财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为11,064千港元，较去年同期的15,293千港元下降27.6%[4] - 公司期内溢利及全面收益总额为1,464千港元，较去年同期的1,747千港元下降16.2%[4] - 公司每股基本盈利为0.15港仙，较去年同期的0.17港仙下降11.8%[4] - 截至2024年9月30日，公司除稅前溢利为1,464千港元，同比下降16.2%[18][23] - 2024年9月30日，公司分部收益为11,064千港元，同比下降27.6%[19][24] - 2024年9月30日，公司減值虧損確认为4,545千港元，同比下降44.4%[20][25] - 2024年9月30日，公司每股基本盈利为1,464千港元，同比下降16.2%[31] - 报告期间公司收益减少27.7%至约11.1百万港元[55] - 公司2024年9月30日的收入约为11.1百万港元，较2023年同期减少27.7%[42] 业务收入 - 公司证券买卖的佣金及经纪收入为1,005千港元，较去年同期的2,635千港元下降61.9%[11] - 公司配售及包销服务收入为1,080千港元，较去年同期的1,602千港元下降32.6%[11] - 公司2024年9月30日的证券经纪业务佣金收入及手续费收入较2023年同期减少51.2%至约1.5百万港元[43] - 配售及包销服务的佣金收入减少32.6%至约1.1百万港元，占总收益的9.8%[47] - 保证金融资服务的利息收入减少20.1%至约8.5百万港元，占总收益的76.6%[45] - 资产管理服务的收入约为2,000港元，分部亏损为88,000港元[50] 资产与负债 - 公司资产净值为352,959千港元，较去年同期的350,712千港元增长0.6%[6] - 公司银行结余－信托及独立账户为113,040千港元，较去年同期的182,984千港元下降38.2%[6] - 公司应收账款为142,712千港元，较去年同期的124,078千港元增长15.0%[6] - 公司2024年9月30日的应收账款总额为142,712千港元，较2024年3月31日的124,078千港元有所增加[34] - 公司2024年9月30日的应付账款总额为124,894千港元，较2024年3月31日的186,529千港元有所减少[38] - 公司2024年9月30日的减值亏损拨备为24,048千港元，较2024年3月31日的20,048千港元有所增加[35] - 公司2024年9月30日的配售及包销服务应收账款为1,180千港元，与2024年3月31日持平[37] - 公司于2024年9月30日的银行存款及现金总额约为221.9百万港元，较2024年3月31日的230.7百万港元有所减少，主要用于支持保证金融资服务的需求回升[58] - 公司于2024年9月30日的流动资产净值约为353.0百万港元，较2024年3月31日的350.7百万港元增加约2.3百万港元[58] - 公司于2024年9月30日的资产负债比率为零，且无银行借贷及资产抵押[60][62][63] 成本与费用 - 2024年9月30日，公司員工成本为5,510千港元，同比增长16.3%[28] - 2024年9月30日，公司融資成本为43千港元，同比增长79.2%[28] - 公司员工成本在报告期间约为5.5百万港元，较2023年同期的4.7百万港元有所增加[66] 业务表现 - 公司2024年首三个季度香港证券市场平均每日成交额为1,133亿港元，较2023年同期增加3%[41] - 公司2024年首三个季度香港证券市场筹集资金总额为1,247亿港元，较2023年同期增加25.0%[41] - 公司2024年9月30日的经纪服务分部溢利较2023年同期减少42.0%至约0.7百万港元[44] - 保证金融资服务的分部溢利增加61.4%至约3.9百万港元[45] - 证券买卖业务产生的应收账款减值亏损拨备减少44.4%至约4.5百万港元[45] - 活跃证券账户数量从635个减少至607个[46] - 配售及包销服务的分部业绩录得约0.7百万港元亏损[49] 公司战略与计划 - 公司预计配售及包销服务将有更多商机，并探索债务资本市场的债券配售业务[51] - 公司计划在中东地区设立新附属公司以开拓客户群[52] - 公司已使用46.9百万港元所得款项净额，剩余43.7百万港元未动用，计划用于设立及翻修新办公室、扩大劳动力、升级资讯科技系统及推广营销等[72] - 公司计划在2026年底前完成未动用所得款项净额的使用，包括设立及翻修新办公室、扩大劳动力、升级资讯科技系统及推广营销[72] - 公司考虑到长期不利的投资环境及经济前景不明朗，暂缓扩张及发展计划，计划在全球经济环境趋于稳定时恢复[74] 股息与股东 - 公司未派付或擬派股息[32] - 公司董事会不建议就报告期间派发中期股息[75] 公司治理与报告 - 公司截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合中期财务报表已由审核委员会及管理层审阅[82] - 未经审核简明综合财务报表已由审核委员会及核数师天职香港会计师事务所有限公司审阅[83] - 公司中期业绩公告已刊载于联交所网站及公司网站，并将适时寄发予股东[84] - 董事会成员包括主席兼非执行董事李青松先生、执行董事许文超先生及吴锡钊先生，以及独立非执行董事杨孙西博士、黎文星先生及曾傲嫣女士[85] 其他 - 公司所有收益及非流動資產均來自且位於香港[26]

会议安排 - 富石金融控股有限公司董事会会议将于2024年11月28日举行[3] 会议审议事项 - 审议及批准公司及其附属公司截至2024年9月30日止六个月的未经审核中期业绩[3] - 考虑宣派及派发中期股息（如有）[3]

财务表现 - 富石金融控股有限公司2024年3月31日止年度总收益较去年增加22.2%，达到约45.1百万港元[29] - 公司拥有人应占纯利减少70.3%至约3.6百万港元，主要由于保证金融资服务的利息收入减少及预期信贷亏损模式下证券交易业务产生的应收账款减值亏损增加[29] - 公司经调整纯利减少8.5%至16.2百万港元（2023年：17.7百万港元）[29] - 证券经纪业务的佣金收入及手续费收入减少24.5%至5.7百万港元，占总收益的12.6%[30] - 保证金融资服务的利息收入减少29.0%至19.7百万港元，占总收益的43.8%[31] - 配售及包销服务的佣金收入增加1,165%至19.7百万港元，占总收益的43.6%[32] - 配售及包销服务分部溢利增加1,462%至203,000港元[33] - 资产管理服务收入为4,000港元，分部亏损为191,000港元[34] - 公司总收益增加22.2%至45.1百万港元[35] - 公司纯利减少70.3%至3.6百万港元[37] - 公司2024年3月31日的可供分派储备约为57,595,000港元，较2023年的59,785,000港元有所下降[89] 市场环境 - 2023年香港证券市场日均成交量下跌至1,050亿港元，较2022年减少15.9%[27] - 2023年香港市场已筹集的资金总额为1,507亿港元，较2022年减少40.7%[27] - 公司预计美国联储局可能于下一财政年度下调利率，将带来更多多元收益的商机[20] - 公司预计下一年度配售及包销服务将有更多商机，因参与联交所GEM自2021年1月以来首次成功上市[53] - 公司预计美国联储局可能在下一年度减息，客户将更多资产配置转向证券市场[53] 业务发展 - 公司计划在下一财政年度探索新市场（尤其是中东地区）的商机[22] - 公司计划使用所得款项净额90.6百万港元扩展配售及包销业务、保证金融资业务等[47] - 公司计划在2026年底前完成设立及翻修新办公室、扩大劳工、升级资讯科技系统和推广及营销等项目[49] - 公司暂停扩张及发展计划，待全球经济环境稳定后恢复[50] - 公司计划在下一年度探索中东地区的新市场商机[53] 资本管理 - 公司将继续采取审慎的资本管理，以维持稳健的流动资金状况面对未来的挑战[21] - 公司未动用所得款项净额为43.7百万港元，存放于香港持牌银行[49] - 公司银行结余及现金总额增加至230.7百万港元[38] - 公司2024年3月31日无银行借贷，与2023年情况相同[90] 成本控制 - 公司将继续控制营运成本，以改善成本效益及盈利能力[22] - 公司将继续控制营运成本，提高成本效益和盈利能力[53] - 公司员工成本增加至11.0百万港元[44] - 公司2024年3月31日员工成本约为11.0百万港元，较2023年的10.4百万港元有所增加[92] 公司治理 - 公司董事定期评估业务目标，可能根据市况更改或修订计划[51] - 公司将继续审慎应对全球及本地经济状况引发的外部因素[53] - 公司董事许文超先生和黎文星先生将在应届股东周年大会上分别膺选连任为执行董事和独立非执行董事[98] - 公司已收取各独立非执行董事有关其独立于公司的年度确认，并认为各独立非执行董事均独立于公司[98] - 公司已就针对其董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险，确保董事在执行职务时免受损害[99] - 公司于回顾年度内，概无拟于应届股东周年大会上膺选连任的董事与公司及╱或其任何附属公司订有不可于一年内免付赔偿而终止之服务合约[100] - 公司于回顾年度内，概无根据强积金计划没收供款，且于2024年3月31日并无没收供款可用于降低供款水平[102] - 公司控股股东已向公司确认，于回顾年度内，彼等及彼等各自的紧密联系人一直遵守不竞争契据所载的承诺[105] - 独立非执行董事确认，控股股东于回顾年度内已遵守所有承诺[106] - 公司于回顾年度内，概无董事、控股股东或彼等各自的紧密联系人拥有任何与集团业务构成或可能构成竞争的业务[107] - 公司于回顾年度内，概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[110] - 公司董事及主要行政人员于2024年3月31日，在公司或其任何相联法团的股份、相关股份及债权证中拥有或被视作拥有权益或淡仓[112] - 公司董事会由六名董事组成，包括一名非执行董事、两名执行董事和三名独立非执行董事[139] - 公司已与各执行董事订立为期三年的服务合约，并可提前三个月通知终止[140] - 公司董事会每年至少召开四次会议，回顾年度内已召开4次会议[150] - 公司董事会设有审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，协助董事会履行职责[153] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，回顾年度内举行了2次会议[154][155] - 审核委员会在回顾年度内审阅了公司全年和中期业绩，并评估了会计准则变动对财务报表的潜在影响[157] - 薪酬委员会在回顾年度内审阅并制定了公司董事及高级管理层的薪酬政策，评估了执行董事的绩效[164] - 提名委员会在回顾年度内举行了1次会议，评估了独立非执行董事的独立性，并就董事会组成提出了建议[167] - 公司董事及高级管理层的薪酬政策基于其经验、职责水平及市场状况，并与公司盈利表现及个人表现挂钩[164] - 提名委员会考虑了性别、年龄、专业经验及种族的可衡量目标，并定期审查董事会的多元化[176] - 公司董事会的多元化政策考虑了性别、年龄、文化及教育背景、种族、专业经验等因素[175] - 公司董事及高级管理层的薪酬包括薪金、董事袍金、实物福利、酌情花红及购股权[178] - 提名委员会制定了董事继任计划，以应对董事辞任、退任等情况造成的职务空缺[173] - 公司董事会的多元化成员具有不同的性别、技能、知识及经验，促进了公司更好的表现[177] - 公司董事及高级管理层年薪分布：4人年薪在0至100万港元，3人年薪在100万至200万港元，1人年薪在200万至300万港元[179] - 公司核数师天职香港会计师事务所在回顾年度内提供审计服务费用为850千港元，中期审阅费用为200千港元，非审计服务费用为28千港元，总计1,078千港元[189] - 公司已实施信息披露政策，确保潜在内幕消息在绝对保密的情况下存取，直至按上市规则作出披露[184] - 公司委聘独立内部审核服务提供商审核风险管理及内部控制系统的有效性，审核结果已提交管理层并呈交董事会及审核委员会[187] - 公司秘书胡民新先生在回顾年度内已完成不少于15小时的相关专业培训[188] - 公司股东有权通过书面要求召开股东特别大会，要求需由持有不少于公司缴足股本十分之一的股东提出[194] - 公司股东可向董事会及公司秘书提出书面请求，列明持股资料及联系方式，以便在股东大会上提出议案[195] - 公司股息政策自2020年2月19日起生效，未来股息的派付及金额将由董事会酌情决定，考虑因素包括经营业绩、财务状况等[197] - 公司可能会通过现金或以股代息的方式宣派及派付股息，未认领的股息将被没收并返还公司[198] - 公司自2023年9月26日起采纳第二份经修订及重列组织章程大纲及细则，以符合上市规则附录A1的14项股东保障核心标准[199] - 公司发布了环境、社会及管治（ESG）报告，概述了集团一年内的ESG表现及成就[200] 股东与股权 - 李先生持有万顺60%的股份，杨女士持有40%的股份[120] - 李青松先生通过受控法团权益持有750,000,000股股份，占公司股权的75%[116] - 公司通过首次公开发售筹集的净额约为90.6百万港元，截至2024年3月31日已动用46.9百万港元，占总额的51.8%[131] - 公司购股权计划允许发行最多100,000,000股股份，占已发行股份的10%[125] - 截至2024年3月31日，公司无任何未行使的购股权、认股权证、衍生工具或可转换证券[129] - 公司已发行股本总数至少25%由公众人士持有[132] 客户与员工 - 公司2024年3月31日向五大客户的销售额占年内总销售额的58.7%，其中最大客户占比38.2%[91] - 公司2024年3月31日雇用15名员工，与2023年相同[92] - 公司2024年3月31日的五大客户中，无董事或股东拥有超过5%的实益权益[91] 环境、社会及管治（ESG） - 公司2024年3月31日的环境、社会及管治政策及表现详情在年报第42至70页披露[82] - 公司在回顾年度内未进行任何慈善捐款[133] - 公司发布了环境、社会及管治（ESG）报告，概述了集团一年内的ESG表现及成就[200] 法律与合规 - 公司无涉及任何重大诉讼或仲裁[130] - 融资协议I项下未偿还的贷款金额为零港元[124] - 公司购股权计划的有效期为10年，自2020年1月22日起生效[127] - 公司2024年3月31日的综合财务报表显示，公司无投资物业[85] - 公司2024年3月31日的综合财务报表显示，公司无发行任何债权证[86] - 公司2024年3月31日的综合财务报表显示，公司无任何股权挂钩协议[87]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日止年度，收益费用及佣金收入为25,401千港元，2023年为9,120千港元[3] - 2024年以实际利率法计算的利息收入为19,747千港元，2023年为27,817千港元[3] - 2024年其他收益及亏损为45,148千港元，2023年为36,937千港元[3] - 2024年员工成本为9,060千港元，2023年为2,902千港元[3] - 2024年融资成本为(41)千港元，2023年为(975)千港元[3] - 2024年减值亏损为(12,669)千港元，2023年为(5,742)千港元[3] - 2024年佣金开支为(18,395)千港元，2023年为(1,375)千港元[3] - 2024年除税前溢利为3,568千港元，2023年为14,012千港元[3][40][48][55] - 2024年年内溢利及全面收益总额为3,568千港元，2023年为12,006千港元[3] - 2024年物业及设备为1,414港元，2023年为1,356港元[6] - 2024年应收账款为124,078千港元，2023年为240,224千港元；按金、其他应收款项及预付款项2024年为262千港元，2023年为663千港元；可收回税项2024年为1,411千港元，2023年为1千港元；银行结余－信托及独立账户2024年为182,984千港元，2023年为142,607千港元；银行结余－一般账户及现金2024年为230,650千港元，2023年为132,068千港元[23] - 2024年按所得税率16.5%计算的税项为589千港元，2023年为2,312千港元[48] - 2024年公司拥有人应占每股基本盈利计算基于盈利3,568千港元、股份数目1,000,000千股，2023年分别为12,006千港元和1,000,000千股[48] - 截至2024年3月31日，公司未就估计未动用税项亏损约3,263,000港元确认递延税项资产，2023年为零[48] - 2024年收益确认时间点为25,356千港元，随时间为45千港元，总计25,401千港元；2023年分别为8,980千港元、140千港元，总计9,120千港元[50] - 2024年其他收益52千港元，其他收入2,902千港元，未分配员工成本(7,390)千港元，未分配融资成本(103)千港元，折旧(1,548)千港元，未分配其他经营开支(5,057)千港元[43] - 2023年其他亏损(161)千港元，其他收入9,060千港元，未分配员工成本(6,990)千港元，未分配融资成本(41)千港元，折旧(1,443)千港元，未分配其他经营开支(6,251)千港元[53] - 2024年董事袍金720千港元，薪金、酌情花红及其他福利4,049千港元，退休福利计划供款18千港元；2023年对应分别为720千港元、3,146千港元、18千港元[59] - 2024年融资成本41千港元，2023年为975千港元；2024年税项为0千港元，2023年为2,006千港元[59] - 2024年客户及香港结算的应付账款为186,529千港元，应付客户的信托及独立银行结余应付账款为182,984,000港元，2023年为142,607,000港元[65][66] - 2024年证券经纪业务佣金及手续费等收入约570万港元，较2023年约760万港元减少约24.5%，占总收益约12.6%（2023年：20.5%）[71] - 2024年证券经纪业务分部溢利约230万港元，较2023年约410万港元减少约44.4%[71] - 2024年保证金融资利息收入约1970万港元，较2023年约2780万港元减少约29.0%，占总收益约43.8%（2023年：75.3%）[72] - 2024年保证金融资服务分部溢利约710万港元，较2023年约2120万港元减少约66.6%，2024年证券交易业务应收账款减值亏损拨备约1270万港元（2023年：约570万港元）[72] - 配售及包销服务佣金收入较去年增加约1165%至约1970万港元，占总收益约43.6%（2023年：4.2%）[74] - 资产管理服务收入为约4000港元（2023年：4000港元），分部亏损为约19.1万港元（2023年：20.6万港元）[75] - 其他经营开支较去年增加约18.6%至约690万港元（2023年：约580万港元）[76] - 集团总收益约4510万港元，较去年的约3690万港元增加约22.2%[95][120] - 公司拥有人应占纯利约360万港元，较去年的约1200万港元减少约70.3%[95][103] - 集团经调整纯利1620万港元，较2023年的1770万港元减少8.5%[95] - 2024年3月31日银行借款为零，与2023年相同[105] - 2024年3月31日有611个活跃证券账户，2023年3月31日为635个[117] - 回顾年度完成7个配售及包销项目，2023年为8个[118] - 配售及包销服务分部溢利约20.3万港元，较去年的约1.3万港元增加约1462%[118] - 2024年3月31日一般账户银行结余及现金总额约2.307亿港元，2023年约为1.321亿港元[122] - 2024年3月31日流动资产净值约3.507亿港元，较2023年的约3.477亿港元增加约300万港元[122] - 2024年3月31日集团雇员15名，与2023年持平；回顾年度员工成本约1100万港元，较2023年的1040万港元增加约60万港元[124] - 按招股章程分配所得款项净额总计9060万港元，截至2024年3月31日实际所得款项净额用途为4690万港元，未动用所得款项净额为4370万港元[129] - 2024年3月31日集团资产负债比率为零，2023年亦为零[145] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年证券买卖的佣金及经纪收入为4,637千港元，2023年为6,389千港元；配售及包销服务收入2024年为19,690千港元，2023年为1,557千港元；手续费及其他费用收入2024年为1,070千港元，2023年为1,170千港元；资产管理费用收入2024年和2023年均为4千港元[19] - 2024年经纪服务、保证金融资服务、配售及包销服务、资产管理服务分部收益分别为5,707千港元、19,747千港元、19,690千港元、4千港元，总计45,148千港元；2023年分别为7,559千港元、27,817千港元、1,557千港元、4千港元，总计36,937千港元[41][56] - 2024年经纪服务、保证金融资服务、配售及包销服务、资产管理服务分部溢利╱（亏损）分别为2,304千港元、7,078千港元、203千港元、(191)千港元，总计9,394千港元；2023年分别为4,146千港元、21,203千港元、13千港元、(206)千港元，总计25,156千港元[41][56] 会计准则修订影响 - 2022年修订本取消雇主使用雇主强制性强积金供款所产生的累算权益来对冲遣散费和长期服务金的做法，将于2025年5月1日正式生效[31] - 2020年修订本对将负债分类为流动或非流动而评估延迟结算至自报告日期起至少十二个月之权利提供澄清及额外指引，分类不应受管理层意图或期望于十二个月内清偿债务所影响[34] - 2022年修订本规定，在实体推迟结付负债的权利取决于实体在报告期后十二个月内遵守契约时，实体将贷款安排产生的负债分类为非流动负债的情况下，有关披露规定[35] - 集团于2024年度首次应用由香港会计师公会颁布且于2023年4月1日开始的集团年度期间强制生效之新订及经修订香港财务报告准则编制综合财务报表，对财务状况及表现及披露无重大影响[26] - 应用香港会计准则第12号修订本对集团财务状况及表现无重大影响[28] - 应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务报告第2号会计政策披露修订本对集团财务状况及表现无重大影响，但影响综合财务报表所载集团会计政策之披露[30] - 集团未提早应用已颁布但尚未生效的香港会计准则第21号修订本，董事预期应用其他香港财务报告准则修订本不会对可见未来的综合财务报表造成重大影响[33] 市场情况及公司运营相关 - 2023年3月31日至2024年3月28日，恒生指数由20,400点下跌18.9%至16,541点；2023年香港证券市场日均成交量下跌至1,050亿港元，较2022年减少15.9%[68] - 截至2023年3月31日止年度，无单一客户为集团总收益贡献10%或以上[46] - 截至2023年3月31日止年度，无客户对集团总收益贡献超10%[59] - 2023年集团就COVID - 19相关补贴确认政府补助，其中34.8万港元与“保就业”计划有关[83] - 估计应课税溢利的首200万港元按8.25%计算香港利得税，超过200万港元的按16.5%计算[84] - 证券保证金客户的应收账由公平值为3.89683亿港元（2023年：6.02093亿港元）的客户已抵押证券作担保[87] - 证券保证金客户的全部应收账款的40%（2023年：40%）乃应收集团五大证券保证金客户的款项[88] - 2023年香港市场已筹集的资金总额为1507亿港元，较2022年减少40.7%[94] - 公司主要营运附属公司佳富达证券获发牌可于香港从事第1、4、9类受规管活动[94] - 2024年3月31日，集团并无任何资产抵押（2023年：无）[79] - 集团已收所得款项净额约9060万港元[107] - 集团经营分部根据向执行董事汇报的资料厘定，旨在进行资源分配及评估分部业绩[20] - 2024年证券买卖业务及配售包销服务产生的应收账款减值亏损拨备分别为20,048千港元、1,180千港元[62] - 公司于2024年6月作为包销商参与联交所GEM自2021年1月以来首次成功上市[132] - 回顾年度内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[133] - 审核委员会由黎文星先生、杨孙西博士及曾傲嫣女士三名独立非执行董事组成，黎文星先生任主席[137] - 截至公告日期集团无重大期后事项[141] - 2024年3月31日集团无重大资本承担、或然负债、重大投资，2023年亦无[124][126] - 回顾年度集团无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业[125] - 董事会不建议就回顾年度宣派末期股息，2023年亦无[131]

市场环境 - 截至2024年3月31日财年上半年，经济未如期反弹，2023年前三季度证券市场日均成交量达1097亿港元，较2022年同期减少12%，市场已筹集资金总额为992亿港元，较2022年同期减少49%[3] 公司收入与收益情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收入约为1530万港元，较2022年同期减少23.0%[4] - 报告期内，证券经纪业务佣金及手续费等收入约310万港元，较2022年同期减少32.7%，占总收益20.2%，分部溢利约130万港元，较2022年同期减少55.7%[4] - 报告期内，保证金融资利息收入约1060万港元，较2022年同期减少26.5%，占总收益69.3%，分部溢利约240万港元，较2022年同期减少81.5%，确认减值亏损约820万港元[5] - 报告期内，配售及包销服务佣金收入约160万港元，较2022年同期增加90.9%，占总收益10.5%，分部业绩录得约90万港元溢利[6] - 报告期内，资产管理服务收入约2000港元，与2022年同期持平，分部亏损8.8万港元，与2022年同期持平[7] - 报告期内公司收益约1530万港元，较2022年同期的约1990万港元减少23.0%，主要因保证金融资服务业务利息收入减少[10] - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为1529.3万港元，较2022年的1986.2万港元有所下降[52] - 2023年截至9月30日止六个月费用及佣金收入为4691千港元，2022年同期为5429千港元[67] - 2023年截至9月30日止六个月集团总收益为15293千港元，2022年同期为19862千港元[71][72] 公司盈利情况 - 报告期内公司纯利约170万港元，较2022年同期的约870万港元减少79.9%，主要因保证金融资服务利息收入减少及应收账款减值亏损增加[12] - 截至2023年9月30日止六个月，公司除税前溢利为174.7万港元，较2022年的1032.3万港元大幅减少[52] - 截至2023年9月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为174.7万港元，较2022年的867.9万港元减少[52] - 2023年9月30日，公司基本每股盈利为0.17港仙，较2022年的0.87港仙下降[52] - 2023年截至9月30日止六个月除税前溢利为1747千港元，2022年同期为10323千港元[71][72] - 2023年截至9月30日止六个月本公司拥有人应占溢利为1747千港元，2022年同期为8679千港元[77] 公司资产与负债情况 - 2023年9月30日，公司一般账户银行结余及现金总额约2.051亿港元，较2023年3月31日的约1.321亿港元增加；流动资产净值约3.502亿港元，较2023年3月31日增加约250万港元[13] - 2023年9月30日，公司资产负债比率为零，无银行借贷和资产抵押[13][14][15] - 2023年9月30日，公司非流动资产为352.3万港元，较2023年3月31日的429.1万港元减少[53] - 2023年9月30日，公司流动资产为49861.8万港元，较2023年3月31日的51556.3万港元减少[53] - 2023年9月30日，公司流动负债为14842.6万港元，较2023年3月31日的16788.6万港元减少[53] - 2023年9月30日，公司资产净值为35371.5万港元，较2023年3月31日的35196.8万港元增加[53] - 截至2023年9月30日物业及设备账面值为58.8万港元，2023年3月31日为135.6万港元[79] - 截至2023年9月30日其他资产为20万港元，与2023年3月31日持平[80] - 截至2023年9月30日应收账款为1.60444亿港元，2023年3月31日为2.40224亿港元[81] - 截至2023年9月30日证券买卖业务应收账款减值亏损拨备为1555.4万港元，2023年3月31日为737.9万港元[81][84] - 截至2023年9月30日按金、其他应收款项及预付款项为74.8万港元，2023年3月31日为66.3万港元[86] - 截至2023年9月30日应付账款为1.4651亿港元，2023年3月31日为1.64278亿港元[86] - 截至2023年9月30日应付客户信托及独立账户银行结余账款为1.3167亿港元，2023年3月31日为1.42607亿港元[88] - 截至2023年9月30日其他应付款项及应计费用为14.01万港元，2023年3月31日为23.38万港元[89] - 截至2023年9月30日租赁负债现值为51.5万港元，2023年3月31日为127万港元[90] 公司现金流量情况 - 截至2023年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为73,796千港元，2022年同期为16,953千港元[55] - 截至2023年9月30日止六个月，投资活动所用现金为8千港元，2022年同期为27千港元[55] - 截至2023年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为779千港元，2022年同期为1,278千港元[55] - 截至2023年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为73,009千港元，2022年同期为15,648千港元[55] - 期末现金及现金等价物为205,077千港元，期初为132,068千港元；2022年期末为119,373千港元，期初为103,725千港元[55] 公司业务情况 - 公司主要业务为在香港提供证券买卖及经纪、配售及包销、证券保证金融资和资产管理服务[57] - 公司业务主要位于香港，所有收益及非流动资均来自且位于香港[73] 公司发展策略 - 公司将与香港其他金融服务提供者探索新合作并扩大客户群[8] - 公司将开拓包括泛亚在内的新股票市场，为客户提供更多投资机会[8] - 公司将审慎应对外部因素，增强自身实力巩固行业地位[9] - 公司将在不利投资环境下控制经营成本，有效利用财务资源提高成本效益及盈利[9] 公司人员情况 - 2023年9月30日，公司雇员15名，报告期内员工成本稳定在约470万港元[18] - 2023年截至9月30日止六个月员工成本为4738千港元，2022年同期为4662千港元[74] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司主要管理人员薪酬（含袍金等及退休福利计划供款）分别为3051千港元和3509千港元[92] 公司上市款项使用情况 - 公司已收上市所得款项净额约9060万港元，截至2023年9月30日已实际使用4690万港元，未动用4370万港元[22] - 考虑不利投资环境和经济前景不明朗，公司采取保守灵活方法利用所得款项净额，暂缓扩张发展计划，待经济稳定时恢复[24] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派发中期股息[26] - 2023年截至9月30日止期间公司无向普通股股东派付或拟派股息，2022年同期也无[78] 重大事项情况 - 报告期后公司无重大事项[27] 控股股东情况 - 控股股东订立不竞争契据，报告期内一直遵守承诺[34][35] - 2023年9月30日，李青松先生于公司股份拥有750,000,000股权益，股权约75%[36] - 2023年9月30日，李青松先生于相联法团万顺拥有60股权益，股权约60%[37] - 2023年9月30日，万顺、杨丽丽女士、施美雅女士、吴海璇先生于公司股份拥有750,000,000股权益，股权约75%[39] 融资协议情况 - 2021年8月12日，佳富达证券与汇丰订立融资协议I，循环贷款和透支融资最高本金分别为15,000,000港元和10,000,000港元[42] - 融资协议I规定控股股东特定履约责任，包括不押记股份等[43] - 只要佳富达证券获得融资，控股股东须遵守融资协议I承诺，违反或致融资取消及款项到期偿还[44] - 融资协议I无固定期限，须受汇丰定期审查[44] - 2023年9月30日，融资协议I项下未偿还贷款金额为零港元[44] 购股权计划情况 - 购股权计划下公司有权发行最多1亿股股份，占上市日期已发行股份的10%[45] - 2023年9月30日公司并无任何未行使之购股权、认股权证、衍生工具或可转换证券[47] 会计政策与准则情况 - 公司已首次采纳2023年4月1日开始生效的新订及经修订香港财务报告准则编制报表[61] - 香港政府将自2025年5月1日起取消强积金 - 长服金对冲机制[62] - 公司将变更会计政策以符合香港会计师公会关于取消强积金 - 长服金对冲机制的指引[65] - 公司预期于2024年3月31日止年度年报中追溯应用该指引[66] 其他收入与成本情况 - 2023年截至9月30日止六个月银行利息收入为4074千港元，2022年同期为699千港元[74] - 2023年截至9月30日止六个月融资成本为24千港元，2022年同期为559千港元[75] - 2023年截至9月30日止六个月减值亏损确认为8175千港元，2022年同期为800千港元[75] - 报告期内其他经营开支约280万港元，较2022年同期减少3.2%，与交易量减少一致[11] 关联方交易情况 - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司从关联方收取的佣金收入分别为80千港元和105千港元[92] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司从关联方收取的利息收入分别为107千港元和57千港元[92] - 2023年和2022年截至9月30日止六个月，公司从关联方收取的手续费收入分别为5千港元和12千港元[92] 股本情况 - 公司法定股本为5000亿股，面值5000万港元；已发行及缴足股本为100亿股，面值1000万港元，2022年、2023年3月31日及2023年9月30日数据相同[91] 金融资产与负债公平值情况 - 公司董事认为未经审核简明综合财务报表中以摊销成本入账的金融资产及金融负债的账面价值与其公平值相若，公平值根据现金流量折现法确定[93]

财务表现 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为15,293千港元，同比下降23.0%[2] - 期内溢利及全面收益总额为1,747千港元，同比下降79.9%[2] - 每股基本盈利为0.17港仙，同比下降80.5%[2] - 公司2023年9月30日止六个月的总收入为15.3百万港元，较2022年同期减少23.0%[33] - 公司纯利为1.7百万港元，较去年同期的8.7百万港元减少79.9%，主要由于保证金融资服务需求减少及应收账款减值亏损增加[43] - 公司报告期间收益为15.3百万港元，较去年同期减少23.0%，主要由于保证金融资服务业务的利息收入减少[41] 资产与负债 - 公司流动资产净值为350,192千港元，较2023年3月31日增长0.7%[3] - 公司资产净值为353,715千港元，较2023年3月31日增长0.5%[3] - 公司银行结余－信托及独立账户为131,670千港元，同比下降7.7%[3] - 公司银行结余－一般账户及现金为205,077千港元，同比增长55.3%[3] - 公司应付账款为146,510千港元，同比下降10.8%[3] - 公司应收保证金客户账款为160,856千港元，同比下降29.5%[25] - 公司应付账款总额为146,510千港元，较2023年3月31日的164,278千港元有所减少[29] - 公司应付现金客户、保证金客户及香港结算的账款总额为131,670,000港元，较2023年3月31日的142,607,000港元有所减少[31] - 公司银行结余及现金总额为205.1百万港元，较2023年3月31日的132.1百万港元增加[44] - 公司流动资产净值为350.2百万港元，较2023年3月31日的347.7百万港元增加2.5百万港元[44] 业务分部表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的证券买卖佣金及经纪收入为2,635千港元，同比下降32.4%[13] - 公司配售及包销服务收入为1,602千港元，同比增长90.9%[13] - 公司保证金融资服务分部收益为10,602千港元，同比下降26.5%[17] - 公司经纪服务分部收益为3,087千港元，同比下降32.7%[17] - 公司资产管理服务分部亏损88千港元，与去年同期持平[17] - 公司证券经纪业务的佣金收入及手续费收入为3.1百万港元，较2022年同期减少32.7%[34] - 公司保证金融资服务的利息收入为10.6百万港元，较2022年同期减少26.5%[36] - 公司配售及包销服务的佣金收入为1.6百万港元，较2022年同期增加90.9%[37] 减值与亏损 - 公司减值亏损确认为8,175千港元，同比增长922%[17] - 公司于2023年9月30日对个人客户的证券公平值进行评估，并作出减值亏损拨备15,554,000港元，较2023年3月31日的7,379,000港元有所增加[27] - 公司配售及包销服务的应收账款减值拨备为1,180,000港元，与2023年3月31日持平[28] 员工成本与薪酬 - 公司员工成本为4,738千港元，同比增长1.6%[20] - 公司员工成本保持稳定，约为4.7百万港元[49] 会计准则与政策 - 公司已采纳香港财务报告准则第17号等新修订会计准则，对财务状况无重大影响[7] - 公司预计在2024年3月31日止年度年报中追溯应用取消强积金对冲机制的新指引[12] 市场环境 - 2023年首三个季度香港证券市场日均成交量为1,097亿港元，较2022年同期减少12%[32] - 2023年首三个季度香港证券市场筹集资金总额为992亿港元，较2022年同期减少49%[32] 资金使用与计划 - 公司所得款项净额为90.6百万港元，主要用于扩展配售及包销业务、保证金融资业务、设立新办公室等[53] - 公司未动用的所得款项净额为43.7百万港元，计划在2026年底前完全动用[54] - 公司因COVID-19及经济前景不明朗，采取保守策略，暂缓扩张及发展计划[55] 股息与收购 - 公司未建议派发中期股息[57] - 公司未进行任何重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[50] 公告与报告 - 公司中期业绩公告已刊登于联交所网站及公司网站[65] - 截至2023年9月30日止六个月的中期报告将适时寄发给股东并在联交所及公司网站发布[65] 董事会成员 - 董事会成员包括主席兼非执行董事李青松、执行董事许文超及吴锡钊，以及独立非执行董事杨孙西、黎文星及曾傲嫣[65]

财务表现 - 公司截至2023年3月31日止年度的总收益约为36.9百万港元，较去年减少2.9%[11] - 公司拥有人应占纯利减少至约12.0百万港元，主要由于证券交易的佣金及经纪收入减少及预信贷亏损模式下就证券交易业务产生的应收账款减值亏损增加[11] - 证券经纪业务的佣金收入及手续费及其他费用收入较去年减少约43.5%至约7.6百万港元，占總收益的约20.5%[12] - 经纪服务分部溢利较去年减少约56.1%至约4.1百万港元[12] - 2022年证券市场总成交额下降至30,727,191百万港元，同比下降25.4%[9] - 2022年市场募集资金总额为207,078百万港元，同比减少64.8%[9] - 保證金融資服務利息收入增加26.3%至27.8百萬港元，佔總收益的75.5%[1] - 配售及包銷服務佣金收入減少40.7%至1.6百萬港元，佔總收益的4.2%[14] - 資產管理服務收入減少至4,000港元，分部虧損增加至206,000港元[15] - 總收益減少2.9%至36.9百萬港元[16] - 其他經營開支減少25.5%至5.8百萬港元[17] - 純利減少6.3%至12.0百萬港元[18] - 銀行結餘及現金總額增加至132.1百萬港元，流動資產淨值增加至347.7百萬港元[19] - 銀行借貸減少至零[21] - 員工成本減少至10.4百萬港元[26] - 未動用所得款項為43.7百萬港元，存放於香港持牌銀行[30] - 公司暂停扩张及发展计划，计划在全球经济环境趋于稳定时恢复[31] - 董事会不建议派发回顾年度的末期股息（2022年：无）[33] - 公司不建议就回顾年度派付任何股息（2022年：无）[58] - 公司可供分派储备约为59,785,000港元（2022年：61,971,000港元）[71] - 公司向五大客户销售额占年内总销售额32.0%（2022年：28.7%），其中最大客户销售额占年内总销售额7.9%（2022年：6.7%）[73] - 公司员工成本约为10.4百万港元（2022年：10.7百万港元）[74] 业务分部表现 - 证券经纪业务的佣金收入及手续费及其他费用收入较去年减少约43.5%至约7.6百万港元，占總收益的约20.5%[12] - 经纪服务分部溢利较去年减少约56.1%至约4.1百万港元[12] - 保證金融資服務利息收入增加26.3%至27.8百萬港元，佔總收益的75.5%[1] - 配售及包銷服務佣金收入減少40.7%至1.6百萬港元，佔總收益的4.2%[14] - 資產管理服務收入減少至4,000港元，分部虧損增加至206,000港元[15] 市场环境 - 2022年证券市场总成交额下降至30,727,191百万港元，同比下降25.4%[9] - 2022年市场募集资金总额为207,078百万港元，同比减少64.8%[9] 公司策略与展望 - 公司相信香港金融服务业将维持全球领先地位，并计划探索新合作及扩阔客户群[34] - 公司将审慎应对全球及本地经济状况，增强自身实力以巩固行业地位[35] - 公司将继续控制运营成本，提高成本效益和盈利能力[35] - 公司暂停扩张及发展计划，计划在全球经济环境趋于稳定时恢复[31] 公司治理 - 李青松先生，59岁，董事会主席，拥有超过20年的一般工商行政管理经验[36][37] - 许文超先生，67岁，执行董事，负责监管公司整体业务发展、运营及管理[38] - 吴锡釗先生，37岁，执行董事，负责监察佳富达证券的风险管理及保证金政策[40] - 杨孙西博士，84岁，独立非执行董事，负责提供独立意见及判断[43] - 黎文星先生，55岁，独立非执行董事，拥有超过20年的会计经验[44][45] - 李青松先生及吴锡钊先生将于股东周年大会上分别连任为非执行董事及执行董事[78] - 公司已就针对其董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险[79] - 强积金计划已根据强制性公积金计划条例于强制性公积金计划管理局登记，雇主及雇员须按规定的比例分别向强积金计划作出供款[80] - 回顾年度内，并无根据界定供款计划没收供款，且于2023年3月31日并无没收供款可用[81] - 回顾年度内，公司或其任何附属公司概无与控股股东或其附属公司订立任何重大合约[82] - 控股股东已向公司确认，于回顾年度内，彼等及彼等各自的紧密联系人一直遵守不竞争契据所载的承诺[84] - 独立非执行董事确认，控股股东于回顾年度内已遵守所有承诺[85] - 回顾年度内，概无董事、控股股东或彼等各自的紧密联系人拥有任何与集团业务构成或可能构成竞争的业[86] - 回顾年度内，概无董事或控股股东及彼等各自的紧密联系人于与集团业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务中拥有任何权益[88] - 回顾年度内，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司的任何上市证券[89] - 李先生持有万顺60股股份，占60%股权[92] - 万顺持有公司750,000,000股股份，占75%股权[94] - 融資協議I包括一項15,000,000港元循環貸款及一項10,000,000港元透支融資[96] - 截至2023年3月31日，融資協議I項下未償還貸款金額為零港元[98] - 購股權計劃允許發行最多100,000,000股股份，占已發行股份的10%[99] - 截至2023年3月31日，購股權計劃項下可供發行的證券總數為100,000,000股，占已發行股份的約10%[103] - 公司自首次公開發售籌集所得款項淨額約90.6百萬港元，其中46.9百萬港元已被動用，餘下43.7百萬港元未動用[105] - 截至本年報發佈日期前的最後實際可行日期，公司已發行股本總數至少25%由公眾人士持有[106] - 公司于回顾年度内无作出任何慈善捐款[107] - 公司董事会包括六名董事，由一名非执行董事、两名执行董事及三名独立非执行董事组成[114] - 公司已与各执行董事订立为期三年的服务合约，与非执行董事及独立非执行董事订立为期三年的委任函[115] - 公司董事会及管理层致力于维持良好的企业管治常规及程序[112] - 公司董事会设有审核委员会、薪酬委员会及提名委员会，协助董事会履行职责[127] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责协助董事会就财务报告、风险管理及内部控制系统有效性提供独立观点[128] - 公司董事会会议每年至少召开四次，回顾年度内已召开4次会议[125] - 公司董事在回顾年度内均出席了所有董事会议及股东大会[126] - 公司董事已遵守企业管治守则，参与持续专业培训[124] - 公司已收到各独立非执行董事的年度书面确认书，确认其独立性[119] - 公司于回顾年度内举行了2次审核委员会会议，所有成员均出席[130] - 审核委员会审阅及讨论了本集团的全年和中期业绩，并评估了会计准则变动对财务报表的潜在影响[131] - 公司于2020年1月22日成立了薪酬委员会，负责制定董事及高级管理层的薪酬政策[133][134] - 薪酬委员会每年至少召开一次会议，审阅薪酬政策及架构[135] - 薪酬委员会在回顾年度内举行了2次会议，所有成员均出席[136] - 薪酬委员会审阅及制定了董事及高级管理层的薪酬政策，并评估了执行董事的绩效[137] - 公司于2020年1月22日成立了提名委员会，负责审核董事会架构及成员任命[138][139] - 提名委员会在回顾年度内举行了1次会议，所有成员均出席[141] - 提名委员会评估了董事会的架构、规模及组成，并就董事任命提出了推荐意见[141][142] - 公司于2020年1月22日采纳了提名政策和董事会多元化政策，以促进董事会的多元化和效率[143][147] - 公司董事及高级管理层薪酬包括薪金、董事袍金、实物福利、酌情花红及购股权[150][151] - 截至2023年3月31日，董事及高级管理层年薪范围为0港元至2,000,000港元，人数分别为4人和4人[151] - 公司核数师天职香港会计师事务所有限公司年度总薪酬为1,177千港元，包括审核服务950千港元、中期审阅200千港元及非审核服务27千港元[160] - 公司已实施信息披露政策，确保内幕消息在适当时间进行披露[156] - 公司定期审查并参考可比较公司支付的薪酬及花红，以及公司职责与表现及董事及高级管理层人员的个人表现来厘定薪酬及薪酬组合[150] - 公司董事会负责通过指导及监督集团事务来监督集团的整体管理及策略规划[152] - 公司已委聘独立内部审核服务提供商审核风险管理及内部控制系统的有效性[157] - 公司董事会及审核委员会认为，集团并无重大内部监控失当，而其风险管理及内部控制程序属有效及足够[158] - 公司秘书胡民新先生为集团的全职雇员，并非常熟悉公司的日常事务，年度内进行了不少于15个小时的相关专业培训[159] - 公司相信与股东的有效沟通对增进投资者关系及投资者对集团业务表现及策略的了解攸关重要[162] - 公司已采用自2020年2月19日起生效的股息政策，但无预先规定的股息派付率[168] - 股息的派付及金额将由董事会酌情决定，并取决于集团的经营业绩、财务状况、未来前景等因素[168] - 公司可能通过现金或以股代息等方式宣派及派付股息，未宣称的股息将被没收并返还给公司[169] 环境、社会及治理（ESG） - 2022年4月1日至2023年3月31日的ESG报告期内，集团主营业务包括提供经纪服务、保证金融资服务以及配售及包销服务[171] - ESG报告按照香港联合交易所的ESG报告指引编制[172] - 董事会监督ESG管理及绩效，确保有效的风险管理，并根据相关ESG目标审查表现[174] - 管理层成立ESG工作组，协助执行策略及计划，定期监察ESG表现并向董事会报告[174] - 业务部门及附属公司负责实施并执行ESG相关措施，收集ESG相关数据及资料以进行进一步分析及披露[174] - 董事会每年至少召开一次会议讨论ESG议题，并根据ESG相关目标审查其表现[175] - ESG工作组负责收集及分析ESG数据，监测及评估集团的ESG表现，确保遵守ESG相关法律法规[176] - 公司温室气体总排放量从2022年的13吨二氧化碳当量增加到2023年的14吨二氧化碳当量，主要由于电力消耗增加[186] - 温室气体排放密度增加约6.90%，主要由电力消耗带来的能源间接温室气体排放增加所致[186] - 无害废弃物密度减少约14.31%，主要由于《环境政策》有效落实所致[189] - 公司主要能源消耗为电力，占办公场所日常运作的间接能源消耗[190] - 公司计划将所有照明改为更节能的LED，截至报告期末已完成约20%，目标是在2027年3月31日前完成[191] - 公司员工总数为15人，与2022年相同[186] - 公司无害废弃物主要为办公废纸，由物业公司收集处理[187] - 公司有害废弃物如墨盒等极少，由外部印刷服务供应商处置[187] - 公司未发现任何严重违反环境法律法规的情况，对业务无重大影响[183] - 公司积极响应政府减排计划，力争在目标期内减少碳排放[185] - 公司总能源消耗密度增加约4.72%，主要由于电脑系统容量升级[192] - 2023年总能源消耗为20兆瓦时，相比2022年的19兆瓦时有所增加[192] - 公司计划探索能源效益更高的系统或服务器以减少能源消耗[192] - 公司水消耗极少，未设定相关目标[192] - 公司致力于提高环保意识，实施可持续发展计划和环保措施[194] - 公司定期审查业务常规，寻找提高能源和资源效率的措施[194] - 公司定期进行环境因素的风险识别和影响评估[194] - 公司通过电子邮件向员工发送环保信息，提升员工环保意识[195] - 公司定期监测和测量室内空气质量，确保员工工作环境舒适安全[196] - 公司实施《气候变化政策》，识别和管理气候变化带来的风险[197]

财务收益情况 - 截至2023年3月31日止年度，公司收益为3693.7万港元，较2022年的3803.1万港元有所下降[2] - 2023年总收益3.69亿港元，较2022年的3.80亿港元有所下降；除税前溢利1.40亿港元，较2022年的1.55亿港元下降[11][12] - 2023年集团总收益约3690万港元，较2022年减少2.9%；公司拥有人应占纯利约1200万港元，较2022年减少6.3%[31][39] 盈利指标变化 - 年内溢利及全面收益总额为1200.6万港元，较2022年的1280.8万港元有所减少[2] - 每股基本盈利为1.20港仙，较2022年的1.28港仙有所降低[2] - 2023年每股基本盈利0.012港元，较2022年的0.0128港元略有下降[18] 资产与负债情况 - 2023年非流动资产为429.1万港元，较2022年的646.8万港元减少[3] - 2023年流动负债为16788.6万港元，较2022年的20928.3万港元减少[3] - 2023年资产净值为35196.8万港元，较2022年的33996.2万港元增加[3] - 2023年应收账款2.40亿港元，较2022年的2.87亿港元下降，减值亏损拨备增加[20] - 证券保证金客户应收账款由客户已抵押证券担保，2023年抵押证券公平值6.02亿港元，较2022年的17.62亿港元大幅下降[20] - 2023年3月31日，公司一般账户银行结余及现金总额约为1.321亿港元，较2022年的约1.037亿港元有所增加；流动资产净值约为3.477亿港元，较2022年增加约0.129亿港元[40] - 2023年3月31日，公司资产负债比率为零，2022年为0.09；银行借款为零，2022年为3000万港元[40][43] - 2023年3月31日，公司并无任何资产抵押、重大资本承担及或然负债，与2022年情况相同[44][46] - 2023年应付账款为1.64278亿港元，其中应付客户账款为1.42607亿港元[24][26] 收入构成及变化 - 2023年费用及佣金收入为912万港元，较2022年的1599.9万港元大幅下降[2][8] - 证券买卖的佣金及经纪收入2023年为638.9万港元，较2022年的1044.8万港元减少[8] - 配售及包销服务收入2023年为155.7万港元，较2022年的262.5万港元减少[8] - 2023年来自客户的利息收入2.78亿港元，较2022年的2.20亿港元增长[11][12] - 2023年证券经纪业务佣金及手续费等收入约760万港元，较2022年减少43.5%，占总收益约20.5%[32] - 2023年保证金融资利息收入约2780万港元，较2022年增加26.3%，占总收益约75.5%[33] - 2023年配售及包销服务佣金收入约160万港元，较2022年减少40.7%，占总收益约4.2%[34][35] - 2023年资产管理服务收入约4000港元，分部亏损约20.6万港元[36] 成本与税费情况 - 2023年员工成本1.04亿港元，较2022年的1.07亿港元略有下降，获政府补助34.8万港元[15] - 2023年融资成本97.5万港元，较2022年的90.6万港元有所增加[16] - 2023年香港利得税200.6万港元，较2022年的265.3万港元下降[16] - 2023年其他经营开支约580万港元，较2022年减少25.5%[38] 股息分配情况 - 2023年公司未向普通股股东派付或拟派股息，与2022年相同[19] - 董事会不建议就回顾年度派发现末期股息，与2022年情况相同[54] 市场环境情况 - 2023年证券市场总成交额为307271.91亿港元，同比下降25.4%；市场募集资金总额为2070.78亿港元，同比减少64.8%[29] 业务运营情况 - 公司业务主要位于香港，无单一客户为集团收益贡献10%或以上[13][14] - 客户及香港结算应付账款正常结算期为交易日后两日，结算日后须应要求偿还[24][25] - 2023年3月31日，公司雇员数量为15名，与2022年持平；回顾年度员工成本约为1040万港元，较2022年减少约30万港元[47] - 公司已收所得款项净额约为9060万港元，截至2023年3月31日，已动用4690万港元，未动用4370万港元，未动用款项存放于香港持牌银行[51] - 回顾年度内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[57] - 截至公告日期公司维持上市规则规定的公众持股量百分比[65] 公司发展策略 - 考虑到投资环境及经济前景，公司采取保守灵活方法使用所得款项，回顾年度暂停扩张及发展计划，待全球经济稳定时恢复[52] - 公司认为香港金融服务业将维持全球领先地位，将善用管理团队经验探索新合作、扩阔客户群[55] - 公司将审慎应对经济状况，控制运营成本，提高成本效益和盈利能力[56] 财务准则影响 - 公司董事预期应用新订香港财务报告准则及其修订本不会对集团可见未来财务状况及表现造成重大影响[7] 信息披露情况 - 公司全年业绩公告刊载于联交所网站和公司网站[66] - 公司截至2023年3月31日止年度的年报将适时寄发股东并在联交所及公司网站刊发[66] 应收账款减值情况 - 2023年配售及包销服务应收账款为123万港元，已计提减值拨备118万港元[23]

市场表现与收入 - 2022年首三个季度香港证券市场日均成交量为1,241亿港元，同比减少31%[6] - 2022年首三个季度市场筹集资金总额为1,924亿港元，同比减少68%[7] - 报告期内公司总收入为19.9百万港元，同比减少8.1%[8] - 证券经纪业务佣金收入及手续费收入减少55.3%至4.6百万港元，占总收益的23.1%[9] - 保证金融资服务利息收入增加53.5%至14.4百万港元，占总收益的72.7%[11] - 配售及包销服务佣金收入减少56.8%至0.8百万港元，占总收益的4.2%[12] - 资产管理服务收入为2,000港元，分部亏损为88,000港元[13] - 公司报告期间收益为19.9百万港元，较去年同期减少8.1%，主要由于经纪服务收入减少[16] - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益为19,862千港元，同比下降8.1%[77] - 公司证券买卖的佣金及经纪收入为3,899千港元，较2021年同期的7,803千港元下降50.03%[92] - 公司配售及包销服务收入为839千港元，较2021年同期的1,940千港元下降56.75%[92] - 公司手续费及其他费用收入为689千港元，较2021年同期的2,472千港元下降72.13%[92] - 公司截至2022年9月30日止六个月的经纪服务分部收益为4,588千港元，分部溢利为2,881千港元[98] - 保证金融资服务分部收益为14,433千港元，分部溢利为13,135千港元[98] - 配售及包销服务分部收益为839千港元，分部亏损为14千港元[98] - 资产管理服务分部收益为2千港元，分部亏损为88千港元[98] - 公司总收益为19,862千港元，总分部溢利为15,914千港元[98] - 来自客户的利息收入为14,433千港元，银行及其他借贷利息为498千港元[98] 财务表现与成本 - 公司纯利为8.7百万港元，较去年同期增加0.2%，主要由于保证金融资服务的利息收入增加及其他经营开支的减少[18] - 其他经营开支减少37.4%至2.9百万港元，主要由于合规咨询费及结算和经纪交易费用减少[17] - 公司员工成本为4.7百万港元，较去年同期减少12.9%[28] - 公司未动用所得款项净额为43,836千港元，计划用于扩展配售及包销业务、保证金融资业务等[34] - 公司未建议派发中期股息[36] - 公司截至2022年9月30日止六个月，公司期内溢利及全面收益总额为8,679千港元，同比增长0.2%[77] - 公司每股盈利为0.87港仙，与去年同期持平[77] - 公司员工成本为4,662千港元，同比下降12.9%[77] - 公司融资成本为559千港元，同比增长108.6%[77] - 公司减值亏损（确认）拨回净额为800千港元，去年同期为1,109千港元[77] - 公司其他经营开支为2,934千港元，同比下降37.4%[77] - 公司截至2022年9月30日的资产净值为348,641千港元，较2022年3月31日的339,962千港元增长2.55%[79] - 公司期内溢利及全面收益总额为8,679千港元，较2021年同期的8,663千港元增长0.18%[81] - 公司经营活动所得现金净额为16,953千港元，较2021年同期的-3,371千港元大幅改善[83] - 公司期末现金及现金等价物为119,373千港元，较2021年同期的97,871千港元增长21.97%[83] - 公司已收银行利息为699千港元，较2021年同期的205千港元增长240.98%[83] - 公司截至2022年9月30日止六个月的除税前溢利为10,323千港元[98] - 公司截至2022年9月30日止六个月的银行利息收入为699千港元，杂项收入为19千港元[106] - 公司截至2022年9月30日止六个月的员工成本为4,662千港元，其中包括政府补助313千港元[107] - 公司截至2022年9月30日止六个月的香港利得税为1,644千港元[112] - 公司2022年9月30日止六个月的每股基本盈利为8,679千港元，与2021年同期基本持平（8,663千港元）[114] - 公司2022年9月30日止六个月未派发股息，与2021年同期相同[115] 资产负债与现金流 - 公司银行结余及现金总额为119.4百万港元，较2022年3月31日增加15.7百万港元[20] - 公司流动资产净值为343.2百万港元，较2022年3月31日增加8.4百万港元[20] - 公司资产负债比率为0.09，与2022年3月31日持平[21] - 公司银行借贷为30.0百万港元，按浮动利率1星期香港银行同业拆息加每年1.7厘计息[23] - 公司银行结余－信托及独立账户为168,700千港元，较2022年3月31日的152,569千港元增长10.57%[79] - 公司应付账款为195,446千港元，较2022年3月31日的174,546千港元增长11.97%[79] - 公司应收账款总额从2022年3月31日的287,461千港元略微下降至2022年9月30日的286,106千港元[121] - 公司应收现金客户账款的逾期金额从2022年3月31日的19千港元大幅增加至2022年9月30日的149千港元[123] - 公司对应收保证金客户账款的减值亏损拨备从2022年3月31日的1,637千港元增加至2022年9月30日的2,437千港元[124] - 公司应付账款总额从2022年3月31日的174,546千港元增加至2022年9月30日的195,446千港元，主要由于应付现金客户账款增加[129] - 应付账款为168,700,000港元，较2022年3月31日的152,569,000港元有所增加[130] - 其他应付款项及应计费用总计2,334千港元，较2022年3月31日的2,888千港元有所减少[132] - 循环贷款为30,000千港元，由保证金客户抵押的有价证券作抵押，公平值约为95,190,000港元[133] - 租赁负债现值为2,008千港元，较2022年3月31日的2,727千港元有所减少[136] - 公司法定股本为5,000,000,000股，面值50,000千港元，已发行及缴足股本为1,000,000,000股，面值10,000千港元[136] 股东与关联方 - 控股股东李青松先生持有公司750,000,000股股份，占公司总股权的75%[49] - 控股股东杨丽丽女士通过万顺控股有限公司持有公司750,000,000股股份，占公司总股权的75%[54] - 李青松先生和杨丽丽女士分别持有万顺控股有限公司60%和40%的股份[55] - 公司间接全资附属公司佳富达证券有限公司与汇丰银行签订融资协议I，最高本金额为25,000,000港元[59] - 控股股东承诺在未获汇丰银行书面同意前不会对公司股份进行押记或设立产权负担[59] - 控股股东需定期将其持有的公司股份转移至汇丰银行账户以证明无产权负担[59] - 融资协议I项下未偿还的贷款金额为0港元[62] - 融资协议II项下未偿还的贷款金额为30,000,000港元[67] - 关联方交易中，佣金收入为105千港元，较2021年同期的598千港元大幅减少[138] - 关联方交易中，利息收入为57千港元，较2021年同期的22千港元有所增加[138] - 主要管理人员薪酬为3,509千港元，较2021年同期的4,208千港元有所减少[138] 资产与设备 - 公司物业及设备总价值从2022年3月31日的3,867千港元增加至2022年9月30日的3,894千港元，主要由于新增设备[117] - 公司其他资产总额从2022年3月31日的415千港元增加至2022年9月30日的754千港元，主要由于香港结算担保基金供款增加[119] 金融工具与估值 - 金融工具公平值计量采用现金流量折现法确定，董事认为账面值与公平值相若[140]

公司上市与资金情况 - 公司于2020年2月19日在港交所主板上市，上市筹集所得款项净额为业务发展带来新动力[6] - 集团已收所得款项净额约为90.6百万港元，拟按招股章程建议用途应用[36] - 截至2022年3月31日，公司所得款项净额总计90600千港元，实际所得款项净额46669千港元，未动用所得款项净额43931千港元[37] - 扩展配售及包销业务所得款项净额27000千港元已完全动用[37] - 为保证金融资业务提供资金所得款项净额10200千港元已完全动用[37] - 设立及翻修新办公室所得款项净额15700千港元未动用，预计2024年底完全动用[37] - 扩大劳工所得款项净额12900千港元，已动用869千港元，未动用12031千港元，预计2024年底完全动用[37] - 升级资讯科技系统所得款项净额9000千港元未动用，预计2024年底完全动用[37] - 推广及营销所得款项净额7200千港元未动用，预计2024年底完全动用[37] - 营运资金所得款项净额8600千港元已完全动用[37] - 公司自首次公开发售筹集所得款项净额约9060万港元，2022年3月31日，已动用4670万港元（占总额约51.5%），未动用4390万港元（占总额约48.5%）[129] 宏观经济数据 - 2021年实际本地生产总值较去年同期增长6.3%，2022年第一季度同比收缩4.0% [9] 公司整体财务数据关键指标变化 - 回顾年度公司录得总收益约3800万港元，较2021年减少3.0% [10] - 回顾年度公司拥有人应占纯利增加至约1280万港元 [10] - 集团收益约38.0百万港元（2021年：约39.2百万港元），较去年减少约3.0%[17] - 其他经营开支较去年减少约19.3%至约7.8百万港元（2021年：约9.7百万港元）[18] - 集团纯利约为12.8百万港元，较去年的约10.7百万港元增加约19.8%[19] - 2022年3月31日，集团一般账户银行结余及现金总额约为103.7百万港元（2021年：约92.4百万港元），流动资产净值约为334.8百万港元，较2021年增加约12.7百万港元[21] - 2022年3月31日，集团资产负债比率为0.09（2021年：零），动用银行融资30.0百万港元（2021年：零），银行借贷为30.0百万港元（2021年：零）[22][24][25] - 2022年3月31日，公司可供分派储备约为6197.1万港元，2021年为6456.1万港元[75] 各条业务线数据关键指标变化 - 回顾年度证券经纪业务的佣金收入及手续费及其他费用收入较去年减少约23.0%至约1340万港元，占总收益的约35.1%（2021年：44.3%） [12] - 回顾年度经纪服务的分部溢利较去年减少约29.0%至约950万港元（2021年：约1330万港元） [12] - 保证金融资利息收入较去年增加约11.8%至约22.0百万港元，占总收益约57.9%（2021年：50.3%），分部溢利增加约30.1%至约21.2百万港元[13] - 配售及包销服务佣金收入较去年增加约24.8%至约2.6百万港元，占总收益约6.9%（2021年：5.4%），分部溢利减少约72.7%至约0.1百万港元[14] - 资产管理服务收入为约7,000港元（2021年：8,000港元），分部亏损为约173,000港元（2021年：142,000港元）[16] 员工情况 - 2022年3月31日，集团雇用15名员工（2021年：17名），员工成本约为10.7百万港元（2021年：10.2百万港元），增加约0.5百万港元[31] - 2022年3月31日，集团雇用15名员工，2021年为17名[79] - 集团于回顾年度产生的员工成本约为1070万港元，2021年为1020万港元[81] 股息分配 - 董事会不建议就回顾年度派发现金股息（2021年：无）[40] - 董事不建议就回顾年度派付任何股息，2021年也无派息[59] 公司业务计划 - 公司计划在COVID - 19疫情得到控制或消退后恢复扩张及发展计划[38] 客户销售占比 - 2022年3月31日，集团向五大客户销售额占年内总销售额28.7%，2021年为27.8%；最大客户销售额占年内总销售额6.7%，2021年为7.3%[77] 公司人员委任与履历 - 曾傲嫣女士48岁，2021年10月1日获委任为独立非执行董事，拥有逾20年相关经验[51] - 胡民新先生37岁，2018年1月加入集团，拥有逾10年相关经验[52] - 林宣杰先生44岁，2016年8月加入集团，拥有逾15年金融行业经验[52][53] - 曾傲嫣于2021年10月1日获委任为独立非执行董事，何钟泰于同日辞任[87] - 许文超、杨孙西及曾傲嫣将在应届股东周年大会上膺选连任[87] 公司业务性质 - 集团为综合金融服务供应商，透过佳富达证券开展第1、4、9类受规管活动[56] 公司投资与交易情况 - 回顾年度内，集团无投资物业、无发行债权证、无订立或存续股权挂钩协议[71][72][73] - 回顾年度内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[101] 持续关连交易 - 2020 - 2022年3月31日各年度，经纪服务收入及保证金融资服务利息收入年度上限分别为110万港元及50万港元[84] - 持续关连交易年度上限按年相关适用百分比率低于5%且年度代价少于300万港元，获完全豁免遵守上市规则第14A章规定[84] 公司合规情况 - 公司确认回顾年度内遵守上市规则第14A章披露规定[85] 股权结构 - 2022年3月31日，李青松先生通过受控法团权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[104] - 2022年3月31日，李青松先生作为实益拥有人持有相联法团万顺60股股份，股权概约百分比为60%[106] - 2022年3月31日，万顺作为实益拥有人持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] - 2022年3月31日，杨丽丽女士通过受控法团权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] - 2022年3月31日，施美雅女士通过配偶权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] - 2022年3月31日，吴海璇先生通过配偶权益持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比为75%[109] 融资协议 - 2021年8月12日，公司间接全资附属公司佳富达证券与汇丰订立融资协议I，循环贷款及透支融资最高本金额分别为1500万港元及1000万港元[114] - 2022年3月31日，融资协议I项下未偿还的贷款金额为零港元[117] - 2022年1月19日，佳富达证券与集友银行订立融资协议II，循环贷款融资最高本金额为3000万港元[118] - 融资协议II要求控股股东向集友承诺合计持有公司已发行股本不少于51%，并保留公司合计不少于51%的表决权[118] - 2022年3月31日，融资协议II项下未偿还的贷款金额为3000万港元[122] 购股权计划 - 公司有权根据购股权计划发行最多1亿股股份，占上市日期已发行股份的10%；向个人授出购股包含股份最高数为截至授出日期12个月内已发行股份的1%；年报日期，购股计划下可供发行证券总数为1亿股，占已发行股份约10%[123][124] 公众持股情况 - 年报发布日期前最后实际可行日期，公司已发行股本总数至少25%由公众人士持有[130] 核数师变动 - 2021年9月27日起，德勤辞任公司核数师，天职香港获委任为新核数师，任期至公司下届股东周年大会结束；截至2022年3月31日年度综合财务报表由天职香港审计，该事务所将在2022年年度股东大会退任，可重选[136] 董事会架构与职责 - 董事会包括6名董事，1名非执行董事、2名执行董事、3名独立非执行董事，李青松任主席[141] - 公司与执行董事订立为期3年服务合约，可提前3个月通知终止；与非执行董事及独立非执行董事订立为期3年委任函，可提前1个月通知终止[142] - 董事会权力职责包括召开股东大会、汇报工作、制定业务投资计划、编制预决算报告等[144] - 李青松为公司主席，许文超为行政总裁，职责明确界定并书面列出[146] - 回顾年度，董事会符合上市规则有关委任至少3名独立非执行董事（占董事会一半）且其中1名具备专业资格或财务知识的规定[147] - 每届股东周年大会上三分之一的董事须轮值退任，每位董事至少每三年退任一次[148] 董事会会议情况 - 回顾年度内董事会召开6次会议，主席与独立非执行董事举行1次无其他董事出席的会议[167] 股东大会情况 - 公司于2021年9月2日举行1次股东大会[168] 审核委员会情况 - 回顾年度内审核委员会举行3次会议，黎文星、杨孙西出席率100%，曾傲嫣出席率100%，何钟泰出席率100%[173] - 审核委员会由黎文星、杨孙西、曾傲嫣三名独立非执行董事组成，黎文星任主席[172] - 审核委员会职责包括协助董事会审核财务报告、监督审核程序等[172] 薪酬委员会情况 - 回顾年度内薪酬委员会举行2次会议，杨孙西、李青松、黎文星出席率100%[185] - 薪酬委员会由非执行董事李青松及独立非执行董事杨孙西、黎文星组成，杨孙西任主席[182] - 薪酬委员会职责包括制定董事及高管薪酬政策、审核薪酬待遇等[182] - 董事及高级管理人员薪酬政策基于经验、职责和市况，与集团盈利和个人表现挂钩[185] 提名委员会情况 - 公司于2020年1月22日成立提名委员会，由非执行董事李青松及两名独立非执行董事组成，李青松任主席[191] - 回顾年度内举行2次提名委员会会议，李青松、杨孙西、黎文星出席次数均为2/2[192][193] - 董事会于2020年1月22日采纳提名政策，载列遴选董事候选人标准及程序[197] - 物色董事会潜在候选人程序包括公开刊登广告等4个步骤[198] - 提名政策包括董事会继任计划，将定期审核[198] - 董事会于2020年1月22日采纳董事会多元化政策[200] - 公司考虑多项因素达至董事会多元化，提名委员会考虑基于多方面的可衡量目标[200] - 提名委员会每年至少审阅一次公司董事会的多元化[200] - 提名委员会职责包括审核董事会架构等并提出推荐意见[191] - 回顾年度提名委员会工作包括检讨董事会架构、评估独立董事独立性等[193][194][195] 法律保险与合约 - 公司已就针对董事及高级职员的潜在法律行动安排适当保险[90] - 回顾年度内，拟膺选连任董事无与公司及附属公司不可一年内免付赔偿（法定赔偿除外）终止的服务合约[91] 不竞争契据 - 控股股东李青松、杨丽丽及万顺控股订立不竞争契据，回顾年度内遵守承诺[96] - 独立非执行董事确认控股股东回顾年度内遵守不竞争契据所有承诺[97]