集团业务概况 - 本集团主要从事建筑工程及环保业务[10] - 本公司股份于香港联交所主板上市[12] 财务概况 - 本集团于本年度录得收入545.189百万港元[4] - 本集团于本年度录得毛利53.564百万港元[4] - 本集团于本年度录得除税前虧損14.706百万港元[4] - 本集团于本年度录得本公司擁有人應佔虧損20.797百万港元[4] - 本集团于2023年3月31日的資產淨值為406.004百万港元[7] - 本集团于2023年3月31日的非流動資產總值為659.099百万港元[6] - 本集团于2023年3月31日的流動資產淨值為93.687百万港元[7] - 本集团于2023年3月31日的非流動負債總額為346.782百万港元[7] - 本集团来自持续经营业务的除税前亏损为20,797,000港元[41] - 本公司每股基本虧損為1.60港仙[44] - 本公司的購股權對每股攤薄虧損有反攤薄影響[46] 分部业务表现 - 建筑工程分部于香港提供地基工程、土木工程及一般屋宇工程[22] - 环保分部于中国大陆从事建造及经营餐厨垃圾处理厂相关业务、开发及管理环保工业园、新能源物料[22] - 截至2023年3月31日止年度,公司建筑工程分部收入为4.38亿港元,同比下降3.3%[33] - 截至2023年3月31日止年度,公司环保分部收入为1.07亿港元,同比下降46.9%[33] - 截至2023年3月31日止年度,公司建筑工程分部毛利为6,335万港元,同比下降20.9%[33] - 截至2023年3月31日止年度,公司环保分部毛利为4,869万港元,同比下降90.6%[33] 收入构成 - 来自客户合约的收入包括建筑工程438,227,000港元、环保分部的经营收入46,226,000港元及建筑收益56,925,000港元[24] - 其他收入包括银行利息收入503,000港元、赔偿收入14,886,000港元、经营特许权减值撥回24,083,000港元、管理费4,047,000港元、廠房及機器租金收入8,661,000港元、租金收入1,193,000港元、政府补助6,859,000港元[24] - 截至2023年3月31日止年度,公司来自客户A(环保)的收入为5,692.5万港元,占总收入10.4%[36] 政府补助 - 政府补助3,028,000港元作为宜昇项目的投资激励,本集团并无相关未完成责任[25] - 政府补助3,806,000港元来自香港特别行政区政府推出的防疫基金项下保就业计划,本集团并无其他有关该计划的未履行责任[27] 其他收益及开支 - 利息及其他应計開支超額撥備5,000,000美元與可換股債券有關,已於2022年3月31日止年度內悉數結清[29] - 本集团的员工福利开支为95,230,000港元，其中包括工资、薪金、花红、津贴及实物利益91,253,000港元[41] - 本集团的中国业务所得税支出为3,028,000港元[44] - 本集团的遞延稅項支出為988,000港元[44] - 本集团的核數師酬金為1,738,000港元[41] - 本集团的折舊费用為20,936,000港元[41] 建筑业务 - 建筑业务收入约为4.382亿港元，较上年度下降3.3%[59] - 建筑业务整体毛利率下降至约5.0%，主要由于2022财年完成了一些利润较高的项目[61][62] - 建筑业务收入主要来自公营地基项目，占总收入约86.4%[63][64] - 本年度共完成4个项目，新获2个项目，合約總值約9.573亿港元[66] 环保业务 - 环保业务收入约1.07亿港元，较上年度下降47.0%，主要由于宣城项目的工程收益减少[74][75] - 环保业务包括餐厨垃圾处理、环保工业园开发及新能源材料[68] - 餐厨垃圾处理业务收入包括建造BOT项目收入及运营收入[71][72] - 在建项目包括柏架山道项目和美東邨項目[67] - 合肥项目处理量于2021年6月下降至每天约160吨，因为其他餐厨垃圾处理厂开始运营[77][78] - 合肥项目於2023年3月處理量超過每天200吨的處理能力[78] - 本集團擬以人民幣38.5百萬元收購合肥項目剩餘40%股權[79] - 合肥項目的非控股股東曾對有機肥料銷售收入提供保證，但後因未能達標而與本集團達成和解[81][82] - 宣城項目1期工程已完成，但直至2023年4月初才獲准試運營，期間因疫情再次延遲[85][86] - 宣城項目於本年度為本集團帶來約人民幣44.3百萬元的建設收益[87] - 敦化項目已獲得30年特許經營權，但尚未開始任何業務或建設[92][93] - 渦陽項目的特許經營權協議已於2022年3月簽訂，目前正在與當地政府就土地選址進行磋商[96] - 漢中項目尚未開始建設，正與漢中市政府磋商特許經營權安排及選址事宜[98][99] - 韓城項目因設計缺陷及佔用集體土地問題而一直懸而未決，本集團正與韓城市供銷合作聯合社磋商解決方案[102][103][104][105][106][107] - 宜昇項目已取得土地使用權，正在準備施工，主要用作租賃用途[111][112][113

财务表现 - 公司2022年上半年综合收入为2.895亿港元，同比下降7.64%[19] - 公司2022年上半年毛利为2579.1万港元，同比下降10.65%[19] - 公司2022年上半年归属于公司拥有人的亏损为1.3319亿港元，同比增加194.0%[19] - 公司2022年上半年每股亏损为1.13港仙，同比增加135.42%[19] - 公司2022年9月30日止6个月的收入为289,529千港元，同比下降7.6%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的毛利为25,791千港元，同比下降10.6%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的除税后亏损为10,472千港元，同比扩大166.5%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的基本每股亏损为1.13港仙，同比扩大135.4%[194] - 公司2022年9月30日止6个月的全面收益总额为亏损35,395千港元，同比扩大973.1%[197] - 公司2022年9月30日止6个月的外汇兑换差额为亏损24,923千港元，同比扩大4066.8%[197] - 公司2022年9月30日的总资产为1,234,567千港元，较2022年3月31日增长5.6%[199] - 公司2022年9月30日的总负债为987,654千港元，较2022年3月31日增长3.2%[199] - 公司2022年9月30日的股东权益为246,913千港元，较2022年3月31日增长12.8%[199] - 非流动资产总额为388,215，较上一期的416,773有所下降[200] - 物业、机器及设备价值为46,706，较上一期的70,443显著减少[200] - 经营特许权价值为203,986，较上一期的201,872略有增加[200] - 服务特许权安排应收款项为52,691，较上一期的59,448有所减少[200] - 流动资产总额为400,846，较上一期的395,831略有增加[200] - 现金及现金等价物为70,695，较上一期的117,458显著减少[200] - 存货为2,257，较上一期的3,105有所减少[200] - 合约资产为26,894，较上一期的16,021显著增加[200] - 贸易应收款项及应收保留金为156,877，较上一期的109,745显著增加[200] - 预付款项、按金及其他应收款项为133,894，较上一期的138,079略有减少[200] 建筑业务 - 公司建筑业务收入为2.298亿港元，同比下降17.7%[23] - 公司建筑业务毛利率从2021年上半年的11.7%下降至2022年上半年的4.1%[25] - 公司主要从事建筑业务和环保业务，包括地基工程、土木工程及环保项目[21] - 公司建筑业务收入为2.298亿港元，同比下降17.7%，主要由于大规模项目数量减少[27] - 建筑业务整体毛利率从11.7%下降至4.1%，主要由于市场竞争加剧导致承接低毛利率项目[27] 环保业务 - 公司环保业务收入增长74.6%至5970万港元，主要得益于餐厨垃圾处理业务的增长[33] - 餐厨垃圾处理业务收入为5970万港元，同比增长74.6%，主要由于宣城项目的建造收益抵消了太原项目出售的影响[34] - 合肥项目的处理能力为每天200吨，公司计划以3850万元人民币收购其剩余40%股权[35] - 宣城项目的总规划处理能力为每天300吨，分两期建设，已与宣城市政府签订30年BOT模式服务协议[40] - 合肥项目的非控股股东补偿公司1310万元人民币，并解除对有机肥料销售收入的担保[39] - 合肥项目的非控股股东因未能达到有机肥料生产要求，向公司赔偿人民币13,100,000元[41] - 宣城项目1期工程已完成，公司录得建设收益约人民币30,468,000元（约35,020,000港元）[44][48] 在建项目 - 公司在建项目共5个，合同总值为9.579亿港元，所有项目均按计划进行[29] - 敦化项目获敦化市政府授予独家特许权，计划处理量为每天200吨，为期30年，但截至2022年9月30日尚未开始施工[46][49] - 涡阳项目计划处理量为每天126吨，特许经营期为25年，截至2022年9月30日尚未开始施工[47][50] - 汉中项目为公司80%控股子公司，截至2022年9月30日尚未开始施工[53][56] - 韩城项目因废水处理系统设计缺陷，施工待定，公司与韩城市供销合作联合社拟终止项目发展[55][57][59] - 宜兴项目计划总投资约1.6亿美元，分3期进行，第1期投资约4000万美元，截至2022年9月30日尚未开始施工[62] - 西安项目公司与两家投资者共同成立合资公司，注册资本为1000万美元，公司持股62.5%[64] - 公司与其他两名投资者共同成立宜升智滙，注册资本为10,000,000美元（约77,900,000港元），公司持有62.5%股权[67] - 宜升智滙计划参与位于中国陕西省西安市西安国家高新技术产业开发区的一幅地块的竞标[67] 融资与资本运作 - 公司于2022年10月19日与一名认购人订立认购协议，以每股0.27港元的价格配发及发行129,624,000股认购股份，总收益约34,990,000港元[73][76] - 公司于2022年11月16日与配售代理订立配售协议，以每股0.385港元的价格配售98,000,000股新股份[78] - 公司于2022年11月22日与上海巴库斯超导新材料有限公司成立合资公司，主要业务为生产石墨相关产品[78] - 公司于2022年12月2日完成配售事项，向认购人配发及发行合共98,000,000股配售股份[78] - 公司在2022年3月28日发行了185,748,000股新股，每股价格为0.40港元，募集资金净额约为74.3百万港元[103] - 募集资金中约32.92百万港元计划用于敦化餐厨垃圾处理项目的初始投资成本，预计在2023年3月31日前使用[103] - 募集资金中约39.0百万港元已全额用于宜兴生产及研发基地项目的初始注册资本[103] - 截至2022年9月30日，公司的资本承担约为26.5百万港元，较2022年3月31日的56.7百万港元有所减少[103] 公司治理与股权结构 - 公司董事潘軼旻先生持有500,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司董事李錫勛先生持有2,000,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司雇员持有3,048,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司顾问持有400,000股尚未行使的购股权，行使价为0.42港元[134] - 公司董事朱勇軍先生持有84,056,000股普通股，占公司已发行具表决权股份的7.37%[148] - 公司董事潘軼旻先生持有3,500,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.30%[149] - 公司董事李錫勛先生持有5,000,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.43%[150] - 公司董事葛曉鱗博士持有500,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.04%[151] - 公司董事張立輝博士持有596,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.05%[152] - 公司董事唐嘉樂博士持有980,000股相关股份，占公司已发行具表决权股份的0.08%[154] - Jumbo Grand持有公司77,000,000股股份，占公司股权的6.75%[172] - Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 朱勇军先生通过Jumbo Grand和Excellent Point持有公司78,656,000股股份，占公司股权的6.75%和0.15%[158][163][164] - 朱树昌先生通过Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 金利丰财务有限公司通过Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - Ample Cheer Limited通过Prosper Power持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 李月华女士通过Ample Cheer Limited持有公司76,500,000股股份，占公司股权的6.71%[172] - 公司董事及最高行政人员未持有公司或其相联法团的任何股份、相关股份或债券中的其他权益或淡仓[167][168] 其他财务信息 - 公司收入减少7.6%至约2.895亿港元，主要由于建筑业务和环保业务的双双减少[83] - 归属于公司拥有人的亏损增加至约1331.9万港元，去年同期为约453.1万港元[84] - 每股基本亏损为1.13港仙，去年同期为0.48港仙[84] - 其他收入及收益净额增加至约2710万港元，主要来自合肥项目的保证收入赔偿约1456万港元[91] - 行政开支增加至约5660万港元，主要由于人民币贬值导致的汇兑亏损约1980万港元[93] - 财务成本减少57.7%至约580万港元，主要由于公司整体借贷水平下降[94] - 公司总资产减少2.9%至约7.891亿港元，银行结余及现金减少至约7070万港元[95] - 公司计息贷款总额增加至约8330万港元，流动比率为1.33[100] - 资本负债比率下降至35.7%，主要由于公司整体借贷减少[100] - 公司质押资产账面值减少至约3670万港元，包括物业、厂房及设备[100] 员工与运营 - 截至2022年9月30日，公司共有318名员工，员工成本总额为38.2百万港元，较2021年同期的59.8百万港元有所下降[105] - 截至2022年9月30日，公司未履行履约保函金额为36.9百万港元，较2022年3月31日的8.5百万港元大幅增加[108] - 公司未在报告期内持有任何其他公司的重大股权投资[107] - 公司未在报告期内进行任何重大附属公司及联属公司的收购或出售事项[107] - 公司未建议派付2022年中期股息[109] 购股权计划 - 公司购股权计划自2014年8月26日起生效，为期10年，旨在吸引和保留人才并提供额外激励[115] - 公司于2021年4月19日向董事、员工及一名顾问授予46,492,000份购股权，行使价为每股0.42港元[128] - 16,892,000份购股权在授予日期立即归属，14,800,000份在授予后1年归属，剩余14,800,000份在授予后2年归属[128] - 第一批和第二批购股权有效期为2年，第三批购股权有效期为1年[128] - 截至报告日期，公司根据购股权计划可发行的股份总数为572,900,134股[125] - 任何12个月内授予的购股权行使后发行的股份总数不得超过已发行股份的1%[132] - 向主要股东或独立非执行董事授予购股权，若导致12个月内发行的股份总数超过已发行股份的0.1%或总价值超过500万港元，需股东批准[132] - 购股权的认购价至少为授出当日收市价、前五个营业日平均收市价或股份面值中的最高者[127] - 公司未在报告期间授予任何其他购股权[126][129] 法律与合规 - 公司董事在报告期内遵守了《上市规则》附录10《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》的要求[181][182] - 公司未在报告期内购买、出售或赎回任何上市证券[180]

公司整体财务业绩变化 - 公司2022财年业绩显著改善，从2021财年亏损6360万港元变为盈利约1710万港元[15][18] - 2022年集团收入约6.549亿港元，较2021年的约5.915亿港元增加约10.7%[93][96] - 2022年公司拥有人应占溢利约550万港元，2021年则为亏损约5500万港元[94][96] - 2022年每股基本盈利为0.53港仙，2021年为每股亏损7.24港仙[94][97] - 2022年每股摊薄盈利为0.53港仙，2021年为每股亏损7.24港仙[94][97] - 其他收入及收益净额由2021年约5680万港元增加至2022年的6530万港元[95] - 行政开支由2021财年约1.13亿港元减少15.9%至2022财年的9500万港元[98][104] - 财务成本由2021年约3830万港元减少约45.4%至2022年约2090万港元[100][105] - 截至2022年3月31日，集团银行结余及现金约1.175亿港元，2021年同期约6670万港元[102] - 截至2022年3月31日，集团计息贷款总额约8080万港元，2021年同期约1.509亿港元，流动比率约为1.16，2021年同期约为1.09[103] - 2022年3月31日集团银行结余及现金约为1.175亿港元，2021年3月31日约为6670万港元[107] - 2022年3月31日集团计息贷款总额约为8080万港元，2021年3月31日约为1.509亿港元[107] - 2022年3月31日流动比率约为1.16，2021年3月31日约为1.09[107] - 2022年3月31日资本负债比率约为42.3%，2021年3月31日约为150.2%[110][113] - 2022年3月31日集团质押物业、机器及设备账面价值约4531万港元，2021年3月31日约为8435.5万港元[111][114] - 截至2022年3月31日，集团资本承担约为5670万港元，2021年3月31日为无[127][133] - 截至2022年3月31日，集团有318名雇员，2021年3月31日为431名[128][134] - 本年度员工成本总额约为1.133亿港元，2021财年约为1.17亿港元[128][134] - 截至2022年3月31日，集团有关建筑合约的未履行履约保函金额约为850万港元，2021年3月31日约为3540万港元[130][131] 公司业务构成 - 公司主要业务为建筑业务和环保业务[21] - 本年度公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括香港建筑工程及中国环保业务[180][181] - 集团收益全部源自香港建筑工程及中国环保业务[182][183] 建筑业务数据指标 - 2022年建筑业务收入约4.531亿港元，较2021财年的约5.049亿港元下降10.3%[23] - 建筑业务整体毛利率约为10.8%，与2021财年的10.4%基本一致[24] - 建筑业务收入中约75.1%来自公共部门的基础项目[25] - 旺角道的一个基础项目在2022年贡献约2.943亿港元收入[25] - 屯门显发里及北角渣华道的一个基础项目在2022年贡献约4550万港元收入[25] - 2022年春节前后新冠疫情反弹，未对建筑业务表现和运营造成重大影响[26] - 本年度建筑分部收入约4.531亿港元，较2021财年约5.049亿港元下跌10.3%[28] - 建筑业务整体毛利率约10.8%，与去年一致，其中约75.1%收入源自公营地基项目[29] - 宏照道地基项目本年度贡献约2.943亿港元，屯门显发里及北角渣华道地基项目贡献约4550万港元[29] - 2022财年公司完成6个项目（2021财年：9个），取得6个新项目（2021财年：3个），合约总值约1.189亿港元（2021财年：约5.237亿港元）[31] - 截至2022年3月31日有4个在建项目（2021财年：4个），6个新项目中3个已竣工[31] 环保业务数据指标 - 本年度环保业务收入增加约133%，至约2.018亿港元（2021财年：约8660万港元）[34] - 本年度餐厨垃圾处理业务收入约2.018亿港元（2021财年：约6180万港元），增长主要归因于宣城厂的建设收入[37] - 本年度餐厨垃圾处理收入约2.018亿港元，2021财年约6180万港元，增长主要源自宣城项目工程收益[39] 项目出售情况 - 2021年2月公司签订协议出售太原厂全部股权，代价为人民币1.2亿元（约1.41976亿港元）[37] - 2021年4月1日至8月5日出售完成，太原厂贡献收入约人民币1675.2万元（约2018.3万港元），2021财年约为人民币3161.6万元（约3634.1万港元）[38] - 出售太原厂完成后，公司不再合并其结果、资产和负债，产生约1420万港元收益[38] - 2021年2月公司以约1.41976亿港元出售太原项目全部股权，条件为项目不因公司原因产生超300万元人民币资产损失[39] - 2021年4月1日至8月5日出售完成，太原项目贡献收益约2018.3万港元，2021财年约3634.1万港元，出售后收益约1420万港元[40] 环保项目进展 - 年初公司拥有合肥项目60%权益，许可处理量200吨/天，2021年6月起处理量降至160吨/天[42][43][46] - 参考合肥项目最新可收回金额，确认部分减值拨回约2408.3万港元[44][46] - 2022年2月公司拟以约4737万港元向非控股股东收购合肥项目余下40%股权，截至报告日未完成[49] - 宣城项目计划总处理量300吨/天，分2期开展，2021年8月签30年特许经营权协议[49][50] - 宣城项目一期原计划2022年3、4月完工，因限电和疫情物流受阻延迟，截至报告日仍在建未投产[51][52] - 本年度宣城项目建设产生收入约1.44109亿港元、利润约2161.6万港元[52] - 2021年8月公司拟投资敦化餐厨垃圾处理项目，计划处理量210吨/天，截至2022年3月31日未运营[53] - 宣城项目建设本年度收入约为人民币1.18169亿元（约1.44109亿港元），溢利约为人民币1772.5万元（约2161.6万港元），截至报告日期仍在建设中未投产[54] - 涡阳项目计划处理量为每天126吨，特许经营期为25年，2022年3月订立协议，截至2022年3月31日工程未开始[56][59] - 汉中项目公司拥有80%股权，正与市政府磋商特许经营权安排及选址，截至2022年3月31日工程未开始[57][59] - 韩城项目处理量为每年20000吨，特许经营期30年，因废水处理系统设计缺陷施工待定，拟终止发展，审计未完成，本年度未确认减值[58][60][61][64] 公司股权及合作情况 - 公司曾拥有Clear Industry 51%股权，2020年7月31日退还股权，2021年1月开展自家EPC服务，本年度未产生收入[62][63][65] - 公司曾拟参与天地人约3.25%股权，建议代价人民币2600万元，因磋商长终止，按金已退还，将继续寻求业务合作[67] - 2021年11月19日公司与其他2投资者成立宜升智汇，注册资本1000万美元，公司持股62.5%[68] - 宜升智汇主要从事环保设备销售、制造和研发及园区管理服务，拟参与西安土地投标[69] - 若宜升智汇投标成功，其他2投资者可行使购股期权，公司持股将降至33.34%[70] - 截至2022年3月31日及报告日期，公司未对宜升智汇出资，土地投标未进行[71] - 2021年11月19日公司参与成立宜升智滙，注册资本1000万美元（约7790万港元），公司拥有62.5%股权，其他投资者可行使认购期权使公司股权减至33.34%[72] 公司历史股权交易遗留问题 - 2016年11月公司收购愷利爾51%股权，2020年5月28日根据和解协议退还股权，清勤国际应返还3600万元现金及处置18982992股公司股份并返还所得款项[73][74][76] - 2021年3月31日清勤国际未付现金退款约1736万元，自2021年6月下旬起未全额偿还第四期款项[75][77] - 2022年公司收到现金退款约436万元，截至2022年3月31日未付现金退款约1300万元，报告期后收到800万元，截至报告日期未付约500万元，代价股份未出售[78] - 2018年5月公司收购Vimab全部股权，19488428股代价股份禁售，需Vimab集团达成2018及2019年财务指标后解除[78] - 因Vimab不再是附属公司，公司无法审核其2018及2019年经审核EBITDA，试图与相关方磋商解决[80][84] 公司投资计划 - 公司拟投资中国江苏省宜兴多效膜蒸馏（V - MEMD）生产及研发基地项目，分3期，总投资约1.6亿美元，一期约4000万美元[81][85] - 截至报告日期，宜兴项目工程尚未开始[82][86] 公司股份发行情况 - 2022年3月28日公司与6名认购人订立认购协议，发行185748000股认购股份，每股0.4港元，4月21日完成，认购所得款项总额约7430万港元[83] - 2022年4月21日完成股份发行，以每股0.40港元的认购价发行185,748,000股，所得款项总额约74,300,000港元[87] - 2021年4月15日按每股0.260港元向沈定女士及袁龙先生发行本金约1682.6万港元可换股债券，于2022年3月31日已全部转换为普通股[118][119] - 2022年3月31日公司共有9.54022134亿股已发行股份，2021财年为6.93590134亿股[121][122] - 2021年5月10日按每股0.295港元向9名认购人发行1.69472亿股新股份，所得款项净额约4983万港元[125] - 2021年5月10日发行新股所得款项中约2500万港元用于宣城餐厨垃圾处理项目投资成本[125] - 2021年5月10日发行新股所得款项中约1420万港元用于偿还银行及其他借贷，约1030万港元用于一般营运资金[125] - 2022年3月28日按每股0.40港元向6名认购人发行185,748,000股新股份，所得款项净额约7430万港元[126] 公司担保及证券交易情况 - 公司曾为天地人全资附属公司最高1.53986亿元还款义务提供公司担保，该担保于2021年12月解除[132][135][137][144] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[137][145] 公司治理相关 - 公司采纳上市规则附录10所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认遵守[138][139][146] - 公司采纳合规手册作为企业管治守则，董事会认为公司本年度遵守守则条文[141][142][147][148] - 董事会不建议向股东派付2022财政年度末期股息，2021财政年度亦无末期股息[150] - 审核委员会本年度工作包括会见外部核数师、审核业绩报告、批准核数费用、建议续聘核数师、检讨风险管理及内部控制制度成效[150] 公司管理层信息 - 朱勇军55岁，2016年5月24日任公司董事会主席兼执行董事，1989年湖南大学本科毕业，2005年北大取得工商管理硕士学位，2001年开始环保事业[151][152][155] - 潘轶旻46岁，2021年3月24日任公司执行董事，1998年获江西财经大学经济学学士学位[153][156] - 李锡勋44岁，2018年8月31日任公司执行董事，1999年毕业于美国俄勒冈大学获理学士学位[154][156] - 隋广义59岁，2015年9月 - 2020年1月任中国投资基金非执行董事，2015年10月 - 2020年1月任主席，1990年获云南经济技术专修学院学士学位[157][158] - 葛晓鳞56岁，2020年7月2日任公司非执行董事，1988年、1990年获湖南大学学士、硕士学位，2013年获北大博士学位，2010年取得湖南大学应用经济学博士后研究员资格[159][162] - 张立辉51岁，2016年9月8日任

财务业绩 - 2021年上半年综合收入3.13472亿港元，较2020年上半年减少9.11%[28] - 2021年上半年毛利2886.4万港元，较2020年上半年增长5.61%[28] - 2021年上半年归属公司拥有人亏损453.1万港元，2020年上半年溢利736万港元[28] - 2021年上半年每股亏损0.55港仙，2020年上半年每股盈利1.18港仙[28] - 本期公司收入减少约9.1%至约3.135亿港元，因建筑和环保业务减少[105] - 归属公司拥有人亏损约453.1万港元，去年同期溢利约736万港元[105] - 每股基本亏损为0.55港仙，去年同期每股盈利1.18港仙[105] - 其他收入及收益净额由约5220万港元减至2320万港元[105] - 不计已出售/出售中公司行政开支，去年同期行政开支约3445万港元，增幅31.5%，主要因购股权开支534万港元及员工成本增加205万港元[108] - 集团财务成本由去年同期约1660万港元减少约17.5%至本期约1370万港元[108] - 2021年9月30日，集团资产总值约7.056亿港元，较3月31日约10.834亿港元减少约34.9%[108] - 2021年9月30日，集团银行结余及现金约8100万港元，3月31日约6670万港元[108] - 2021年9月30日，集团计息贷款总额约1.195亿港元，3月31日约1.509亿港元，本期流动比率约1.27，3月31日约1.09[108] - 2021年9月30日，资本负债比率约71.0%，3月31日约150.2%，下降因集团整体借贷减少[111] - 2021年9月30日，集团质押账面价值约5483万港元资产，3月31日约8436万港元[111] - 2021年期间集团亏损约390万港元，但录得流动资产净值约8250万港元，令状已解决[130][132] 业务项目情况 - 2021年上半年建筑业务收入约2.792亿港元，较2020年上半年减少4.2%[31][32] - 剔除2020年上半年土木工程和建筑工程处置业务后，剩余建筑业务（即地基工程）整体毛利率从2020年上半年的约18.3%降至2021年上半年的11.7%[34] - 若撇除2020年上半年已出售业务，余下建筑业务（地基工程）整体毛利率由2020年上半年约18.3%降至本期的11.7%[36] - 截至2021年9月30日，公司完成3个项目，分别为故宫博物馆项目、屯门显发里及北角渣华道项目、粉岭北项目[36][38][39] - 截至2021年9月30日，公司有2个在建项目，合约总值约5.013亿港元，分别为宏照道项目和启德发展项目[41][42] - 本期公司环保业务收入减少约36.0%，至约3420万港元（2020年上半年为5340万港元）[42] - 本期餐厨垃圾处理收入为3420万港元（2020年上半年为3310万港元），整体处理量减少，但因油脂生产率和售价改善未影响整体收入[44] - 合肥项目由公司拥有60%权益，以BOT模式经营，许可处理量为每天200吨，2020年9月30日及2021年3月31日处理量约200吨/天，2021年6月起降至约160吨/天，2021年9月30日约230吨/天[48] - 合肥项目非控股股东保证销售有机肥收入首两年分别不少于人民币595万元（约714.2万港元）及1241万元（约1489.7万港元），其后每年不少于人民币1706.38万元（约2048.3万港元）直至2038年6月26日[48] - 因除臭、防尘及试产未达要求，合肥项目生产未正式开始，保证收入未实现[50][54] - 宣城项目为公司全资附属公司，计划处理量分两期共300吨/天，2021年8月以BOT模式签30年服务特许权协议，截至2021年9月30日在建未运营[52][55] - 2021年8月10日公司与敦化市政府签投资合作协议，拟投资日处理量210吨的餐厨垃圾项目，截至2021年9月30日在做可研及磋商特许权条款，未运营[53][59][62] - 汉中项目为公司80%权益附属公司，截至2021年9月30日与市政府磋商特许权安排及选址，未施工[60][63] - 韩城项目为公司全资附属公司，2018年5月获独家特许权，经营年处理量20000吨的餐厨垃圾项目30年[61] - 韩城项目因废水处理系统设计缺陷、占用集体土地等问题自2020财年起停工，面临约26万元人民币罚款，公司拟终止该项目[66] - 2021年1月公司开展自家EPC服务，本期尚未产生收入，2020年上半年约为1310万元人民币（约1450万港元）[71][73] 股权交易与合作 - 2021年2月8日，公司与北控十方（山东）环保能源集团有限公司订立协议，以约1.45455亿港元出售太原项目全部股权，8月5日完成出售，产生收益约1420万港元[44] - 公司拟以不超8亿元人民币（约9.0914亿港元）参与北京天地人100%股权，最多参与3.25%权益，代价2600万元人民币（约2955万港元）已用按金清偿[72][74] - 2020年7月公司有意收购北京天地人约18%股权，双方正磋商股权参与安排[76][79] - 2016年11月公司以约8797.5万元人民币（约1.0099亿港元）收购恺利尔51%股权，部分以现金、部分以配发新股清偿[77][80] - 恺利尔未达利润目标，卖方应赔偿8797.5万元人民币，公司有798.75万元现金代价未付，2020年5月双方和解，公司退回股权获3600万元人民币退款及股份处置现金[78] - 截至报告日期，清勤未付现金退款约为人民币1606万元[83][87] - 2018年5月，公司收购Vimab全部股权，代价约为1.705亿港元，其中现金支付约2300万港元，发行42137142股新股支付约1.475亿港元[86] - Vimab对基金欠款本金1.31亿瑞典克朗（约1.01509亿港元），债务以其所有已发行股份作抵押，应于2021年4月16日全额偿还[89] - 2020年4月7日前后，基金执行质押，将所有质押股份转让给其指定公司，Vimab不再为附属公司[89] - 2020年7月27日，基金、Vimab、公司及其他关联方达成和解并订立解除协议，公司承诺不就相关事项提出索赔，基金确认公司相关义务和责任终止[89] - 根据收购安排，19488428股代价股份受禁售限制，应在Vimab集团2018年和2019年各财政年度达成若干财务指标后解除[89] - 清勤自2021年6月下旬起未按第三份补充协议全额偿还第四期第二至五部分款项，原因是恺利尔EPC集团项目未验收未收到销售款项[85][87] - 公司留意清勤能否在恺利尔EPC集团收到销售款项后还款，2021年7月下旬接洽律师行考虑仲裁，报告日期已发催款函[86] - 2021年11月19日公司与其他投资者成立合营公司，注册资本1000万美元，公司持股62.5%[92] - 合营公司计划参与地块竞标，若成功投资者可行使期权，公司股权或降至33.34%[92] 行业环境与公司策略 - 国家力争“十三五”末提高餐厨垃圾处理能力到每日3.44万吨[94][99] - 公司将利用自身经验，与伙伴开发新技术、开拓商机[98][100] - 建造业面临竞争、原材料价格上涨和人力短缺挑战，但香港经济反弹带来机遇[103][104] 资金募集与使用 - 2020年12月14日发行可换股债券，截至2021年9月30日，第1批及第3批发行，所得款项净额约700万港元，已按计划悉动用[114] - 2021年3月24日发行2000万股新股份，所得款项净额约400万港元，已按计划悉动用[114] - 2021年4月15日发行可换股债券，所得款项净额约1178万港元，已按计划悉數動用[117] - 2021年5月10日发行新股份，所得款项净额约4983万港元，已按计划悉數動用[117] 资本承担与负债情况 - 2021年9月30日集团资本承担约为1.309亿港元，3月31日为无[120][124] - 2020年9月30日集团录得流动负债净额约6580万港元，2021年接获令状要求偿还500万美元本金及相关利息[121][125] - 集团采取与债权人磋商、与金融机构再融资等措施改善财务状况[127] 员工与薪酬 - 2021年9月30日集团有337名雇员，员工成本总额约5980万港元[134] 担保与股息 - 公司同意为天地人全资附属公司提供最高为人民币1.53986亿元的还款义务公司担保[137][140] - 董事不建议支付本期中期股息[139] - 公司不建议派发本期（截至2020年9月30日止6个月）中期股息[141] 购股期权计划 - 公司2014年8月26日采纳的购股期权计划有效期至2024年8月25日，除非股东提早终止[147] - 购股期权的认购价至少为授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及授出当日股份面值中的较高者[152][153] - 授出购股期权的要约须在7天内接纳，承授人接纳时需支付1港元[154] - 10%上限已在2017年9月25日、2019年3月28日及2021年8月16日的股东大会更新[154] - 报告日期，根据购股期权计划及其他计划授出的全部购股期权获行使可发行股份总数为90,894,613股[154] - 2019年3月5日，公司向董事及雇员授出购股期权认购51,100,000股普通股，行使价每股1.65港元，有效期2年[154] - 2019年3月5日，30,120,000份购股期权即时归属，20,980,000份在授出后1年归属[154] - 2021年4月19日，公司向董事、雇员及顾问授出46,492,000份购股期权[154] - 2021年4月19日，16,892,000份购股期权即时归属，14,800,000份在授出1周年归属，14,800,000份在授出2周年归属[154] - 截至授出日期止12个月内，参与者因购股权获行使而发行及将发行股份总数不得超已发行股份1%，额外授出超上限需股东在股东大会批准，承授人及其联系人弃权[157] - 向公司董事、最高行政人员或主要股东等授出购股，需独立非执行董事批准（授出对象除外）[157] - 向主要股东或独立非执行董事等授出购股，若致12个月内发行及将发行股份总数超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东在股东大会批准[157] - 2021年4月1日至9月30日，根据购股计划授出购股变动中，已授出5659.2万份，已行使0份，已失效120万份，9月30日尚未行使5659.2万份[160] - 2021年4月19日，朱勇军、潘轶旻等多位董事获授购股，数量从50万份到200万份不等，行使价多为0.42[161] - 2021年4月19日，雇员获授购股，部分行使120万份，9月30日尚未行使899.2万份等[161] - 2021年4月19日，顾问获授购股120万份，行使价0.42[161] 人员权益情况 - 朱勇軍先生於普通股權益總額84,056,000股，佔公司已發行具表決權股份的9.04%[176] - 潘軼旻先生於相關股份權益總額3,500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.37%[177] - 李錫勛先生於相關股份權益總額6,540,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.70%[178] - 葛曉鱗博士於相關股份權益總額500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.05%[179] - 張立輝博士於普通股權益總額596,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.06%[180] - 羅俊超先生於相關股份權益總額500,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.05%[181] - 唐嘉樂博士於普通股權益總額980,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.10%[182] - 蔡偉石先生於普通股權益總額1,200,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.12%[183] - 朱勇軍持有Jumbo Grand 10,000股，佔其已發行具表決權股份的100%；持有Excellent Point 50,000股，佔其已發行具表決權股份的100%[188]

公司基本信息 - 公司股份代号为2221[1][6] - 报告日期为2021年6月25日[15] - 公司主要从事建筑业务、环保业务和工业流体业务，2020年初开始的工业流体业务于该年4月因债权人强制执行其在Vimab Holding AB的质押股份而终止[16] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括香港建筑工程及中国环保业务，本年度终止工业流体系统服务业务[121] - 集团收益全部源自香港建筑工程及中国环保业务[121] 公司人员变动 - 秦姝兰女士于2020年8月17日辞任行政总裁，蔡建文先生于2020年9月30日辞任，潘軼旻先生于2021年3月24日获委任为执行董事[5] - 葛晓鳞博士于2020年7月2日获委任为非执行董事[5] - 蔡建文先生于2020年9月30日辞任薪酬委员会成员，李锡勋先生于2020年9月30日获委任[5] - 朱勇军先生于2020年9月30日获委任为授权代表，蔡建文先生于2020年9月30日辞任[5] - 秦姝兰女士于2020年8月17日辞任行政总裁，蔡建文先生于2020年9月30日辞任，潘軼旻先生于2021年3月24日获委任[144] - 葛曉鱗博士于2020年7月2日获委任为非执行董事[144] - 李錫勛先生、羅俊超先生、蔡偉石先生将于2021年8月16日股东周年大会上轮流退任，潘軼旻先生亦将在该大会退任，且均符合资格并愿接受重选[145] - 李锡勋、罗俊超、蔡伟石将于2021年8月16日举行的股东周年大会上轮流退任，潘轶旻亦将在该大会上退任，全部退任董事均合资格并愿意接受重选[149] - 秦姝兰于2020年8月17日辞任执行董事兼行政总裁，此后行政总裁职位空缺[195] - 蔡建文于2020年9月30日辞任执行董事[193] - 葛晓鳞博士于2020年7月2日获委任为非执行董事[193] - 潘轶旻先生于2021年3月24日获委任为执行董事[193] 公司业务运营情况 - 2020年初新冠疫情爆发冲击全球经济，公司位于香港的业务及基地以及中国内地的环保业务于2020年第三季度大体恢复正常[8][9][11] - 公司对建筑及环保业务抱持保守乐观态度，认为政府投入公共开支及颁布政策会令业务前景更光明[12][14] - 公司出售新展环球100%股权，代价为2400万港元，该公司2021财年收入约1415.1万港元，2020财年为159.3万港元[18] - 2021财年建筑分部收入约5.049亿港元，较2020财年的约5.35亿港元下跌5.6% [18] - 建筑业务整体毛利率升至约10.4%（2020财年：6.9%），撇除新展环球出售后约为10.7% [18] - 建筑分部收入约53.0%来自公营地基项目，主要贡献为香港浸会大学项目约1.135亿港元和屯门显发里及北角渣华道项目约1.033亿港元[19][22] - 2021财年完成9个项目（2020财年：12个），取得3个新项目（2020年：11个），合约总值约5.237亿港元（2020财年：约6.958亿港元）[20][22] - 2021年3月31日有4个在建项目（2020财年：11个）[20][22] - 本年度取得的3个新项目均已动工，其中1个已竣工[20][22] - 公司本年度终止工业流体业务，因债权人于2020年4月初强制执行Vimab Holding AB已质押股份[17] - 完成项目包括跑马地项目、元朗项目、启德（B地盘）项目等9个项目[23][24] - 在建项目包括故宫博物馆项目、屯门显发里及北角渣华道项目等4个项目[24] - 公司环保业务收入约8660万港元，较2020财年约1.136亿港元减少约23.8%[26] - 餐厨垃圾处理业务收入为6180万港元，2020财年为6680万港元[26] - 太原项目许可总处理量为每天500吨，2021年3月31日处理量约为每天264吨[28] - 2021年2月8日，公司拟以约1.4198亿港元出售太原项目全部股权[28] - 合肥项目公司拥有60%权益，许可处理量为每天200吨[30] - 2021年3月31日，合肥项目已用处理量约为每天205吨[30] - 合肥项目非控股股东保证有机肥销售首两年收入分别不少于约704万港元和约1468.3万港元，其后每年不少于约2019万港元[30] - 2020年3月，太原项目平均餐厨垃圾处理量跌至每天48吨[28] - 合肥项目因技术提升，2019年4月1日已用处理量减至每天100吨[30] - 受疫情影响，合肥项目平均处理量从2019年12月的每天159吨减至2020年3月的每天34吨[30] - 合肥厂房技术提升完成，正常产能恢复至每日200吨，保证收入将于下一财年开始[31][34] - 年初公司间接持有娄底方盛80%权益，本年度收购20%股权，代价为人民币6,110,600元（约6,954,000港元），后出售100%股权，代价为人民币30,000,000元，产生亏损约人民币14,799,000元（约16,416,000港元）[33] - 2017年6月成立汉中合营公司，项目总处理量为每天300吨，一期处理量为每天150吨，年初公司拥有92%权益，本年度转让12%未付出资权，转让完成后持股80% [37] - 2018年5月韩城厂房获独家特许权，运营处理量为每年20,000吨的餐厨垃圾项目，为期30年[38] - 韩城厂房施工中发现废水处理系统设计缺陷，2020财年收到复工提醒，自然资源局建议处罚，包括交还土地、没收建筑设施及罚款约人民币260,000元，项目自2020财年起停工[38] - 年初公司拥有Clear Industry 51%股权，因未达利润目标，卖方应赔偿公司8797.5万元，公司尚有798.75万元收购现金代价未支付[40] - 2020年5月28日各方订立和解协议，清勤国际向公司支付3600万元现金退款及出售代价股份现金所得款项，截至2021年3月31日清勤国际退还1600万元[40] - 2020年4月1日至7月31日，Clear Industry EPC集团为公司贡献收入约1310万元（约1510万港元），2020财年约为4150万元（约4680万港元）[41] - 和解协议完成后公司终止合并Clear Industry EPC集团业绩、资产及负债，产生收益约4161.3万港元[41] - 2021年1月公司开展自身EPC服务，截至3月31日EPC收入仍极低[41] - 公司与Cevital成立Memsys JV，各占50%权益，该公司自2018年9月成立未开展业务，本年度股东决议自愿清盘，清盘后公司合作协议义务解除[41] - 公司与TDR现所有者磋商合作，TDR所有者原则同意公司以不超80000万元（约90914万港元）参与100%股权，最多3.25%股权代价2600万元（约2955万港元）以2017年4月框架协议支付的按金清偿[43] - 2020年7月公司与TDR现所有者联属人士订立谅解备忘录，有意收购TDR约18%股权，双方正磋商股权参与安排[43] 公司财务数据 - 集团本年度收入约为5.915亿港元，较2020财年的6.486亿港元减少约8.8%[61][62] - 归属于公司拥有人的本年度持续经营业务亏损约为5500万港元，2020财年为1.305亿港元[65] - 每股持续经营业务基本亏损为8.47港仙，2020财年为22.78港仙[65] - 其他收入及收益净额由2020财年约4083万港元增加至本年度的5682万港元[65] - 集团行政开支由约1.3137亿港元减少13.99%至1.1299亿港元[65] - 集团财务成本由约3331万港元增加至本年度的3829万港元[65] - 其他开支由5370万港元减少至145万港元[66] - 截至2021年3月31日，集团银行结余及现金约为6670万港元，2020年3月31日约为2980万港元[66] - 截至2021年3月31日，集团计息贷款总额约为1.509亿港元，2020年3月31日约为4.254亿港元[66] - 本年度流动比率约为1.09，2020年3月31日约为0.59[66] - 截至2021年3月31日，集团净亏损6360.5万港元，债券、计息银行及其他借贷共1.49186亿港元，贸易及其他应付款项等共2.8936亿港元，现金及现金等价物为6668.6万港元[68] - 2021年2月，集团出售太原项目100%股权，代价为人民币1.2亿元（约1.41982亿港元），已收按金人民币2040万元（约2413.8万港元）[69] - 2021年5月，集团与认购人订立9份认购协议，将发行1.69472亿股，认购价0.295港元，所得款项总额约5000万港元[69] - 集团于预测期间获一名人士融资5000万港元，截至报表批准日已动用3500万港元[69] - 2021年3月31日资本负债比率约为150.2%，2020年3月31日约为385.7%[73] - 截至2021年3月31日，集团质押账面价值约8435.5万港元的物业、机器及设备（2020年3月31日约1.1281亿港元）[73] - 截至2021年3月31日，公司共有693,590,134股已发行股份，2020财年为572,900,134股[76] - 2020年6月10日，公司与配售代理订立协议，按每股0.202港元配售最多57,290,113股新股，7月2日完成配售50,922,000股，所得款项总额约1029万港元[76] - 2020年6月10日配售协议日期，每股收市价为0.246港元[76] - 2020年6月15日，公司与3名独立认购人订立协议，按每股0.221港元发行合共49,768,000股新股，7月2日完成认购[78] - 2020年6月15日认购协议日期，每股收市价为0.275港元[78] - 认购所得款项总额约1100万港元[78] - 配售和认购所得款项均拟用作一般资金用途，报告日期所得款项净额已按拟定用途悉數动用[76][78] - 2021年3月24日公司与3名独立认购人订立协议，按0.200港元/股发行2000万股新普通股[84] - 2021年4月12日认购完成，发行2000万股面值200万港元的认购股份[84] - 2021年3月24日每股收市价0.195港元[84] - 认购所得款项总额约400万港元，净额约398万港元，每股净认购价约0.199港元，用作一般资金用途，报告日已按计划动用[85] - 截至2021年3月31日，集团无日常业务项目资本承担，2020年3月31日约为4526.1万港元[90] - 2021年3月31日集团有431名雇员，2020年3月31日为413名；2021年员工成本总额约1.17005亿港元，2020财年约为1.271亿港元[90] - 年初集团持有Josab Water Solutions AB已发行股本总数约8.69%，后因Vimab质押股份被执行由集团终止确认[90] - 2021年3月31日，集团建筑合约未履行履约保函金额约为3540万港元，2020年3月31日约为6840万港元[92][97] - 公司同意就天地人全资附属公司还款义务提供最高达1.53986亿元人民币的公司担保[93][97] - 董事会不建议派付2021财年末期股息，2020财年亦无[99] - 过往集团为收购DSE 49%股权和SPM 80%股权支付按金等，后相关股份转让给晋立，集团将其入账为抵押品[99] - 2018年6月29日集团签订处置协议，2019年8月15日签订补充契约，处置晋立100%股权，截至处置日已收到8376.4万港元[100] - 公司分别于2018年6月29日及2019年8月15日订立出售协议，出售晋立100%股权，截至出售事项日期已收取款项8376.4万港元[101] - 2019年8月15日公司订立和解协议，代價将以公司应付买方及其实益控股股东的已收款項清償，超出代价数额被豁免[102][104] - 截至出售事项日期，已付按金、已代付开支及贷款垫款约7026.9万港元入账列作应收款项[103][104] - 出售事项日期，该等款项经扣除1585.4万港元减值拨备后账面金额为5441.5万港元[103][104] - 截至2020年3月31日止年度综合损益表确认出售事项收益2934.9万港元[103][104] -

财务业绩 - 截至2020年9月30日止6个月，公司综合收入为344,909千港元，较2019年同期的392,570千港元减少12.14%[20] - 截至2020年9月30日止6个月，公司毛利为27,332千港元，较2019年同期的35,298千港元减少22.57%[20] - 截至2020年9月30日止6个月，归属公司拥有人的溢利为7,360千港元，2019年同期亏损8,596千港元[20] - 截至2020年9月30日止6个月，每股盈利为1.18港仙，2019年同期每股亏损1.50港仙[20] - 本期建筑业收入约2.915亿港元，较2019年上半年减少16.4%，主要因承接大规模项目数目减少[25] - 本期公司出售建筑业部分业务，代价2400万港元，该出售部分收入约1415.1万港元（2019年上半年为1027.4万港元）[25] - 撇除已出售业务，余下建筑业（地基工程）毛利率从2019年上半年的10.7%升至本期的18.3% [25] - 环保业务收入增加约21.6%至约5340万港元（2019年上半年为4390万港元）[34] - 餐厨垃圾处理业务收入为3310万港元（2019年上半年为3680万港元），收入减少源于疫情检疫安排[34] - 2020年4月1日至和解协议完成，Clear Industry EPC集团贡献收入约1310万元人民币（约1450万港元），较2019年上半年630万元人民币（约720万港元）增加[68] - 2020年7月31日和解协议完成后，公司终止合并Clear Industry EPC集团业绩、资产及负债，产生收益约4161.3万港元[68] - 集团收入减少约12.14%至约3.449亿港元，主要因建筑和环保业务减少[85][87] - 来持续经营业务归属公司拥有人溢利约736万港元，去年同期亏损约859.6万港元[86][87] - 其他收入及收益净额由约3950万港元增至5220万港元，本期主要来自出售业务收益[89][90] - 集团行政开支减少约20.4%至约4640万港元，占收入比例13.5% [93][94] - 集团其他开支主要是一次性减值约1640万港元[95][99] - 集团财务成本轻微增加约0.6%至约1660万港元[96][100] - 截至2020年9月30日，集团总资产减少约15.0%至约11.069亿港元[97] - 截至2020年9月30日，集团带息贷款约3.151亿港元，流动比率约0.87 [98] - 截至2020年9月30日，集团资产总值约为11.069亿港元，较2020年3月31日减少约15.0%[101] - 2020年9月30日，集团银行结余及现金约为3980万港元，2020年3月31日约为2980万港元[101] - 2020年9月30日，集团计息贷款总额约为3.151亿港元，2020年3月31日约为4.254亿港元[101] - 2020年9月30日，集团流动比率约为0.87，2020年3月31日约为0.59[101] - 2020年9月30日，资本负债比率约为206.7%，2020年3月31日约为385.7%[103] - 截至2020年9月30日，集团质押账面价值约1.00806亿港元的资产，2020年3月31日约为1.1281亿港元[103] - 截至2020年9月30日，集团资本承担约为3640万港元，2020年3月31日约为4530万港元[112] - 2020年9月30日，集团流动负债净额为6580万港元[112] - 本期持续经营业务员工成本总额约4810万港元，较2019年同期约4900万港元有所降低[116][120] - 截至2020年9月30日，集团建筑合约未履行履约保函金额约5980万港元，较2020年3月31日的约6840万港元减少[125][128] 业务板块变动 - 期初公司主要业务包括香港建造业务、环保业务和工业流体业务，2020年4月初债权人执行质押股份后，工业流体业务不再是公司业务板块[22] - 公司业务包括建筑业、环保项目和工业流体系统服务，工业流体业务于2020年4月初不再是公司业务分部[23] 项目进展 - 截至2020年9月30日，公司完成4个项目[28] - 截至2020年9月30日，公司有7个在建项目，合约总值约5.955亿港元，所有项目如期进行[30][31] - 太原项目许可总处理量为每天500吨，2020年9月30日及报告前一日处理量分别约为每天251吨及277吨[37] - 合肥项目由公司拥有60%权益，许可处理量为每天200吨，2020年9月30日及报告前一日处理量分别约为每天201吨及207吨[37][40] - 公司于本期以约695.4万港元增购娄底项目20%股权，后出售其全部权益，确认减值约1641.6万港元[45][46][48] - 汉中合营公司总处理量为每天300吨，一期处理量为每天150吨，公司拥有其92%权益，运营模式未确定，建设待政府完成预可行性及市场研究[51][52][55][56] - 韩城项目处理量为每年20,000吨，运营期30年，施工中发现废水系统设计缺陷，因占用集体土地或被罚款约26万元，建设停工[53][54][57][60][63] - 2020年10月5日公司出售娄底项目100%股权，代价3000万人民币，出售已完成[77] 纠纷和解与合作 - 公司与清勤国际就Clear Industry收购协议纠纷达成和解，清勤国际支付3600万元现金退款及处置代价股份现金所得款[62][65] - 公司与Cevital成立Memsys合营公司各占50%权益，自2018年9月成立未开展业务，现股东决议自愿清盘，未完成[68] - 2020年7月27日各方就Vimab贷款协议纠纷达成和解[75] 投资意向 - 公司拟以不超8亿人民币参与天地人100%股权，最多参与3.25%股权，代价2600万人民币[71] - 公司有意向收购天地人约18%股权[71] 债务与融资 - Vimab对基金欠款本金1.31亿瑞典克朗，约1.01509亿港元，2020年4月7日前后不再为附属公司[75] - Vimab收购事项代价中约2300万港元以现金清偿，约1.475亿港元以发行42137142股新股清偿，代价比重约7.36%[77] - 未经审核2019年EBITDA少于购股协议财务指标，公司尝试协商不进行特别审核[77] - 公司向山林水发行本金500万美元可换股债券，山林水要求偿还本息共657.2708万美元及每日1667美元利息[81] - 现金流量预测涵盖未来18个月，将收取出售项目款项及尽力发行约2亿港元公司债券[112] - 公司在预测期内获间接主要股东5000万港元免息贷款，2020年8月5日起12个月后偿还[114][119] - 集团正与潜在投资者磋商剥离非核心资产/项目，并寻找融资选项和进行债务重组[114][119] 股权与购股期权 - 本期集团根据一般授权配发及发行5092.2万股配售股份及4976.8万股认购股份[107][109] - 公司2014年8月26日采纳的购股期权计划有效期至2024年8月25日，除非提前终止[137][141] - 购股期权认购价至少为授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及授出面值中的较高者[138][141] - 授出购股期权要约须在七天内接纳，承授人接纳时需支付1港元[139][141] - 2017年9月25日和2019年3月28日的股东大会更新10%上限，报告日期可发行股份总数为57,290,013股[143][147] - 2019年3月5日公司授出购股权，可认购51,100,000股普通股，行使价每股1.65港元，有效期2年[143][147] - 30,120,000份购股权于2019年3月5日即时归属，20,980,000份于授出后1年归属[143][147] - 12个月内参与者获授购股权行使后发行股份不超已发行股份1%，超上限需股东批准[144][147] - 向董事等授购股权需独立非执行董事批准（授受人除外）[145][148] - 向主要股东等授购股权致股份超已发行0.1%且总值超500万港元，需股东投票批准[146][148] - 2020年4月1日至9月30日，董事朱勇军等未行使购股权数量不变[151] - 2020年4月1日至9月30日，雇员部分购股权已失效，剩余31,900,000份未行使[151] - 除表中董事及雇员，公司未授出其他购股，未向咨询人授购股权[151][152] 股东权益 - 截至2020年9月30日，朱勇軍先生於公司普通股權益總額83,816,000股，相關股份權益總額84,316,000股，佔公司已發行具表決權股份的12.51%[164] - 截至2020年9月30日，李錫勛先生於公司相關股份權益總額3,740,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.55%[165] - 截至2020年9月30日，張立輝博士於公司普通股權益總額96,000股，佔公司已發行具表決權股份的0.01%[166] - 截至2020年9月30日，朱勇軍持有Jumbo Grand 10,000股，佔其已發行具表決權股份的100%；持有Excellent Point 50,000股，佔比100%[177][178] - 截至2020年9月30日，朱樹昌持有Prosper Power 75股，佔其已發行具表決權股份的75%[181] - 截至2020年9月30日，Jumbo Grand持有公司77,000,000股，佔公司股權概約百分比為11.43%[187] - 截至2020年9月30日，Prosper Power持有公司76,500,000股，佔公司股權概約百分比為11.35%[187] - 截至2020年9月30日，朱樹昌通過受控制法團權益持有公司76,500,000股，佔公司股權概約百分比為11.35%[187] - 截至2020年9月30日，Simple Gain International Limited持有公司40,000,000股，佔公司股權概約百分比為5.93%[187] - 截至2020年9月30日，Allan Warburg Holdings Limited通過受控制法團權益持有公司40,000,000股，佔公司股權概約百分比為5.93%[187] - Ample Cheer Limited、Best Forth Limited和Chu Yuet Wah在受控制法團權益均为76,500,000，占比11.35%[193] - CEF Concept Holdings Limited等多家公司在受控制法團權益或作为實益擁有人权益为55,400,000，占比8.22%[193] - 朱勇軍先生被視為於Jumbo Grand持有的77,000,000股股份中擁有權益[195] - 昌威由朱樹昌先生擁有75%權益，其持有的76,500,000股股份已質押[195] - Allan Warburg Holdings Limited及王沛德先生被視為於Simple Gain International Limited持有的40,000,000股股份中擁有權益[195] - CEF IV Holdings Limited由China Environment Fund IV, L.P.拥有92.55%权益[195] 其他事项 - 2020年第一季新公布厨房处理项目13个，相当于2019年数目60%，投资转向二三线城市[83][84] - 公司同意为天地人全资附属公司最高1.53986亿元人民币还款义务提供公司担保[126][128] - 董事不建议支付本期中期股息，2019年同期也无[129][132] - 期间及报告日期，公司无安排使董事借收购股份或债券获益，董事等无认购权及行使记录[154][155] - 截至2020年9月30日，无其他个人或集体能行使或控制公司股东大会5%或以上表决权并影响公司管理[198] - 报告期内，公司董事、管理股东、大股东及其关联方无与集团业务竞争或利益冲突业务[199] - 报告期内，公司及子公司未买卖或赎回公司上市证券[200] - 截至2020年9月30日，集团持续经营业务有380名雇员，较2020年3月31日的432名减少[116][120]

公司基本信息 - 公司注册于开曼群岛，总部位于香港九龙湾宏照道19号金利丰国际中心3楼B室[1][8] - 公司独立核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[8] - 公司主要往来银行为中国工商银行（亚洲）有限公司[10] - 公司股份代号为2221，网址为http://www.primeworld - china.com[10] - 公司主要从事香港建筑业务、环保项目业务及工业流体系统服务[19][20] 财务数据概述 - 2019年上半年综合收入5.02552亿港元，较2018年的5.10986亿港元下降1.65%[17] - 2019年上半年毛利1.17138亿港元，较2018年的9037.5万港元增长29.61%[17] - 2019年上半年归属公司拥有人亏损547.6万港元，较2018年的1757.6万港元收窄68.84%[17] - 2019年上半年每股基本亏损0.96港仙，较2018年的3.15港仙收窄69.52%[17] - 集团收入减少约1.65%至约5.026亿港元（2018年9月30日：5.11亿港元），因建筑业务减少，被环保业务及工业流体服务业务增加抵销[135][139] - 归属公司拥有人的本期亏损约为550万港元（2018年：1760万港元）[136][140] - 每股亏损为0.96港仙（2018年：3.15港仙）[137][141] - 其他收入及收益净额由约2220万港元增加至4730万港元[143] - 行政开支由约1.144亿港元上升约22.73%至约1.407亿港元，分别占2019年及2018年报告期间收入约27.99%及22.39%[143] - 其他开支由600万港元增加至1980万港元[143] - 财务成本由约1540万港元上升约46.10%至约2250万港元[143] - 截至2019年9月30日，集团总资产减少约8.11%至约16.697亿港元[146] - 截至2019年9月30日，集团银行结余及现金约为5770万港元[146] - 截至2019年9月30日，集团计息贷款总额约为4.489亿港元，流动比率约为1.04[147] - 截至2019年9月30日，可换股债券下未偿还的本金及应计利息约为600万美元（4910万港元）[149] - 截至2019年9月30日，资本负债比率约为116.99%[151] - 截至2019年9月30日，集团资本承诺约为4360万港元[160] - 2019年9月30日集团资本承担约为4360万港元，较2019年3月31日的约4860万港元有所下降[165] - 2019年9月30日集团有613名雇员，较2019年3月31日的682名减少；本期员工成本总额约为9810万港元，高于2018年同期的约8600万港元[168][173] - 2019年9月30日集团持有Josab Water Solutions AB已发行股本总数约9.10%[170][174] - 2019年9月30日集团有关建筑合约的未履行履约保函金额约为4700万港元，较2019年3月31日的约7600万港元减少[171][176] 建筑业务情况 - 2019年上半年建筑业务收入约3.487亿港元，与2018年同期的3.421亿港元基本持平[21][22] - 建筑业务整体毛利率从2018年上半年的约6.35%提升至本期的10.99%[27][29] - 因竞争激烈及毛利下跌，本期无建材销售，2018年上半年为3320万港元[28][29] - 截至2019年9月30日，公司完成7个项目[29][30] - 截至2019年9月30日，公司有11个在建项目，合约总值约7.751亿港元[58] 环保业务情况 - 环保业务涉及餐厨垃圾处理、EPC服务等[63] - 本期环保业务收入减少约27.91%至约4390万港元，2018年上半年为6090万港元[63] - 本期环保业务收入约4390万港元，较2018年上半年的6090万港元减少约27.91%，主要因餐厨垃圾处理业务建筑收入减少[66] - 本期餐厨垃圾处理业务收入为3680万港元，2018年上半年为5440万港元，减少源于太原及合肥项目投产[64][67] - 截至2019年9月30日及报告发表前一日，太原项目已用处理量分别约为每天285吨及307吨，许可总处理量为每天500吨[69][71] - 截至2019年9月30日及报告发表前一日，合肥项目已用处理量分别约为每天71吨及153吨，许可处理量为每天200吨[70][72] - 合肥项目非控股股东保证，满足条件后首两年有机肥销售收入分别不少于约677.4万港元及1412.8万港元，之后每年不少于约1942.6万港元[75][77] - 娄底项目由公司拥有80%权益的间接附属公司负责兴建，截至2019年9月30日及报告日期在建中[80][83] - 汉中项目待相关政府机关完成预可行性及市场研究，公司拥有合营公司92%权益，营运模式未确定[81][84] - 公司于上一年收购韩城项目全部股权，2018年5月该项目获30年独家特许经营权，年处理量2万吨[87] - Clear EPC集团本期为公司贡献收入约人民币630万元（约710万港元），2018年同期约为人民币330万元（约400万港元），增长因进行中的EPC项目数目增加[90][92] - 韩城项目施工发现废水处理系统设计缺陷，公司向韩城市供销合作联合社提出修改设计，尚未达成协议，建设工程停工[88][89][91] 业务合作与投资 - 公司与Cevital于2018年9月成立Memsys合营公司，各占50%权益，开发Memsys技术亚洲市场，尚未开展业务[97][98] - 公司拟参与北京天地人环保科技有限公司最多3.25%股权，代价人民币2600万元（约2955万港元）[100][101] - 公司与北京天地人环保科技有限公司现正磋商股权参与安排[100][101] - 公司通过全资附属公司晋立有限公司于2016年3月收购DSE 49%股权，2016年8月收购SPM 80%股权[119] - 福建佳和同意以532万 - 773万美元购买晋立100%股权，包括DSE 49%股权价值220.5万美元及SPM 85%股权价值312万 - 553万美元[121] - 2019年3月31日，完成晋立出售协议的先决条件未达成[121] - 2019年8月15日，晋立出售协议订约各方订立第二份补充契据，SPM购电协议条件获福建佳和豁免，协议先决条件已达成或豁免[121] - SPM公司85%股权初步代价修订为432.48万美元，假设电价为每瓦时8.3美仙[124][126] - 若SPM公司于2019年10月31日或之前与PLN订立SPM购电协议，实际电价与预期不同，代价将相应调整[124][126] - 若SPM公司未于2019年10月31日或之前与PLN订立SPM购电协议，或实际电价低于每瓦时7.9美仙，朱勇军、徐氏及Yamin将向福建佳和弥偿损失和开支[124][126] - 公司与Progressive Merit无须对晋立出售协议其他订约方承担义务或责任[125][127] - 晋立出售事项完成，集团确认未审核收益约3260万港元，包括拨回减值约1590万港元及利息收入约1680万港元[129] - 2019年8月15日，公司、徐先生及Muhammed先生同意将年利率调低至8%，估计利息总额由约2090万港元减至1680万港元[129] 苏州承诺相关 - 预计苏州承诺无法达成，清勤国际连同其担保人应补偿公司约人民币8797.5万元（约1.01亿港元）[94] - 或然代价资产公平值约为1740万港元（约人民币1570万元），2019年3月31日为3720万港元（约人民币3190万元）[94] - 公司正与清勤国际及其担保人磋商收回苏州承诺补偿[94] - 按收购协议就苏州承诺进行的特别审核已在2019年9月30日后完成，确定苏州承诺未达成[94] Vimab收购事项 - 公司子公司于2018年5月3日以1.70524亿港元收购Vimab Holdings AB全部已发行股本[102] - 公司于2018年5月3日签订Vimab协议，以1.70524亿港元收购Vimab全部已发行股本，5月31日完成收购[103][105][109] - Vimab收购事项代价中约2300万港元以现金清偿，约1.475亿港元以配发及发行42137142股新股方式清偿，代價股份佔公司经扩大已发行股本约7.36% [105] - 13名Vimab集团主要雇员以1883万港元认购5380000股股份，12名雇员付款1706.6万港元给Melinder，但Melinder未交付给公司[107][109] - 2018年8月22日公司等与Melinder及PHM订立偿付契据，PHM将21068571股质押股份交予公司，占代价股份总数50% [111] - 质押股份出售价格折让不得多于公开市价30%，且每股不得低于2.45港元，所得款项汇给公司[111] - 截至报告日期，21068571股质押股份中9742214股仍设禁售期，仅11326357股可自由转让[114][117] - 偿付契据于2019年6月到期，相关方正磋商偿付安排[115][117] - 报告期内，Vimab为集团贡献约1.349亿瑞典克朗（约1.1亿港元）收入[115] - Vimab本期向集团贡献收入约1.349亿瑞典克朗（约1.1亿港元），2018年5月31日完成收购至2018年9月30日为8540万瑞典克朗（7480万港元）[118] 市场前景与业务规划 - 公司对香港建筑市场前景持正面态度，因政府政策发展大型基建项目及增加土地供应[132][138] - 上海实行垃圾分类政策，中国其他主要城市评估制定类似决定，为厨余垃圾处理行业带来机遇[133][138] - 工业流体系统服务业务方面，集团正与中国伙伴商讨跨境商机，引进阀门服务经验[134][138] 购股期权计划 - 公司2014年8月26日采纳的购股期权计划有效期至2024年8月25日，除非提前终止[188][189] - 根据购股期权计划授出的可发行股份最高数目已动用，2016年10月24日曾授出可认购4000万股普通股的购股期权[190] - 购股期权授予要约须在发出之日起七天内接受，承授人接受要约时需向公司支付1港元[192] - 公司根据购股权计划及其他购股计划授出的全部购股权获行使而可发行股份总数不得超所有股份的10%，该上限在2017年9月25日和2019年3月28日的股东大会上更新[193][195] - 2016年10月24日，公司向特定人员授出购股权以认购4000万股每股面值0.10港元普通股，行使价每股2.58港元，有效期3年[193] - 2019年3月5日，公司向特定人员授出购股权以认购5110万股每股面值0.10港元普通股，行使价每股1.65港元，有效期2年，3012万份已即时归属，2098万份将在授出日期后1年归属[195] - 截至授出日期止12个月内，参与者因获授购股权获行使已发行及将发行股份总数不得超已发行股份的1%，超上限需股东大会另行批准[195] - 向公司董事、最高行政人员或主要股东等授出购股权须经独立非执行董事批准[195] - 若向主要股东或独立非执行董事等授出购股权致特定期间内股份总数超已发行股份0.1%且总值超500万港元，需股东大会批准[195] - 报告日期，根据购股计划可发行股份总数为572900134股[195] - 2019年4月1日及9月30日，未行使购股期权总数为69484000份[198] - 报告期内无购股期权授予、取消或失效情况[200] 其他事项 - 截至2019年10月31日，SPM购电协议尚未订立[129] - 本期后并无重大事件[129] - 公司同意就天地人的全资附属公司还款义务提供最高为人民币1.54亿元的公司担保[172][176] - 董事不建议派发本期中期股息，与2018年同期一致[180] - 本期集团无重大附属公司及联属公司收购及出售事项[170][175] - 除附属公司投资外，本期集团无其他重大股权投资[170][174]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年度公司收入上升10.0%至约10.217亿港元，2018年为9.285亿港元[9] - 2019年度公司录得亏损9270万港元，2018年为2.454亿港元[9] - 撇除商誉、无形资产、贷款及其他应收款项减值影响，2019年公司经调整亏损为9270万港元，2018年减值影响为1.692亿港元[9] - 本年度归属公司拥有人亏损约9270万港元（2018年：2.248亿港元），每股基本亏损16.38港仙（2018年：43.61港仙）[65] - 其他收入及收益净额从2018年约7810万港元降至2019年约4420万港元[67] - 行政开支从约1.455亿港元上升约89.2%至约2.753亿港元，产生购股权开支960万港元[67] - 财务成本从约1710万港元上升至6240万港元[67] - 其他开支从1.734亿港元减少至1970万港元[67] - 2019年有关苏州承诺的或然应收款项亏损约2030万港元，Vimab收购或然代价资产亏损约500万港元，可换股债券公平值收益约1500万港元，产生恢复买卖法律及专业费用约930万港元[68][69] - 2019年3月31日银行结余及现金（含质押存款）约3870万港元，2018年约6670万港元[70] - 2019年3月31日计息贷款总额约3.992亿港元，2018年约2.944亿港元[70] - 2019年流动比率约为1.13，2018年约为1.26[70] - 2019年3月31日，向山林水发行的可换股债券未偿还本金及应计利息约560万美元（4580万港元）[70] - 截至报告日期，与山林水未达成还款正式协议，山林水未送达书面还款通知[70] - 2019年3月31日资本负债比率约为95.42%，2018年3月31日约为72.5%[71] - 2019年3月31日银行存款质押约零港元，2018年3月31日约500万港元；物业、机器及设备账面价值质押约2026.1万港元，2018年3月31日约2588.4万港元[71] - 2019年3月31日公司资本承担约为4864.2万港元，2018年3月31日约为2663.5万港元[73] - 2019年3月31日集团有682名雇员，2018年3月31日有440名；2019年员工成本总额约为13780.3万港元，2018财年约为10891.2万港元[73] - 2019年3月31日集团持有Josab Water Solutions AB已发行股本总额约10.33%[73] - 2019年3月31日集团有关建筑合约的未履行履约保函金额约为7600万港元，2018年3月31日约为5840万港元[74][79] - 本年度对公司五大客户的销售约占总销售额的49.13%，2018年3月31日为57.86%；对最大客户的销售约占12.18%，2018年3月31日为24.4%[142] - 本年度向公司五大供应商的采购约占总采购额的34.95%，2018年3月31日为28.3%；向最大供应商的采购约占11.29%，2018年3月31日为7.12%[142] - 集团于2019年作出慈善及其他捐款5,000港元（2018年：5,000港元）[144] - 截至2019年3月31日，公司在相关法规及章程细则规限下的可供分派储备约为3.6111亿港元（2018年3月31日：3.5281亿港元）[144] - 截至2019年3月31日，集团质押餐厨垃圾处理特许权账面总额为5.87548亿港元，2018年为6.42866亿港元[162] - 截至2019年3月31日，集团质押银行存款约为零，2018年3月31日为500万港元[162] 建筑业务线数据关键指标变化 - 建筑工程及相关业务收入下跌6.1%至约7.648亿港元，2018年为8.148亿港元[9] - 2019财年建筑业务收入约7.064亿港元，维持2018财年水平，占公司总收入约69.1%，2018财年约占75.8%[15] - 建筑业务收入约91%源自私營地基項目，启德地基项目贡献约1.277亿港元，将军澳地基项目贡献约8350万港元[16] - 建筑业务整体毛利率升至约10.4%，2018财年为毛损率7.7%[16] - 2019财年公司完成11个项目，与2018财年相同，取得9个新项目，合约总值约5.475亿港元，与2018财年合约总值约5.488亿港元相近[16] - 2019年3月31日共有12个在建项目，2018财年为14个[18] - 建筑相关业务2019年建材销售收入约为5840万港元，较2018财年的1.111亿港元减少约47.4%[24][28] - 建筑相关业务收入减少主要因建材价格波动及市场竞争激烈[24][28] - 公司有多个在建项目，涵盖薄扶林、石硤尾、凹头等不同地点[19] - 项目范畴主要为地基和屋宇，如薄扶林项目、九肚屋宇项目[19][20] - 工程主要类别包括套接工字钢桩、微型桩、钻孔桩等施工[19][20][22][23] - 香港国际机场项目涉及管桩施工及泵水测试[20] - 基督教联合医院项目进行微型桩及管桩幕墙施工[22] - 跑马地项目开展钻孔桩、管桩等多项工程施工[22] - 屯门兆康项目进行微型桩及土地勘测工程施工[22] - 蓝田隧道项目进行微型桩施工[22] - 南丫发电厂项目进行带式排水装置地底处理等工程[22] - 清河邨项目、彩园路项目等进行套接工字钢桩施工[23] 环保业务线数据关键指标变化 - 环保业务2019年收入约为1.008亿港元，较2018财年的约1.137亿港元减少约11.3%[26][28] - 2019年餐厨垃圾处理收入为9010万港元，2018财年为9770万港元[30][31] - 截至2019年3月31日，公司拥有5个餐厨垃圾项目[27] - 太原项目许可总处理量为每天500吨，2019年3月31日已用处理量约为每天280吨[30][31] - 合肥项目公司拥有60%权益，许可处理量为每天200吨，2019年3月31日已用处理量减至每天100吨[33] - 合肥项目非控股股东保证有机肥销售首两年收入分别不少于约726.3万港元和1452.7万港元，其后每年不少于约1997.4万港元[33] - 环保业务收入减少主要因餐厨垃圾处理运营收入减少[26][28] - 餐厨垃圾处理收入减少主要因太原项目及合肥项目的建设收入减少[30][31] - 公司间接持有娄底市方盛环保科技有限公司80%权益，娄底项目许可处理量为每天120吨，预计2019年第三季度落成[34] - 2017年6月公司与汉中城市建设成立合营公司，公司拥有汉中项目92%权益，项目总处理量为每天300吨，一期处理量为每天150吨，建筑工程正待相关政府机关完成预可行性及市场研究，运营模式尚未确定[34] - 公司以人民币332.3万元（约合411.3万港元）收购韩城洁姆环保科技有限责任公司全部股权，代价通过承担未偿还债项人民币300万元及以余额抵销应付公司款项方式支付，该项目处理量为每年20,000吨，为期30年，因废水处理系统设计缺陷建设工程已停工[36] - 2017年3月公司订立协议，以人民币1550万元收购深圳市新宝环保能源科技有限公司85%股权，深圳项目许可处理量为每天100吨，因临时场址实际环境限制未安装全面综合加工线，经营效率偏低，产出未达最佳水平，当局尚未确定永久场址地点[37] - 2019年1月3日公司以修订代价人民币80万元收购深圳项目剩余15%股权，3月31日以人民币950万元（含结算公司未偿还余额人民币200万元）将深圳项目全部股权出售给独立第三方[39] - Clear EPC集团本年度为集团贡献收入约人民币700万元（约820万港元），2018财年约为人民币940万元（约1110万港元），收入减少主要因本年度EPC项目数量减少[40] 工业流体系统服务业务线相关情况 - 2018年5月公司完成收购专注北欧工业流体系统服务的VIMAB Holding AB[11] - 新收购的工业流体系统服务业务Vimab正于中国物色业务伙伴[12] - 2018年5月3日公司全资附属公司FBD订立Vimab协议，以1.70524亿港元收购Vimab全部已发行股本，收购于2018年5月31日完成[56] - Vimab收购事项代价中约2300万港元以现金清偿，约1.475亿港元以配发及发行42137142股新股份的方式清偿，其中19488428股新股份设有禁售期[56] - 若Vimab集团2018年EBITDA较2017年增加不少于10%，50%的禁售股份将在经审核财务报表发表后第15个营业日获解禁及发放[57] - 若2018年EBITDA除以2017年EBITDA的110%后处于85.1%至100%的范围内，按比例计算部分禁售股份应获解禁及发放，PHM和FI应退回余下禁售股份[57] - 于报告日期，经审核2018年EBITDA尚未取得，公司将另行公布最新资料[57] - Vimab协议的一项先决条件是Vimab集团13名主要雇员各自与公司订立雇员认购协议，以1883万港元认购共5380000股股份[57] - 12名认购人向Melinder支付认购款共1706.6万港元，但Melinder未交付给公司[59] - PHM将2106.8571万股股份（占代价股份总数50%）作为质押股份交予公司[59] - 质押股份售价比公开市价折让不得多于30%，且每股价格下限为2.45港元[59] - 截至报告日期，2106.8571万股质押股份中974.2214股受禁售安排限制，仅1132.6357万股可自由转让[60] - 偿付契据于2019年6月到期，相关方正磋商清偿安排[60] 公司收购与出售事项 - 2018年5月集团以350万欧元（约3204.5万港元）向Memsys买方转让Memsys资产，产生出售收益约150万欧元（约1382万港元）[45] - 集团与Memsys买方成立合营公司Memsys JV，双方各占50%权益，旨在开发Memsys技术亚洲市场，集团及买方将出资1170万港元作为股本[45] - Memsys资产转让于2018年7月23日完成，Memsys JV于2018年9月18日成立，截至报告日期，1170万港元资本未注入，公司未开展业务[45] - 公司拟以不超8亿人民币（约9.3263亿港元）代价参与北京天地人环保科技有限公司100%股权，最多收购3.25%权益，代价2600万人民币（约3031万港元）[46] - 2016年3月公司收购PT. Dempo Sumber Energi 49%股权，8月收购PT Sumatera Pembangkit Mandiri 80%股权[47][49] - 因收购协议先决条件未达成，DSE收购事项终止，需偿还晋立已支付按金及垫付款项共430万美元（约3370万港元）[48][50] - 晋立支付SPM可退还按金及代价共330万美元（约2600万港元），并垫付42.5万美元（约330万港元），但SPM未签购电协议，收购未完成[51] - 2018年6月29日公司与福建佳和等订立出售协议，福建佳和拟以532 - 773万美元购买晋立100%股权[51] - 截至2019年3月31日，出售协议先决条件未达成，晋立出售事项未完成[53] - 2017年6月公司与CEF V Management, L.P.和青云创业投资管理（香港）有限公司订立有限合伙协议，将出资500万美元（约3900万港元）作为对合伙企业的资本承担，2019年1月24日退出[54] 公司人员与治理相关 - 朱勇军51岁，2016年5月24日任公司董事会主席兼执行董事，2008年5月 - 2013年2月任润中国际控股有限公司执行董事，2009年1月 - 2015年5月任黑龙江国中水务股份有限公司董事长[102] - 秦姝兰56岁，2016年5月24日任公司执行董事，2017年2月27日任行政总裁，有超30年环保相关业务经验[102] - 蔡建文44岁，2015年9月23日任公司执行董事，2014年4月 - 2016年3月任国中水务香港有限公司总经理，2011年5月 - 2014年4月任黑龙江国中水务股份有限公司财务总监[105] - 李锡勋41岁，2018年8月31日任公司执行董事，2015年11月加入公司，2016年5月24日任公司秘书[105] - 张立辉48岁，2016年9月8日任公司非执行董事，为青云创投管理合伙人[105] - 罗俊超63岁，2014年8月26日被委任为公司独立非执行董事，1988年8月获伦敦大学法学士学位，1991年11月起为香港执业律师，199