公司业务范围 - [公司是综合金融及证券服务供应商，获牌从事多类受规管活动及放债业务][11] - [公司为客户提供企业融资顾问、交易经纪、证券融资等广泛金融及证券服务][11] - [公司是综合金融及证券服务供应商，获牌从事多项受规管活动及放债业务][119] - [集团为客户提供广泛金融及证券服务，涵盖企业融资顾问等多项服务][120] 财务数据 - [本年度集团总收入约3270万港元，较上一年度约4550万港元减少约28.1%，企业融资顾问、证券交易及经纪等业务收入分别减少约32.7%、4.2%、62.7%及6.2%，配售及包销、放债业务收入分别增长约14.5%及590.8%][12][20] - [本年度集团实现股本投资收益约2240万港元，在多元化战略推动下由金融及证券服务向资本投资转型][21] - [本年度集团总成本及开支约5800万港元，较上一年度约5710万港元轻微增加约1.5%，录得溢利及全面收益总额约180万港元，上一年度为亏损约660万港元][22] - [本年度集团有28个企业融资顾问项目，较2023年的44个减少，收入约1170万港元，较上一年度约1740万港元减少约32.7%][23] - [本年度集团参与7个首次公开招股保荐项目，较2023年的12个减少，收入约820万港元，较2023年约1110万港元减少][25] - [本年度集团参与10个财务顾问项目和4个独立财务顾问项目，较2023年的12个和9个减少，收入约200万港元，较2023年约440万港元减少][27] - [本年度集团参与7个合规顾问项目，较2023年的11个减少，收入约150万港元，较2023年约190万港元减少][29] - [本年度完成12个配售及包销项目，收入约1090万港元，较2023年的5个项目和950万港元有所增长][31] - [2024年2月29日证券账户达1015个，证券交易及经纪业务佣金收入约300万港元，较2023年略降][34] - [2024年2月29日保证金贷款未偿还余额约1860万港元，证券融资业务利息收入约550万港元，较2023年大幅减少][38] - [2024年2月29日Innovax Alpha SPC - Innovax Balanced Fund SP在管资产约2280万港元，资产管理业务收入约42.7万港元，较2023年略降][40] - [本年度个人贷款数目9个，未偿还本金约1947.8万港元，放债业务利息收入约110万港元，占集团收益约3.4%，较2023年大幅增长][44][45] - [2024年2月29日应收最大借款人及五大借款人贷款金额分别约670万港元和1810万港元，占比分别约34.6%和92.9%，较2023年有所变化][46] - [本年度集团总收入约3270万港元，较2023年减少约28.1%，企业融资等多项业务收入减少，配售及包销和放债业务收入增加][49] - [本年度实现股本投资收益约2240万港元，受集团多元化战略推动][50] - [本年度其他经营开支增加约19.0%至约1510万港元，主要因营销活动开支增加][52] - [本年度员工成本约4140万港元，与2023年持平][53][63] - [本年度总成本及开支约5800万港元，较2023年增加约1.5%，集团由亏转盈，溢利及全面收益总额约180万港元][54] - [2024年2月29日，集团流动资产净值约2.09亿港元，流动比率约3.86倍，现金及银行结余约1.12亿港元][56] - [2024年2月29日及2023年2月28日，集团资产负债率为零，公司共有4亿股已发行股份][57] - [2024年2月29日，集团雇员数量为35名，与2023年持平][62] - [2024年2月29日，集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约6950万港元，其中持有台州市水务集团股份有限公司5.85%股权，投资公允价值3135.6万港元][66] - [台州水务集团2023年收益约6.063亿元，较2022年增长约11.7%，公司拥有人应占亏损约8400万元，2022年为溢利约5590万元][67] - [2024年2月29日，集团持有1170万股台州水务H股，收到股息约85.8万港元][70] - [公司首次公开募股筹集所得款项净额约158百万港元，截至2024年2月29日已按计划动用100%][76][77] - [增加配售及包销业务资本原计划分配80百万港元，经修订分配40百万港元并已全部动用][78] - [增加证券融资业务资本原计划分配33百万港元，经修订分配92.03百万港元并已全部动用][78] - [加强企业融资顾问业务原计划分配15百万港元，经修订分配0.9百万港元并已全部动用][78] - [扩展资产管理业务原计划分配15百万港元，经修订分配10.07百万港元并已全部动用][78] - [营运资金需求及一般公司用途分配15百万港元并已全部动用][78] - [本年度集团向五大客户及最大客户的销售分别占总销售额约52.4%及约36.6%][138] - [本年度集团储备变动详情载于年报第66页综合财务报表及附注41][136] - [本年度公司及集团物业及设备变动详情载于综合财务报表附注18，集团无投资物业][132] - [本年度及直至年报日期，集团无发行任何债权证][133] - [除购股计划披露外，本年度集团无订立或存续任何股权挂钩协议][134] - [2024年2月29日集团雇员数量为35名，与2023年持平][139] - [本年度员工成本约为4140万港元，与2023年持平][141] - [本年度董事薪酬约为700万港元，2023年约为600万港元][141] - [本年度集团关联方交易按一般商业条款公平进行][143] - [截至2024年2月29日，已发行股份总数为4亿股，钟志文先生通过受控法团权益持有3亿股股份，占比75%，以实益拥有人身份持有40万股相关股份，占比0.1%][162] - [截至2024年2月29日，潘兆权先生、胡观兴博士、陈嘉丽女士均以实益拥有人身份持有40万股相关股份，各占比0.1%][162] - [截至2024年2月29日，钟志文先生为百阳实益拥有人，持有110股股份，占百阳股权100%][163] - [截至2024年2月29日，百阳以实益拥有人身份持有3亿股股份，占比75%；李燕霞女士通过配偶权益持有3亿股股份，占比75%][165] - [2022年3月9日授出购股权公允价值总额约670万港元，其中董事约55.1万港元，其他雇员约620万港元][178] - [2022年3月9日授出购股权预期波幅107.072%，预期年期10年，无风险利率1.7201%，预期股息率0%][178] - [本年度根据2018年购股计划获授购股可能发行股份总数占本年度已发行股份加权平均数的10%][180] - [截至2024年2月29日，集团已按计划动用1.58亿港元，相当于首次公开发售所得款项净额100%][184] - [本年度集团作出慈善捐款500,000港元，2023年无此项捐款][186] 市场展望与经营策略 - [集团预计通胀将得到控制，美联储2024年开始降息，全球经济在高科技行业推动下继续增长，中国将实施更宽松货币政策和有力财政刺激措施，但金融市场因地缘政治问题仍面临波动][13] - [集团认为下个财政年度经营环境充满挑战，将加强风险管理和信贷控制，采取严格成本控制策略][14] - [集团将扩展产品和服务范围、客户基础，巩固现有业务，探索新业务领域，发挥海外资源竞争力发展跨境业务][15][16] - [集团计划扩大配售及包销业务、推出证券交易新服务、设立专业投资基金、增加抵押个人贷款服务、适时开展期货合约交易及经纪服务][32][35][41][46][48] - [集团采取措施降低证券融资风险，实施放债业务内部控制和信贷控制程序][38][47] - [公司认为下个财政年度经营环境充满挑战，将加强风险管理和信贷控制，采取成本控制策略][82] 公司治理与人员情况 - [胡观兴博士于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在工程顾问方面有逾32年经验][92][93] - [叶少康先生于2022年6月1日获委任为独立非执行董事，在商业咨询等领域经验丰富][94][95] - [陈嘉丽女士于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在审计等方面有逾26年经验][98][99] - [苏显邦先生在金融及证券行业有逾41年经验，现为集团多类受规管活动负责人][101][102] - [李立新先生于2017年3月获委任为投资总监兼执行董事，在财务及资产管理方面有逾30年经验][104][105] - [周乐宛女士于2017年6月获委任为股权资本市场主管，在金融及资本市场有逾16年经验][106][107] - [周乐怡女士于2017年5月加入集团，担任财务总监兼公司秘书][109] - [本年度及年报日期在任执行董事为钟志文、潘兆权，独立非执行董事为胡观兴、陈嘉丽、叶少康][146] - [本年度及年报日期无董事与公司及附属公司订有不可一年内免付赔偿终止的服务合约][151] - [集团参与强积金计划，按规定比例供款][152] - [本年度及年报日期控股股东及紧密联系人遵守不竞争契据承诺，无业务竞争及利益冲突][155][156] - [董事会现包括五名董事，两名执行董事和三名独立非执行董事][193] - [董事会权力及职责包括召开股东大会、厘定业务及投资计划等][194] - [高级管理层负责集团业务日常管理及监督多方面事务][195] - [主席钟志文负责董事会有效运作及领导，行政总裁潘兆权专注业务发展及日常管理运营][196] - [本年度董事会遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事的规定][197] - [所有独立非执行董事任期为三年][199] - [每届股东周年大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年退任一次][200] 股息与购股计划 - [董事会决定本年度不宣派任何末期股息（2023年：无）][73] - [董事不建议就本年度派付任何股息（2023年：无）][135] - [公司2018年购股计划于2023年8月18日终止，终止前已授出的购股期权继续生效且可予行使][168] - [公司于2023年8月18日采纳新购股计划，旨在奖励合资格参与者，计划有效期为十年，截至年报日期，余下年期约为九年][169][170] - [行使所有购股权及奖励后可发行最高股份数为4000万股，相当于2023年8月18日及年报日期已发行股份总数的10%][171] - [截至授出日期12个月内发行及将发行股份数超已发行股份总数1%时，不会向合资格参与者授出购股权，超出需获股东批准][172] - [向服务供应商授出购股权可发行股份总数不得超2023年8月18日或批准更新相关日期已发行股份总数的1%，即400万股][173][175] - [2022年3月9日按行使价0.324港元向集团董事及雇员授出4000万份购股权，截至2024年2月29日未行使][176] - [2024年2月29日起至年报日期不能再授出购股][179] 其他事项 - [本年度集团无重大收购及出售附属公司、联营公司或合营企业][64] - [公司自2024年2月29日以来财务及贸易状况或前景无重大不利变动][79] - [2024年2月29日，公司无重大投资及资本资产计划][80] - [于2024年2月29日，集团概无银行贷款（2023年：无）及应付一名董事款项（2023年：无）][137] - [本年度无就集团业务管理及行政事宜订立或存续合约][142] - [本年度集团向董事提供证券交易及经纪服务、放债服务][144] - [本年度集团无重大诉讼或仲裁，无待决或面临的重大诉讼或索偿][183] - [2024年6月20日公司维持上市规则规定的公众持股量订明百分比][185] - [本年度综合财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，董事会将提呈续聘其为集团独立核数师的决议案][189] - [公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文规定公司按比例向现有股东发售新股][131]

财务表现 - 2024年2月29日止年度，收入总额为32,727千港元，较上一年下降28.2%[1] - 年内溢利为1,775千港元，较上一年同期增长[2] - 每股基本及摊薄盈利为0.44港仙，较上一年同期改善[3] - 企业融资顾问服务收入为11,734千港元，占总收入的35.9%[4] - 资产管理服务收入为427千港元，占总收入的1.3%[5] - 现金及银行结余为112,020千港元，较上一年同期增长28.1%[6] - 流动负债总额为73,111千港元，较上一年同期减少25.8%[7] - 非流动负债中租赁负债为330千港元，较上一年同期减少100%[8] - 股本为4,000千港元，储备为206,489千港元[9] - 客户合约收益中，企业融资顾问服务和配售及包销服务是主要收入来源，2024年分别为11,734千港元和10,913千港元[25] - 资产管理服务的管理费收入为427千港元，证券融资服务及放债服务所得利息收入为6,651千港元[25] - 本集团主要运营决策者认为本集团只有一个单一运营分部，因为所有收入来自香港[27] - 客户A在2024年贡献了11,985千港元的收益，占总收益的10%以上[29] - 银行结余利息收入在2024年达到3,442千港元，较上年增长352.5%[29] - 透过損益以公允价值列账的金融资产已变现收益在2024年达到22,424千港元，较上年增长3475.8%[30] - 员工成本中薪金及津贴在2024年达到23,970千港元，与上年基本持平[30] - 利息开支—租赁负债在2024年为42千港元，较上年减少84.3%[31] - 年内除税前溢利经扣除核数师薪酬和短期租赁开支后为800千港元[32] - 每股基本及摊薄盈利为0.44港仙，较上年提升126.8%[32] - 證券交易及經紀服務产生的应收账款在2024年为10,416千港元，较上年减少52.2%[33] - 有抵押应收贷款在2024年为5,000千港元，较上年持平[38] - 合同资产在2024年为零，无变化[40] - 合约资产变动如下：2024年千港元，2023年千港元[43] - 其他应收款项、按金及预付款项合计为2024年2,560千港元，2023年1,485千港元[43] - 一间合营企业中未上市权益的成本为2024年5千港元，2023年5千港元[44] - 本集团持有的合營企業創城灣區資本有限公司在2024年和2023年的所有权权益比例均为50%[45] - 本集团非重大合營企业在2024年和2023年的虧損及全面開支总额分别为3千港元和2千港元[46] - 代表客户所持现金及银行结余存放在独立信托账户中，2024年约48,929,000港元[49] - 應付账款主要来源于證券交易及經紀服務，2024年59,452千港元，2023年91,808千港元[48] - 合约负债中的顾问费收入为2024年302千港元，2023年93千港元[51] - 透过损益以公允价值列账的金融资产包括香港上市的股本证券和香港非上市股本投资，2024年69,518千港元，2023年42,586千港元[55] - 公司与关联方的交易包括佣金收入、管理费收入和利息收入，2024年分别为0.1千港元、408千港元和21千港元[56] 经营服务 - 公司为客户提供广泛的金融及证券服务，包括企业融资顾问服务、配售及包销服务、证券交易及经纪服务、资产管理服务等[64] - 公司参与28个企业融资顾问项目，收入约为11.7百万港元，较上年减少约32.7%[65] - 公司提供首次公开发售保荐服务，参与7个项目，收入约为8.2百万港元[66] - 公司提供财务及独立财务顾问服务，参与10个项目，收入约为2.0百万港元[70] - 公司提供配售及包销服务，完成12个项目，收入约为10.9百万港元[74] - 本集团2024年2月29日拥有1,015个证券账户，佣金收入约为3.0百万港元[76] - 保证金贷款未偿还余额大幅减少至18.6百万港元，利息收入约为5.5百万港元[78] - Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP的在管资产约为2.9百万美元[80] - 个人贷款数量增至9个，未偿还本金约为19,478千港元，利息收入约为1.1百万港元[83][84] - 最大借款人及五大借款人的应收贷款金额分别约为6.7百万港元和18.1百万港元[85] - 本集团实现股本投资收益约22.4百万港元，其他经营开支增加约19.0%至15.1百万港元[90][91] - 流动资产净值约209.0百万港元，现金及银行结余约112.0百万港元[94] - 资产负债比率为零，公司共有400,000,000股已发行股份[95][96] 公司投资 - 公司持有透过损益按公允价值列账的股本投资，账面总值约为69.5百

公司财务表现 - 本期间，公司总收入约为12.0百万港元，较去年同期减少约33.5%[7] - 公司录得溢利及全面收入总额约为9.3百万港元，而去年同期为虧損及全面开支总额约为9.3百万港元[8] - 本集团的总收益为约12.0百万港元，较去年同期减少约33.5%[35] - 夢東方集團2022年12月31日止年度收入约25.1百万港元，较上年同期减少51.0%[57] - 夢東方集團2022年12月31日止年度录得虧損约910.7百万港元，每股基本虧損3.17港元[57] 业务发展 - 企业融资顾问服务产生的收入约为1.9百万港元，较去年同期减少约75.5%[14] - 首次公开发售保荐服务将继续保持为公司的核心业务，本期间收入约为0.7百万港元[15] - 本集团在本期间参与了6个财务顾问项目和4个独立财务顾问项目，收入约为0.6百万港元[17] - 本集团完成了6个配售及包销项目，收入约为2.7百万港元，较去年同期增加[20] - 本集团自证券交易及经纪业务产生的佣金收入约为2.3百万港元，较去年同期增加[22] - 来自放贷业务的利息收入约为505,000港元，占收益的4.2%[31] 公司治理 - 公司成立了審核委員會，由三名獨立非執行董事組成[76][77] - 審核委員會審閱了未經審核的簡明綜合財務報表[78] - 公司採納了上市規則附錄十所載的董事證券交易標準守則[79] - 控股股東與公司訂立了不競爭契據，承諾不從事與公司業務競爭的活動[82] - 公司董事及其關連實體在交易、安排或合約中擁有重大權益[80] 股权激励计划 - 公司已终止2018年购股权计划，不再授出其他购股权[91] - 公司于2023年8月18日启动新购股权计划，旨在激励合资格参与者为公司利益提升其表现水平[92] - 购股权计划有效期为十年，截至2023年8月31日，剩余年期约为十年[93] - 公司可发行的最高股份数为40,000,000股，相当于已发行股份总数的10%[94] - 根据购股权计划，购股权的行使价格最低为股份面值[98] 财务状况 - 非流动资产总额为71.66亿港元，较上期下降13.7%[110] - 流动资产总额为313.29亿港元，较上期增长4.7%[110] - 现金及银行结余增加至113.63亿港元，较上期增长29.8%[112] - 公司股本为4千万港元，保留溢利为37.69亿港元[111] - 公司主要从事金融及证券服务，包括企业融资顾问、证券交易、资产管理等[115]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年8月31日止六个月，公司收益总额为12,005千港元，去年同期为18,044千港元[1] - 期内溢利及全面收益总额为9,347千港元，去年同期亏损9,339千港元[1] - 每股基本及摊薄盈利为2.34港仙，去年同期亏损2.33港仙[1] - 2023年8月31日止六个月总收益12005千港元，2022年同期为18044千港元[25][26] - 2023年8月31日止六个月其他收入为236.3万港元，2022年同期为107.8万港元[30] - 2023年8月31日止六个月其他收益及亏损为1650.9万港元，2022年同期为185万港元[30] - 2023年8月31日止六个月员工成本为1497.6万港元，2022年同期为2196.9万港元[31] - 2023年8月31日止六个月融资成本为2.8万港元，2022年同期为22.3万港元[31] - 2023年8月31日止六个月本公司拥有人应占期内盈利为934.7万港元，2022年同期亏损933.9万港元[34] - 2023年8月31日止六个月客户A贡献收益2007千港元，2022年同期为3835千港元，均占集团收益总额10%以上[29] - 本期集团总收益约12.0百万港元，较去年同期减少约33.5%[67] - 本期集团溢利及全面收入总额约9.3百万港元，去年同期为亏损及全面开支总额约9.3百万港元[68] - 集团将成本及开支总额由去年同期约30.3百万港元削减约29.0%至本期约21.5百万港元[68] - 本期集团总收益约1200万港元，较去年同期减少约33.5%[95] - 本期集团其他经营开支减少约18.1%至约570万港元[96] - 本期员工成本减少约31.9%至约1500万港元[97] - 本期集团录得溢利及全面收入总额约930万港元，去年同期为亏损约930万港元[98] - 2023年8月31日，集团流动资产净值约2.109亿港元，流动比率约3.06倍[100] - 2023年8月31日，银行结余达约1.136亿港元[100] - 2023年8月31日及2月28日，集团资产负债比率为零[101] - 截至2023年6月30日止六个月，台州水务集团收益约2.803亿元，较去年同期增长约18.8%[110] - 截至2023年6月30日止六个月，台州水务集团除税后亏损约6260万元[110] - 梦东方集团2022年度收入约2510万港元，较2021年度减少约51.0%，亏损约9.107亿港元，每股基本亏损3.17港元，净负债约8.371亿港元[116][117] 公司资产负债相关数据关键指标变化 - 截至2023年8月31日，非流动资产总额为7,166千港元，2023年2月28日为8,303千港元[3] - 流动资产总额为313,291千港元，2023年2月28日为299,312千港元[3] - 流动负债总额为102,396千港元，2023年2月28日为98,571千港元[3] - 资产净值为218,061千港元，2023年2月28日为208,714千港元[4] - 股本为4,000千港元，与2023年2月28日持平[4] - 2023年8月31日物业及设备账面价值为15.8万港元，2023年2月28日为23.9万港元[35] - 2023年8月31日使用权资产账面净值为99.1万港元，2023年2月28日为168.6万港元[36] - 2023年8月31日应收账款为4585.1万港元，2023年2月28日为8713.8万港元[38] - 2023年8月31日企业融资等服务应收账款为26,506千港元，2月28日为22,493千港元[41] - 2023年8月31日应收Innovax Alpha SPC款项约34,000港元，2月28日约38,000港元[42] - 2023年8月31日应收贷款为18,236千港元，2月28日为15,511千港元[43] - 2023年8月31日现金及银行结馀约81,593,000港元，2月28日约11,058,000港元[47] - 2023年8月31日应付账款为100,094千港元，2月28日为91,808千港元[49] - 2023年8月31日来自证券交易及经纪服务的应付账款含独立账户应付款项约76,166,000港元，2月28日约70,720,000港元[50] - 2023年8月31日租赁负债结余为1,084千港元，2月28日为1,826千港元[54] - 2023年2月28日及8月31日法定普通股名义金额为10,000千港元，已发行及缴足为4,000千港元[54] - 2023年8月31日应收最大借款人贷款约730万港元，占应收贷款总额约40.3%（2023年2月28日约730万港元，占约47.1%）；应收五大借款人贷款约1750万港元，占应收贷款总额约95.9%（2023年2月28日约1550万港元，占约99.9%）[92] - 2023年8月31日，集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约6090万港元[109] 各业务线收益数据关键指标变化 - 企业融资顾问服务收益为1,868千港元，去年同期为7,638千港元[2] - 配售及包销服务收益为2,719千港元，去年同期为924千港元[2] - 2023年8月31日止六个月企业融资顾问服务保荐费收入683千港元，2022年同期为4570千港元；顾问费收入（财务及独立财务顾问）600千港元，2022年同期为1854千港元；顾问费收入（合规顾问）585千港元，2022年同期为1214千港元[25] - 2023年8月31日止六个月配售及包销服务配售及包销费收入2719千港元，2022年同期为924千港元[25] - 2023年8月31日止六个月证券交易及经纪服务佣金收入2256千港元，2022年同期为996千港元[25] - 2023年8月31日止六个月资产管理服务管理费收入220千港元，2022年同期为237千港元[25] - 2023年8月31日止六个月客户合约收益小计7063千港元，2022年同期为9795千港元[25] - 2023年8月31日止六个月证券融资服务利息收入（保证金客户）4424千港元，2022年同期为8164千港元；利息收入（现金客户）13千港元，2022年同期为15千港元[25] - 2023年8月31日止六个月放债服务利息收入（个人贷款）505千港元，2022年同期为70千港元[25] - 2023年8月31日止六个月证券融资及放债服务利息收入小计4492千港元，2022年同期为8249千港元[25] - 本期集团企业融资、资产管理、证券融资业务收益较去年同期分别减少约75.5%、约7.2%、约45.8%，证券交易及经纪、配售及包销、放债业务收益较去年同期分别增加约126.5%、约194.2%、约621.4%[67] - 企业融资顾问业务收益约190万港元，较去年同期约760万港元减少约75.5%，参与项目24个（去年同期36个）[73] - 首次公开售保荐服务收入约70万港元，较去年同期约460万港元减少，参与项目10个（去年同期12个）[75] - 财务及独立财务顾问服务收入约60万港元，较去年同期约190万港元减少，参与项目共10个（去年同期15个）[77] - 合规顾问服务收入约60万港元，较去年同期约120万港元减少，参与项目4个（去年同期9个）[79] - 配售及包销业务收入约270万港元，较去年同期约90万港元增加，完成项目6个（去年同期3个）[81] - 证券交易及经纪业务佣金收入约230万港元，较去年同期约100万港元增加，2023年8月31日有962个证券账户（2023年2月28日为916个）[83] - 证券融资业务利息收入约440万港元，较去年同期约820万港元减少，2023年8月31日保证金贷款未偿还结余总额约1940万港元（2023年2月28日约6470万港元）[85] - 资产管理业务收入约22万港元，较去年同期约23.7万港元减少，2023年8月31日在管资产约2350万港元（2023年2月28日约2450万港元）[87] - 放债业务利息收入约50.5万港元，较去年同期约7万港元增加，占集团收益约4.2%（去年同期约0.4%），2023年8月31日应收贷款约1820万港元（2023年2月28日约1550万港元）[91] 股息分配情况 - 董事会不建议派付本期股息，去年同期亦为零港元[33] - 董事会决议本期不宣派中期股息，去年同期也无[154] 购股计划相关情况 - 购股计划涉及股份数最多不超股份总数10%[57] - 12个月内给每名参与者授出购股获行使已发及将发股份数不超授出日期已发行股份1%[59] - 2022年3月9日授出购股无风险利率1.7201%，股份价值每股0.31港元，行使价0.324港元，预计年期10年，波动性107.072%，股息收益率0.00%[61] - 2023年8月18日购股计划终止，同日采纳新购股计划，尚无授出、注销、行使或失效情况[62] 重大事项及或然负债情况 - 2023年8月31日集团无重大或然负债[63] - 集团首次公开招股所得款项净额约1.58亿港元，截至2023年8月31日已动用100% [127][128] - 增加配售及包销业务原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元[129] - 增加证券融资业务原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元[129] - 加强企业融资顾问业务原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元[129] - 扩展资产管理业务（吸引人才及扩展团队）原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元[129] - 扩展资产管理业务（增加种子资金）原计划分配975万港元，经修订分配975万港元，已动用975万港元[129] - 集团营运资金及一般公司用途原计划分配1500万港元，经修订分配1500万港元，已动用1500万港元[129] 公司发展策略 - 公司将提升风险管理及信贷控制能力，遵循严格成本控制策略[134] - 公司将扩展产品、服务范围和客户基础，探索新业务领域[135] - 公司认为大湾区发展将为业务提供机遇，将发展跨境业务[136] 公司治理相关情况 - 公司于2018年8月24日成立审核委员会，公告日期时由三名成员组成[140] - 公司已就董事证券交易采纳标准守则，全体董事确认遵守规定[143][144] - 控股股东于2018年8月24日订立不竞争契据，公告日期时遵守承诺[146][147] 股权结构相关情况 - 2023年8月31日及公告日期，钟志文先生受控法团权益拥有3亿股公司股份，占比75%[148] - 2023年8月31日及公告日期，钟志文先生、潘兆权先生、胡观兴博士、陈嘉丽女士、蔡伟平先生实益拥有40万股相关股份，各占比0.1%[148] - 公告日期已发行股份总数为4亿股[148] - 董事钟志文先生为百阳实益拥有人，持有110股股份，股权约100%[149] - 2023年8月31日及公告日期，除已披露情况外，董事或主要行政人员无相关权益或淡仓需披露[150] - 股东百阳为实益拥有人，持有3亿股股份，股权约75%[151] - 李燕霞女士因配偶权益持有3亿股股份，股权约75%[151] - 公告日期已发行股份总数为4亿股[152] - 2023年8月31日及公告日期，除已披露情况外，主要或重要股东等无相关权益或淡仓需记录[153] - 公告日期公司维持上市规则规定的公众持股量订明百分比[155] 其他事项 - 本期初计入合约负债结余之顾问费约93,000港元确认为收益，去年同期约473,000港元[53] - 电脑及软件、傢俬及固定装置、办公设备折旧年率为25%，租赁装修按租约期限及25%之较短者计算[35] - 2023年8月31日，集团持有1170万股台州水务H股，收市价为2.85港元，期间收到股息约85.8万港元[114] - 2023年8月

全球经济形势 - 全球經濟及營商環境非常不穩且持續動盪，COVID-19疫情持續肆虐，對全球供應鏈造成負面影響[6] - 美国聯邦儲備局在2022年3月开始加息，累计提高450个基点，全球经济及金融市场表现受到负面影响[6] - 中國經濟及營商活動因政策控制及維持動態清零受嚴重窒礙，市場普遍持看跌態度[7] - 香港經濟受第五波COVID-19疫情、檢疫政策及利率上升影响，逐步邁向復甦[8] - 全球股市陷入低迷，美国股市自次貸危機以來表现最差，香港股市平均每日成交量下降[9] 公司财务表现 - 本年度公司总收益增长约30.3%，达到45.5百万港元，虽然录得虧損及全面开支总额约6.6百万港元，但较上一年度大幅改善[12] - 公司在本年度的总收益增长约30.3%，主要归功于高级管理层和员工的努力，各项业务收益均有所增加[21] - 公司在本年度的总成本及开支相对轻微增加约10.2%，主要由于授出员工购股权而产生的非现金员工成本[22] - 公司在本年度参与了多个企业融资顾问项目，收入约为17.4百万港元，较上一年度增加约17.8%[23] - 公司提供首次公开发售保荐服务的收入约为11.1百万港元，参与了多个项目，为多家公司完成首次公开发售保荐服务[24] - 本年度，公司完成5个配售及包销项目，收入约为9.5百万港元，较去年增长约126%[30] - 公司在2023年2月28日拥有916个证券账户，从证券交易及经纪业务产生的佣金收入约为3.1百万港元，较去年增长约63%[32] - 本年度来自资产管理业务的收入约为45.5万港元，较去年增长约30.3%[44] - 本年度来自放贷业务的利息收入约为16.3万港元，较去年增长约676.2%[40] - 公司的其他经营开支增加约30.1%，主要由于營銷開支增加所致[45] - 员工成本增加约10.7%，主要由于授出员工购股权而确认以股份为基础的付款[46] - 公司的虧損及全面開支總額约为6.6百万港元，较去年减少约70%[47] - 公司的流动资产淨值约为200.7百万港元，流动比率约为3.04倍[48] - 公司共有400,000,000股已发行股份[48] 公司发展战略 - 公司认为下个财政年度经营环境充满挑战，将持谨慎态度，加强风险管理和成本控制策略[15] - 公司将继续扩展产品范围、服务范围和客户基础，探索商机，拓展至新业务领域[16] - 香港将继续成为重要的国际金融中心，公司将发挥海外资源竞争力，发展跨境业务[17] - 公司对市场形势及營商环境的逐步改善抱持审慎乐观态度[77] - 公司将继续扩展产品范围、服务范围及客户基础，探索商机，拓展至新业务领域[79] - 公司相信香港将继续成为重要的国际金融中心及进军中国市场的重要桥梁，大湾区发展将为公司业务提供机遇[80] 公司治理结构 - 董事会包括五名董事，其中两名为执行董事，三名为独立非执行董事[186] - 主席负责董事会的有效运作和领导，行政总裁专注于公司的业务发展和日常管理[189] - 董事会一直遵守上市规则，委任至少三名独立非执行董事，其中一名需具备专业资格或财务管理知识[190] - 所有独立非执行董事任期为三年，需遵守相关规定的轮值和退任条款[192] - 董事已接受正式、全面和定制的就职培训，确保了解公司业务和承担董事职责[197] - 董事已参与持续专业培训，包括接收公司高层管理层关于业务、运营和企业治理事宜的定期简报[198] - 董事会每年至少召开四次会议，董事应大多数出席或通过电子通讯方式积极参与[199] - 董事出席董事会会议和股东大会的情况显示高度的参与度和责任感[200]

财务业绩表现 - 截至2023年2月28日止年度收益总额为45,535千港元，较2022年的34,955千港元增长约30.3%[1][2] - 年内亏损及全面开支总额为6,577千港元，较2022年的22,517千港元大幅收窄约70.8%[1][2] - 每股基本及摊薄亏损为1.64港仙，较2022年的5.63港仙减少约70.9%[1][2] - 企业融资顾问服务收益为17,446千港元，较2022年的14,812千港元增长约17.8%[2] - 配售及包销服务收益为9,531千港元，较2022年的4,221千港元增长约125.8%[2] - 2023年客户合约收益3056.4万港元，2022年为2148.9万港元；证券融资服务及放债服务所得利息收入2023年为1497.1万港元，2022年为1346.6万港元；总计收益2023年为4553.5万港元，2022年为3495.5万港元[28] - 2023年保荐费收入1114.7万港元，2022年为644万港元；财务及独立财务顾问顾问费收入2023年为440.9万港元，2022年为347.9万港元；合规顾问顾问费收入2023年为189万港元，2022年为489.3万港元[28] - 2023年配售及包销费收入953.1万港元，2022年为422.1万港元；证券交易及经纪服务佣金收入2023年为313.2万港元，2022年为190.3万港元；资产管理服务管理费收入2023年为45.5万港元，2022年为55.3万港元[28] - 2023年保证金客户利息收入1478.7万港元，2022年为1343.1万港元；现金客户利息收入2023年为2.1万港元，2022年为1.4万港元；个人贷款利息收入2023年为16.3万港元，2022年为2.1万港元[28] - 2023年客户A贡献收益850.9万港元，客户B贡献709.7万港元，客户C贡献636.3万港元；2022年客户B贡献562.5万港元[32] - 2023年其他收入441.2万港元，2022年为401万港元，其中2023年获政府补助73.1万港元，2022年为零[33] - 2023年透过损益以公允价值列账之金融资产已变现及未变现收益共62.5万港元，2022年亏损837.3万港元[34] - 2023年员工成本4139万港元，2022年为3739万港元；融资成本2023年为27.1万港元，2022年为5.5万港元[35] - 2023年除税前亏损，香港利得税即期税项为零，2022年递延税项为126.9万港元，税率均为16.5%[35] - 2023年公司拥有人应占年内亏损6577千港元，每股基本及摊薄亏损1.64港仙，较2022年的22517千港元和5.63港仙大幅收窄[37] - 本年度公司放债服务利息收入约163000港元，较2022年的约21000港元增加约676.2%[44] - 2023年与关联方的佣金收入为0千港元，管理费用收入为455千港元，较2022年有所变化[60] - 企业融资顾问业务收入约1740万港元，较2022年增加约17.8%，项目从51个减至44个[68] - 首次公开售股保荐服务收入约1110万港元，2022年约640万港元，项目从17个减至12个[69] - 财务及独立财务顾问服务收入约440万港元，2022年约350万港元，项目共21个，2022年20个[73] - 合规顾问服务收入约190万港元，2022年约490万港元，项目从14个减至11个[75] - 配售及包销业务收入约950万港元，2022年约420万港元，项目从8个减至5个[77] - 2023年2月28日证券账户916个，2022年812个，证券交易及经纪业务佣金收入约310万港元，2022年约190万港元[79] - 2023年2月28日保证金贷款未偿还金额约6470万港元，2022年约9270万港元，证券融资业务利息收入约1480万港元，2022年约1340万港元[81] - 2023年2月28日资产管理业务在管资产约2450万港元，2022年约2880万港元，收入约45.5万港元，2022年约55.3万港元[83] - 放债业务利息收入约16.3万港元，2022年约2.1万港元，占集团收益从0.06%升至0.36%，2023年2月28日应收贷款约1550万港元，2022年约20.1万港元[87] - 本年度未开展期货合约交易业务，无收益，计划适时提供服务收取佣金[90] - 本年度公司收益约4550万港元，较2022年增加约30.3%，企业融资顾问等多项业务收益均有增长[91] - 本年度其他经营开支约1260万港元，较2022年增加约30.1%，主要因营销开支增加[92] - 本年度员工成本约4140万港元，较2022年增加约10.7%，主要因确认以股份为基础的付款[93][107] - 本年度亏损及全面开支总额约660万港元，较2022年减少，因总收益及其他收入大幅增加，总成本及开支轻微增加[94] 资产负债情况 - 2023年2月28日非流动资产总额为8,303千港元，较2022年的2,756千港元增长约201.3%[3] - 2023年2月28日流动资产总额为299,312千港元，较2022年的300,581千港元略有下降[3] - 2023年2月28日流动负债总额为98,571千港元，较2022年的94,784千港元增长约4%[4] - 2023年2月28日资产净值为208,714千港元，较2022年的208,553千港元略有增长[4] - 2023年应收账款为87138千港元，较2022年的105837千港元有所减少，其中证券交易及经纪服务应收账款增长明显，从10739千港元增至21823千港元[38] - 2023年应收贷款为15511千港元，较2022年的201千港元大幅增加，主要是有抵押应收贷款新增5000千港元，无抵押应收贷款从206千港元增至10876千港元[43] - 2023年合约资产为0千港元，较2022年的345千港元减少，主要是自年初确认的合约资产转移至应收账款345千港元[46][49] - 2023年其他应收款项、按金及预付款项为1485千港元，较2022年的10469千港元减少，主要是向员工及保证金客户垫付之贷款从9300千港元降至0千港元[49] - 2023年公司在合营企业的权益为3千港元，包括投资成本5千港元及分占亏损2千港元，2022年无相关权益[50] - 2023年公司应付一间合营企业金额为1千港元，2022年无该款项[50] - 2023年公司持有创城湾区资本有限公司50%所有权权益，该公司暂未营业[51] - 2023年现金及银行结余约11058000港元，较2022年的约4943000港元有所增加[52] - 2023年2月28日证券交易及经纪服务应付账款91,712千港元，配售及包销服务应付账款96千港元，较2022年有所下降[54] - 2023年2月28日存入获授权金融机构独立账户之应付款项约70,720,000港元，较2022年的约82,370,000港元减少[55] - 2023年其他应付款项及应计费用为5,173千港元，较2022年的1,124千港元增加[56] - 2023年顾问费合约负债为93千港元，较2022年的473千港元减少，年初约473,000港元顾问费确认为收益[57] - 2023年2月28日租赁负债为1,826千港元，较2022年的721千港元增加[58] - 2023年透过损益以公允价值列账之金融资产中香港上市股本证券为42,586千港元，较2022年的42,319千港元略增[59] - 2023年2月28日，公司流动资产净值约2.007亿港元，流动比率约3.04倍，银行结余约8740万港元[96] - 2023年2月28日及2022年2月28日，公司资产负债比率为零，共有4亿股已发行股份[97] 财务准则相关 - 本年度新订及经修订香港财务报告准则对集团业绩及财务状况无重大影响[9] - 香港財務報告準則第10號及香港會計準則第28號（修訂本（2011年））可供即時採用，新強制生效日期待釐定[15] - 香港財務報告準則第16號（修訂本）於2024年1月1日或之後年度期間生效，預計對集團財務報表無重大影響[16] - 香港會計準則第1號（修訂本）於2024年1月1日或之後年度期間生效，集團正評估影響[17] - 香港會計準則第1號及香港財務報告準則實務報告第2號（修訂本）中香港會計準則第1號修訂於2023年1月1日或之後年度期間生效，集團重新審視會計政策披露[18] - 香港會計準則第8號（修訂本）於2023年1月1日或之後年度報告期間生效，預計對集團財務報表無重大影響[19] - 香港會計準則第12號（修訂本）於2023年1月1日或之後年度報告期間生效，預計對集團財務報表無重大影響[20] - 香港財務報告準則第17號及相關修訂本於2023年1月1日或之後年度期間生效[11] - 香港會計準則第1號（2020年修訂本）生效日期因2022年修訂本推遲到2024年1月1日或之後年度期間[11] - 香港財務報告準則第4號因香港財務報告準則第17號（修訂本）修訂，允許保險人在2023年1月1日前應用香港會計準則第39號[12] - 選擇應用香港財務報告準則第17號修訂本分類重疊過渡選項的實體，首次應用時需應用該選項[13] 市场环境情况 - 2022年3月1日至2023年2月28日，美国三大指数分别下降约3.7%、约9.2%及约16.7%，中国三大指数分别下跌约5.3%、约12.4%及约15.7%，恒生指数下跌约12.9%[64] - 本年度香港股市平均每日成交量较上一年度下降约16.6%至约1,246亿港元[64] - 本年度联交所主板及GEM新上市公司数量增加约10.7%至93家，但新上市公司集资总额减少约62.9%至约993亿港元[64][65] 股息分配 - 董事会不建议派付本年度股息[36] - 董事会决定本年度不宣派任何末期股息（2022年：无）[118] 员工情况 - 2023年2月28日，公司有35名员工，员工薪酬根据多种因素厘定，并提供培训计划[106] 投资情况 - 2023年2月28日，公司持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约4260万港元，对台州市水务集团股份有限公司持股5.85%[109] - 台州水务集团2022年收益约5.427亿元，较2021年增长约4.3%，公司拥有人应占溢利约5590万元，较2021年减少约53.5%[111] - 截至2023年2月28日，集团持有1170.1万股台州水务H股，当日收市价为3.11港元，本年度收到股息约210万港元[114] 资金运用 - 集团首次公开发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，截至2023年2月28日已动用1.5712亿港元，占比约99.4%[120][121] - 2023年2月28日，所得款项用途包括扩展配售及包销业务4000万港元、证券融资业务9203万港元等[122] 后续事项 - 截至公告日期，无报告期后重大事项[119] - 董事确认集团自2023年2月28日以来财务及贸易状况或前景无重大不利变动[124] - 2023年2月28日，集团无重大投资及资本资产计划[125] 未来展望 - 集团对市场形势及营商环境改善持审慎乐观态度，但认为下个财政年度经营环境充满挑战[126][127] - 集团将加强风险管理及信贷控制能力，采取严格成本控制策略[127][128] - 集团将扩展产品和服务范围、客户基础，探索新业务领域，发展跨境业务[129][131] 企业管治 - 公司应用上市规则附录十四所载企业管治守则作为企业管治常规基准[133] - 公司一直遵守企业管治守则所载的守则条文[134] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事

公司整体财务状况 - 截至2022年8月31日止六个月，公司收益约1800万港元，较2021年同期轻微下跌约0.3%[9] - 本期公司亏损约940万港元，2021年同期亏损约200万港元，亏损增加主要因员工成本增加约30.6%和行政及经营开支增加约53.6%[9] - 本期间集团收益约1800万港元，较去年同期微跌0.3%，企业融资、配售及包销、资产管理业务收入分别减少3.5%、59.3%、17.7%，证券融资及证券交易及经纪业务收入增加[28] - 本期间行政及经营开支约700万港元，较去年同期增加53.6%，主要因撇销物业及设备以及营销开支增加[29] - 本期间员工成本约2200万港元，较去年同期增加30.6%，因根据购股权计划发行雇员购股权确认以股份为基础的付款[30] - 本期间集团亏损约940万港元，去年同期约200万港元，亏损增加因员工成本及行政经营开支增加[32] - 2022年8月31日集团流动资产净值约2.025亿港元，流动比率约2.6倍，银行结余约7110万港元，无债项，资产负债率为零[33] - 截至2022年8月31日止六個月，公司收益總額為1.8044億千港元，2021年同期為1.8103億千港元[101] - 截至2022年8月31日止六個月，公司除稅前虧損9339千港元，2021年同期為1974千港元[101] - 截至2022年8月31日，公司非流動資產總額為4217千港元，2022年2月28日為2756千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司流動資產總額為32.8301億千港元，2022年2月28日為30.0581億千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司流動負債總額為12.581億千港元，2022年2月28日為9.4784億千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司資產淨值為20.5623億千港元，2022年2月28日為20.8553億千港元[103] - 截至2022年8月31日，公司每股虧損2.33港仙，2021年同期為0.49港仙[101] - 2022年3月1日至8月31日期內虧損及全面開支總額為9339千港元，權益總額從208553千港元降至205623千港元[106] - 2021年3月1日至8月31日期內虧損及全面開支總額為1974千港元，權益總額從231070千港元降至229096千港元[106] - 截至2022年8月31日止六個月經營所得現金為13532千港元，2021年同期所用現金為14292千港元[108] - 截至2022年8月31日止六個月投資活動所用現金淨額為294千港元，2021年同期為4千港元[108] - 截至2022年8月31日止六個月融資活動所用現金淨額為993千港元，2021年同期為1179千港元[108] - 截至2022年8月31日現金及現金等價物增加淨額為12245千港元，期末現金及現金等價物為71071千港元；2021年同期減少淨額為15475千港元，期末為52606千港元[108] - 截至2022年8月31日止六个月公司总收益为18044千港元，2021年同期为18103千港元[125][127] - 截至2022年8月31日止六个月员工成本为21969千港元，2021年同期为16826千港元[139] - 截至2022年8月31日止六个月融资成本为223千港元，2021年同期为37千港元[142] - 截至2022年8月31日止六个月除税前亏损，物业及设备折旧169千港元，使用权资产折旧1032千港元，撇销物业及设备801千港元[143] - 截至2022年8月31日止六个月公司拥有人应占期内亏损9339千港元，2021年同期为1974千港元[147] 香港股市情况 - 2022年3月1日至8月31日，恒生指数下跌约2808点，香港股市平均每日成交量减少约824亿港元[10] - 截至2022年8月31日止八个月，香港股市首次公开招股集资总额约562亿港元，较2021年同期跌幅约2152亿港元[10] - 2022年第二季度新上市公司10家，集资总额约49亿港元，较2021年同期的13家和751.2亿港元大幅下降[14] 利率调整 - 2022年9月，美联储将联邦基金利率目标上调0.75%至3% - 3.25%区间，香港金管局将基准利率上调至3.5%[13] 公司业务项目情况 - 本期公司参与36个企业融资顾问业务项目，较2021年同期的42个减少，收益约760万港元，较2021年同期减少约3.5%[14] - 本期公司参与12个首次公开招股保荐项目，较2021年同期的16个减少，收入约460万港元，较2021年同期的约380万港元增加[15] - 本期间财务顾问及独立财务顾问服务收入约190万港元，参与9个财务顾问项目和6个独立财务顾问项目[16] 公司各业务收入情况 - 2022年8月31日止六个月保荐费收入4570千港元，2021年同期为3761千港元；顾问费（财务及独立财务顾问）收入1854千港元，2021年同期为1469千港元；顾问费（合规顾问）收入1214千港元，2021年同期为2685千港元[125] - 2022年8月31日止六个月配售及包销服务收益7638千港元，2021年同期为7915千港元；配售及包销费收入924千港元，2021年同期为2269千港元[125] - 2022年8月31日止六个月证券交易及经纪服务佣金（香港股票及首次公开发售认购）收入996千港元，2021年同期为910千港元[125] - 2022年8月31日止六个月资产管理服务管理费收入237千港元，2021年同期为288千港元[125] - 2022年8月31日止六个月证券融资服务利息收入8179千港元，2021年同期为6721千港元；放债服务利息收入70千港元，2021年同期无此项收入[125] - 2022年8月31日止六个月其他收入1078千港元，2021年同期为3043千港元，其中政府补助682千港元，2021年同期为零[135] - 2022年8月31日止六个月其他收益及亏损为1850千港元，2021年同期为346千港元[136] - 2022年8月31日止六个月金融工具及合约资产减值拨备（扣除拨回）为48千港元，2021年同期为4千港元[138] 公司资产情况 - 2022年8月31日集团有843个证券账户，本期间证券交易及经纪业务佣金收入约99.6万港元[20] - 2022年8月31日未偿还保证金贷款结余总额约7300万港元，本期间证券融资业务利息收入约820万港元[21] - 2022年8月31日Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP在管资产约340万美元（约2620万港元），本期间资产管理业务收入约23.7万港元[22] - 本期间放债服务收入约7万港元，去年同期为零，报告日期无拖欠贷款[26][27] - 2022年8月31日集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约4380万港元，其中持有台州市水务集团股份有限公司股权百分比为5.85%，投资公允价值为3639万港元，未变现亏损为210.6万港元[45] - 2022年8月31日集团持有1170.1万股台州水务H股，收市价为3.11港元[49] - 2022年8月31日物业及设备账面值为316千港元，2022年2月28日为969千港元[149] - 2022年8月31日使用权资产租赁自用物业账面净值为2411千港元，2月28日为700千港元[151] - 截至2022年8月31日止六个月使用权资产折旧为1032千港元，2021年同期为2297千港元[151] - 2021年3月1日、2022年2月28日及2022年8月31日无形资产（联交所交易权）成本为500千港元[152] - 2022年8月31日应收账款为91362千港元，2月28日为105837千港元[156] - 2022年8月31日应收账款18410千港元，2月28日为13278千港元[159] - 计入资产管理服务应收账款中应收关联方款项38000港元，2月28日为42000港元[160] - 2022年8月31日和2月28日合约资产均为337千港元[164] - 2022年8月31日其他应收款等总计10266千港元，2月28日为10469千港元[168] - 2022年8月31日透过损益以公允价值列账的香港上市股本证券为43812千港元，2月28日为42319千港元[171] - 2022年8月31日现金及银行结余9952000港元，2月28日为4943000港元[174] - 2022年8月31日应付账款123400千港元，2月28日为92466千港元[176] - 2022年8月31日其他应付款项及应计费用877千港元，2月28日为1124千港元[179] - 截至2022年8月31日顾问费合约负债为125,000港元，2022年2月28日为473,000港元[180] - 截至2022年8月31日，期初计入合约负债结余之顾问费473,000港元确认为收益[181] - 2022年8月31日租赁负债结余为2,493,000港元，其中流动负债1,408,000港元，非流动负债1,085,000港元[184] 公司人员情况 - 2022年8月31日集团雇员34名，较2022年2月28日减少1名；本期雇员福利开支约2200万港元，较截至2021年8月31日止六个月增加约510万港元[43] 台州水务集团情况 - 截至2022年6月30日止六个月，台州水务集团期内收益总额约人民币2.36亿元，台州水务拥有人应占收益约人民币3200万元，每股基本盈利为人民币0.16元，6月30日简明综合资产净值约为人民币11.48亿元[47] 股息分配 - 董事会决定不就截至2022年8月31日止六个月宣派任何中期股息[54] - 董事会不建议派付截至2022年及2021年8月31日止六个月的任何股息[146] 资金使用情况 - 集团自全球发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，直至2022年8月31日已动用约1.483亿港元，占比约93.8%[55] - 增加配售及包销业务原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元[56] - 增加证券融资业务原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元[56] - 加强及发展企业融资顾问业务原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元[56] - 扩展资产管理业务中吸引人才及扩展团队原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元；增加种子资金原计划分配975万港元，经修订分配不变，未动用975万港元[56] - 截至2022年8月31日，筹集所得款项净额约93.8%已用作拟定用途，余下约6.2%（约980万港元）存放于香港持牌银行，预计2023年上半年结束前动用[57] 市场环境与业务展望 - 受疫情、国际金融市场和政治不稳定影响，2023年世界可能走向全球衰退，2022年下半年短期商业环境充满挑战[59] - 各地政府取消旅游限制，中国政府宣布稳定经济措施，香港推出新上市制度，集团相信商机将随香港复苏增加[59] - 集团业务发展采取审慎态度，本期收入减少主要来自配售及包销业务和企业融资顾问业务，证券交易及经纪业务、放债业务持续增长，证券融资业务收益显著增长约21.7%[60] 公司合规与治理 - 截至2022年8月31日止六个月及报告日期，公司遵守上市规则附录十四的企业管治守则[62] - 本期及报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[63] - 控股股东及紧密联系人遵守不竞争契据承诺，本期及报告日期，除董事在公司及其附属公司持有的权益外，无利益冲突[70] 股权结构 - 截至2022年8月31日，执行董事钟志文通过受控法团权益持有3亿股股份，占公司权益约75%，通过实益拥有人身份持有40万股相关股份，占比0.1%[73] - 截至2022年8月31日，潘兆权、胡观兴博士、陈嘉丽女士、前任独立非执行董事蔡伟

公司概况 - 公司是综合金融服务供应商，有四家运营附属公司，提供多种金融及证券服务[19] - 公司为综合金融服务供应商，获牌从事第1、2、4、6、9类受规管活动[115] - 公司有四家运营附属公司，即创陞融资、创陞证券、创陞资产管理及创陞信贷[115] 宏观经济与市场情况 - 2021年上半年香港实际本地生产总值较去年同期增长7.8%，中国国内生产总值增长8.1%[17] - 2021年2月17日恒生指数升到最高31,085点，2021年12月31日收于23,112点，2022年2月28日跌到22,713点[18] - 总市值由2021年2月的529,416亿港元下降至2022年2月的408,890亿港元[18] - 2022年2月底香港联交所市值40.9万亿港元，较2021年的52.9万亿港元减少22.77%[31] - 2021年首次公开售募集资金约3280亿港元，较2020年约4000亿港元减幅达17.82%[31] - 2022年3月集资总额（包括首次公开售）从2021年约2640亿港元下降70.7%至约770亿港元[31] - 香港商业经营环境和宏观经济充满挑战，疫情未止，客户和投资者态度保守规避风险，通关限制阻碍商机[85] - 乌克兰战争引发地缘政治紧张，通胀飙升给证券市场带来不确定性，经济复苏短期步履蹒跚[85] 业务收入与业绩 - 证券融资服务利息收入由2021年约790万港元增至2022年约1340万港元，增长71.2%[21] - 本年度放债业务开始为集团带来收益[21] - 本年度亏损及全面开支总额约2250万港元，2021年溢利及全面收入总额约240万港元，较2021年减少约1046.09%[27] - 集团收益总额从2021年约8370万港元减至2022年约3500万港元，减幅约58.2%[28] - 证券融资服务利息收入从约790万港元增至1340万港元，增幅71.2%[28] - 企业融资顾问业务收益从2021年约3820万港元下降约61.2%至2022年约1480万港元[29] - 2022年证券交易及经纪业务佣金收入约190万港元，2021年为250万港元[39] - 2022年2月28日未偿还保证金贷款结余总额约9270万港元，2021年2月28日约9810万港元[40] - 2022年2月28日，Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP的在管资产约为371万美元（约2884万港元），2021年2月28日约为447万美元（约3453万港元）；本年度资管业务收入约为55.3万港元，2021年约为150万港元[41] - 本年度放债服务分部收入为2.1万港元，2021年为零港元；公司将审慎评估审批贷款并加大该分部开发力度[42] - 本年度集团收益减少58.2%至约3500万港元，2021年约为8370万港元，主要因企业融资顾问及配售包销服务收入减少[45] - 本年度公司拥有人应占亏损约为2250万港元，2021年应占溢利约为240万港元，因收益减少所致[46] 成本与开支 - 集团其他经营开支由2021年约1710万港元减少约37.5%至本年度约1070万港元，主要因坏账支出及其他开支减少[47] - 员工成本由2021年约7260万港元减少约48.5%至本年度约3740万港元，因员工数目及酌情花红减少[48] 财务状况 - 2022年2月28日，集团流动资产净值为2.058亿港元，2021年2月28日为2.235亿港元；流动比率为3.17倍，2021年2月28日为2.27倍；银行结余约为5880万港元，2021年2月28日为6810万港元；资产负债率约为零[49] - 2022年2月28日，集团向五大客户销售占年内总销售额34.6%，向最大客户销售占16.1%[136] - 2022年2月28日，集团无银行贷款和应付一名董事款项，2021年2月28日亦无[135] 业务数据 - 2022年2月28日集团于创陞证券拥有812个证券账户，2021年2月28日为788个[39] 投资情况 - 2022年2月28日，集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约为4230万港元，其中对台州市水务集团股份有限公司持股5.9%，投资公允价值占资产总值11.4% [65] - 台州水务集团2021年收益约人民币520.3百万元，较2020年增加约7.5%，拥有人应占溢利约人民币135百万元，每股基本盈利为人民币0.6元，经审核综合资产净值约为人民币1,130百万元，本年度收取股息约2.21百万港元[67] - 2022年是台州水务集团实施“十四五”规划、开启转型发展的关键之年，将重点做好两大重点工程投运，加强对附属公司管控，提升企业内部治理能力，推进智慧水务建设，推动环保产业拓展[68] - 2022年2月28日，集团持有11,805,000股台州水务H股，收市价为2.93港元[69] 股息与购股权 - 董事会决定不就截至2022年2月28日止年度宣派任何末期股息[73] - 2022年3月9日，公司向20名合资格参与者授出合共40,000,000份购股权，行使价为每股0.324港元，有效期为自授出日期起计十年[74] - 截至2022年2月28日止年度，公司董事不建议派付股息，2021年为零港元[132] - 2022年3月9日，公司按行使价每股0.324港元向董事及雇员授出4000万份购股权[141] 所得款项使用情况 - 集团自全球发售筹集所得款项净额约158百万港元，直至2022年2月28日，已动用156.15百万港元，占上市所得款项净额的约98.8%[77] - 2022年2月28日，增加配售及包销业务经修订分配40百万港元，已动用40百万港元；证券融资业务经修订分配92.03百万港元，已动用92.03百万港元等[80] - 2022年2月28日，筹集的所得款项净额约98.8%已用作拟定用途，余下未动用所得款项净额的1.2%存放于香港持牌银行，公司预期2023年上半年结束前动用余下的1.85百万港元[81] - 集团首次公开发售所得款项净额约1.58亿港元，截至2022年2月28日已动用1.5615亿港元，占比约98.8%，未动用185万港元，占比约1.2%[183] 业务展望与策略 - 公司将因应市况定期审视业务策略并审慎控制成本[22] - 公司将保持现有业务健康增长，同时发展新业务[22] - 未来一年集团将持审慎态度，采取适当战略，抓住机遇并降低潜在风险[22] - 公司本年度开始发展放债业务，开局良好，将继续投入资源并加强信贷风险管理[85] - 公司认为中国市场是增长动力来源，香港作为国际金融中心是进入中国股票市场重要渠道[85] - 公司对香港金融市场和经济长期发展持乐观态度，将密切关注市场并调整业务策略[85] 公司人员情况 - 钟志文于2016年6月14日获委任为董事，2018年5月4日任主席兼执行董事，负责整体策略规划及发展[89] - 潘兆权于2015年2月加入集团，2018年5月4日任执行董事兼行政总裁，负责整体管理和企业融资顾问业务[90] - 胡观兴于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾30年工程经验[91] - 蔡伟平于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在多领域有20年经验[92] - 陈嘉丽于2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在审计等方面有逾25年经验[96] - 苏显邦于2017年3月27日至2020年11月10日任创陞证券行政总裁兼执行董事，负责证券等业务[100] - 李立新自2017年3月任创陞资产管理投资总监兼执行董事，有超20年财务及资管经验[103] - 周乐宛于2017年6月任股权资本市场主管，2020年9月22日任创陞证券董事，有超12年金融及资本市场经验[104] - 周乐怡于2017年5月加入集团，任财务总监兼公司秘书，有超15年会计经验[105] - 林景烽于2017年5月加入集团，任首席运营官及合规部主管，有超15年监管合规经验[107] - 2022年2月28日，集团雇佣35名员工，2021年2月28日为41名；雇员福利开支本年度约为3740万港元，2021年约为7260万港元，减少约3520万港元[62][63] - 2022年2月28日，集团雇员35名，2021年2月28日为41名[139] - 截至2022年2月28日止年度，集团董事薪酬成本为830万港元，2021年同期为1330万港元[141] - 截至2022年2月28日，执行董事为钟志文先生和潘兆权先生，独立非执行董事为胡观兴博士、蔡伟平先生和陈嘉丽女士[146] 合规与合约情况 - 本年度内，根据上市规则第13.51B(1)条须披露的董事资料无变动[112] - 本年度内，董事酬金（包括花红付款）的厘定基准维持不变[111] - 截至2022年2月28日止年度，集团无严重违反或不遵守适用法律法规情况[125] - 截至2022年2月28日止年度，集团与雇员及客户无严重重大纠纷[123] - 截至2022年2月28日止年度，集团无投资物业[128] - 截至2022年2月28日止年度，集团未发行任何债权证[130] - 截至2022年2月28日止年度及报告日期，无董事与公司及附属公司订有公司不可于一年内免付赔偿（法定赔偿除外）而终止的服务合约[150] - 截至2022年2月28日止年度及报告日期，公司及其附属公司无与控股股东或其附属公司订立重大合约或提供服务的重大合约[153] - 控股股东已订立不竞争契据，截至2022年2月28日止年度及报告日期，一直遵守承诺[155][157] - 截至2022年2月28日，无董事于集团业务以外业务拥有权益而与集团业务构成或可能构成竞争且须披露[159] - 截至2022年2月28日止年度及报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[160] - 截至2022年2月28日止年度，无董事或其配偶、未满十八周岁子女获授予购入公司股份获取利益的权利，也未行使此权利[161] 股份情况 - 2022年2月28日，公司共有4亿股已发行股份[51] - 截至2022年2月28日，钟志文先生通过受控法团权益持有3亿股公司股份，股权概约百分比为75%[165] - 2022年2月28日已发行股份总数为4亿股，百阳持有3亿股，占比75%；李燕霞女士因配偶权益持有3亿股，占比75%[171][173] - 购股计划公司有权发行最多4000万股股份，占上市日期已发行股份的10%；截至2021年2月28日无相关购股情况；2022年3月9日后按每股0.324港元授出4000万份购股[174][176][179] 其他情况 - 2022年6月17日公司维持上市规则规定的公众持股量订明百分比[185] - 本年度集团慈善及其他捐款为零港元（2021年2月28日：零港元）[186] - 本年度财务报表由香港立信德豪会计师事务所有限公司审核，董事会将提呈续聘其为独立核数师的决议案[189] - 公司以上市规则附录十四所载企业管治守则作为企业管治常规基准[192] - 董事会认为公司在本年度及报告日期遵守企业管治守则的守则条文[193] - 董事会由两名执行董事和三名独立非执行董事组成，钟志文任主席[194] - 公司与各执行董事订立服务合约，集团与各独立非执行董事订立委任函[196] - 董事会权力及职责包括召开股东大会、制定业务及投资计划等[198] - 集团高级管理层负责业务日常管理及监督运营等[199] - 集团已参与强积金计划，按规定比例分别向计划作出供款，集团唯一责任为作出所需供款[151] - 公司已收取各独立非执行董事有关其独立于公司的年度确认，认为各独立非执行董事均独立于公司[147] - 截至2022年2月28日止年度集团无重大诉讼或仲裁，直至报告日期无待决或面临的重大诉讼或索偿[181] - 董事确认集团自2022年2月28日以来财务及贸易状况或前景并无重大不利变动[82] - 2022年2月28日，集团并无任何重大投资及资本资产计划[84] - 公司董事会呈列截至2022年2月28日止年度综合财务报表[114]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司收益总额由2020年8月31日止六个月约2080万港元减至2021年8月31日止六个月约1810万港元，减少约13%[9] - 公司本期亏损约200万港元，较上期亏损约660万港元大幅减少，员工成本下跌约50%[9] - 集团本期收益减少13%至1810万港元，2020年同期为2080万港元[27] - 公司拥有人本期亏损约197万港元，2020年同期亏损660万港元[28] - 行政及经营开支从2020年同期约530万港元增加约24.5%至本期约660万港元[29] - 员工成本从2020年同期约3360万港元减少约50%至本期约1680万港元[30] - 2021年8月31日集团流动资产净值为2.234亿港元，流动比率为2.95倍，银行结余达5260万港元，资产负债率为零[31] - 截至2021年8月31日止六個月，公司收益總額為1.8103億千港元，2020年同期為2.0771億千港元[87] - 截至2021年8月31日止六個月，公司除稅前虧損為197.4萬千港元，2020年同期為664.6萬千港元[87] - 截至2021年8月31日，公司非流動資產總額為568.8萬千港元，2021年2月28日為827.7萬千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司流動資產總額為3.37886億千港元，2021年2月28日為3.99755億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司資產總額為3.43574億千港元，2021年2月28日為4.08032億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司流動負債總額為1.14446億千港元，2021年2月28日為1.76241億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司資產淨值為2.29096億千港元，2021年2月28日為2.3107億千港元[89] - 截至2021年8月31日，公司權益總額為2.29096億千港元，2021年2月28日為2.3107億千港元[89] - 2021年3月1日至8月31日期內虧損及全面收入總額為197.4萬千港元，2020年同期為664.6萬千港元[92] - 截至2021年8月31日止六个月经营活动所用现金净额为14,292千港元，2020年同期为52,337千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月投资活动（所用）╱所得现金净额为4千港元，2020年同期为483千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月融资活动所用现金净额为1,179千港元，2020年同期为953千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月现金及现金等价物减少净额为15,475千港元，2020年同期为52,807千港元[95] - 2021年8月31日期初现金及现金等价物为68,061千港元，2020年同期为97,349千港元[95] - 2021年8月31日期末现金及现金等价物为52,606千港元，2020年同期为44,542千港元[95] - 截至2021年8月31日止六个月公司总收益为18,103千港元，较2020年同期的20,771千港元下降12.84%[111][113] - 2021年8月31日止六个月其他收入为3,043千港元，较2020年同期的3,929千港元下降22.55%[120] - 2021年8月31日止六个月其他收益及亏损为346千港元，较2020年同期的7,824千港元下降95.58%[121] - 2021年8月31日止六个月员工成本为16,826千港元，较2020年同期的33,569千港元下降49.87%[126] - 2021年8月31日止六个月融资成本为37千港元，较2020年同期的49千港元下降24.49%[128] - 截至2021年8月31日和2020年8月31日止六个月，公司拥有人应占期内亏损分别为197.4万港元和664.6万港元，每股基本及摊薄亏损对应的普通股加权平均数均为4亿股[133] - 董事会不建议派付截至2021年及2020年8月31日止六个月的任何股息[132] 香港市场相关数据关键指标变化 - 香港新上市公司数目由2020年8月的91家减少约24.2%至2021年8月的69家[10] - 2021年第二季度，香港本地生产总值按年实质增长约7.6%[11] - 香港股票市场每日平均成交额由去年同期的1261亿港元增加46%至2021年首八个月的1838亿港元[11] - 2021年第二季度新上市之公司只有13家，2020年第二季度则有19家[15] - 2021年第二季度因新上市而录得的集资总额由2020年第二季度的约782.1亿港元降至约748.2亿港元[15] 各业务线数据关键指标变化 - 公司企业融资顾问业务收益自2020年8月31日止期间的约1360万港元下降约41.9%至2021年8月31日止六个月的约790万港元[14] - 首次公开招股保荐服务收入由2020年8月31日止六个月约640万港元降至2021年同期约380万港元[16] - 财务顾问及独立财务顾问服务收入由2020年8月31日止六个月约370万港元降至2021年同期约150万港元[17] - 合规顾问服务收入约270万港元，较2020年同期360万港元减少，参与项目从20个降至14个[20] - 配售及包销服务完成5个项目，较2020年同期6个减少，收入约230万港元，较2020年同期300万港元减少[21] - 证券交易及经纪业务佣金收入约91万港元，较2020年同期87.6万港元增加，证券账户从788个增至813个[22] - 证券融资服务利息收入约670万港元，较2020年同期300万港元增加，未偿还保证金贷款结余总额从约9810万港元降至9580万港元[23] - 资产管理业务收入约28.8万港元，较2020年同期27.3万港元增加，在管资产从约3453万港元降至约3177万港元[24] - 2021年8月31日止六个月企业融资顾问服务收益为7,915千港元，较2020年同期的13,566千港元下降41.65%[111] - 2021年8月31日止六个月配售及包销费收入为2,269千港元，较2020年同期的3,042千港元下降25.39%[111] - 2021年8月31日止六个月证券融资服务所得利息收入为6,721千港元，较2020年同期的3,014千港元增长122.99%[111] - 客户B在2021年8月31日止期间贡献收益2,825千港元；客户A在2020年8月31日止期间贡献收益4,350千港元[118] - 截至2021年8月31日六个月，Innovax Alpha SPC — Innovax Balanced Fund SP管理费收入为28.8万港元，2020年同期为27.3万港元[182] 集团资金运用情况 - 集团自首次公开发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，直至2021年8月31日已动用1.5615亿港元，占约98.8%[54] - 增加配售及包销业务原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元；增加证券融资业务原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元；加强企业融资顾问业务原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元；扩展资产管理业务中吸引人才及扩展团队原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元，增加种子资金原计划分配975万港元，已动用790万港元，剩余未动用185万港元；营运资金及一般公司用途原计划分配1500万港元，经修订分配1500万港元，已动用1500万港元[55] - 2021年8月31日，筹集的所得款项净额约98.8%已用作拟定用途，余下未动用的1.2%（185万港元）存放于香港持牌银行，公司预期于2022年2月28日前因应市况变动动用[57] 集团投资情况 - 2021年8月31日集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约5880万港元，其中对台州市水务集团股份有限公司持股5.99%，投资公允价值占资产总值11.50%，投资公允价值3951.4万港元，未变现亏损694.5万港元[45] - 截至2021年6月30日止六个月，台州水务集团期内收益总额约人民币2.6亿元，台州水务拥有人应占收益约人民币6100万元，每股基本盈利为人民币0.30元，6月30日简明综合资产净值约为人民币10.49亿元[47] - 2021年8月31日集团持有1197.4万股台州水务H股，收市价为3.30港元[49] 公司治理与合规情况 - 公司于2018年8月24日成立审核委员会，报告日期由三名独立非执行董事组成[64] - 公司认为截至2021年8月31日止六个月及报告日期遵守企业管治守则[62] - 公司就董事证券交易行为守则采纳上市规则附录十所载标准守则，董事确认遵守规定[66] - 公司或附属公司、同系附属公司报告期内无董事重大利益重要合约[67] 股权结构情况 - 钟志文先生受控法团权益为3亿股股份，占比75%[71] - 控股股东已订立不竞争契据，报告期内遵守承诺，无利益冲突[72][73] - 2021年8月31日及报告日期，公司董事及主要行政人员于公司及相联法团权益按规定披露[74] - 报告日期已发行股份总数为4亿股[77] - 钟志文先生于相联法团百阳拥有110股股份，占比100%[78] - 截至2021年8月31日，百陽和李燕霞女士分別持有3億股股份，股權概約百分比均為75%，公司已發行股份總數為4億股[79][81] 资产与负债具体项目情况 - 2021年8月31日物业及设备成本总计725.8万港元，折旧总计583.9万港元，账面价值总计141.9万港元；电脑及软件、傢俬及固定装置、办公设备折旧年率为25%，租赁装修按租约期限及25%之较短者计算[135] - 2021年8月31日和2月28日，租赁自用物业使用权资产账面价值分别为184.8万港元和299.7万港元；截至2021年和2020年8月31日止六个月，使用权资产折旧分别为114.9万港元和92.6万港元[137] - 2020年3月1日、2021年2月28日及2021年8月31日，联交所交易权成本均为50万港元[138] - 2021年8月31日和2月28日，应收账款分别为1.03194亿港元和1.02562亿港元，其中企业融资顾问服务分别为271.7万港元和142.3万港元，证券交易及经纪服务分别为480.9万港元和319万港元，有抵押保证金贷款分别为9584.5万港元和9808.6万港元，资产管理服务分别为4.6万港元和5万港元，减值拨备分别为22.3万港元和18.7万港元[144] - 2021年2月28日，除证券融资服务外的应收账款0 - 30天为408万港元，31 - 60天为22.3万港元，61 - 90天为4万港元，超过90天为32万港元，减值拨备为9万港元[149] - 计入来自资产管理服务的应收账款中，应收关联方款项2021年8月31日为4.6万港元，2月28日为5万港元[150] - 2021年8月31日和2月28日，合约资产分别为150.3万港元和190.4万港元，减值拨备分别为3.8万港元和6万港元[153] - 公司要求客户提供合约总额15%至31%的前期按金[154] - 2021年8月31日贷款应收款项为9,554千港元，年利率3%至10%；2月28日为9,300千港元，年利率3%及9%[158] - 2021年8月31日透过损益以公允价值列账的香港上市股本证券为58,811千港元；2月28日为57,722千港元[159] - 2021年8月31日现金及银行结馀为4,941,000港元，年利率0.001%至0.002%；2月28日为4,938,000港元，年利率0.001%[162] - 2021年8月31日证券交易及经纪服务应付账款为111,239千港元；2月28日为157,466千港元[164] - 2021年8月31日证券交易及经纪服务应付

香港股市整体表现 - 2020年3月恒生指数达近三年最低点21,139，新上市公司数目降至15家，2019年同期为19家[9] - 2020年11月香港股市每日平均成交额为1,613亿港元，较去年同期的796亿港元增加103%[9] - 2020年九家中概股在港二次上市，集资1,313亿港元，占本年度集资总额约34%[9] - 2020年3月底香港联交所市值为32.8万亿港元，较去年减少3%；2020年6月30日止期间香港上市公司企业集资交易数目较2019年同期减少约27.5%；2021年1月新上市公司较2020年1月减少30%[23] - 2020年在香港上市的154只新股中，12家上市公司集资超100亿港元，创20年新高[74] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司税后溢利由2020年的160万港元增至本年度的240万港元[11] - 本年度溢利及全面收入总额从2020年约160万港元增至2021年约240万港元，增加约48.1%[18] - 集团收益总额从2020年约9670万港元减至2021年约8370万港元，减少约13.4%[18] - 本年度集团收益减少13.4%至约8370万港元，2020年约为9670万港元[36] - 公司拥有人应占本年度溢利约为240万港元，2020年约为160万港元[37] - 集团行政及经营开支由2020年约1850万港元增加约14.1%至本年度约2110万港元[38] - 员工成本由2020年约7090万港元增加约2.4%至本年度约7260万港元[39] - 2021年2月28日集团流动资产净值为2.235亿港元，2020年2月29日为2.213亿港元；流动比率为2.27倍，2020年为4.09倍；银行结余约6810万港元，2020年为9730万港元[40] 各业务线数据关键指标变化 - 公司资产管理收益由2020年的717,000港元增至本年度约150万港元[11] - 公司证券融资服务利息收入由420万港元增加85.8%至790万港元[11] - 资产管理服务分部收益从2020年约71.7万港元增长逾一倍至2021年150万港元[19] - 证券账户数目增加约8.1%，证券融资服务利息收入从2020年420万港元大幅增加85.8%至2021年790万港元[19] - 企业融资顾问业务收益从2020年约5200万港元下降约26.5%至2021年约3820万港元[20] - 首次公开招股保荐服务收入从2020年约3730万港元降至2021年约2340万港元[24] - 财务顾问及独立财务顾问服务收入从2020年约580万港元增至2021年约800万港元[25] - 合规顾问服务收入从2020年约890万港元降至2021年约690万港元[26] - 2021年2月28日未偿还保证金贷款结余总额为约9810万港元，较2020年约6880万港元增加；证券融资服务利息收入从2020年约420万港元增至2021年约790万港元[31] 公司股份相关情况 - 2021年2月28日及报告日期，公司共有4亿股已发行股份[42] - 公司购股计划有权发行最多4000万股股份，占上市日期已发行股份的10%[45] - 2021年2月28日，已发行股份总数为4亿股[153] - 公司有权根据购股权计划发行最多40,000,000股股份，占上市日期已发行股份的10%[160] - 根据购股计划及其他购股计划授出的购股涉及股份最高数目，合计不超上市日期已发行股份总数的10%；向个人授出购股包含股份最高数目为截至12个月授出日期已发行股份的1%[163] - 截至2021年2月28日，购股计划下可供发行证券总数为40,000,000股，占公司已发行股份约10%[163] 集团投资情况 - 2021年2月28日集团持有透过损益按公允价值列账之股本投资账面总值约为5770万港元，对台州市水务集团股份有限公司持股6.06%，投资公允价值占资产总值的11.53%[56] - 台州水务集团2020年收益约人民币4.838亿元，较2019年增加约2.5%，拥有人应占溢利约人民币1.03亿元[58] - 2021年2月28日，集团持有1212.3万股台州水务H股，2月26日收市价为3.88港元[60] - 2021年2月28日，公司无价值超资产总值5%的其他重大投资[61] 集团资金使用情况 - 集团自全球发售筹集所得款项净额约1.58亿港元，截至2021年2月28日，已动用1.5615亿港元，占比约98.8% [67] - 增加配售及包销业务资本原计划分配8000万港元，经修订分配4000万港元，已动用4000万港元[69] - 增加证券融资业务资本原计划分配3300万港元，经修订分配9203万港元，已动用9203万港元[69] - 加强企业融资顾问业务资本原计划分配1500万港元，经修订分配90万港元，已动用90万港元[69] - 扩展资产管理业务中吸引人才及扩充团队原计划分配525万港元，经修订分配32万港元，已动用32万港元[69] - 扩展资产管理业务中增加种子资金原计划分配975万港元，经修订分配975万港元，已动用790万港元，剩余185万港元[69] - 公司首次公开发售筹集所得款项净额约158百万港元，截至2021年2月28日，已动用156.15百万港元（约98.8%），未动用1.85百万港元（约1.2%）[166] 公司人员情况 - 2021年2月28日集团雇员有41名，2020年2月29日为47名[51] - 2021年2月28日，集团雇佣41名员工，2020年2月29日为47名[127] 公司股息情况 - 董事会决定不就截至2021年2月28日止年度宣派末期股息（2020年2月29日：无）[65] - 公司董事不建议就截至2021年2月28日止年度派付任何股息，2020年为零港元[119] 公司管理层信息 - 钟志文48岁，2016年6月14日获委任为董事，2018年5月4日调任执行董事并获委任为公司主席，有逾25年财务服务等经验[77] - 潘兆权50岁，2015年2月加入集团，2018年5月4日获委任为执行董事兼行政总裁，有逾20年企业融资经验[78] - 胡观兴博士54岁，2018年8月24日获委任为独立非执行董事，有逾29年工程经验[79] - 蔡伟平47岁，2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在相关领域有20年经验[81] - 陈嘉丽女士47岁，2018年8月24日获委任为独立非执行董事，在审计等方面有逾20年经验[84] - 苏显邦64岁，2017年3月27日获委任为创陞证券有限公司行政总裁兼执行董事，有逾30年金融及证券行业经验[87] - 钟志文1995年12月获香港中文大学工商管理学士学位，2001年7月起为特许公认会计师公会资深会员[77] - 潘兆权1995年10月及2000年11月分别获澳大利亚莫纳什大学土木工程学士学位及执业会计硕士学位[78] - 胡观兴博士1992年自香港理工大学获机械工程学士学位，2008年自香港科技大学获机械工程博士学位[81] - 苏显邦1995年7月自澳门亚洲国际公开大学获财务管理进修文凭，1997年10月自香港中文大学获财务文凭[88] - 李立新1989年6月获美国洛杉矶加州大学经济学文学士学位，1992年5月获美国南加州大学工商管理硕士学位，2017年3月任创陞资产管理有限公司投资总监兼执行董事[89] - 周乐宛1999年6月获香港城市大学会计学学士学位，2013年6月获曼彻斯特大学工商管理硕士学位，2017年6月任股权资本市场主管[92] - 周乐怡2003年11月获香港理工大学会计学文学士学位，2016年12月获爱荷华大学工商管理硕士学位，2017年5月加入集团，2018年5月4日任公司公司秘书[93][97] - 林景烽2005年4月获澳大利亚莫纳什大学风险管理工商学士学位，2013年10月获香港理工大学企业管治硕士学位，2017年5月加入集团[93][94] 公司治理相关情况 - 公司为综合金融服务供应商，通过三家运营附属公司持牌开展第1、2、4、6、9类受规管活动[102] - 本集团截至2021年2月28日止年度综合财务报表随董事报告一同呈列[101] - 本集团过去5个财政年度经审核综合业绩以及资产及负债摘要载于年报第124页[104] - 公司截至2021年2月28日止年度股本变动及已发行股份详情载于综合财务报表附注29[105] - 截至2021年2月28日止年度，集团与雇员及客户之间无严重及重大纠纷[111] - 集团截至2021年2月28日止年度环境、社会及管治政策及表现详情须于年报第42页至55页披露[112] - 2021年2月28日，集团向五大客户销售占年内总销售额56.8%，向最大客户销售占24.7%[123] - 截至2021年2月28日止年度，集团产生的董事薪酬成本为1330万港元，2020年同期为1220万港元[129] - 2021年2月28日，集团无银行贷款和应付一名董事款项，2020年2月29日也无[122] - 截至2021年2月28日止年度，集团无严重违反或不遵守适用法律法规的情况[113] - 截至2021年2月28日止年度，集团无发行任何债权证[117] - 除“购股权计划”披露外，截至2021年2月28日止年度，集团无订立或存续任何股权挂钩协议[118] - 截至2021年2月28日止年度，集团无就全部或任何重大部分业务的管理及行政事宜订立或存续合同[130] - 截至2021年2月28日止年度，胡观兴博士及蔡伟平先生将在公司应届股东周年大会轮值退任，但合资格并愿重选连任[133] - 截至2021年2月28日止年度及报告日期，控股股东及紧密联系人遵守不竞争契据承诺[142] - 截至2021年2月28日止年度及报告日期，董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益及利益冲突[144] - 截至2021年2月28日，董事无集团业务外竞争业务权益需披露[146] - 截至报告日期，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[147] - 2021年2月28日，钟志文先生于公司股份拥有3亿股好仓，股权约75% [151] - 2021年2月28日，钟志文先生于相联法团百阳拥有110股好仓，股权100% [154] - 2021年2月28日，百阳于公司股份拥有3亿股好仓，股权约75% [157] - 2021年2月28日，李燕霞女士于公司股份拥有3亿股好仓，股权约75% [157] - 除已披露外，2021年2月28日，主要或重要股东等无相关权益或淡仓需登记[159] - 董事会现由两名执行董事和三名独立非执行董事共五名董事组成，钟志文任董事会主席[178] - 公司已与各执行董事订立服务合约，与各独立非执行董事订立委任函[180] - 钟志文为董事会主席，潘兆权为公司行政总裁，职责已明确界定并书面列出[184] - 本年度董事会遵守上市规则，委任至少三名独立非执行董事（占董事会人数三分之一），一名具专业资格或会计等专业知识[185] - 公司收到各独立非执行董事年度书面确认书，确认其独立性，公司认为各董事均独立且无关联[185] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年退任一次[186] - 截至2021年2月28日止年度，董事会召开10次会议，主席与独立非执行董事举行1次无其他董事出席的会议[194] - 公司于2020年8月3日举行1次股东大会[195] - 执行董事钟志文、潘兆权出席董事会会议次数为10/10，出席股东大会次数为1/1[197] - 独立非执行董事胡观兴博士、蔡伟平先生、陈嘉丽女士、罗惠均先生出席董事会会议次数为4/10，出席股东大会次数为1/1[197] - 审核委员会于2018年8月24日成立，由3名独立非执行董事组成[199] 公司核数师变更情况 - 2020年8月28日德勤辞任公司核数师，同日香港立信德豪会计师事务所有限公司获委任，任期至公司应届股东周年大会结束[172]