或任何部份內容而產生或因倚賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責 任。 於 辭 任 後，王 先 生 將 繼 續 擔 任 本 公 司 的 公 司 秘 書 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 證券上市規則第3.05條項下的本公司授權代表以及根據香港法律第622章公司 條例第16部所須代表本公司於香港接收任何法律程序或通知的本公司授權代 表。 王 先 生 已 確 認，彼 與 董 事 會 並 無 意 見 分 歧，亦 無 有 關 彼 辭 任 之 其 他 事 宜 須 提 請 本 公 司 股 東 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 垂 注。 董事會謹藉此機會對王先生於擔任執行董事期間對本集團所作之寶貴貢獻致 以 衷 心 謝 意。 承董事會命 天成控股有限公司 主席兼 ...

财务表现 - 收益2.03亿港元 同比减少9.2% [1] - 年内亏损3448.4万港元 同比收窄21.87% [1] - 每股基本亏损11.86港仙 [1] 经营状况 - 收益减少主要由于大型工程数目减少所致 [1]

财务表现 - 截至2025年5月31日止年度收益约为2.03亿港元 同比减少约9.2% [1] - 公司股东应占年内净亏损约为3450万港元 较2024财年约4410万港元亏损收窄21.8% [1] - 每股基本及摊薄亏损约为11.86港仙 较2024财年约17.42港仙改善31.9% [1]

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 公司总收益为202.8百万港元，同比下降9.2%[2] - 公司股东应占净亏损为34.5百万港元，较上年44.1百万港元有所收窄[2] - 每股基本及摊薄亏损为11.86港仙，上年同期为17.42港仙[2][4] - 公司截至2025年5月31日止年度净亏损约34,484,000港元[18] - 公司总收益从2024年的223,331千港元下降至2025年的202,785千港元，降幅为9.2%[29][30] - 公司总毛损从2024年的31,864千港元改善至2025年的13,674千港元，减亏57.1%[29][30] - 综合除税前亏损从2024年的45,890千港元改善至2025年的35,866千港元，减亏21.9%[31] - 公司拥有人应占亏损为3448.4万港元，较去年同期的4413.6万港元减少21.9%[39] - 公司拥有人应占全面开支总额为34.5百万港元，同比减少21.9%[63] - 每股基本及摊薄亏损为11.86港仙，同比改善31.9%[63] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 物业、厂房及设备减值亏损为497千港元，上年为3,143千港元[4] - 员工成本总额从2024年的53,426千港元略降至2025年的53,172千港元，降幅为0.5%[34] - 物业、厂房及设备折旧从2024年的14,257千港元下降至2025年的9,155千港元，降幅为35.8%[35] - 一般及行政开支增加8.5%至17.9百万港元[61] - 信贷亏损拨备增至167.1万港元，较去年同期的6.2万港元激增2595.2%[41] 各条业务线表现：海事建筑工程 - 海事建筑工程分部收益为154.4百万港元，同比下降17.2%[2] - 来自海事建筑工程收益为154,445千港元，较去年186,432千港元下降17.2%[24] - 海事建筑工程分部收益从2024年的186,432千港元降至2025年的154,445千港元，降幅为17.2%[29][30] - 海事建筑工程收益同比下降17.2%至约1.544亿港元，主因大型工程减少及特定项目贡献从6880万港元降至151万港元[51] - 海事建筑工程毛损同比减少38.3%至2030万港元，主要受码头重建项目高成本及天气因素影响[52][53] - 码头重建项目因海平面变化导致船只调度困难，增加租金及人力成本[53] - 本年度中标四个海事建筑项目，截至期末有三个进行中项目[51] - 上年度新获海事建筑工程合约总额约2.614亿港元[49] 各条业务线表现：其他土木工程 - 其他土木工程分部收益为37.3百万港元，同比大幅增长244.8%[2] - 来自其他土木工程收益为37,250千港元，较去年10,804千港元增长244.7%[24] - 其他土木工程收益大幅增长至3730万港元（上年为1080万港元），主要受益于三跑道系统项目3280万港元变更订单[54] - 其他土木工程从上年毛损930万港元转为毛利320万港元[54] - 三跑道系统项目贡献其他土木工程主要收益，涉及挖掘及回填工程[54] 各条业务线表现：船只租赁服务 - 船隻租赁服务分部收益为7.2百万港元，同比下降66.5%[2] - 来自船只租赁服务收益为7,186千港元，较去年21,470千港元下降66.5%[24] - 船只租赁服务收益从2024年的21,470千港元大幅下降至2025年的7,186千港元，降幅达66.5%[29][30] - 船只租赁服务收益大幅下降至7.2百万港元，同比减少66.5%[57] - 船只租赁服务毛利率由39.5%下降至33.6%[57] 各条业务线表现：康养服务 - 康养服务分部收益为3.9百万港元，同比下降15.6%[2] - 来自康养服务收益为3,904千港元，较去年4,625千港元下降15.6%[24] - 康养服务分部收益为3.9百万港元，同比下降15.2%[59] - 康养分部干细胞服务及产品销售收益达390万港元[79] - 康养分部已获得超过1,000名中国及海外客户[79] - 合约负债新增147.1万港元，主要来自康养服务绩效[45] 各地区表现 - 香港地区收益从2024年的218,706千港元下降至2025年的198,881千港元，降幅为9.1%[32] 管理层讨论和指引 - 公司采取改善现金流措施包括催收贸易债务和实施成本监控策略[18][26] - 公司当前手持项目合约总额约3.102亿港元，其中四个项目预计在2026财年完成[55] - 公司成功收回所有贸易债务人未偿还余额约8,224,000港元[20] - 公司年度净亏损约3448.4万港元且经营现金流为负约1334.9万港元，存在持续经营重大不确定性[48] 其他财务数据 - 现金及现金等价物为25.3百万港元，较上年25.8百万港元略有下降[5] - 权益总额为43.5百万港元，较上年73.9百万港元显著减少[5] - 非流动资产从2024年的40,978千港元大幅减少至2025年的18,899千港元，降幅达53.9%[32] - 公司获得所得税抵免1,382千港元，相比2024年的1,754千港元减少21.2%[36] - 加权平均股份数增至2.90654亿股，较去年同期的2.5339亿股增长14.7%[39] - 贸易应收款项大幅下降至822.4万港元，较去年同期的2446万港元减少66.4%[41] - 逾期贸易应收款项降至0港元，较去年同期的531万港元实现100%回收[42] - 贸易应付款项降至1528.1万港元，较去年同期的2510.6万港元减少39.1%[43] - 法定股本增至1.5亿港元，较去年同期的3000万港元增长400%[46] - 已发行股份数增至3亿股，较去年同期的2.6688亿股增长12.4%[46] - 股份面值经合并后由0.01港元调整为0.1港元[46] - 现金及银行结余为25.3百万港元，较上年同期25.8百万港元略有下降[64] - 员工总数减少至90名，员工成本总额为53.2百万港元[69] - 公司无计息借款且无资产抵押[64][67] - 2024年配售事项发行新股33,120,000股，筹资总额约330万港元，净额约310万港元[82] - 2024年配售所得净额310万港元已全部用于一般营运资金[83] - 集团于2025年5月31日无资本承担[75] 公司治理和结构 - 胡子煜辞任独立非执行董事导致独立董事人数减至2名低于上市规则要求的3名[87] - 董事会审核委员会薪酬委员会及提名委员会成员人数减至2名低于规定最少人数[87] - 尹君于2025年5月16日获委任独立非执行董事使公司重新符合上市规则第3.10及3.21条要求[88] - 审核委员会目前由3名独立非执行董事组成包括温新辉文孝效及尹君[89] - 执行董事共4名包括郑艳玲欧阳建文罗浩及王旭[92] - 独立非执行董事共3名包括温新辉文孝效及尹君[92] 会计政策和报告 - 公司于2018年5月24日在开曼群岛注册成立并于2020年12月7日在香港联交所主板上市[6] - 集团主要从事海事建筑工程、其他土木工程、船只租赁服务及康养服务[6] - 综合财务报表以港元呈列港元亦为公司功能货币[7] - 集团于本年度首次应用多项经修订香港财务报告准则会计准包括负债分类为流动或非流动及附带契诺之非流动负债等[8] - 应用香港会计准则第1号之修订本对集团综合财务报表并无影响[10] - 集团未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则会计准包括香港财务报告准则第18号及第19号等[11] - 香港财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后生效预期将影响损益表及现金流量表的呈报[12][13] - 应用香港财务报告准则第18号预期不会对集团财务状况构成重大影响但将影响日后财务报表的披露[13] - 综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则会计准及香港公司条例披露规定编制[15] - 综合财务报表于各报告期末按历史成本基准编制[16] - 公司业务分为海事建筑工程、其他土木工程、船只租赁服务及康养服务四个可呈报分部[22][25][27] - 核数师栢淳会计师事务所确认初步公告财务数字与经审核报表金额一致[91] - 全年业绩报告涵盖截至2025年5月31日止年度[90][91] - 报告期后至公告日无重大事项发生[90] - 公司网站为www.tianchengholdings.com.cn[92] 股权激励计划 - 2020年购股权计划授予购股权22,240,000股，占已发行股份10%，行使价每股0.107港元[72] - 2024年购股权计划可供授出购股权60,000,000股，占已发行股份10%[74] - 2025年5月31日已发行股份总数300,000,000股（不含库存股份）[73] - 2020年计划终止前无购股权行使、注销或失效[73] - 2024年计划截至2025年5月31日无购股权授出或行使[74] 其他重要事项 - 其他收入及亏损净额由收益4.7百万港元转为亏损0.5百万港元[60] - 公司截至2025年5月31日止年度经营现金流为负约13,349,000港元[18]

协议订立 - 吉裕3协议于2023年9月6日订立[4] - 吉裕6协议于2023年11月9日订立[4] - 地盘设备协议于2024年12月15日订立[4] 业绩数据 - 吉星3在2022年除税前净溢利为630,772.14港元[5][7] - 吉星3在2023年除税前净亏损为172,852.29港元[5][7] - 吉星3在2022年除税后净溢利为526,694.74港元[5][7] - 吉星3在2023年除税后净亏损为144,331.66港元[5][7] 事项代价 - 地盘设备出售事项代价考虑其2024年11月30日未经审核账面净值约753.5万港元[4] 亏损原因 - 吉星3由2022年净溢利转为2023年净亏损主要因减值所致[5] 业务用途 - 吉星3主要用于提供船舶租赁服务和厂房等海上运输[4]