截 至2025年3月31日止年度的全年業績公告 富 石 金 融 控 股 有 限 公 司（「本公司」）董 事（「董 事」）會（「董事會」）欣 然 公 佈 本 公 司 及 其 附 屬 公 司（統 稱「本集團」）截 至2025年3月31日 止 年 度（「回顧年度」）的 經 審 核 綜 合 財 務 業 績，連 同 截 至2024年3月31日 止 年 度 的 比 較 數 字。 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：2263） Fu Shek Financial Holdings Limited 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 富石金融控股有限公司 於2025年3月31日 （以 港 元 列 示） 綜合損益及其他全面收益表 | 2025年 | 2024年 | 附 | 千港元 | 千港元 | 註 | | | | | | | ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 Fu Shek Financial Holdings Limited 富 石 金 融 控 股 有 限 公 司（「本公司」）董 事（「董 事」）會（「董事會」）謹 此 宣 佈，董 事 會 會議將於2025年6月27日（星 期 五）舉 行，藉 以（其 中 包 括）(i)審議及批准刊發本公 司及其附屬公司截至2025年3月31日 止 財 政 年 度 之 經 審 核 全 年 業 績；(ii)考慮宣 派 及 派 付 末 期 股 息（如 有）；(iii)考 慮 暫 停 辦 理 股 份 過 戶 登 記 手 續（倘 必 要）；及(iv) 處 理 任 何 其 他 事 項。 香 港，2025年6月2日 承董事會命 富石金融控股有限公司 富石金融控股有限公司 執行董事 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股 ...

市场表现 - 5月13日富石金融股价上涨9.76%至0.18港元/股 成交量42万股 成交额7.21万港元 振幅12.2% [1] - 最近一个月累计涨幅5.81% 今年以来累计涨幅17.14% 跑输恒生指数同期17.4%的涨幅 [1] - 5月13日恒生指数下跌1.87%至23108.27点 [1] 财务数据 - 截至2024年9月30日 营业总收入1441.87万元 同比减少17.15% [1] - 归母净利润132.02万元 同比减少16.2% [1] - 资产负债率26.24% [1] 行业估值 - 其他金融行业市盈率平均值21.4倍 行业中值-0.09倍 [1] - 富石金融市盈率49.92倍 行业排名第74位 [1] - 可比公司市盈率：东方汇财证券1.93倍 招商局中国基金2.23倍 国银金租3.15倍 香港信贷3.22倍 中关村科技租赁3.64倍 [1] 公司背景 - 通过佳富达证券开展业务 持有香港证监会第1/4/9类牌照 [2] - 证券行业知名品牌 经营近20年 持有两项联交所交易权 [2] - 香港结算参与者 2018年9月起成为中华通交易所参与者 [2] - 2020年2月在香港联交所主板上市 [2] - 开发维护网上交易系统及移动应用程式 致力于多元化服务 [2]

Fu Shek Financial Holdings Limited 富 石 金 融 控 股 有 限 公 司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) （於開曼群島註冊成立的有限公司） (Stock Code 股份代號: 2263) Should you have any queries in relation to this letter, please call the Hong Kong Branch Share Registrar at (852) 2849 3399 during business hours from 9:00 a.m. to 5:00 p.m., Monday to Friday, excluding Hong Kong public holidays. Yours faithfully Fu Shek Financial Holdings Limited Notes: 各位非登記股東(附註 1)： NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-registered Shareho ...

财务表现 - 公司期内溢利及全面收益总额为1,464千港元，较2023年同期的1,747千港元有所下降[32] - 公司纯利减少16.2%至约1.5百万港元，主要由于证券买卖佣金及经纪收入减少[190] - 公司分部溢利为4,486千港元，其中最大贡献来自2,427千港元的分部[100] - 除税前溢利为1,747千港元[103] - 公司普通权益持有人应占溢利为1,464千港元[113] - 公司2024年9月30日止六个月的银行利息收入为5107千港元，同比增长25.3%[82] - 来自客户的利息收入为10,602千港元[104] - 减值亏损确认为-8,175千港元[104] - 银行借贷利息为14千港元，租赁负债利息为29千港元[109] - 证券买卖业务产生的应收账款减值亏损拨备为24,048千港元[122] - 证券买卖业务产生的应收账款为158,068千港元[134] 现金流与资产负债 - 公司经营活动所用现金净额为8,371千港元，较2023年同期的73,796千港元大幅减少[33] - 公司期末现金及现金等价物为221,905千港元，较2023年同期的205,077千港元有所增加[33] - 公司应收账款的增加导致经营现金流出23,179千港元，较2023年同期的71,605千港元减少[33] - 公司应付账款减少61,635千港元，较2023年同期的17,768千港元大幅增加[33] - 公司融资活动所用现金为374千港元，较2023年同期的779千港元有所减少[33] - 公司截至2024年9月30日的资产净值为357,000千港元，较2024年3月31日的355,536千港元略有增长[31] - 公司资产负债比率为零，与2024年3月31日持平[191] - 现金客户存款从2024年3月31日的150,497千港元下降至2024年9月30日的72,751千港元，降幅达51.6%[137] - 保证金客户存款从2024年3月31日的35,615千港元增长至2024年9月30日的46,959千港元，增幅为31.8%[137] - 应付账款从2024年3月31日的182,984千港元减少至2024年9月30日的113,040千港元，降幅为38.2%[139] - 其他应付款项及应计费用从2024年3月31日的1,473千港元减少至2024年9月30日的1,286千港元，降幅为12.7%[140] - 按金、其他应收款项及预付款项从2024年3月31日的941千港元减少至2024年9月30日的495千港元，降幅为47.4%[150] - 租賃負債現值从2024年3月31日的1,141千港元减少至2024年9月30日的810千港元，降幅为29.0%[161] 业务收入与成本 - 公司证券买卖的佣金及经纪收入为1,005千港元，较2023年同期的2,635千港元显著下降[39] - 公司配售及包销服务收入为1,080千港元，较2023年同期的1,602千港元有所减少[39] - 公司手续费及其他费用收入为501千港元，较2023年同期的452千港元略有增长[39] - 保证金融资服务的利息收入减少20.1%至约8.5百万港元，占总收益的76.6%[173] - 配售及包销服务的佣金收入减少32.6%至约1.1百万港元，占总收益的9.8%[174] - 证券经纪业务的佣金收入及手续费减少51.2%至约1.5百万港元，占总收益的13.6%[182] - 资产管理服务的收入为2,000港元，分部亏损为88,000港元[186] - 公司2024年9月30日止六个月的保证金融资服务分部收益为8476千港元，占总收益的76.6%[95] - 公司2024年9月30日止六个月的经纪服务分部收益为1506千港元，占总收益的13.6%[95] - 公司2024年9月30日止六个月的配售及包销服务分部收益为1080千港元，占总收益的9.8%[95] - 公司2024年9月30日止六个月的资产管理服务分部收益为2千港元，占总收益的0.02%[95] - 其他经营开支增加35.1%至约3.8百万港元，主要由于法律及专业费用增加[1] - 员工成本增加至约5.5百万港元，较去年同期4.7百万港元有所上升[5] - 公司2024年9月30日止六个月的法律及专业费用为1641千港元，同比增长186.4%[86] - 公司2024年9月30日止六个月的信息服务开支为896千港元，同比增长15.6%[86] - 公司2024年9月30日止六个月的结算及经纪交易费用为166千港元，同比下降48.4%[86] - 未分配员工成本为-3,426千港元[101] - 折旧费用为-776千港元[102] - 主要管理人员薪酬从2023年的3,051千港元增长至2024年的3,566千港元，增幅为16.9%[158] - 公司2024年9月30日止六个月的董事薪酬总额为5510千港元，同比增长16.3%[82] - 公司2024年9月30日止六个月的核数师薪酬为600千港元，同比下降15.4%[86] 股东与股权 - 公司控股股东合计联合持有公司股权须不少于51%[21] - 公司未派发中期股息，与去年同期相同[10] - 公司未授出购股权，与去年同期相同[24] - 已收董事、控股股东及关联方的佣金收入从2023年的80千港元减少至2024年的20千港元，降幅为75.0%[162] - 已收董事、控股股东及关联方的利息收入从2023年的107千港元减少至2024年的89千港元，降幅为16.8%[162] 业务计划与资金使用 - 公司未进行任何重大投资或资本资产的未来计划[6] - 公司未进行任何资产抵押[4] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[11] - 公司未动用所得款项净额存放于香港持牌银行[8] - 公司计划扩展配售及包销业务，已使用27.0百万港元，完全动用了该部分的所得款项净额[196] - 公司为保证金融资业务提供资金，已使用10.2百万港元，完全动用了该部分的所得款项净额[196] - 公司计划设立及翻修新办公室，预计使用15.7百万港元，预计在2026年底完成[196] - 公司计划扩大劳动力，已使用1.1百万港元，剩余11.8百万港元预计在2026年底完成[196] - 公司计划升级信息技术系统，预计使用9.0百万港元，预计在2026年底完成[196] - 公司计划进行推广及营销，预计使用7.2百万港元，预计在2026年底完成[196] - 公司已使用8.6百万港元作为营运资金，完全动用了该部分的所得款项净额[196] - 公司董事定期评估业务目标，报告期间未修改招股章程所述的所得款项净额用途[197] 市场与风险 - 公司业务主要集中在香港，大部分收益和交易以港元结算，外汇风险不显著，未进行外汇对冲[192] - 报告期间公司未进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[193] - 2024年首三个季度香港证券市场筹集资金总额为1,247亿港元，同比增长25.0%[170] 贷款与融资 - 公司未偿还的贷款金额为零港元，融资协议I和II项下均无未偿还贷款[20][22]

财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为11,064千港元，较去年同期的15,293千港元下降27.6%[4] - 公司期内溢利及全面收益总额为1,464千港元，较去年同期的1,747千港元下降16.2%[4] - 公司每股基本盈利为0.15港仙，较去年同期的0.17港仙下降11.8%[4] - 截至2024年9月30日，公司除稅前溢利为1,464千港元，同比下降16.2%[18][23] - 2024年9月30日，公司分部收益为11,064千港元，同比下降27.6%[19][24] - 2024年9月30日，公司減值虧損確认为4,545千港元，同比下降44.4%[20][25] - 2024年9月30日，公司每股基本盈利为1,464千港元，同比下降16.2%[31] - 报告期间公司收益减少27.7%至约11.1百万港元[55] - 公司2024年9月30日的收入约为11.1百万港元，较2023年同期减少27.7%[42] 业务收入 - 公司证券买卖的佣金及经纪收入为1,005千港元，较去年同期的2,635千港元下降61.9%[11] - 公司配售及包销服务收入为1,080千港元，较去年同期的1,602千港元下降32.6%[11] - 公司2024年9月30日的证券经纪业务佣金收入及手续费收入较2023年同期减少51.2%至约1.5百万港元[43] - 配售及包销服务的佣金收入减少32.6%至约1.1百万港元，占总收益的9.8%[47] - 保证金融资服务的利息收入减少20.1%至约8.5百万港元，占总收益的76.6%[45] - 资产管理服务的收入约为2,000港元，分部亏损为88,000港元[50] 资产与负债 - 公司资产净值为352,959千港元，较去年同期的350,712千港元增长0.6%[6] - 公司银行结余－信托及独立账户为113,040千港元，较去年同期的182,984千港元下降38.2%[6] - 公司应收账款为142,712千港元，较去年同期的124,078千港元增长15.0%[6] - 公司2024年9月30日的应收账款总额为142,712千港元，较2024年3月31日的124,078千港元有所增加[34] - 公司2024年9月30日的应付账款总额为124,894千港元，较2024年3月31日的186,529千港元有所减少[38] - 公司2024年9月30日的减值亏损拨备为24,048千港元，较2024年3月31日的20,048千港元有所增加[35] - 公司2024年9月30日的配售及包销服务应收账款为1,180千港元，与2024年3月31日持平[37] - 公司于2024年9月30日的银行存款及现金总额约为221.9百万港元，较2024年3月31日的230.7百万港元有所减少，主要用于支持保证金融资服务的需求回升[58] - 公司于2024年9月30日的流动资产净值约为353.0百万港元，较2024年3月31日的350.7百万港元增加约2.3百万港元[58] - 公司于2024年9月30日的资产负债比率为零，且无银行借贷及资产抵押[60][62][63] 成本与费用 - 2024年9月30日，公司員工成本为5,510千港元，同比增长16.3%[28] - 2024年9月30日，公司融資成本为43千港元，同比增长79.2%[28] - 公司员工成本在报告期间约为5.5百万港元，较2023年同期的4.7百万港元有所增加[66] 业务表现 - 公司2024年首三个季度香港证券市场平均每日成交额为1,133亿港元，较2023年同期增加3%[41] - 公司2024年首三个季度香港证券市场筹集资金总额为1,247亿港元，较2023年同期增加25.0%[41] - 公司2024年9月30日的经纪服务分部溢利较2023年同期减少42.0%至约0.7百万港元[44] - 保证金融资服务的分部溢利增加61.4%至约3.9百万港元[45] - 证券买卖业务产生的应收账款减值亏损拨备减少44.4%至约4.5百万港元[45] - 活跃证券账户数量从635个减少至607个[46] - 配售及包销服务的分部业绩录得约0.7百万港元亏损[49] 公司战略与计划 - 公司预计配售及包销服务将有更多商机，并探索债务资本市场的债券配售业务[51] - 公司计划在中东地区设立新附属公司以开拓客户群[52] - 公司已使用46.9百万港元所得款项净额，剩余43.7百万港元未动用，计划用于设立及翻修新办公室、扩大劳动力、升级资讯科技系统及推广营销等[72] - 公司计划在2026年底前完成未动用所得款项净额的使用，包括设立及翻修新办公室、扩大劳动力、升级资讯科技系统及推广营销[72] - 公司考虑到长期不利的投资环境及经济前景不明朗，暂缓扩张及发展计划，计划在全球经济环境趋于稳定时恢复[74] 股息与股东 - 公司未派付或擬派股息[32] - 公司董事会不建议就报告期间派发中期股息[75] 公司治理与报告 - 公司截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表已由审核委员会及管理层审阅[82] - 未经审核简明综合财务报表已由审核委员会及核数师天职香港会计师事务所有限公司审阅[83] - 公司中期业绩公告已刊载于联交所网站及公司网站，并将适时寄发予股东[84] - 董事会成员包括主席兼非执行董事李青松先生、执行董事许文超先生及吴锡钊先生，以及独立非执行董事杨孙西博士、黎文星先生及曾傲嫣女士[85] 其他 - 公司所有收益及非流動資產均來自且位於香港[26]

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 概 不 就 因 本 公 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 承董事會命 富石金融控股有限公司 執行董事 許文超 香 港，2024年10月30日 於 本 公 告 日 期，董 事 會 包 括 主 席 兼 非 執 行 董 事 李 青 松 先 生、執 行 董 事 許 文 超 先 生 及 吳 錫 釗 先 生 以 及 獨 立 非 執 行 董 事 楊 孫 西 博 士、黎 文 星 先 生 及 曾 傲 嫣 女 士。 富石金融控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：2263） 董事會會議通告 富 石 金 融 控 股 有 限 公 司（「本公司」）董 事（「董 事」）會（「董事會」）謹 此 宣 佈，董 事 會 會議將於2024年11月28日（星 期 四）舉 行，藉 以（其 中 包 括）(i)審議及批准刊發本 公司及其附屬公司截至2024年9月30日 ...

财务表现 - 富石金融控股有限公司2024年3月31日止年度总收益较去年增加22.2%，达到约45.1百万港元[29] - 公司拥有人应占纯利减少70.3%至约3.6百万港元，主要由于保证金融资服务的利息收入减少及预期信贷亏损模式下证券交易业务产生的应收账款减值亏损增加[29] - 公司经调整纯利减少8.5%至16.2百万港元（2023年：17.7百万港元）[29] - 证券经纪业务的佣金收入及手续费收入减少24.5%至5.7百万港元，占总收益的12.6%[30] - 保证金融资服务的利息收入减少29.0%至19.7百万港元，占总收益的43.8%[31] - 配售及包销服务的佣金收入增加1,165%至19.7百万港元，占总收益的43.6%[32] - 配售及包销服务分部溢利增加1,462%至203,000港元[33] - 资产管理服务收入为4,000港元，分部亏损为191,000港元[34] - 公司总收益增加22.2%至45.1百万港元[35] - 公司纯利减少70.3%至3.6百万港元[37] - 公司2024年3月31日的可供分派储备约为57,595,000港元，较2023年的59,785,000港元有所下降[89] 市场环境 - 2023年香港证券市场日均成交量下跌至1,050亿港元，较2022年减少15.9%[27] - 2023年香港市场已筹集的资金总额为1,507亿港元，较2022年减少40.7%[27] - 公司预计美国联储局可能于下一财政年度下调利率，将带来更多多元收益的商机[20] - 公司预计下一年度配售及包销服务将有更多商机，因参与联交所GEM自2021年1月以来首次成功上市[53] - 公司预计美国联储局可能在下一年度减息，客户将更多资产配置转向证券市场[53] 业务发展 - 公司计划在下一财政年度探索新市场（尤其是中东地区）的商机[22] - 公司计划使用所得款项净额90.6百万港元扩展配售及包销业务、保证金融资业务等[47] - 公司计划在2026年底前完成设立及翻修新办公室、扩大劳工、升级资讯科技系统和推广及营销等项目[49] - 公司暂停扩张及发展计划，待全球经济环境稳定后恢复[50] - 公司计划在下一年度探索中东地区的新市场商机[53] 资本管理 - 公司将继续采取审慎的资本管理，以维持稳健的流动资金状况面对未来的挑战[21] - 公司未动用所得款项净额为43.7百万港元，存放于香港持牌银行[49] - 公司银行结余及现金总额增加至230.7百万港元[38] - 公司2024年3月31日无银行借贷，与2023年情况相同[90] 成本控制 - 公司将继续控制营运成本，以改善成本效益及盈利能力[22] - 公司将继续控制营运成本，提高成本效益和盈利能力[53] - 公司员工成本增加至11.0百万港元[44] - 公司2024年3月31日员工成本约为11.0百万港元，较2023年的10.4百万港元有所增加[92] 公司治理 - 公司董事定期评估业务目标，可能根据市况更改或修订计划[51] - 公司将继续审慎应对全球及本地经济状况引发的外部因素[53] - 公司董事许文超先生和黎文星先生将在应届股东周年大会上分别膺选连任为执行董事和独立非执行董事[98] - 公司已收取各独立非执行董事有关其独立于公司的年度确认，并认为各独立非执行董事均独立于公司[98] - 公司已就针对其董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险，确保董事在执行职务时免受损害[99] - 公司于回顾年度内，概无拟于应届股东周年大会上膺选连任的董事与公司及╱或其任何附属公司订有不可于一年内免付赔偿而终止之服务合约[100] - 公司于回顾年度内，概无根据强积金计划没收供款，且于2024年3月31日并无没收供款可用于降低供款水平[102] - 公司控股股东已向公司确认，于回顾年度内，彼等及彼等各自的紧密联系人一直遵守不竞争契据所载的承诺[105] - 独立非执行董事确认，控股股东于回顾年度内已遵守所有承诺[106] - 公司于回顾年度内，概无董事、控股股东或彼等各自的紧密联系人拥有任何与集团业务构成或可能构成竞争的业务[107] - 公司于回顾年度内，概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[110] - 公司董事及主要行政人员于2024年3月31日，在公司或其任何相联法团的股份、相关股份及债权证中拥有或被视作拥有权益或淡仓[112] - 公司董事会由六名董事组成，包括一名非执行董事、两名执行董事和三名独立非执行董事[139] - 公司已与各执行董事订立为期三年的服务合约，并可提前三个月通知终止[140] - 公司董事会每年至少召开四次会议，回顾年度内已召开4次会议[150] - 公司董事会设有审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，协助董事会履行职责[153] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，回顾年度内举行了2次会议[154][155] - 审核委员会在回顾年度内审阅了公司全年和中期业绩，并评估了会计准则变动对财务报表的潜在影响[157] - 薪酬委员会在回顾年度内审阅并制定了公司董事及高级管理层的薪酬政策，评估了执行董事的绩效[164] - 提名委员会在回顾年度内举行了1次会议，评估了独立非执行董事的独立性，并就董事会组成提出了建议[167] - 公司董事及高级管理层的薪酬政策基于其经验、职责水平及市场状况，并与公司盈利表现及个人表现挂钩[164] - 提名委员会考虑了性别、年龄、专业经验及种族的可衡量目标，并定期审查董事会的多元化[176] - 公司董事会的多元化政策考虑了性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验等因素[175] - 公司董事及高级管理层的薪酬包括薪金、董事袍金、实物福利、酌情花红及购股权[178] - 提名委员会制定了董事继任计划，以应对董事辞任、退任等情况造成的职务空缺[173] - 公司董事会的多元化成员具有不同的性别、技能、知识及经验，促进了公司更好的表现[177] - 公司董事及高级管理层年薪分布：4人年薪在0至100万港元，3人年薪在100万至200万港元，1人年薪在200万至300万港元[179] - 公司核数师天职香港会计师事务所在回顾年度内提供审计服务费用为850千港元，中期审阅费用为200千港元，非审计服务费用为28千港元，总计1,078千港元[189] - 公司已实施信息披露政策，确保潜在内幕消息在绝对保密的情况下存取，直至按上市规则作出披露[184] - 公司委聘独立内部审核服务提供商审核风险管理及内部控制系统的有效性，审核结果已提交管理层并呈交董事会及审核委员会[187] - 公司秘书胡民新先生在回顾年度内已完成不少于15小时的相关专业培训[188] - 公司股东有权通过书面要求召开股东特别大会，要求需由持有不少于公司缴足股本十分之一的股东提出[194] - 公司股东可向董事会及公司秘书提出书面请求，列明持股资料及联系方式，以便在股东大会上提出议案[195] - 公司股息政策自2020年2月19日起生效，未来股息的派付及金额将由董事会酌情决定，考虑因素包括经营业绩、财务状况等[197] - 公司可能会通过现金或以股代息的方式宣派及派付股息，未认领的股息将被没收并返还公司[198] - 公司自2023年9月26日起采纳第二份经修订及重列组织章程大纲及细则，以符合上市规则附录A1的14项股东保障核心标准[199] - 公司发布了环境、社会及管治（ESG）报告，概述了集团一年内的ESG表现及成就[200] 股东与股权 - 李先生持有万顺60%的股份，杨女士持有40%的股份[120] - 李青松先生通过受控法团权益持有750,000,000股股份，占公司股权的75%[116] - 公司通过首次公开发售筹集的净额约为90.6百万港元，截至2024年3月31日已动用46.9百万港元，占总额的51.8%[131] - 公司购股权计划允许发行最多100,000,000股股份，占已发行股份的10%[125] - 截至2024年3月31日，公司无任何未行使的购股权、认股权证、衍生工具或可转换证券[129] - 公司已发行股本总数至少25%由公众人士持有[132] 客户与员工 - 公司2024年3月31日向五大客户的销售额占年内总销售额的58.7%，其中最大客户占比38.2%[91] - 公司2024年3月31日雇用15名员工，与2023年相同[92] - 公司2024年3月31日的五大客户中，无董事或股东拥有超过5%的实益权益[91] 环境、社会及管治（ESG） - 公司2024年3月31日的环境、社会及管治政策及表现详情在年报第42至70页披露[82] - 公司在回顾年度内未进行任何慈善捐款[133] - 公司发布了环境、社会及管治（ESG）报告，概述了集团一年内的ESG表现及成就[200] 法律与合规 - 公司无涉及任何重大诉讼或仲裁[130] - 融资协议I项下未偿还的贷款金额为零港元[124] - 公司购股权计划的有效期为10年，自2020年1月22日起生效[127] - 公司2024年3月31日的综合财务报表显示，公司无投资物业[85] - 公司2024年3月31日的综合财务报表显示，公司无发行任何债权证[86] - 公司2024年3月31日的综合财务报表显示，公司无任何股权挂钩协议[87]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，收益费用及佣金收入为25,401千港元，2023年为9,120千港元[3] - 2024年以实际利率法计算的利息收入为19,747千港元，2023年为27,817千港元[3] - 2024年其他收益及亏损为45,148千港元，2023年为36,937千港元[3] - 2024年员工成本为9,060千港元，2023年为2,902千港元[3] - 2024年融资成本为(41)千港元，2023年为(975)千港元[3] - 2024年减值亏损为(12,669)千港元，2023年为(5,742)千港元[3] - 2024年佣金开支为(18,395)千港元，2023年为(1,375)千港元[3] - 2024年除税前溢利为3,568千港元，2023年为14,012千港元[3][40][48][55] - 2024年年内溢利及全面收益总额为3,568千港元，2023年为12,006千港元[3] - 2024年物业及设备为1,414港元，2023年为1,356港元[6] - 2024年应收账款为124,078千港元，2023年为240,224千港元；按金、其他应收款项及预付款项2024年为262千港元，2023年为663千港元；可收回税项2024年为1,411千港元，2023年为1千港元；银行结余－信托及独立账户2024年为182,984千港元，2023年为142,607千港元；银行结余－一般账户及现金2024年为230,650千港元，2023年为132,068千港元[23] - 2024年按所得税率16.5%计算的税项为589千港元，2023年为2,312千港元[48] - 2024年公司拥有人应占每股基本盈利计算基于盈利3,568千港元、股份数目1,000,000千股，2023年分别为12,006千港元和1,000,000千股[48] - 截至2024年3月31日，公司未就估计未动用税项亏损约3,263,000港元确认递延税项资产，2023年为零[48] - 2024年收益确认时间点为25,356千港元，随时间为45千港元，总计25,401千港元；2023年分别为8,980千港元、140千港元，总计9,120千港元[50] - 2024年其他收益52千港元，其他收入2,902千港元，未分配员工成本(7,390)千港元，未分配融资成本(103)千港元，折旧(1,548)千港元，未分配其他经营开支(5,057)千港元[43] - 2023年其他亏损(161)千港元，其他收入9,060千港元，未分配员工成本(6,990)千港元，未分配融资成本(41)千港元，折旧(1,443)千港元，未分配其他经营开支(6,251)千港元[53] - 2024年董事袍金720千港元，薪金、酌情花红及其他福利4,049千港元，退休福利计划供款18千港元；2023年对应分别为720千港元、3,146千港元、18千港元[59] - 2024年融资成本41千港元，2023年为975千港元；2024年税项为0千港元，2023年为2,006千港元[59] - 2024年客户及香港结算的应付账款为186,529千港元，应付客户的信托及独立银行结余应付账款为182,984,000港元，2023年为142,607,000港元[65][66] - 2024年证券经纪业务佣金及手续费等收入约570万港元，较2023年约760万港元减少约24.5%，占总收益约12.6%（2023年：20.5%）[71] - 2024年证券经纪业务分部溢利约230万港元，较2023年约410万港元减少约44.4%[71] - 2024年保证金融资利息收入约1970万港元，较2023年约2780万港元减少约29.0%，占总收益约43.8%（2023年：75.3%）[72] - 2024年保证金融资服务分部溢利约710万港元，较2023年约2120万港元减少约66.6%，2024年证券交易业务应收账款减值亏损拨备约1270万港元（2023年：约570万港元）[72] - 配售及包销服务佣金收入较去年增加约1165%至约1970万港元，占总收益约43.6%（2023年：4.2%）[74] - 资产管理服务收入为约4000港元（2023年：4000港元），分部亏损为约19.1万港元（2023年：20.6万港元）[75] - 其他经营开支较去年增加约18.6%至约690万港元（2023年：约580万港元）[76] - 集团总收益约4510万港元，较去年的约3690万港元增加约22.2%[95][120] - 公司拥有人应占纯利约360万港元，较去年的约1200万港元减少约70.3%[95][103] - 集团经调整纯利1620万港元，较2023年的1770万港元减少8.5%[95] - 2024年3月31日银行借款为零，与2023年相同[105] - 2024年3月31日有611个活跃证券账户，2023年3月31日为635个[117] - 回顾年度完成7个配售及包销项目，2023年为8个[118] - 配售及包销服务分部溢利约20.3万港元，较去年的约1.3万港元增加约1462%[118] - 2024年3月31日一般账户银行结余及现金总额约2.307亿港元，2023年约为1.321亿港元[122] - 2024年3月31日流动资产净值约3.507亿港元，较2023年的约3.477亿港元增加约300万港元[122] - 2024年3月31日集团雇员15名，与2023年持平；回顾年度员工成本约1100万港元，较2023年的1040万港元增加约60万港元[124] - 按招股章程分配所得款项净额总计9060万港元，截至2024年3月31日实际所得款项净额用途为4690万港元，未动用所得款项净额为4370万港元[129] - 2024年3月31日集团资产负债比率为零，2023年亦为零[145] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年证券买卖的佣金及经纪收入为4,637千港元，2023年为6,389千港元；配售及包销服务收入2024年为19,690千港元，2023年为1,557千港元；手续费及其他费用收入2024年为1,070千港元，2023年为1,170千港元；资产管理费用收入2024年和2023年均为4千港元[19] - 2024年经纪服务、保证金融资服务、配售及包销服务、资产管理服务分部收益分别为5,707千港元、19,747千港元、19,690千港元、4千港元，总计45,148千港元；2023年分别为7,559千港元、27,817千港元、1,557千港元、4千港元，总计36,937千港元[41][56] - 2024年经纪服务、保证金融资服务、配售及包销服务、资产管理服务分部溢利╱（亏损）分别为2,304千港元、7,078千港元、203千港元、(191)千港元，总计9,394千港元；2023年分别为4,146千港元、21,203千港元、13千港元、(206)千港元，总计25,156千港元[41][56] 会计准则修订影响 - 2022年修订本取消雇主使用雇主强制性强积金供款所产生的累算权益来对冲遣散费和长期服务金的做法，将于2025年5月1日正式生效[31] - 2020年修订本对将负债分类为流动或非流动而评估延迟结算至自报告日期起至少十二个月之权利提供澄清及额外指引，分类不应受管理层意图或期望于十二个月内清偿债务所影响[34] - 2022年修订本规定，在实体推迟结付负债的权利取决于实体在报告期后十二个月内遵守契约时，实体将贷款安排产生的负债分类为非流动负债的情况下，有关披露规定[35] - 集团于2024年度首次应用由香港会计师公会颁布且于2023年4月1日开始的集团年度期间强制生效之新订及经修订香港财务报告准则编制综合财务报表，对财务状况及表现及披露无重大影响[26] - 应用香港会计准则第12号修订本对集团财务状况及表现无重大影响[28] - 应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号会计政策披露修订本对集团财务状况及表现无重大影响，但影响综合财务报表所载集团会计政策之披露[30] - 集团未提早应用已颁布但尚未生效的香港会计准则第21号修订本，董事预期应用其他香港财务报告准则修订本不会对可见未来的综合财务报表造成重大影响[33] 市场情况及公司运营相关 - 2023年3月31日至2024年3月28日，恒生指数由20,400点下跌18.9%至16,541点；2023年香港证券市场日均成交量下跌至1,050亿港元，较2022年减少15.9%[68] - 截至2023年3月31日止年度，无单一客户为集团总收益贡献10%或以上[46] - 截至2023年3月31日止年度，无客户对集团总收益贡献超10%[59] - 2023年集团就COVID - 19相关补贴确认政府补助，其中34.8万港元与“保就业”计划有关[83] - 估计应课税溢利的首200万港元按8.25%计算香港利得税，超过200万港元的按16.5%计算[84] - 证券保证金客户的应收账由公平值为3.89683亿港元（2023年：6.02093亿港元）的客户已抵押证券作担保[87] - 证券保证金客户的全部应收账款的40%（2023年：40%）乃应收集团五大证券保证金客户的款项[88] - 2023年香港市场已筹集的资金总额为1507亿港元，较2022年减少40.7%[94] - 公司主要营运附属公司佳富达证券获发牌可于香港从事第1、4、9类受规管活动[94] - 2024年3月31日，集团并无任何资产抵押（2023年：无）[79] - 集团已收所得款项净额约9060万港元[107] - 集团经营分部根据向执行董事汇报的资料厘定，旨在进行资源分配及评估分部业绩[20] - 2024年证券买卖业务及配售包销服务产生的应收账款减值亏损拨备分别为20,048千港元、1,180千港元[62] - 公司于2024年6月作为包销商参与联交所GEM自2021年1月以来首次成功上市[132] - 回顾年度内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[133] - 审核委员会由黎文星先生、杨孙西博士及曾傲嫣女士三名独立非执行董事组成，黎文星先生任主席[137] - 截至公告日期集团无重大期后事项[141] - 2024年3月31日集团无重大资本承担、或然负债、重大投资，2023年亦无[124][126] - 回顾年度集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[125] - 董事会不建议就回顾年度宣派末期股息，2023年亦无[131]

市场环境 - 截至2024年3月31日财年上半年，经济未如期反弹，2023年前三季度证券市场日均成交量达1097亿港元，较2022年同期减少12%，市场已筹集资金总额为992亿港元，较2022年同期减少49%[3] 公司收入与收益情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入约为1530万港元，较2022年同期减少23.0%[4] - 报告期内，证券经纪业务佣金及手续费等收入约310万港元，较2022年同期减少32.7%，占总收益20.2%，分部溢利约130万港元，较2022年同期减少55.7%[4] - 报告期内，保证金融资利息收入约1060万港元，较2022年同期减少26.5%，占总收益69.3%，分部溢利约240万港元，较2022年同期减少81.5%，确认减值亏损约820万港元[5] - 报告期内，配售及包销服务佣金收入约160万港元，较2022年同期增加90.9%，占总收益10.5%，分部业绩录得约90万港元溢利[6] - 报告期内，资产管理服务收入约2000港元，与2022年同期持平，分部亏损8.8万港元，与2022年同期持平[7] - 报告期内公司收益约1530万港元，较2022年同期的约1990万港元减少23.0%，主要因保证金融资服务业务利息收入减少[10] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为1529.3万港元，较2022年的1986.2万港元有所下降[52] - 2023年截至9月30日止六个月费用及佣金收入为4691千港元，2022年同期为5429千港元[67] - 2023年截至9月30日止六个月集团总收益为15293千港元，2022年同期为19862千港元[71][72] 公司盈利情况 - 报告期内公司纯利约170万港元，较2022年同期的约870万港元减少79.9%，主要因保证金融资服务利息收入减少及应收账款减值亏损增加[12] - 截至2023年9月30日止六个月，公司除税前溢利为174.7万港元，较2022年的1032.3万港元大幅减少[52] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为174.7万港元，较2022年的867.9万港元减少[52] - 2023年9月30日，公司基本每股盈利为0.17港仙，较2022年的0.87港仙下降[52] - 2023年截至9月30日止六个月除税前溢利为1747千港元，2022年同期为10323千港元[71][72] - 2023年截至9月30日止六个月本公司拥有人应占溢利为1747千港元，2022年同期为8679千港元[77] 公司资产与负债情况 - 2023年9月30日，公司一般账户银行结余及现金总额约2.051亿港元，较2023年3月31日的约1.321亿港元增加；流动资产净值约3.502亿港元，较2023年3月31日增加约250万港元[13] - 2023年9月30日，公司资产负债比率为零，无银行借贷和资产抵押[13][14][15] - 2023年9月30日，公司非流动资产为352.3万港元，较2023年3月31日的429.1万港元减少[53] - 2023年9月30日，公司流动资产为49861.8万港元，较2023年3月31日的51556.3万港元减少[53] - 2023年9月30日，公司流动负债为14842.6万港元，较2023年3月31日的16788.6万港元减少[53] - 2023年9月30日，公司资产净值为35371.5万港元，较2023年3月31日的35196.8万港元增加[53] - 截至2023年9月30日物业及设备账面值为58.8万港元，2023年3月31日为135.6万港元[79] - 截至2023年9月30日其他资产为20万港元，与2023年3月31日持平[80] - 截至2023年9月30日应收账款为1.60444亿港元，2023年3月31日为2.40224亿港元[81] - 截至2023年9月30日证券买卖业务应收账款减值亏损拨备为1555.4万港元，2023年3月31日为737.9万港元[81][84] - 截至2023年9月30日按金、其他应收款项及预付款项为74.8万港元，2023年3月31日为66.3万港元[86] - 截至2023年9月30日应付账款为1.4651亿港元，2023年3月31日为1.64278亿港元[86] - 截至2023年9月30日应付客户信托及独立账户银行结余账款为1.3167亿港元，2023年3月31日为1.42607亿港元[88] - 截至2023年9月30日其他应付款项及应计费用为14.01万港元，2023年3月31日为23.38万港元[89] - 截至2023年9月30日租赁负债现值为51.5万港元，2023年3月31日为127万港元[90] 公司现金流量情况 - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为73,796千港元，2022年同期为16,953千港元[55] - 截至2023年9月30日止六个月，投资活动所用现金为8千港元，2022年同期为27千港元[55] - 截至2023年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为779千港元，2022年同期为1,278千港元[55] - 截至2023年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为73,009千港元，2022年同期为15,648千港元[55] - 期末现金及现金等价物为205,077千港元，期初为132,068千港元；2022年期末为119,373千港元，期初为103,725千港元[55] 公司业务情况 - 公司主要业务为在香港提供证券买卖及经纪、配售及包销、证券保证金融资和资产管理服务[57] - 公司业务主要位于香港，所有收益及非流动资均来自且位于香港[73] 公司发展策略 - 公司将与香港其他金融服务提供者探索新合作并扩大客户群[8] - 公司将开拓包括泛亚在内的新股票市场，为客户提供更多投资机会[8] - 公司将审慎应对外部因素，增强自身实力巩固行业地位[9] - 公司将在不利投资环境下控制经营成本，有效利用财务资源提高成本效益及盈利[9] 公司人员情况 - 2023年9月30日，公司雇员15名，报告期内员工成本稳定在约470万港元[18] - 2023年截至9月30日止六个月员工成本为4738千港元，2022年同期为4662千港元[74] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司主要管理人员薪酬（含袍金等及退休福利计划供款）分别为3051千港元和3509千港元[92] 公司上市款项使用情况 - 公司已收上市所得款项净额约9060万港元，截至2023年9月30日已实际使用4690万港元，未动用4370万港元[22] - 考虑不利投资环境和经济前景不明朗，公司采取保守灵活方法利用所得款项净额，暂缓扩张发展计划，待经济稳定时恢复[24] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派发中期股息[26] - 2023年截至9月30日止期间公司无向普通股股东派付或拟派股息，2022年同期也无[78] 重大事项情况 - 报告期后公司无重大事项[27] 控股股东情况 - 控股股东订立不竞争契据，报告期内一直遵守承诺[34][35] - 2023年9月30日，李青松先生于公司股份拥有750,000,000股权益，股权约75%[36] - 2023年9月30日，李青松先生于相联法团万顺拥有60股权益，股权约60%[37] - 2023年9月30日，万顺、杨丽丽女士、施美雅女士、吴海璇先生于公司股份拥有750,000,000股权益，股权约75%[39] 融资协议情况 - 2021年8月12日，佳富达证券与汇丰订立融资协议I，循环贷款和透支融资最高本金分别为15,000,000港元和10,000,000港元[42] - 融资协议I规定控股股东特定履约责任，包括不押记股份等[43] - 只要佳富达证券获得融资，控股股东须遵守融资协议I承诺，违反或致融资取消及款项到期偿还[44] - 融资协议I无固定期限，须受汇丰定期审查[44] - 2023年9月30日，融资协议I项下未偿还贷款金额为零港元[44] 购股权计划情况 - 购股权计划下公司有权发行最多1亿股股份，占上市日期已发行股份的10%[45] - 2023年9月30日公司并无任何未行使之购股权、认股权证、衍生工具或可转换证券[47] 会计政策与准则情况 - 公司已首次采纳2023年4月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则编制报表[61] - 香港政府将自2025年5月1日起取消强积金 - 长服金对冲机制[62] - 公司将变更会计政策以符合香港会计师公会关于取消强积金 - 长服金对冲机制的指引[65] - 公司预期于2024年3月31日止年度年报中追溯应用该指引[66] 其他收入与成本情况 - 2023年截至9月30日止六个月银行利息收入为4074千港元，2022年同期为699千港元[74] - 2023年截至9月30日止六个月融资成本为24千港元，2022年同期为559千港元[75] - 2023年截至9月30日止六个月减值亏损确认为8175千港元，2022年同期为800千港元[75] - 报告期内其他经营开支约280万港元，较2022年同期减少3.2%，与交易量减少一致[11] 关联方交易情况 - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司从关联方收取的佣金收入分别为80千港元和105千港元[92] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司从关联方收取的利息收入分别为107千港元和57千港元[92] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司从关联方收取的手续费收入分别为5千港元和12千港元[92] 股本情况 - 公司法定股本为5000亿股，面值5000万港元；已发行及缴足股本为100亿股，面值1000万港元，2022年、2023年3月31日及2023年9月30日数据相同[91] 金融资产与负债公平值情况 - 公司董事认为未经审核简明综合财务报表中以摊销成本入账的金融资产及金融负债的账面价值与其公平值相若，公平值根据现金流量折现法确定[93]