财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为15,293千港元，同比下降23.0%[2] - 期内溢利及全面收益总额为1,747千港元，同比下降79.9%[2] - 每股基本盈利为0.17港仙，同比下降80.5%[2] - 公司2023年9月30日止六个月的总收入为15.3百万港元，较2022年同期减少23.0%[33] - 公司纯利为1.7百万港元，较去年同期的8.7百万港元减少79.9%，主要由于保证金融资服务需求减少及应收账款减值亏损增加[43] - 公司报告期间收益为15.3百万港元，较去年同期减少23.0%，主要由于保证金融资服务业务的利息收入减少[41] 资产与负债 - 公司流动资产净值为350,192千港元，较2023年3月31日增长0.7%[3] - 公司资产净值为353,715千港元，较2023年3月31日增长0.5%[3] - 公司银行结余－信托及独立账户为131,670千港元，同比下降7.7%[3] - 公司银行结余－一般账户及现金为205,077千港元，同比增长55.3%[3] - 公司应付账款为146,510千港元，同比下降10.8%[3] - 公司应收保证金客户账款为160,856千港元，同比下降29.5%[25] - 公司应付账款总额为146,510千港元，较2023年3月31日的164,278千港元有所减少[29] - 公司应付现金客户、保证金客户及香港结算的账款总额为131,670,000港元，较2023年3月31日的142,607,000港元有所减少[31] - 公司银行结余及现金总额为205.1百万港元，较2023年3月31日的132.1百万港元增加[44] - 公司流动资产净值为350.2百万港元，较2023年3月31日的347.7百万港元增加2.5百万港元[44] 业务分部表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的证券买卖佣金及经纪收入为2,635千港元，同比下降32.4%[13] - 公司配售及包销服务收入为1,602千港元，同比增长90.9%[13] - 公司保证金融资服务分部收益为10,602千港元，同比下降26.5%[17] - 公司经纪服务分部收益为3,087千港元，同比下降32.7%[17] - 公司资产管理服务分部亏损88千港元，与去年同期持平[17] - 公司证券经纪业务的佣金收入及手续费收入为3.1百万港元，较2022年同期减少32.7%[34] - 公司保证金融资服务的利息收入为10.6百万港元，较2022年同期减少26.5%[36] - 公司配售及包销服务的佣金收入为1.6百万港元，较2022年同期增加90.9%[37] 减值与亏损 - 公司减值亏损确认为8,175千港元，同比增长922%[17] - 公司于2023年9月30日对个人客户的证券公平值进行评估，并作出减值亏损拨备15,554,000港元，较2023年3月31日的7,379,000港元有所增加[27] - 公司配售及包销服务的应收账款减值拨备为1,180,000港元，与2023年3月31日持平[28] 员工成本与薪酬 - 公司员工成本为4,738千港元，同比增长1.6%[20] - 公司员工成本保持稳定，约为4.7百万港元[49] 会计准则与政策 - 公司已采纳香港财务报告准则第17号等新修订会计准则，对财务状况无重大影响[7] - 公司预计在2024年3月31日止年度年报中追溯应用取消强积金对冲机制的新指引[12] 市场环境 - 2023年首三个季度香港证券市场日均成交量为1,097亿港元，较2022年同期减少12%[32] - 2023年首三个季度香港证券市场筹集资金总额为992亿港元，较2022年同期减少49%[32] 资金使用与计划 - 公司所得款项净额为90.6百万港元，主要用于扩展配售及包销业务、保证金融资业务、设立新办公室等[53] - 公司未动用的所得款项净额为43.7百万港元，计划在2026年底前完全动用[54] - 公司因COVID-19及经济前景不明朗，采取保守策略，暂缓扩张及发展计划[55] 股息与收购 - 公司未建议派发中期股息[57] - 公司未进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[50] 公告与报告 - 公司中期业绩公告已刊登于联交所网站及公司网站[65] - 截至2023年9月30日止六个月的中期报告将适时寄发给股东并在联交所及公司网站发布[65] 董事会成员 - 董事会成员包括主席兼非执行董事李青松、执行董事许文超及吴锡钊，以及独立非执行董事杨孙西、黎文星及曾傲嫣[65]

财务表现 - 公司截至2023年3月31日止年度的总收益约为36.9百万港元，较去年减少2.9%[11] - 公司拥有人应占纯利减少至约12.0百万港元，主要由于证券交易的佣金及经纪收入减少及预信贷亏损模式下就证券交易业务产生的应收账款减值亏损增加[11] - 证券经纪业务的佣金收入及手续费及其他费用收入较去年减少约43.5%至约7.6百万港元，占總收益的约20.5%[12] - 经纪服务分部溢利较去年减少约56.1%至约4.1百万港元[12] - 2022年证券市场总成交额下降至30,727,191百万港元，同比下降25.4%[9] - 2022年市场募集资金总额为207,078百万港元，同比减少64.8%[9] - 保證金融資服務利息收入增加26.3%至27.8百萬港元，佔總收益的75.5%[1] - 配售及包銷服務佣金收入減少40.7%至1.6百萬港元，佔總收益的4.2%[14] - 資產管理服務收入減少至4,000港元，分部虧損增加至206,000港元[15] - 總收益減少2.9%至36.9百萬港元[16] - 其他經營開支減少25.5%至5.8百萬港元[17] - 純利減少6.3%至12.0百萬港元[18] - 銀行結餘及現金總額增加至132.1百萬港元，流動資產淨值增加至347.7百萬港元[19] - 銀行借貸減少至零[21] - 員工成本減少至10.4百萬港元[26] - 未動用所得款項為43.7百萬港元，存放於香港持牌銀行[30] - 公司暂停扩张及发展计划，计划在全球经济环境趋于稳定时恢复[31] - 董事会不建议派发回顾年度的末期股息（2022年：无）[33] - 公司不建议就回顾年度派付任何股息（2022年：无）[58] - 公司可供分派储备约为59,785,000港元（2022年：61,971,000港元）[71] - 公司向五大客户销售额占年内总销售额32.0%（2022年：28.7%），其中最大客户销售额占年内总销售额7.9%（2022年：6.7%）[73] - 公司员工成本约为10.4百万港元（2022年：10.7百万港元）[74] 业务分部表现 - 证券经纪业务的佣金收入及手续费及其他费用收入较去年减少约43.5%至约7.6百万港元，占總收益的约20.5%[12] - 经纪服务分部溢利较去年减少约56.1%至约4.1百万港元[12] - 保證金融資服務利息收入增加26.3%至27.8百萬港元，佔總收益的75.5%[1] - 配售及包銷服務佣金收入減少40.7%至1.6百萬港元，佔總收益的4.2%[14] - 資產管理服務收入減少至4,000港元，分部虧損增加至206,000港元[15] 市场环境 - 2022年证券市场总成交额下降至30,727,191百万港元，同比下降25.4%[9] - 2022年市场募集资金总额为207,078百万港元，同比减少64.8%[9] 公司策略与展望 - 公司相信香港金融服务业将维持全球领先地位，并计划探索新合作及扩阔客户群[34] - 公司将审慎应对全球及本地经济状况，增强自身实力以巩固行业地位[35] - 公司将继续控制运营成本，提高成本效益和盈利能力[35] - 公司暂停扩张及发展计划，计划在全球经济环境趋于稳定时恢复[31] 公司治理 - 李青松先生，59岁，董事会主席，拥有超过20年的一般工商行政管理经验[36][37] - 许文超先生，67岁，执行董事，负责监管公司整体业务发展、运营及管理[38] - 吴锡釗先生，37岁，执行董事，负责监察佳富达证券的风险管理及保证金政策[40] - 杨孙西博士，84岁，独立非执行董事，负责提供独立意见及判断[43] - 黎文星先生，55岁，独立非执行董事，拥有超过20年的会计经验[44][45] - 李青松先生及吴锡钊先生将于股东周年大会上分别连任为非执行董事及执行董事[78] - 公司已就针对其董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险[79] - 强积金计划已根据强制性公积金计划条例于强制性公积金计划管理局登记，雇主及雇员须按规定的比例分别向强积金计划作出供款[80] - 回顾年度内，并无根据界定供款计划没收供款，且于2023年3月31日并无没收供款可用[81] - 回顾年度内，公司或其任何附属公司概无与控股股东或其附属公司订立任何重大合约[82] - 控股股东已向公司确认，于回顾年度内，彼等及彼等各自的紧密联系人一直遵守不竞争契据所载的承诺[84] - 独立非执行董事确认，控股股东于回顾年度内已遵守所有承诺[85] - 回顾年度内，概无董事、控股股东或彼等各自的紧密联系人拥有任何与集团业务构成或可能构成竞争的业[86] - 回顾年度内，概无董事或控股股东及彼等各自的紧密联系人于与集团业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务中拥有任何权益[88] - 回顾年度内，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[89] - 李先生持有万顺60股股份，占60%股权[92] - 万顺持有公司750,000,000股股份，占75%股权[94] - 融資協議I包括一項15,000,000港元循環貸款及一項10,000,000港元透支融資[96] - 截至2023年3月31日，融資協議I項下未償還貸款金額為零港元[98] - 購股權計劃允許發行最多100,000,000股股份，占已發行股份的10%[99] - 截至2023年3月31日，購股權計劃項下可供發行的證券總數為100,000,000股，占已發行股份的約10%[103] - 公司自首次公開發售籌集所得款項淨額約90.6百萬港元，其中46.9百萬港元已被動用，餘下43.7百萬港元未動用[105] - 截至本年報發佈日期前的最後實際可行日期，公司已發行股本總數至少25%由公眾人士持有[106] - 公司于回顾年度内无作出任何慈善捐款[107] - 公司董事会包括六名董事，由一名非执行董事、两名执行董事及三名独立非执行董事组成[114] - 公司已与各执行董事订立为期三年的服务合约，与非执行董事及独立非执行董事订立为期三年的委任函[115] - 公司董事会及管理层致力于维持良好的企业管治常规及程序[112] - 公司董事会设有审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，协助董事会履行职责[127] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责协助董事会就财务报告、风险管理及内部控制系统有效性提供独立观点[128] - 公司董事会会议每年至少召开四次，回顾年度内已召开4次会议[125] - 公司董事在回顾年度内均出席了所有董事会议及股东大会[126] - 公司董事已遵守企业管治守则，参与持续专业培训[124] - 公司已收到各独立非执行董事的年度书面确认书，确认其独立性[119] - 公司于回顾年度内举行了2次审核委员会会议，所有成员均出席[130] - 审核委员会审阅及讨论了本集团的全年和中期业绩，并评估了会计准则变动对财务报表的潜在影响[131] - 公司于2020年1月22日成立了薪酬委员会，负责制定董事及高级管理层的薪酬政策[133][134] - 薪酬委员会每年至少召开一次会议，审阅薪酬政策及架构[135] - 薪酬委员会在回顾年度内举行了2次会议，所有成员均出席[136] - 薪酬委员会审阅及制定了董事及高级管理层的薪酬政策，并评估了执行董事的绩效[137] - 公司于2020年1月22日成立了提名委员会，负责审核董事会架构及成员任命[138][139] - 提名委员会在回顾年度内举行了1次会议，所有成员均出席[141] - 提名委员会评估了董事会的架构、规模及组成，并就董事任命提出了推荐意见[141][142] - 公司于2020年1月22日采纳了提名政策和董事会多元化政策，以促进董事会的多元化和效率[143][147] - 公司董事及高级管理层薪酬包括薪金、董事袍金、实物福利、酌情花红及购股权[150][151] - 截至2023年3月31日，董事及高级管理层年薪范围为0港元至2,000,000港元，人数分别为4人和4人[151] - 公司核数师天职香港会计师事务所有限公司年度总薪酬为1,177千港元，包括审核服务950千港元、中期审阅200千港元及非审核服务27千港元[160] - 公司已实施信息披露政策，确保内幕消息在适当时间进行披露[156] - 公司定期审查并参考可比较公司支付的薪酬及花红，以及公司职责与表现及董事及高级管理层人员的个人表现来厘定薪酬及薪酬组合[150] - 公司董事会负责通过指导及监督集团事务来监督集团的整体管理及策略规划[152] - 公司已委聘独立内部审核服务提供商审核风险管理及内部控制系统的有效性[157] - 公司董事会及审核委员会认为，集团并无重大内部监控失当，而其风险管理及内部控制程序属有效及足够[158] - 公司秘书胡民新先生为集团的全职雇员，并非常熟悉公司的日常事务，年度内进行了不少于15个小时的相关专业培训[159] - 公司相信与股东的有效沟通对增进投资者关系及投资者对集团业务表现及策略的了解攸关重要[162] - 公司已采用自2020年2月19日起生效的股息政策，但无预先规定的股息派付率[168] - 股息的派付及金额将由董事会酌情决定，并取决于集团的经营业绩、财务状况、未来前景等因素[168] - 公司可能通过现金或以股代息等方式宣派及派付股息，未宣称的股息将被没收并返还给公司[169] 环境、社会及治理（ESG） - 2022年4月1日至2023年3月31日的ESG报告期内，集团主营业务包括提供经纪服务、保证金融资服务以及配售及包销服务[171] - ESG报告按照香港联合交易所的ESG报告指引编制[172] - 董事会监督ESG管理及绩效，确保有效的风险管理，并根据相关ESG目标审查表现[174] - 管理层成立ESG工作组，协助执行策略及计划，定期监察ESG表现并向董事会报告[174] - 业务部门及附属公司负责实施并执行ESG相关措施，收集ESG相关数据及资料以进行进一步分析及披露[174] - 董事会每年至少召开一次会议讨论ESG议题，并根据ESG相关目标审查其表现[175] - ESG工作组负责收集及分析ESG数据，监测及评估集团的ESG表现，确保遵守ESG相关法律法规[176] - 公司温室气体总排放量从2022年的13吨二氧化碳当量增加到2023年的14吨二氧化碳当量，主要由于电力消耗增加[186] - 温室气体排放密度增加约6.90%，主要由电力消耗带来的能源间接温室气体排放增加所致[186] - 无害废弃物密度减少约14.31%，主要由于《环境政策》有效落实所致[189] - 公司主要能源消耗为电力，占办公场所日常运作的间接能源消耗[190] - 公司计划将所有照明改为更节能的LED，截至报告期末已完成约20%，目标是在2027年3月31日前完成[191] - 公司员工总数为15人，与2022年相同[186] - 公司无害废弃物主要为办公废纸，由物业公司收集处理[187] - 公司有害废弃物如墨盒等极少，由外部印刷服务供应商处置[187] - 公司未发现任何严重违反环境法律法规的情况，对业务无重大影响[183] - 公司积极响应政府减排计划，力争在目标期内减少碳排放[185] - 公司总能源消耗密度增加约4.72%，主要由于电脑系统容量升级[192] - 2023年总能源消耗为20兆瓦时，相比2022年的19兆瓦时有所增加[192] - 公司计划探索能源效益更高的系统或服务器以减少能源消耗[192] - 公司水消耗极少，未设定相关目标[192] - 公司致力于提高环保意识，实施可持续发展计划和环保措施[194] - 公司定期审查业务常规，寻找提高能源和资源效率的措施[194] - 公司定期进行环境因素的风险识别和影响评估[194] - 公司通过电子邮件向员工发送环保信息，提升员工环保意识[195] - 公司定期监测和测量室内空气质量，确保员工工作环境舒适安全[196] - 公司实施《气候变化政策》，识别和管理气候变化带来的风险[197]

财务收益情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益为3693.7万港元，较2022年的3803.1万港元有所下降[2] - 2023年总收益3.69亿港元，较2022年的3.80亿港元有所下降；除税前溢利1.40亿港元，较2022年的1.55亿港元下降[11][12] - 2023年集团总收益约3690万港元，较2022年减少2.9%；公司拥有人应占纯利约1200万港元，较2022年减少6.3%[31][39] 盈利指标变化 - 年内溢利及全面收益总额为1200.6万港元，较2022年的1280.8万港元有所减少[2] - 每股基本盈利为1.20港仙，较2022年的1.28港仙有所降低[2] - 2023年每股基本盈利0.012港元，较2022年的0.0128港元略有下降[18] 资产与负债情况 - 2023年非流动资产为429.1万港元，较2022年的646.8万港元减少[3] - 2023年流动负债为16788.6万港元，较2022年的20928.3万港元减少[3] - 2023年资产净值为35196.8万港元，较2022年的33996.2万港元增加[3] - 2023年应收账款2.40亿港元，较2022年的2.87亿港元下降，减值亏损拨备增加[20] - 证券保证金客户应收账款由客户已抵押证券担保，2023年抵押证券公平值6.02亿港元，较2022年的17.62亿港元大幅下降[20] - 2023年3月31日，公司一般账户银行结余及现金总额约为1.321亿港元，较2022年的约1.037亿港元有所增加；流动资产净值约为3.477亿港元，较2022年增加约0.129亿港元[40] - 2023年3月31日，公司资产负债比率为零，2022年为0.09；银行借款为零，2022年为3000万港元[40][43] - 2023年3月31日，公司并无任何资产抵押、重大资本承担及或然负债，与2022年情况相同[44][46] - 2023年应付账款为1.64278亿港元，其中应付客户账款为1.42607亿港元[24][26] 收入构成及变化 - 2023年费用及佣金收入为912万港元，较2022年的1599.9万港元大幅下降[2][8] - 证券买卖的佣金及经纪收入2023年为638.9万港元，较2022年的1044.8万港元减少[8] - 配售及包销服务收入2023年为155.7万港元，较2022年的262.5万港元减少[8] - 2023年来自客户的利息收入2.78亿港元，较2022年的2.20亿港元增长[11][12] - 2023年证券经纪业务佣金及手续费等收入约760万港元，较2022年减少43.5%，占总收益约20.5%[32] - 2023年保证金融资利息收入约2780万港元，较2022年增加26.3%，占总收益约75.5%[33] - 2023年配售及包销服务佣金收入约160万港元，较2022年减少40.7%，占总收益约4.2%[34][35] - 2023年资产管理服务收入约4000港元，分部亏损约20.6万港元[36] 成本与税费情况 - 2023年员工成本1.04亿港元，较2022年的1.07亿港元略有下降，获政府补助34.8万港元[15] - 2023年融资成本97.5万港元，较2022年的90.6万港元有所增加[16] - 2023年香港利得税200.6万港元，较2022年的265.3万港元下降[16] - 2023年其他经营开支约580万港元，较2022年减少25.5%[38] 股息分配情况 - 2023年公司未向普通股股东派付或拟派股息，与2022年相同[19] - 董事会不建议就回顾年度派发现末期股息，与2022年情况相同[54] 市场环境情况 - 2023年证券市场总成交额为307271.91亿港元，同比下降25.4%；市场募集资金总额为2070.78亿港元，同比减少64.8%[29] 业务运营情况 - 公司业务主要位于香港，无单一客户为集团收益贡献10%或以上[13][14] - 客户及香港结算应付账款正常结算期为交易日后两日，结算日后须应要求偿还[24][25] - 2023年3月31日，公司雇员数量为15名，与2022年持平；回顾年度员工成本约为1040万港元，较2022年减少约30万港元[47] - 公司已收所得款项净额约为9060万港元，截至2023年3月31日，已动用4690万港元，未动用4370万港元，未动用款项存放于香港持牌银行[51] - 回顾年度内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[57] - 截至公告日期公司维持上市规则规定的公众持股量百分比[65] 公司发展策略 - 考虑到投资环境及经济前景，公司采取保守灵活方法使用所得款项，回顾年度暂停扩张及发展计划，待全球经济稳定时恢复[52] - 公司认为香港金融服务业将维持全球领先地位，将善用管理团队经验探索新合作、扩阔客户群[55] - 公司将审慎应对经济状况，控制运营成本，提高成本效益和盈利能力[56] 财务准则影响 - 公司董事预期应用新订香港财务报告准则及其修订本不会对集团可见未来财务状况及表现造成重大影响[7] 信息披露情况 - 公司全年业绩公告刊载于联交所网站和公司网站[66] - 公司截至2023年3月31日止年度的年报将适时寄发股东并在联交所及公司网站刊发[66] 应收账款减值情况 - 2023年配售及包销服务应收账款为123万港元，已计提减值拨备118万港元[23]

市场表现与收入 - 2022年首三个季度香港证券市场日均成交量为1,241亿港元，同比减少31%[6] - 2022年首三个季度市场筹集资金总额为1,924亿港元，同比减少68%[7] - 报告期内公司总收入为19.9百万港元，同比减少8.1%[8] - 证券经纪业务佣金收入及手续费收入减少55.3%至4.6百万港元，占总收益的23.1%[9] - 保证金融资服务利息收入增加53.5%至14.4百万港元，占总收益的72.7%[11] - 配售及包销服务佣金收入减少56.8%至0.8百万港元，占总收益的4.2%[12] - 资产管理服务收入为2,000港元，分部亏损为88,000港元[13] - 公司报告期间收益为19.9百万港元，较去年同期减少8.1%，主要由于经纪服务收入减少[16] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为19,862千港元，同比下降8.1%[77] - 公司证券买卖的佣金及经纪收入为3,899千港元，较2021年同期的7,803千港元下降50.03%[92] - 公司配售及包销服务收入为839千港元，较2021年同期的1,940千港元下降56.75%[92] - 公司手续费及其他费用收入为689千港元，较2021年同期的2,472千港元下降72.13%[92] - 公司截至2022年9月30日止六个月的经纪服务分部收益为4,588千港元，分部溢利为2,881千港元[98] - 保证金融资服务分部收益为14,433千港元，分部溢利为13,135千港元[98] - 配售及包销服务分部收益为839千港元，分部亏损为14千港元[98] - 资产管理服务分部收益为2千港元，分部亏损为88千港元[98] - 公司总收益为19,862千港元，总分部溢利为15,914千港元[98] - 来自客户的利息收入为14,433千港元，银行及其他借贷利息为498千港元[98] 财务表现与成本 - 公司纯利为8.7百万港元，较去年同期增加0.2%，主要由于保证金融资服务的利息收入增加及其他经营开支的减少[18] - 其他经营开支减少37.4%至2.9百万港元，主要由于合规咨询费及结算和经纪交易费用减少[17] - 公司员工成本为4.7百万港元，较去年同期减少12.9%[28] - 公司未动用所得款项净额为43,836千港元，计划用于扩展配售及包销业务、保证金融资业务等[34] - 公司未建议派发中期股息[36] - 公司截至2022年9月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为8,679千港元，同比增长0.2%[77] - 公司每股盈利为0.87港仙，与去年同期持平[77] - 公司员工成本为4,662千港元，同比下降12.9%[77] - 公司融资成本为559千港元，同比增长108.6%[77] - 公司减值亏损（确认）拨回净额为800千港元，去年同期为1,109千港元[77] - 公司其他经营开支为2,934千港元，同比下降37.4%[77] - 公司截至2022年9月30日的资产净值为348,641千港元，较2022年3月31日的339,962千港元增长2.55%[79] - 公司期内溢利及全面收益总额为8,679千港元，较2021年同期的8,663千港元增长0.18%[81] - 公司经营活动所得现金净额为16,953千港元，较2021年同期的-3,371千港元大幅改善[83] - 公司期末现金及现金等价物为119,373千港元，较2021年同期的97,871千港元增长21.97%[83] - 公司已收银行利息为699千港元，较2021年同期的205千港元增长240.98%[83] - 公司截至2022年9月30日止六个月的除税前溢利为10,323千港元[98] - 公司截至2022年9月30日止六个月的银行利息收入为699千港元，杂项收入为19千港元[106] - 公司截至2022年9月30日止六个月的员工成本为4,662千港元，其中包括政府补助313千港元[107] - 公司截至2022年9月30日止六个月的香港利得税为1,644千港元[112] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本盈利为8,679千港元，与2021年同期基本持平（8,663千港元）[114] - 公司2022年9月30日止六个月未派发股息，与2021年同期相同[115] 资产负债与现金流 - 公司银行结余及现金总额为119.4百万港元，较2022年3月31日增加15.7百万港元[20] - 公司流动资产净值为343.2百万港元，较2022年3月31日增加8.4百万港元[20] - 公司资产负债比率为0.09，与2022年3月31日持平[21] - 公司银行借贷为30.0百万港元，按浮动利率1星期香港银行同业拆息加每年1.7厘计息[23] - 公司银行结余－信托及独立账户为168,700千港元，较2022年3月31日的152,569千港元增长10.57%[79] - 公司应付账款为195,446千港元，较2022年3月31日的174,546千港元增长11.97%[79] - 公司应收账款总额从2022年3月31日的287,461千港元略微下降至2022年9月30日的286,106千港元[121] - 公司应收现金客户账款的逾期金额从2022年3月31日的19千港元大幅增加至2022年9月30日的149千港元[123] - 公司对应收保证金客户账款的减值亏损拨备从2022年3月31日的1,637千港元增加至2022年9月30日的2,437千港元[124] - 公司应付账款总额从2022年3月31日的174,546千港元增加至2022年9月30日的195,446千港元，主要由于应付现金客户账款增加[129] - 应付账款为168,700,000港元，较2022年3月31日的152,569,000港元有所增加[130] - 其他应付款项及应计费用总计2,334千港元，较2022年3月31日的2,888千港元有所减少[132] - 循环贷款为30,000千港元，由保证金客户抵押的有价证券作抵押，公平值约为95,190,000港元[133] - 租赁负债现值为2,008千港元，较2022年3月31日的2,727千港元有所减少[136] - 公司法定股本为5,000,000,000股，面值50,000千港元，已发行及缴足股本为1,000,000,000股，面值10,000千港元[136] 股东与关联方 - 控股股东李青松先生持有公司750,000,000股股份，占公司总股权的75%[49] - 控股股东杨丽丽女士通过万顺控股有限公司持有公司750,000,000股股份，占公司总股权的75%[54] - 李青松先生和杨丽丽女士分别持有万顺控股有限公司60%和40%的股份[55] - 公司间接全资附属公司佳富达证券有限公司与汇丰银行签订融资协议I，最高本金额为25,000,000港元[59] - 控股股东承诺在未获汇丰银行书面同意前不会对公司股份进行押记或设立产权负担[59] - 控股股东需定期将其持有的公司股份转移至汇丰银行账户以证明无产权负担[59] - 融资协议I项下未偿还的贷款金额为0港元[62] - 融资协议II项下未偿还的贷款金额为30,000,000港元[67] - 关联方交易中，佣金收入为105千港元，较2021年同期的598千港元大幅减少[138] - 关联方交易中，利息收入为57千港元，较2021年同期的22千港元有所增加[138] - 主要管理人员薪酬为3,509千港元，较2021年同期的4,208千港元有所减少[138] 资产与设备 - 公司物业及设备总价值从2022年3月31日的3,867千港元增加至2022年9月30日的3,894千港元，主要由于新增设备[117] - 公司其他资产总额从2022年3月31日的415千港元增加至2022年9月30日的754千港元，主要由于香港结算担保基金供款增加[119] 金融工具与估值 - 金融工具公平值计量采用现金流量折现法确定，董事认为账面值与公平值相若[140]

公司上市与资金情况 - 公司于2020年2月19日在港交所主板上市，上市筹集所得款项净额为业务发展带来新动力[6] - 集团已收所得款项净额约为90.6百万港元，拟按招股章程建议用途应用[36] - 截至2022年3月31日，公司所得款项净额总计90600千港元，实际所得款项净额46669千港元，未动用所得款项净额43931千港元[37] - 扩展配售及包销业务所得款项净额27000千港元已完全动用[37] - 为保证金融资业务提供资金所得款项净额10200千港元已完全动用[37] - 设立及翻修新办公室所得款项净额15700千港元未动用，预计2024年底完全动用[37] - 扩大劳工所得款项净额12900千港元，已动用869千港元，未动用12031千港元，预计2024年底完全动用[37] - 升级资讯科技系统所得款项净额9000千港元未动用，预计2024年底完全动用[37] - 推广及营销所得款项净额7200千港元未动用，预计2024年底完全动用[37] - 营运资金所得款项净额8600千港元已完全动用[37] - 公司自首次公开发售筹集所得款项净额约9060万港元，2022年3月31日，已动用4670万港元（占总额约51.5%），未动用4390万港元（占总额约48.5%）[129] 宏观经济数据 - 2021年实际本地生产总值较去年同期增长6.3%，2022年第一季度同比收缩4.0% [9] 公司整体财务数据关键指标变化 - 回顾年度公司录得总收益约3800万港元，较2021年减少3.0% [10] - 回顾年度公司拥有人应占纯利增加至约1280万港元 [10] - 集团收益约38.0百万港元（2021年：约39.2百万港元），较去年减少约3.0%[17] - 其他经营开支较去年减少约19.3%至约7.8百万港元（2021年：约9.7百万港元）[18] - 集团纯利约为12.8百万港元，较去年的约10.7百万港元增加约19.8%[19] - 2022年3月31日，集团一般账户银行结余及现金总额约为103.7百万港元（2021年：约92.4百万港元），流动资产净值约为334.8百万港元，较2021年增加约12.7百万港元[21] - 2022年3月31日，集团资产负债比率为0.09（2021年：零），动用银行融资30.0百万港元（2021年：零），银行借贷为30.0百万港元（2021年：零）[22][24][25] - 2022年3月31日，公司可供分派储备约为6197.1万港元，2021年为6456.1万港元[75] 各条业务线数据关键指标变化 - 回顾年度证券经纪业务的佣金收入及手续费及其他费用收入较去年减少约23.0%至约1340万港元，占总收益的约35.1%（2021年：44.3%） [12] - 回顾年度经纪服务的分部溢利较去年减少约29.0%至约950万港元（2021年：约1330万港元） [12] - 保证金融资利息收入较去年增加约11.8%至约22.0百万港元，占总收益约57.9%（2021年：50.3%），分部溢利增加约30.1%至约21.2百万港元[13] - 配售及包销服务佣金收入较去年增加约24.8%至约2.6百万港元，占总收益约6.9%（2021年：5.4%），分部溢利减少约72.7%至约0.1百万港元[14] - 资产管理服务收入为约7,000港元（2021年：8,000港元），分部亏损为约173,000港元（2021年：142,000港元）[16] 员工情况 - 2022年3月31日，集团雇用15名员工（2021年：17名），员工成本约为10.7百万港元（2021年：10.2百万港元），增加约0.5百万港元[31] - 2022年3月31日，集团雇用15名员工，2021年为17名[79] - 集团于回顾年度产生的员工成本约为1070万港元，2021年为1020万港元[81] 股息分配 - 董事会不建议就回顾年度派发现金股息（2021年：无）[40] - 董事不建议就回顾年度派付任何股息，2021年也无派息[59] 公司业务计划 - 公司计划在COVID - 19疫情得到控制或消退后恢复扩张及发展计划[38] 客户销售占比 - 2022年3月31日，集团向五大客户销售额占年内总销售额28.7%，2021年为27.8%；最大客户销售额占年内总销售额6.7%，2021年为7.3%[77] 公司人员委任与履历 - 曾傲嫣女士48岁，2021年10月1日获委任为独立非执行董事，拥有逾20年相关经验[51] - 胡民新先生37岁，2018年1月加入集团，拥有逾10年相关经验[52] - 林宣杰先生44岁，2016年8月加入集团，拥有逾15年金融行业经验[52][53] - 曾傲嫣于2021年10月1日获委任为独立非执行董事，何钟泰于同日辞任[87] - 许文超、杨孙西及曾傲嫣将在应届股东周年大会上膺选连任[87] 公司业务性质 - 集团为综合金融服务供应商，透过佳富达证券开展第1、4、9类受规管活动[56] 公司投资与交易情况 - 回顾年度内，集团无投资物业、无发行债权证、无订立或存续股权挂钩协议[71][72][73] - 回顾年度内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[101] 持续关连交易 - 2020 - 2022年3月31日各年度，经纪服务收入及保证金融资服务利息收入年度上限分别为110万港元及50万港元[84] - 持续关连交易年度上限按年相关适用百分比率低于5%且年度代价少于300万港元，获完全豁免遵守上市规则第14A章规定[84] 公司合规情况 - 公司确认回顾年度内遵守上市规则第14A章披露规定[85] 股权结构 - 2022年3月31日，李青松先生通过受控法团权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[104] - 2022年3月31日，李青松先生作为实益拥有人持有相联法团万顺60股股份，股权概约百分比为60%[106] - 2022年3月31日，万顺作为实益拥有人持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] - 2022年3月31日，杨丽丽女士通过受控法团权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] - 2022年3月31日，施美雅女士通过配偶权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] - 2022年3月31日，吴海璇先生通过配偶权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] 融资协议 - 2021年8月12日，公司间接全资附属公司佳富达证券与汇丰订立融资协议I，循环贷款及透支融资最高本金额分别为1500万港元及1000万港元[114] - 2022年3月31日，融资协议I项下未偿还的贷款金额为零港元[117] - 2022年1月19日，佳富达证券与集友银行订立融资协议II，循环贷款融资最高本金额为3000万港元[118] - 融资协议II要求控股股东向集友承诺合计持有公司已发行股本不少于51%，并保留公司合计不少于51%的表决权[118] - 2022年3月31日，融资协议II项下未偿还的贷款金额为3000万港元[122] 购股权计划 - 公司有权根据购股权计划发行最多1亿股股份，占上市日期已发行股份的10%；向个人授出购股包含股份最高数为截至授出日期12个月内已发行股份的1%；年报日期，购股计划下可供发行证券总数为1亿股，占已发行股份约10%[123][124] 公众持股情况 - 年报发布日期前最后实际可行日期，公司已发行股本总数至少25%由公众人士持有[130] 核数师变动 - 2021年9月27日起，德勤辞任公司核数师，天职香港获委任为新核数师，任期至公司下届股东周年大会结束；截至2022年3月31日年度综合财务报表由天职香港审计，该事务所将在2022年年度股东大会退任，可重选[136] 董事会架构与职责 - 董事会包括6名董事，1名非执行董事、2名执行董事、3名独立非执行董事，李青松任主席[141] - 公司与执行董事订立为期3年服务合约，可提前3个月通知终止；与非执行董事及独立非执行董事订立为期3年委任函，可提前1个月通知终止[142] - 董事会权力职责包括召开股东大会、汇报工作、制定业务投资计划、编制预决算报告等[144] - 李青松为公司主席，许文超为行政总裁，职责明确界定并书面列出[146] - 回顾年度，董事会符合上市规则有关委任至少3名独立非执行董事（占董事会一半）且其中1名具备专业资格或财务知识的规定[147] - 每届股东周年大会上三分之一的董事须轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[148] 董事会会议情况 - 回顾年度内董事会召开6次会议，主席与独立非执行董事举行1次无其他董事出席的会议[167] 股东大会情况 - 公司于2021年9月2日举行1次股东大会[168] 审核委员会情况 - 回顾年度内审核委员会举行3次会议，黎文星、杨孙西出席率100%，曾傲嫣出席率100%，何钟泰出席率100%[173] - 审核委员会由黎文星、杨孙西、曾傲嫣三名独立非执行董事组成，黎文星任主席[172] - 审核委员会职责包括协助董事会审核财务报告、监督审核程序等[172] 薪酬委员会情况 - 回顾年度内薪酬委员会举行2次会议，杨孙西、李青松、黎文星出席率100%[185] - 薪酬委员会由非执行董事李青松及独立非执行董事杨孙西、黎文星组成，杨孙西任主席[182] - 薪酬委员会职责包括制定董事及高管薪酬政策、审核薪酬待遇等[182] - 董事及高级管理人员薪酬政策基于经验、职责和市况，与集团盈利和个人表现挂钩[185] 提名委员会情况 - 公司于2020年1月22日成立提名委员会，由非执行董事李青松及两名独立非执行董事组成，李青松任主席[191] - 回顾年度内举行2次提名委员会会议，李青松、杨孙西、黎文星出席次数均为2/2[192][193] - 董事会于2020年1月22日采纳提名政策，载列遴选董事候选人标准及程序[197] - 物色董事会潜在候选人程序包括公开刊登广告等4个步骤[198] - 提名政策包括董事会继任计划，将定期审核[198] - 董事会于2020年1月22日采纳董事会多元化政策[200] - 公司考虑多项因素达至董事会多元化，提名委员会考虑基于多方面的可衡量目标[200] - 提名委员会每年至少审阅一次公司董事会的多元化[200] - 提名委员会职责包括审核董事会架构等并提出推荐意见[191] - 回顾年度提名委员会工作包括检讨董事会架构、评估独立董事独立性等[193][194][195] 法律保险与合约 - 公司已就针对董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险[90] - 回顾年度内，拟膺选连任董事无与公司及附属公司不可一年内免付赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[91] 不竞争契据 - 控股股东李青松、杨丽丽及万顺控股订立不竞争契据，回顾年度内遵守承诺[96] - 独立非执行董事确认控股股东回顾年度内遵守不竞争契据所有承诺[97]

香港资本市场表现 - 2021年首十个月香港资本市场筹集资金总额为6,381亿港元，同比增长19%[6] - 2021年首十个月香港证券市场日均成交量为1,758亿港元，同比增长41%[6] 公司财务表现 - 公司2021/22报告期收入为21.6百万港元，同比增长3.0%[7] - 公司报告期间收益为21.6百万港元，较去年同期增加3.0%[16] - 公司2021年9月30日止六个月的收益为21,621千港元，同比增长3.0%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的期内溢利及全面收益总额为8,663千港元，同比增长29.0%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的基本每股盈利为0.87港仙，同比增长29.9%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的减值亏损拨回净额为1,109千港元，去年同期为亏损1,525千港元[71] - 公司2021年9月30日止六个月的融资成本为268千港元，同比下降72.0%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的佣金开支为1,526千港元，同比增长88.6%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的其他经营开支为4,684千港元，同比下降5.2%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的税项为1,897千港元，同比增长31.0%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的其他收入为583千港元，同比增长33.7%[71] - 公司期内溢利及全面收益总额为8,663千港元，较2020年同期的6,713千港元增长29.1%[75] - 公司经营所用现金净额为-3,371千港元，较2020年同期的-112,971千港元大幅改善[77] - 公司普通权益持有人应占溢利为8,663千港元，同比增长29.0%[105] - 每股基本盈利为8.66港元，同比增长29.0%[105] 业务分部表现 - 证券经纪业务佣金收入及手续费收入为10.3百万港元，同比下降0.6%，占总收益的47.5%[8] - 保证金融资服务利息收入为9.4百万港元，同比增长0.8%，占总收益的43.5%[10] - 配售及包销服务佣金收入为1.9百万港元，同比增长48.1%，占总收益的9.0%[11] - 资产管理服务收入为4,000港元，分部亏损为86,000港元[13] - 公司2021年9月30日止六个月的经纪服务分部收益为10,275千港元，分部溢利为7,161千港元[91] - 保证金融资服务分部收益为9,402千港元，分部溢利为10,271千港元[91] - 配售及包销服务分部收益为1,940千港元，分部溢利为524千港元[91] - 资产管理服务分部收益为4千港元，分部亏损为86千港元[91] - 公司总收益为21,621千港元，总分部溢利为17,870千港元[91] - 公司2021年9月30日止六个月的除税前溢利为10,560千港元[91] - 公司证券买卖的佣金及经纪收入为7,803千港元，较2020年同期的9,713千港元下降19.7%[85] - 公司配售及包销服务收入为1,940千港元，较2020年同期的1,310千港元增长48.1%[85] - 公司手续费及其他费用收入为2,472千港元，较2020年同期的625千港元大幅增长295.5%[85] 公司财务状况 - 公司银行结余及现金总额为97.9百万港元，较2021年3月31日增加5.5百万港元[20] - 公司资产净值增加8.0百万港元至330.1百万港元[20] - 公司银行借贷为10.0百万港元，按浮动利率1个月香港银行同业拆息加每年2.5厘计息[23] - 公司未动用所得款项净额为44,091千港元，计划于2022年底前完全动用[33] - 公司截至2021年9月30日的流动资产净值为330,146千港元，较2021年3月31日的322,106千港元有所增加[73] - 公司资产净值为335,817千港元，较2021年3月31日的327,154千港元有所增加[73] - 公司期末现金及现金等价物为97,871千港元，较2020年同期的79,693千港元增长22.8%[77] - 物业及设备总值为3,763千港元，较2021年3月31日增加942千港元[108] - 其他资产总额为2,262千港元，较2021年3月31日增加1,565千港元[110] - 应收账款总额为270,002千港元，较2021年3月31日减少25,768千港元[112] - 应收账款减值亏损拨备为528,000港元，较2021年3月31日减少1,109,000港元[115] - 按金、其他应收款项及预付款项总额为1,191千港元，较2021年3月31日增加333千港元[118] - 应付账款总额为229,443千港元，较2021年3月31日增加23,245千港元[120] - 应付账款从2021年3月31日的141,537,000港元增加至2021年9月30日的201,631,000港元，增长42.5%[121] - 其他应付款项从2021年3月31日的1,669千港元增加至2021年9月30日的2,262千港元，增长35.5%[123] - 应计费用从2021年3月31日的1,794千港元减少至2021年9月30日的738千港元，下降58.8%[123] - 银行透支从2021年3月31日的0港元增加至2021年9月30日的10,000千港元[123] - 一年内到期的租赁负债从2021年3月31日的1,550千港元减少至2021年9月30日的621千港元，下降59.9%[125] - 公司法定股本为5,000,000,000股，面值50,000千港元，已发行及缴足股本为1,000,000,000股，面值10,000千港元[126] 公司运营及战略 - 公司计划扩展保证金融资服务以抓住市场机会[15] - 其他经营开支减少5.2%至4.7百万港元[17] - 纯利增加29.0%至8.7百万港元[19] - 员工成本增加31.4%至5.4百万港元[28] - 公司暂缓扩张及发展计划，计划于COVID-19疫情受控或完结时继续[34] - 公司未派发中期股息[37] - 公司2021年9月30日止六个月的员工成本为5,351千港元，同比增长31.4%[71] - 公司2021年9月30日止六个月的员工成本为5,351千港元，较2020年同期增加1,280千港元[99] - 主要管理人员薪酬从2020年的3,056千港元增加至2021年的4,208千港元，增长37.7%[130] 股东及关联方信息 - 控股股东李青松先生持有公司750,000,000股股份，占公司总股权的75%[49] - 控股股东杨丽丽女士通过万顺控股有限公司持有公司750,000,000股股份，占公司总股权的75%[54] - 万顺控股有限公司由李青松先生和杨丽丽女士分别持有60%和40%的股份[55] - 控股股东及其紧密联系人在报告期间及中期报告日期前一直遵守不竞争契据的承诺[46] - 关联方交易中，杨丽丽女士及其近亲家属的佣金收入从2020年的370千港元增加至2021年的553千港元，增长49.5%[130] 融资及借贷 - 公司间接全资附属公司佳富达证券有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订融资函件，获得最高15,000,000港元的循环贷款和10,000,000港元的透支融资[59] - 公司2021年9月30日止六个月的银行利息收入为205千港元，杂项收入为378千港元[96]

财务表现 - 公司2020/21财年总收益约为39.2百万港元，较去年减少36.3%[14] - 公司拥有人应占纯利减少至约10.7百万港元，主要由于配售及包销服务收入减少和证券交易佣金及经纪收入减少[14] - 公司2020/21财年证券交易业务交易额增加，但由于市场竞争激烈，佣金及经纪收入减少[14] - 公司2020/21财年配售及包销服务收入减少，主要由于管理层在经济前景不明朗及股市波动的情况下采取审慎态度[14] - 公司2020/21财年营运开支及员工成本增加，导致纯利减少[14] - 证券经纪业务的佣金收入及手续费收入减少23.0%至约17.4百万港元，占总收益的44.3%[15] - 保证金融资服务的利息收入增加14.5%至约19.7百万港元，占总收益的50.3%[16] - 配售及包销服务的佣金收入减少90.3%至约2.1百万港元，占总收益的5.4%[18] - 资产管理服务收入为约8,000港元，分部亏损为约142,000港元[19] - 公司总收益减少36.3%至约39.2百万港元[20] - 其他经营开支增加31.0%至约9.7百万港元[21] - 公司纯利减少21.4%至约10.7百万港元[23] - 公司银行结余及现金总额减少至约92.4百万港元[24] - 公司员工成本增加至约10.2百万港元[33] - 公司2021年员工成本为1020万港元，较2020年的710万港元有所增加[80] - 公司2021年雇佣了17名员工，较2020年的16名有所增加[80] - 公司2021年未派付任何股息，与2020年相同[60] - 公司2021年未发行任何债权证或订立股权挂钩协议[73][74] - 公司2021年银行借贷详情载于综合财务报表附注26[77] - 公司2021年物业及设备变动详情载于综合财务报表附注18[71] - 公司2021年储备变动详情载于综合财务报表附注29[76] - 公司2021年未投资任何物业[71] - 公司2021年未发生严重违反或不遵守适用法律及法规的情况[69] - 公司2021年五大客户销售额占年内总销售额的27.8%，最大客户销售额占比为7.3%[78] 资金筹集与使用 - 公司通过上市筹集资金净额约90.6百万港元，用于未来业务发展及增长[13] - 公司2020年2月19日在联交所主板上市，发行250,000,000股，每股面值0.01港元，发售价每股0.50港元[13] - 公司已收所得款项净额约为90.6百万港元，计划用于扩展配售及包销业务、保证金融资业务、设立及翻修新办公室、扩大劳工、升级资讯科技系统、推广及营销以及营运资金[38] - 截至2021年3月31日，公司已动用所得款项净额为44,044千港元，未动用所得款项净额为46,556千港元[39] - 公司计划在2022年底前完全动用设立及翻修新办公室、扩大劳工、升级资讯科技系统和推广及营销的未动用所得款项[39] - 公司未动用所得款项存放于香港的持牌银行[39] - 公司自首次公开发售筹集的净额约为90.6百万港元，截至2021年3月31日已动用44.0百万港元，占总额的48.6%[118] - 公司未动用的首次公开发售净额为46.6百万港元，占总额的51.4%[118] 业务发展 - 公司证券交易业务产生的应收账款减值亏损增加，导致预期信贷亏损模式下亏损增加[14] - 公司因COVID-19疫情暂停扩张及发展计划，计划在疫情得到控制或消退后恢复[40] - 香港恒生科技指数的推出可能吸引更多科技公司选择香港作为上市及集资地点[43] - 公司将继续审慎应对全球及本地经济形势，增强自身实力，巩固在行业内的地位[43] 公司治理 - 公司董事会不建议就2020/21年度派发末期股息[42] - 公司董事会包括六名董事，其中一名非执行董事、两名执行董事及三名独立非执行董事[130] - 公司已与各执行董事订立为期三年的服务合约，可提前三个月通知终止[131] - 公司董事会主席为李青松先生，行政总裁为许文超先生[135] - 公司董事会成员在回顾年度内均遵守了企业管治守则的规定[129] - 公司董事会会议每年至少召开四次，且大多数董事需亲自出席或通过电子通讯方法积极参与[148] - 公司在回顾年度内举行了一次股东大会，所有董事均出席了会议[150] - 公司已采纳标准守则作为董事进行证券交易的规定准则，所有董事均确认遵守了相关规定[138] - 公司于2020年1月22日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，主要职责包括监督财务报告、风险管理和内部控制系统的有效性[156] - 审核委员会在回顾年度内举行了三次会议，所有成员均全勤出席[157] - 薪酬委员会于2020年1月22日成立，由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，主要职责包括制定董事及高级管理层的薪酬政策[161] - 薪酬委员会在回顾年度内举行了一次会议，所有成员均全勤出席[162] - 提名委员会于2020年1月22日成立，由一名非执行董事和两名独立非执行董事组成，主要职责包括审核董事会架构、规模及多元化[167] - 提名委员会在回顾年度内举行了一次会议，所有成员均全勤出席[168] - 公司于2020年1月22日采纳提名政策，旨在通过考虑性别、年龄、文化背景等因素实现董事会多元化[174] - 公司于2020年1月22日采纳董事会多元化政策，旨在通过考虑性别、年龄、文化背景等因素实现董事会多元化[176] - 公司董事会成员具有多元化背景，涵盖不同性别、年龄、专业经验和种族，以促进公司表现[179] - 截至2021年3月31日，公司董事及高级管理层年薪分布为：4人年薪在0至1,000,000港元之间，4人年薪在1,000,001至2,000,000港元之间[181] - 公司董事会负责监督集团整体管理及策略规划，董事可获取适当资料以做出知情决定[182] - 公司实施有效的风险管理和内部控制系统，旨在管理而非消除未能达成业务目标的风险[183] - 公司风险管理过程包括风险识别、评估、管理措施及控制，管理层负责识别、分析、评估和应对风险[184] - 公司已委聘独立咨询公司审核风险管理和内部控制系统，审核结果显示系统有效且足够[191] - 公司秘书在回顾年度内完成了不少于15小时的相关专业培训[192] - 公司核数师德勤·关黄陈方会计师行在回顾年度内提供的服务总费用为2,256千港元，其中审核服务1,700千港元，中期审阅500千港元，非审核服务56千港元[194] - 公司董事会确认编制综合财务报表的责任，并遵循持续经营基准、适当会计政策及审慎判断[195] - 公司重视与股东的有效沟通，通过股东大会提供沟通平台，解答股东问题[198] - 股东特别大会的召开需由持有不少于公司缴足股本十分之一的股东提出书面要求[199] - 股东特别大会应在提出要求后两个月内举行[199] - 若董事会在21日内未召开大会，提出要求的股东可自行召开，相关合理开支由公司承担[199] - 股东可向董事会及公司秘书提出书面请求，列明持股资料、联系方式及具体交易/业务提议[200] 股东与股权结构 - 李青松先生持有公司750,000,000股股份，占公司股权的75%[103] - 李青松先生通过万顺控股有限公司持有公司60%的股份[104][105] - 万顺控股有限公司由李青松先生和杨丽丽女士分别持有60%和40%的股份[109] - 公司购股权计划允许发行最多100,000,000股股份，占已发行股份的10%[112] - 公司在2021年3月31日没有任何未行使的购股权、认股权证、衍生工具或可转换证券[116] - 公司已发行股本总数至少25%由公众人士持有[121] 其他 - 公司在回顾年度内没有涉及任何重大诉讼或仲裁[117] - 公司在回顾年度内未进行任何慈善捐款，相比2020年的100万港元有所减少[122] - 公司强积金计划的资产由独立委托人控制之基金持有，与集团资产分开[91] - 控股股东已向公司确认在回顾年度内遵守不竞争契据所载的承诺[94] - 独立非执行董事确认控股股东在回顾年度内已遵守所有承诺[96] - 公司或其任何附属公司在回顾年度内概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[99] - 经纪服务及保证金融资服务的年度上限分别为1,100,000港元及500,000港元[83] - 经纪服务协议及其项下拟进行的交易构成持续关连交易，年度上限按年的相关适用百分比率低于5%及年度代价少于3百万港元[83] - 公司确认已遵守上市规则第14A章的披露规定[84] - 公司已收取各独立非执行董事有关其独立于公司的年度确认[87] - 公司已就针对其董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险[88]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止六个月，公司收入约为2100万港元，较2019年同期减少34.7%[14] - 报告期内公司收益约2100万港元，较2019年同期3210万港元减少34.7%[24] - 报告期内其他经营开支增至约490万港元，较2019年同期250万港元增加101.1%[25] - 报告期内公司纯利约670万港元，较2019年同期840万港元减少19.9%[26] - 2020年9月30日公司一般账户银行结余及现金总额约7970万港元，较2020年3月31日的1.495亿港元减少[27] - 2020年9月30日公司流动资产净值约3.175亿港元，较2020年3月31日增加约700万港元[27] - 2020年9月30日公司资产负债比率约为0.17，2020年3月31日为0.03[28] - 2020年9月30日公司银行借贷为5500万港元，2020年3月31日为1000万港元[31] - 2020年9月30日公司雇员18名，较2020年3月31日增加2名；报告期员工成本约410万港元，较2019年同期增加约27.7%[35] - 公司已收上市所得款项净额约9060万港元，截至2020年9月30日实际使用4155.9万港元，未动用4904.1万港元[39][40] - 截至2020年9月30日止六個月，公司收益2098.3萬千港元，2019年同期為3212萬千港元；期內溢利及全面收益總額671.3萬千港元，2019年同期為838.2萬千港元[82] - 截至2020年9月30日，公司基本每股盈利0.67港仙，2019年同期為1.12港仙[82] - 2020年9月30日，公司非流動資產中物業及設備為255萬千港元，2020年3月31日為343.9萬千港元[84] - 2020年9月30日，公司流動資產淨值為31753.1萬千港元，2020年3月31日為31050.6萬千港元[84] - 2020年9月30日，公司資產淨值為32317.9萬千港元，2020年3月31日為31646.6萬千港元[84] - 2020年9月30日，公司股本為1000萬千港元，儲備為31317.9萬千港元；2020年3月31日股本為1000萬千港元，儲備為30646.6萬千港元[84] - 2020年9月30日股本为10,000千港元，股份溢价为104,819千港元，集团拥有人应占保留盈利为128,360千港元，其他储备为80,000千港元，总计323,179千港元[86] - 2020年经营活动所用现金净额为(112,971)千港元，2019年为(11,492)千港元[88] - 2020年投资活动所用现金净额为(53)千港元，2019年为(50)千港元[88] - 2020年融资活动所得现金净额为43,186千港元，2019年为(1,536)千港元[88] - 2020年现金及现金等价物减少净额为(69,838)千港元，2019年为(13,078)千港元[88] - 2020年期初现金及现金等价物为149,531千港元，期末为79,693千港元；2019年期初为30,227千港元，期末为17,149千港元[88] - 截至2020年9月30日止六个月，来自客户合约的费用及佣金收入为11,651千港元，2019年同期为23,886千港元，同比下降约51.22%[104] - 截至2020年9月30日止六个月，除税前溢利为8,161千港元，2019年同期为12,144千港元，同比下降约32.80%[110][119] - 截至2020年9月30日止期间，集团总部分部收益为20,983千港元，分部溢利为15,693千港元；2019年同期总部分部收益为32,120千港元，分部溢利为28,924千港元[112][116][117] - 2020年其他收入及（亏损）净额为423千港元，2019年为271千港元，同比增长约56.09%[110][118] - 2020年银行利息收入为359千港元，2019年为358千港元，同比增长约0.28%[124] - 2020年集团确认政府补助533,000港元，其中483,000港元与就业支援计划有关，50,000港元与证券业资助计划有关[125] - 截至2020年9月30日止六个月，员工成本为4071千港元，2019年同期为3189千港元[127] - 截至2020年9月30日止六个月，融资成本为956千港元，2019年同期为677千港元[127] - 截至2020年9月30日止六个月，减值亏损为1525千港元，2019年同期为0[129] - 截至2020年9月30日止六个月，除税前溢利扣除物业及设备折旧942千港元、年度审计750千港元、中期审阅500千港元等费用[132] - 截至2020年9月30日止六个月，香港利得税即期税项为1448千港元，2019年同期为3771千港元[134] - 计算每股基本盈利使用的2020年已发行普通股加权平均数为1000000千股，2019年为750000千股[137] - 截至2020年9月30日，物业及设备总计4427千港元，累计折旧1877千港元[141] - 截至2020年9月30日，其他资产总计452千港元，2020年3月31日为789千港元[145] - 截至2020年9月30日，应收账款为349291千港元，2020年3月31日为219290千港元[146] - 截至2020年9月30日止期间，公司无派付或拟派股息，2019年同期为零港元[139] - 截至2020年9月30日，来自现金客户的应收账款中，0至30日为24千港元，61至90日为93千港元，90日以上为93千港元；2020年3月31日，31至60日为9千港元，61至90日为93千港元[148] - 2020年9月30日，公司就结欠款项作出减值亏损拨备157.2万港元，2020年3月31日为零港元[149] - 截至2020年9月30日，配售及包销服务应收账款中，31至90日为330千港元，121至180日为530千港元，181至365日为700千港元；2020年3月31日，0至30日为245千港元，31至90日为228千港元，91至120日为700千港元，121至180日为425千港元[151] - 已就配售及包销服务的应收账款计提减值拨备，2020年9月30日为77.4万港元，2020年3月31日为76.1万港元[152] - 2020年9月30日，按金、其他应收经纪公司款项、预付款项分别为732千港元、0、51千港元；2020年3月31日分别为646千港元、9990千港元、33千港元[153] - 2020年9月30日，应付现金客户账款为83947千港元，应付保证金客户账款为139717千港元；2020年3月31日分别为75971千港元、80449千港元[155] - 2020年9月30日，应付账款中就信托及独立银行结余应付客户为1.72849亿港元，2020年3月31日为1.11352亿港元[156] - 2020年9月30日，银行借贷中无抵押银行透支为30000千港元，有抵押银行透支为25000千港元；2020年3月31日有抵押银行透支为10000千港元[159] - 2020年9月30日，租赁负债现值为2394千港元，2020年3月31日为3252千港元[162] - 2020年3月31日及9月30日，公司法定股本为5亿股，面值50000千港元；已发行及缴足股份为10亿股，面值10000千港元[166][165] 市场环境数据 - 2020年首十个月证券市场日均成交量达1250亿港元，较去年同比增长40%[13] - 2020年第三季度，香港经济同比萎缩3.5%，经济持续衰退至第五个季度[13] 证券经纪业务数据关键指标变化 - 报告期内，证券经纪业务佣金及手续费等收入减少4.7%至约1030万港元，占总收益49.3%[16] - 报告期内，证券经纪业务分部溢利较2019年同期减少12.4%至约850万港元[16] - 2020年证券买卖香港市场佣金及经纪收入为9,713千港元，2019年为10,206千港元，同比下降约4.83%[104] 保证金融资业务数据关键指标变化 - 报告期内，保证金融资利息收入增加13.3%至约930万港元，占总收益44.5%[17] - 报告期内，保证金融资服务分部溢利较2019年同期减少9.3%至约690万港元[17] 配售及包销服务业务数据关键指标变化 - 报告期内，配售及包销服务佣金收入减少90.0%至约130万港元，占总收益6.2%[19] - 报告期内，配售及包销服务分部溢利较2019年同期减少96.6%至约40万港元[19] - 2020年配售及包销服务收入为1,310千港元，2019年为13,041千港元，同比下降约89.96%[104] 资产管理服务业务数据关键指标变化 - 报告期内，资产管理服务收入为3000港元，分部亏损为57000港元[20] - 2020年资产管理费用为3千港元，2019年为0千港元[104] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派发中期股息[43] 公司治理相关 - 公司于2020年1月22日成立审核委员会，由三名成员组成[49] - 审核委员会已审阅集团截至2020年9月30日止六个月未经审核简明综合中期财务报表[49] 控股股东相关 - 控股股东于2020年1月22日订立不竞争契据，报告期内一直遵守承诺[56][57] 股权结构相关 - 2020年9月30日，李青松先生于公司股份拥有750,000,000股股份好仓，股权概约百分比为75%[59] - 李青松先生拥有万顺控股有限公司60%已发行股本，于万顺60股股份好仓，股权概约百分比为60%[59][61] - 2020年9月30日，万顺于公司股份拥有750,000,000股股份好仓，股权概约百分比为75%[64] - 2020年9月30日，杨丽丽女士于公司股份拥有750,000,000股股份好仓，股权概约百分比为75%[64] - 2020年9月30日，施美雅女士于公司股份拥有750,000,000股股份好仓，股权概约百分比为75%[64] - 2020年9月30日，吴海璇先生于公司股份拥有750,000,000股股份好仓，股权概约百分比为75%[64] - 万顺由李先生及杨女士分别拥有60%及40%[65] 购股权相关 - 公司有權於購股權計劃限額授予的購股權獲行使時發行最多1億股股份，佔上市日期已發行股份的10%[69] - 2020年9月30日，公司無未行使之購股權、認股權證、衍生工具或可轉換或兌換為股份的證券[70] 诉讼仲裁情况 - 報告期間，集團無涉及重大訴訟或仲裁，無待決或面臨的重大訴訟或索償[71] 证券权益情况 - 2020年9月30日，除域高相關業務外，域高及其相關人員無公司證券權益[73] 公司注册成立情况 - 2015年12月15日，万顺在英属维尔京群岛注册成立，获授权发行最多50,000股每股面值1.00美元的单一类别股份[92] - 2016年2月1日，骏置集团有限公司在英属维尔京群岛注册成立，获授权发行最多50,000股每股面值1.00美元的单一类别股份[92] - 2016年6月7日，公司在开曼群岛注册成立，拥有380,000港元的法定股本，分为38,000,000股每股面值0.01港元的股份[94] 股权交易情况 - 2020年1月22日，李青松先生及杨丽丽女士转让佳富达证券有限公司全部已发行股本予骏置集团有限公司，代价为228,797,000港元[94] 关联

公司上市情况 - 公司于2020年2月19日在联交所主板成功上市，筹集所得款项净额约9060万港元[21] - 公司于2020年2月19日在联交所主板上市，发售2.5亿股，筹集资金净额约9060万港元[31] - 集团首次公开发售筹集所得款项净额约9060万港元，截至2020年3月31日，已动用3820万港元（约42.1%），未动用5240万港元（约57.9%）[139] - 集团已收所得款项净额约为9060万港元，计划用于扩展业务、提供资金、设立办公室等用途[55] - 截至2020年3月31日，已动用所得款项净额3816.2万港元用于扩展配售及包销业务和保证金融资业务，未动用5243.8万港元[56] - 2020年2月19日，股份在联交所主板上市，公司自上市起应用企业管治守则及守则条文作为企业管治常规基准[150] 财务业绩情况 - 回顾年度总收益约为6150万港元，较去年减少约5.8%[22] - 回顾年度公司拥有人应占纯利为1360万港元，经调整纯利为3400万港元，较去年减少约17.1%[22] - 回顾年度公司总收益约6150万港元，较去年减少5.8%[31][37] - 公司拥有人应占纯利减少至约1360万港元，较去年减少64.0%，经调整纯利约3400万港元，较去年减少17.1%[41] - 证券经纪业务佣金及手续费收入约2260万港元，较去年减少1.2%，分部溢利约2010万港元，较去年增加1.9%[32] - 保证金融资利息收入约1720万港元，较去年增加28.8%，分部溢利约1590万港元，较去年增加21.3%[33] - 配售及包销服务佣金收入约2170万港元，较去年减少24.6%，分部溢利约1850万港元，较去年减少23.8%[35] - 投资顾问服务因终止合约，回顾年度无服务费收入（2019年为24.2万港元）[36] - 其他经营开支约740万港元，较去年增加88.5%[38] - 回顾年度上市开支约2040万港元（2019年约190万港元）[40] - 2020年第一季度首次公开招股筹集资金总额大幅减少33.5%[28] - 2020年3月31日集团一般账户银行结余及现金总额约为1.495亿港元，较2019年约3020万港元增加[42] - 2020年3月31日集团流动资产净值约为3.105亿港元，较2019年3月31日的约1.835亿港元增加约1.27亿港元[42] - 2020年3月31日集团资产负债比率约为0.03，2019年为0.16[43] - 2020年3月31日集团银行借贷为1000万港元，2019年为3000万港元[45] - 2020年3月31日集团向五大客户销售额占年内总销售额29.5%（2019年：32.0%），最大客户销售额占年内总销售额8.1%（2019年：13.1%）[97] - 回顾年度内集团并无发行任何债权证[90] - 回顾年度内集团并无订立或存续任何股权挂钩协议[92] - 回顾年度内并无就集团全部或任何重大部分业务的管理及行政事宜订立或存续合同[101] - 除特定关联交易外，无综合财务报表附注30所载须披露的关联交易或持续关联交易[102] - 回顾年度内及直至年报日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[119] - 回顾年度内，集团慈善捐款总额为100万港元（2019年：无）[143] 未来展望 - 展望未来，下一个财政年度金融市场将继续波动，公司将审慎评估现有业务组合及机会[24] - 公司对前景持乐观态度，相信业务将随市场和投资气氛改善反弹[24] - 持续的COVID - 19危机可能对公司截至2021年3月31日止年度的财务业绩造成重大影响[61] 人员情况 - 李青松为董事会主席，负责集团业务策略及整体方向决策并提供战略建议，有超20年工商行政管理经验[64] - 许文超负责监管集团整体业务发展、营运及管理，自2008年2月起为佳富达证券第1类受规管活动负责人[65] - 吴锡钊负责监察佳富达证券的风险管理及保证金政策，自2016年8月起为第1、4、9类受规管活动负责人[66] - 杨孙西、黎文星、何钟泰为独立非执行董事，负责就公司策略等提供独立意见及判断[68][69] - 胡民新为集团财务总监及公司秘书，负责财务申报、规划、监控及公司秘书事宜[72] - 林宣杰负责监督股权资本市场部门及物色推介潜在客户，自2016年10月起为佳富达证券第1类受规管活动负责人[72] - 2020年3月31日集团雇佣16名员工，2019年为17名；回顾年度员工成本约为710万港元，较2019年增加约180万港元[50] - 2020年3月31日集团雇用16名员工（2019年：17名），回顾年度产生员工成本710万港元（2019年：530万港元）[99] 业务运营情况 - 集团是综合金融服务供应商，通过佳富达证券持牌开展第1、4、9类受规管活动[77] - 回顾年度集团放缓设立及翻修新办公室以及升级资讯科技系统的扩张计划[57] - 2020年1月22日订立经纪服务协议，截至2020 - 2022年3月31日各年，经纪服务收入及保证金融资服务利息收入年度上限分别为110万港元及50万港元[102] 股息分配 - 董事会不建议就回顾年度派发现金股息[59] - 董事不建议就回顾年度派付任何股息（2019年：无）[93] 股权结构 - 2020年3月31日，李青松先生通过受控法团权益持有公司750,000,000股股份，股权概约百分比为75%[123] - 李青松先生为万顺的实益拥有人，持有60股股份，于相联法团的股权概约百分比为60%[125] - 截至2020年3月31日，万顺、杨丽丽女士、施美雅女士、吴海璇先生分别持有7.5亿股股份，股权概约百分比均为75%[129] - 购股计划于上市后有条件采纳及生效，公司有权发行最多1亿股股份，占上市日期已发行股份的10%[133] - 截至年报日期，购股计划项下可供发行的证券总数为1亿股，占已发行股份约10%[135] - 截至年报发布日期前的最后实际可行日期，公司已发行股本总数至少25%由公众人士持有[142] 企业管治 - 自上市日期起直至年报日期，公司一直遵守企业管治守则所载的守则条文[151] - 董事会由6名董事组成，包括1名非执行董事、2名执行董事和3名独立非执行董事[152] - 公司与执行董事服务合约、非执行董事及独立非执行董事委任函自上市日期起为期3年，可提前通知终止[153] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[159] - 公司预期每个财政年度至少召开4次董事会定期会议，主席须每年与独立非执行董事会面[163] - 上市至年报日期，公司未召开任何股东大会，董事出席董事会会议率均为2/2[164][165] - 董事会设有审核、薪酬和提名委员会，协助履行职责并监督集团活动[170] - 审核委员会于2020年1月22日成立，由3名独立非执行董事组成，主席为黎文星先生[171] - 上市至年报日期，审核委员会举行2次会议，成员出席率均为2/2[172][173] - 审核委员会职责包括协助董事会审核财务报告、监督审核程序等[171] - 审核委员会审阅全年经审核财务报表、会计准则变动等内容，确认年报合规[174] - 公司于2020年1月22日成立薪酬委员会和提名委员会[176][184] - 上市日起至年报日期，薪酬委员会和提名委员会各召开一次会议，成员出席率均为100%[177][185] - 薪酬委员会负责制定和审核公司董事及高管薪酬政策和待遇等工作[176][178][179][180][181] - 提名委员会负责审核董事会架构、规模及多元化等工作[184][186][187] - 董事会于2020年1月22日采纳提名政策和董事会多元化政策[189][191] - 物色董事会潜在候选人有公开刊登广告等四个程序，提名政策含董事会继任计划并定期审核[190] - 提名委员会考虑基于性别、年龄等的可衡量目标，每年至少审阅一次董事会多元化[193] - 集团董事及高管以薪金等方式获补偿，集团定期参考可比较公司薪酬等确定其薪酬[195] - 截至2020年3月31日止年度，年薪0 - 100万港元的董事有5人，100.0001 - 200万港元的有1人[196] - 董事会负责监督集团整体管理及策略规划，董事可获取信息、查询及寻求独立专业意见[197] - 董事会致力于维持良好企业管治，集团实施有效风险管理及内部控制系统[198] 风险管理 - 风险管理过程包括风险识别、评估、管理措施、控制及检讨[199] - 管理层负责识别、分析、评估、应对、监控及传达风险[199] - 管理层评估风险水平并与可接纳风险水平比较[199] - 管理层对可能损失制定应急方案[199] - 董事会负责确定及审议内部资料披露规定及准则[199] - 公司合规部门负责存置限制清单，监控客户及员工交易[199] - 知悉内部信息的员工需保密并仅用于业务目的[199] - 集团无内部审计职能[199] - 董事会有能力监督风险管理及内部控制系统[199] 其他事项 - 全体董事将膺选连任为非执行/执行/独立非执行董事[105] - 公司已就针对董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险，基于董事利益的获准许的弥偿条文在回顾年度内有效[107] - 回顾年度内及直至年报日期，拟于应届股东周年大会上膺选连任的董事与公司及附属公司无不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[109] - 强积金计划已登记，资产由独立委托人控制的基金持有，与集团资产分开，集团按规定比例向其供款[110] - 控股股东订立不竞争契据，自上市日期起遵守承诺，独立非执行董事确认其在期间已遵守所有承诺[113][114][116] - 公司确认回顾年度内已遵守上市规则第14A章的披露规定[103]