会议安排 - 公司董事会会议将于2025年8月27日举行[3] - 会议将考虑及批准截至2025年6月30日止六个月中期业绩及发布[3] - 会议将考虑派发中期股息（如有）[3] 人员信息 - 公告日期2025年8月15日，董事会有执行董事、非执行董事、独立非执行董事[4]

公司股价表现 - 鲁大师股价下跌11.76%至1.05港元 [1] 财务业绩预警 - 预计2025年上半年净利润较2024年同期2190万元人民币减少40%至50% [1] 业务表现分析 - 净利润减少主要由于独家许可在线游戏业务利润显著下降 [1] - 该业务依赖三款基于知名知识产权研发的在线游戏产品 [1] - 游戏产品上线运营已进入第二至第四年成熟阶段 [1] - 用户活跃度及用户付费意愿呈现自然下滑趋势 [1] 业务发展状况 - 公司正在寻找具备显著市场影响力及良好用户回馈的新在线游戏 [1] - 旨在弥补成熟游戏产品生命周期下滑带来的收入缺口 [1]

业绩总结 - 预计2025年上半年净利润较2024年同期2190万元减40% - 50%[3] - 独家许可在线游戏业务利润下降致净利润减少[4] 用户数据 - 三款在线游戏成熟，用户活跃度和付费意愿下滑[4] 未来展望 - 寻找有市场影响力和用户反馈好的新在线游戏[4] 其他说明 - 公告数据基于未经审核账目，可能调整[5] - 详细财务资料以2025年中期业绩公告为准[5]

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 360 魯大師控股有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 03601 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 100,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | 0 | | | HKD | | 0 | | 本月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 100,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收入约为人民币13.151亿元，较2023年增长约66.4%[12] - 2024年公司归属母公司的纯利约为人民币3490万元，较2023年减少约18.2%[12] - 2024年公司总营收约13.151亿人民币，较2023年增长66.4%，归属母公司纯利约3490万人民币，较2023年减少18.2%[26] - 在线流量变现业务成本从2023年约6.254亿元增加84.8%至2024年约11.56亿元，电子设备销售成本从2023年约10.3万元增加超100%至2024年约98.6万元[36][37] - 公司毛利从2023年约1.65亿元减少4.2%至2024年约1.581亿元，毛利率从2023年的20.9%降至2024年的12.0%[38] - 其他收入从2023年约1510万元减少52.7%至2024年约710万元[39] - 其他收益及亏损从2023年亏损约210万元增加超100%至2024年亏损约580万元[40] - 行政开支从2023年约4540万元增加19.1%至2024年约5410万元[41] - 研发开支从2023年约4770万元减少9.8%至2024年约4300万元[42] - 销售及分销开支从2023年约2810万元减少12.1%至2024年约2470万元[44] - 税项从2023年约610万元减少54.6%至2024年约280万元[45] - 年内溢利及全面收益总额从2023年约4730万元减少29.6%至2024年约3330万元[46] - 2023年末和2024年末银行结余及现金分别约为5.339亿元和约4.423亿元[47] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2024年在线广告收入约为人民币5.307亿元，较2023年增长约157.3%[12] - 2024年在线游戏平台收入约为人民币2960万元，较2023年减少约65.7%[12] - 2024年运营独家许可在线游戏收入约为人民币7.543亿元，较2023年增长约51.6%[12] - 2024年电子设备销售收入约为人民币48.4万元，较2023年增长约98.4%[12] - 2024年在线广告服务收入约5.307亿人民币，较2023年增长157.3%；在线游戏平台收入约2960万人民币，较2023年减少65.7%；运营独家许可在线游戏业务收入约7.543亿人民币，较2023年增长51.6%；电子设备销售收入约48.4万人民币，较2023年增长98.4%[26] - 2024年在线流量变现收入中，在线广告服务占比40.3%，在线游戏平台占比2.3%，运营独家许可在线游戏业务占比57.3%；电子设备销售中智能配件销售占比0.1%[31] - 2024年公司大力发展移动端电商业务，该业务收入约3.818亿人民币，截至2024年12月31日有较大应收款项余额，年报日期已全额回款[32] - 截至2024年12月31日止年度，成都奇鲁及其附属公司收益约占集团总收益的65.8%[187] 公司业务发展动态 - 2024年公司合作推出鲁大师AiNAS产品，经迭代功能逐步完善并推出硬件版本[14] - 公司独家许可在线游戏《功夫熊猫：神龙大侠》已在部分国家测试发行[14] - 2024年公司探索移动端电商业务，尝试两种营运模式[14] - 鲁大师硬件实验室推出智慧车辆测试评价体系2.0后与国内新势力品牌合作[15] - 2024年公司持续优先发展在线流量变现业务，移动端电商业务取得显著进展[19] - 2024年“鲁大师软件”PC版在功能创新、办公场景优化、安全防护、硬件评测和游戏功能等方面取得关键成就[20] - 2024年公司大力发展移动端电商业务，利用在线投流经验提供精准引流服务赚取收益[21] - 2024年公司在线游戏平台遵循精品策略，上线多款产品，接入新渠道，用户服务满意度上升[21] - 2024年公司独家许可在线游戏业务持续投入开发运营，储备产品预计2025年陆续上线[22] - 2024年下半年公司在澳洲、东南亚和中国香港等地测试《功夫熊猫：神龙大侠》，2025年2月底在中国内地进行下一轮测试[24] - 截至2024年，公司在运营的海外移动端工具类产品数量超20款，一款产品跻身全球多国应用市场前十[24] - 2025年公司将加大研发投入，丰富产品矩阵，优化全球本地化运营能力[24] - 2025年公司将发展新业务，扩充在线游戏数量，优化软件产品，扩大用户数量，增强变现能力[27] - 公司将实施更新迭代产品、研发游戏、扩大推广、完善电商投放、丰富海外产品矩阵等策略[28] 公司业务影响因素及风险 - 2024年中国经济增速放缓，公司客户广告投放数量下降，移动端工具类软件在线广告服务业务受影响，净利润下滑[18] - 在线游戏平台收入减少原因是部分游戏进入生命周期后期和市场不活跃，付费玩家付费金额降低[32] - 集团运营面临未能创新、数据保护、政策经济变动等主要风险[96] - 集团业务面临品牌维护、新游戏不成功、新业务认知不足等风险[101] - 集团网络游运营业务因法规限制，外商独资企业与成都奇鲁及相关股东签订合约安排[100] - 若中国政府确认合约安排不符合法规，可能对公司业务造成重大不利影响[190] 公司人员相关情况 - 截至2024年12月31日，集团有181名全职雇员，包括2名高级管理层、71名销售及市场推广员工等[70] - 集团向雇员提供有竞争力薪酬、绩效奖金及奖励，重视培训及发展[70] - 集团为雇员缴纳社保，包括养老金计划、医疗保险等[70] - 田野先生44岁，2018年2月7日获委任为董事，在软件开发行业有约21年经验，2014年11月创立集团[74] - 简璐女士33岁，2024年12月9日获委任为执行董事，在人力资源及公共关系管理行业超10年经验，2017年10月加入集团[75] - 李鑫先生34岁，2024年6月12日获委任为非执行董事，在软件开发及互联网广告投流行业约13年经验[78] - 刘威先生47岁，2020年6月29日获委任为非执行董事，拥有超25年投资管理经验[80] - 赵丹先生45岁，2020年6月29日获委任为非执行董事，有19年会计和审计工作经验[82] - 李洋先生42岁，2019年6月5日获委任为独立非执行董事，自2012年7月任职长江商学院营销副教授[83] - 王新宇先生54岁，2019年6月5日获委任为独立非执行董事，1998年9月创立北京京天威科技发展有限公司[85] - 张子煜先生41岁，2019年6月5日获委任为独立非执行董事[85] - 何世偉自2024年12月9日起辭任執行董事，孫春鋒自2024年6月12日起辭任非執行董事[127] 公司结构性存款情况 - 2024年有多笔结构性存款，安易迅科技和成都奇魯分别与招商银行签订协议，存款金额从4000万元到4600万元不等，预期年化利率在1.65% - 2.86%之间[55][56][58][59][61][62][64][65] - 截至2024年12月31日，部分到期结构性存款实际收取利息总额分别为77,671.23元、67,044.66元等[65] - 2024年12月31日，结构性存款产品未赎回金额为4300万元[66] 公司股权及股东相关情况 - 三六零集团通过诚盛持有公司约16.91%的已发行股本权益，为集团五大客户和五大供货商之一[108][109] - 2024年12月31日，田野先生通过大師控股间接持有公司91,415,057股股份，占已发行股本33.98%[146] - 2024年12月31日，大師控股持有公司91,415,057股股份，占已发行股本33.98%[148] - 2024年12月31日，誠盛持有公司45,496,082股股份，占已发行股本16.91%[148] - 2024年12月31日，三六零科技、三六零、奇信志成、周鴻禕通过誠盛间接持有公司45,496,082股股份，占已发行股本16.91%[148] - 2024年12月31日，Songchang International持有公司47,282,819股股份，占已发行股本17.58%[148] - 2024年12月31日，嵩遠國際、上海高欣、東方網數科、上海東方網通过Songchang International间接持有公司47,282,819股股份，占已发行股本17.58%[148] 公司关连交易相关情况 - 截至2024年12月31日止年度，三六零主銷售協議實際交易總額1.019亿元，建議年度上限1.35亿元[154] - 截至2024年12月31日止年度，三六零主購買協議（經補充協議修訂）實際交易總額5430万元，建議年度上限2.645亿元[154] - 截至2024年12月31日止年度，嵩恒主銷售協議建議年度上限1700万元，實際交易總額為零[154] - 2022年至2024年三六零主销售协议自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，期满可续期三年，因一项或多项百分比率（溢利比率除外）按年度基准超5%且相关年度上限超1000万港元，须遵守相关规定并已获独立股东批准[156] - 2022年至2024年三六零主购买协议自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，期满可续期三年，2023年8月21日签补充协议提高年度上限，因相关条件须遵守规定并已获独立股东批准[157][158] - 2022年至2024年嵩恒主销售协议自2022年1月1日起至2024年12月31日止为期三年，期满可续期三年，因一项或多项百分比率（溢利比率除外）按年度基准超0.1%但低于5%且相关年度上限超300万港元，须遵守申报、公告、年度审阅规定，获豁免独立股东批准[159] - 核数师就2022 - 2024年三六零主销售协议等持续关连交易出具无保留意见结论，涉及董事会批准、定价政策、协议订立、未超年度上限及成都奇鲁股息分配等事项[161] - 独立非执行董事审阅持续关连交易及合约安排并确认相关情况[163] - 重大关连方交易详情载于综合财务报表附注27，不构成上市规则第14A章须披露的关连交易[196] 公司合约安排相关情况 - 集团通过成都奇鲁及其附属公司经营在线游戏业务，奇虎科技、田野先生、东方网数科、奇鲁昊宸分别持有成都奇鲁41.6667%、28.1155%、23.8095%、6.4083%股权[163] - 外商独资企业与成都奇鲁及相关股东订立合约安排，获对中国营运实体财务及运营政策有效控制及经济利益[163] - 从事在线游戏业务的中国运营实体属「禁止类」及「限制类」，公司采用合约安排开展业务[164] - 相关股东奇虎科技、田野先生、东方网数科及奇鲁昊宸分别持有成都奇鲁41.6667%、28.1155%、23.8095%及6.4083%的权益[172] - 成都奇鲁及其附属公司主要从事网络游戏运营业务，持有互联网内容提供商许可证[174] - 2018年8月31日，成都奇鲁及相关股东与外商独资企业订立独家购股权协议，初始期限为十年并自动续期[175] - 独家购股权协议规定，外商独资企业可按名义价购买成都奇鲁全部或部分股权，相关股东须退还购买价款[175] - 未经外商独资企业书面同意，成都奇鲁不得处置价值超100万元人民币的资产[175] - 未经外商独资企业书面同意，成都奇鲁不得向股东作出任何分派，相关股东须将收到的分派支付给外商独资企业[176] - 公司通过合约安排获取成都奇鲁及其附属公司业务的有效控制权和经济利益，并将其业绩合并入账[166] - 合约安排包括独家购股权协议、独家业务合作协议、股份质押协议、股东表决权委托协议及授权委托书[170] - 公司通过外商独资企业与成都奇鲁及相关股东的合约安排，在遵守中国外商投资限制条例下开展业务[166] - 成都奇魯2018年8月31日与外商独资企业订立独家业务合作协议，服务费等于其及附属公司全部净利润，协议初始期限十年，可自动续期或由外商独资企业延期[178][181] - 成都奇魯相关重大决策受限，如出售超100万元资产、签超100万元重要合约等需特殊处理[179] - 2018年8月31日相关股东与外商独资企业订立股份质押协议，质押其在成都奇魯全部股权，违约事件30日内未解决外商独资企业可处置质押股权[182] - 2018年8月31日相关股东、外商独资企业及成都奇魯订立股东表决权委托协议，外商独资企业获相关股东授权，违约事件十日未解决可终止委托并索赔[183][184] - 截至2024年12月31日，公司通过合约安排使中国运营实体产生的收入由外商独资企业留存[190] - 截至本年度报告日期，公司未解除任何合约安排，外国投资限制解除后也无无法解除情况[193] - 董事会至少每年审阅一次履行及遵守合约安排的整体情况[194] -

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为13.15076亿元，较2023年的7.90512亿元同比增长66.4%[4] - 2024年公司毛利为1.58071亿元，较2023年的1.64962亿元同比下降4.2%[4] - 2024年公司除税前溢利为3602.6万元，较2023年的5333.2万元同比下降32.4%[4] - 2024年公司年内利润及全面收益总额为3327.5万元，较2023年的4727.7万元同比下降29.6%[4] - 2024年公司每股基本及摊薄盈利为12.97分，较2023年的15.85分同比下降18.2%[4] - 2024年公司拥有人应占年内溢利为34901千元，2023年为42642千元[23] - 2024年公司总收入约为人民币13.151亿元，较2023年度增长约66.4%[35] - 2024年公司归属母公司的纯利约为人民币3490万元，较2023年度减少约18.2%[35] - 公司收入从2023年约7.905亿元增长66.4%至2024年约13.151亿元[39] - 公司毛利从2023年约1.65亿元减少4.2%至2024年约1.581亿元，毛利率从20.9%降至12.0%[49] - 年内溢利及全面收益总额从2023年约4730万元降至2024年约3330万元，减少约29.6%[56] - 2023年12月31日及2024年12月31日，银行结余及现金分别约为5.339亿元及4.423亿元[57] - 2024年及2023年资本开支分别为53.1万元及70.1万元，主要是购买物业和设备开支[60] 各业务线收益关键指标变化 - 2024年线上广告服务收益为5.30689亿元，2023年为2.06236亿元[14] - 2024年线上游戏平台收益为2962.5万元，2023年为8634.2万元[14] - 2024年运营独家许可线上游戏业务收益为7.54278亿元，2023年为4.9769亿元[14] - 2024年中国地区收益为12.54396亿元，2023年为7.50631亿元[16] - 2024年来自客户A的收益为1.46833亿元，主要来自运营独家许可在线游戏业务[18] - 2024年在线广告服务收入约为人民币5.307亿元，较2023年度增长约157.3%[35] - 2024年在线游戏平台收入约为人民币2960万元，较2023年度减少约65.7%[35] - 2024年运营独家许可在线游戏业务收入约为人民币7.543亿元，较2023年度增长约51.6%[35] - 2024年电子设备销售业务收入约为人民币48.4万元，较2023年度增长约98.4%[35] - 在线广告服务收入从2023年约2.062亿元增加157.3%至2024年约5.307亿元，2024年移动端电商业务收入约3.818亿元[40] - 在线游戏平台收入从2023年约0.863亿元减少65.7%至2024年约0.296亿元[41] - 运营独家许可在线游戏业务收入从2023年约4.977亿元增加51.6%至2024年约7.543亿元[42] - 电子设备销售收入从2023年约24.4万元增加98.4%至2024年约48.4万元[43] - 2024年在线广告服务收入占比40.3%，在线游戏平台占比2.3%，运营独家许可在线游戏业务占比57.3%，智能配件销售占比0.1%[39] 其他收入及成本关键指标变化 - 2024年其他收入为7141千元，2023年为15113千元[20] - 2024年按公平值计入损益的金融资产等各项亏损总计5847千元，2023年为2140千元[21] - 2024年融资成本中租赁负债利息为238千元，2023年为127千元[21] - 2024年税项总计2751千元，2023年为6055千元[21] - 在线流量变现业务成本从2023年约6.254亿元增加84.8%至2024年约11.56亿元[46] - 电子设备销售成本从2023年约10.3万元增加超100%至2024年约98.6万元[47] - 2024年在线流量变现业务成本中广告及推广占比98.8%，服务器租赁占比1.1%，电子设备销售成本中智能配件销售占比0.1%[45] - 其他收入从2023年约1510万元降至2024年约710万元，减少约52.7%[50] - 其他收益及亏损从2023年亏损约210万元增至2024年亏损约580万元，增加超100.0%[51] - 行政开支从2023年约4540万元增至2024年约5410万元，增加约19.1%[52] - 研发开支从2023年约4770万元降至2024年约4300万元，减少约9.8%[53] - 销售及分销开支从2023年约2810万元降至2024年约2470万元，减少约12.1%[54] - 税项从2023年约610万元降至2024年约280万元，减少约54.6%[55] 股息派发相关 - 董事会建议派发截至2024年12月31日止年度末期股息26900000港元，2023年无[22] - 董事会建议派付截至2024年12月31日止年度末期股息每股0.10港元（2023年：无），待股东批准，预计2025年6月25日派付[79] 业务运营相关 - 2024年12月31日，所有计算机及移动设备工具软件的每月活跃用户约为6370万人[30] - 截至2024年，公司在运营的海外移动端工具类产品数量超20款[34] - 2024年下半年公司在澳洲、东南亚和中国香港等地测试《功夫熊猫：神龙大侠》，2025年2月底在中国内地进行下一轮测试[33] - 2024年7月公司合作推出“鲁大师AiNAS”产品，还设计了“鲁大师AiNAS随身版”并推出“无线数据线”硬件设备[34] 结构性存款相关 - 2024年集团认购10项招商银行结构性存款产品，如1月4日认购5000万元，预期年化利率1.85% - 2.70%[62] - 成都奇魯于2024年7月4日与招商银行签订4500万元结构性存款协议，预期年化利率1.65% - 2.46%，期限21天[68] - 安易迅科技分别于2024年8月7日、10月10日、12月16日与招商银行签订3笔各4300万元结构性存款协议，预期年化利率分别为1.85% - 2.71%、1.85% - 2.46%、1.85% - 2.31%，期限分别为61天、61天、62天[69][70][71] - 截至2024年12月31日，9笔到期结构性存款实际收取利息总额分别为77,671.23元、67,044.66元、71,722.19元、43,879.45元、60,065.75元、64,984.93元、63,690.41元、194,748.77元、176,783.01元[71] - 截至2024年12月31日，结构性存款产品未赎回金额为4300万元[72] 人员相关 - 截至2024年12月31日，公司有181名全职雇员，包括2名高级管理、71名销售及市场推广、83名研发、25名行政员工[75] 股份过户登记相关 - 为确定出席股东大会股东身份，2025年5月21 - 26日暂停办理股份过户登记手续，文件须不迟于2025年5月20日下午4时30分送交登记处[80] - 为确定股东收取末期股息权利，2025年6月2 - 4日暂停办理股份过户登记手续，文件须不迟于2025年5月30日下午4时30分送交登记处[80] 企业管治相关 - 报告期内，公司除企业管治守则的守则条文第C.2.1条外，已遵守上市规则附录C1企业管治守则所有适用守则条文[81] - 公司主席与行政总裁由田野先生兼任，董事会认为此安排可确保内部统一领导，将不时审核考虑角色分开[82] 证券交易相关 - 报告期（截至2024年12月31日止年度）内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司于联交所上市证券（含库存股份）[84] 审计相关 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，主席为张子煜先生，已审阅集团截至2024年12月31日止年度年度业绩并同意会计原则及惯例[85] - 中汇安达会计师事务所有限公司将业绩公告所载集团截至2024年12月31日止年度综合财务状况表等相关数字与经审核综合财务报表核对一致，未发表意见或鉴证意见[86] 公告及年报相关 - 全年业绩公告已刊于联交所网站及公司网站，截至2024年12月31日止年度年报将适时发送纸质版给股东并刊于相关网站[87] 股东周年大会相关 - 公司将在2025年5月26日举行股东周年大会[88] 附属公司相关 - 安易迅科技于2015年10月20日在中国成都成立，为公司全资附属公司[88] - 成都奇鲁于2014年11月25日在中国成立，根据合约安排视作公司全资附属公司[88] 董事会成员相关 - 截至公告日期（2025年3月27日），董事会成员包括2名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事[91] 公司股份相关 - 公司股份为每股面值0.01港元的普通股[92] 报告期相关 - 报告期指截至2024年12月31日止年度[92]

业务表现 - 2024年上半年,公司客户的广告投放数量持续下降,公司PC端及移动端工具类软件的在线广告服务业务受到较为严重的影响,导致公司整体利润减少[5] - 公司持续深耕在线流量变现业务,通过更新迭代产品、研发及发布新产品,持续探索新的业务方向,移动端电商业务也取得一定成果[5] - 公司开发一系列计算机及移动设备工具软件,并免费提供给用户以换取在线流量,从而通过公司的在线广告服务业务及在线游戏业务变现[5] - 公司深度整合人工智能技术,推出了一系列智能化、个性化的计算机工具,极大地提升了用户体验[6] - 公司大力发展移动端电商业务,利用丰富的投流经验,在国内知名的移动端电商平台为直播及短视频提供精准投放引流服务,以赚取投流收益[6] - 公司在线游戏平台遵循精品策略,陆续上线多款在线游戏产品,为用户提供更好的游戏体验以及客户服务[6] - 公司通过新上线独家许可在线游戏和持续推广已上线网络游戏,不断扩大用户基数[6] - 公司新推出的独家许可在线游戏《叫我大导演》已在多个地区上线,后续将陆续上线欧洲和美洲地区[6] - 公司目前的储备网络游戏产品涵盖多个品类,预计部分将在下半年陆续上线发行,其中《功夫熊猫:神龙大侠》计划于2024年下半年在多个国家进行测试[6] - 公司将持续以科技创新为动力,利用AI技术的优势,不断探索和开发新功能,为用户创造更多价值,推动行业不断向前发展[6] - 2024年上半年，公司成功推出4个全新的工具类产品,其中一款产品在全球多个国家的应用市场中躋身前十[7] - 公司推出了研发多年的私有云产品「魯大師AiNAS」,率先展開了手機與PC的深度互聯系統平台[7] - 2024年下半年，公司将继续更新迭代魯大師計算機版,積極改良產品功能[8] - 公司將繼續通過積極優化軟件產品及豐富產品矩陣,進一步擴大工具軟件及在線遊戲業務用戶數量[8] - 公司將持續研發各種類型在線遊戲,並在中國及海外發行及運營獨家許可在線遊戲[8] - 公司將繼續擴大在線遊戲業務推廣投放規模,將在線遊戲導流與在線遊戲發行業務相結合[9] 财务表现 - 2024年上半年，公司在線遊戲平台收入減少約73.9%,主要是由於部分遊戲進入生命周期後期,以及整體市場不活躍[13] - 2024年上半年,公司運營獨家許可在線遊戲業務收入增加超100.0%,主要是由於2023年5月收購天津旗魚80%股權,以及天津旗魚新增一款獨家遊戲[14] - 2024年上半年,公司廣告及推廣成本大幅增加至6.51億元人民幣,佔銷售及服務成本的99.3%[16] - 2024年上半年,公司電子設備銷售收入大幅減少約94.7%[15] - 在线流量变现业务成本自2023年6月30日止六个月的约人民币201.9百万元增加超100.0%至2024年6月30日止六个月的约人民币655.5百万元[17] - 电子设备销售成本自2023年6月30日止六个月的约人民币65,000元增加约64.6%至2024年6月30日止六个月的约人民币107,000元[18] - 公司毛利由2023年6月30日止六个月的约人民币89.8百万元减少约3.7%至2024年6月30日止六个月的约人民币86.5百万元，毛利率由30.8%下降至11.7%[19] - 其他收入由2023年6月30日止六个月的约人民币5.3百万元减少约37.4%至2024年6月30日止六个月的约人民币3.3百万元[20] - 其他收益及虧損由2023年6月30日止六个月的其他虧損约人民幣1.6百萬元增加超100.0%至2024年6月30日止六個月的其他虧損約人民幣3.3百萬元[21] - 行政開支由2023年6月30日止六個月的約人民幣16.2百萬元增加約22.3%至2024年6月30日止六個月的約人民幣19.8百萬元[22] - 研發開支由2023年6月30日止六個月的約人民幣23.8百萬元增加約10.7%至2024年6月30日止六個月的約人民幣26.4百萬元[22] - 期內溢利及全面收益總額由2023年6月30日止六個月的約人民幣31.4百萬元減少約30.3%至2024年6月30日止六個月的約人民幣21.9百萬元[23] - 於2024年6月30日，公司銀行結餘及現金約為人民幣427.7百萬元[23] - 公司並無任何銀行借款，因此無需呈列資本與負債比率[23] 资金管理 - 公司在报告期内完成了6笔结构性存款产品协议,总金额为人民币205百万元[29][30][31] - 公司于2024年6月30日前已到期的6笔结构性存款产品实际收取的利息总额分别为人民币77,671.23元、人民币67,044.66元、人民币71,722.19元、人民币43,879.45元、人民币60,065.75元及人民币64,984.93元[31] - 公司于2024年6月30日无未贖回的结构性存款产品[31] 重大事项 - 公司于报告期内无重大收购及出售[32] - 公司于2024年6月30日无重大投资或资本资产的具体

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为742,125千元，较2023年同期的291,800千元同比增长154.3%[1] - 同期，公司毛利为86,481千元，较2023年同期的89,846千元同比下降3.7%[1] - 除税前溢利为26,141千元，较2023年同期的36,525千元同比下降28.4%[1] - 期内利润为21,884千元，较2023年同期的31,390千元同比下降30.3%[1] - 本公司权益持有人应占期内溢利为20,228千元，较2023年同期的28,573千元同比下降29.2%[1] - 每股基本及摊薄盈利为7.52分，较2023年同期的10.62分同比下降29.2%[1] - 公司收入从2023年上半年约2.918亿元增至2024年上半年约7.421亿元，增长超100%[27] - 公司毛利从2023年上半年约0.898亿元降至2024年上半年约0.865亿元，减少约3.7%，毛利率从30.8%降至11.7%[36] - 其他收入从2023年上半年约0.53亿元降至2024年上半年约0.33亿元，减少约37.4%[37] - 其他收益及亏损从2023年上半年亏损约0.16亿元增至2024年上半年亏损约0.33亿元，增加超100%[38] - 行政开支从2023年6月30日止六个月的约1620万元增加22.3%至2024年同期的约1980万元[39] - 研发开支从2023年6月30日止六个月的约2380万元增加10.7%至2024年同期的约2640万元[40] - 销售及分销开支从2023年6月30日止六个月的约1310万元增加3.4%至2024年同期的约1360万元[41] - 税项从2023年6月30日止六个月的约510万元减少17.1%至2024年同期的约430万元[42] - 期内溢利及全面收益总额从2023年6月30日止六个月的约3140万元减少30.3%至2024年同期的约2190万元[43] 公司资产负债关键指标变化 - 2024年6月30日，公司贸易应收款项为234,007千元，较2023年12月31日的78,203千元有所增加[3] - 现金及现金等价物为427,685千元，较2023年12月31日的503,852千元有所减少[3] - 本公司拥有人应占权益为661,438千元，较2023年12月31日的641,210千元有所增加[4] - 权益总额为665,366千元，较2023年12月31日的643,482千元有所增加[4] - 贸易应收款项方面，关联方2024年6月30日为8,843千元人民币，2023年12月31日为11,687千元人民币；第三方2024年为232,587千元人民币，2023年为73,694千元人民币[19] - 贸易应付款项方面，关联方2024年6月30日为7千元人民币，2023年12月31日为16千元人民币；第三方2024年为87,014千元人民币，2023年为68,764千元人民币[22] - 按交付商品日期/提供服务日期呈列的贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）账龄分析中，0至90日2024年为142,679千元人民币，2023年为69,020千元人民币；91至180日2024年为90,901千元人民币，2023年为7,091千元人民币[20] - 2023年12月31日及2024年6月30日，公司银行结余及现金分别为约5.339亿元及约4.277亿元[44] - 截至2024年6月30日，公司无银行借款，未呈列资本与负债比率[45] - 2024年6月30日止六个月及2023年12月31日止年度资本开支分别为46万元及70.1万元[46] 各条业务线数据关键指标变化 - 线上流量变现业务中，线上广告服务2024年收益为279,782千元人民币，2023年为102,196千元人民币；线上游戏平台2024年为16,988千元人民币，2023年为65,121千元人民币；运营独家许可在线游戏业务2024年为445,343千元人民币，2023年为124,255千元人民币[11] - 电子设备销售中，智能配件销售2024年收益为12千元人民币，2023年为228千元人民币[11] - 地区收益方面，中国2024年为713,439千元人民币，2023年为260,074千元人民币；海外2024年为28,686千元人民币，2023年为31,726千元人民币[12] - 其他收入中，政府补助2024年为94千元人民币，2023年为482千元人民币；银行存款利息收入2024年为2,885千元人民币，2023年为4,253千元人民币；按公平值计入损益之金融资产利息收入2024年为358千元人民币，2023年为594千元人民币[13] - 其他收益及亏损方面，按公平值计入损益之金融资产公平值变动产生的亏损2024年为(3,000)千元人民币，2023年为(1,424)千元人民币；外汇（亏损）收益净额2024年为(215)千元人民币，2023年为690千元人民币[14] - 2024年上半年在线广告服务收入约2.798亿元，较2023年上半年约1.022亿元增加超100%[29] - 2024年上半年在线游戏平台收入约0.17亿元，较2023年上半年约0.651亿元减少约73.9%[30] - 2024年上半年运营独家许可在线游戏业务收入约4.453亿元，较2023年上半年约1.243亿元增加超100%[31] - 2024年上半年电子设备销售收入约1.2万元，较2023年上半年约0.2万元减少约94.7%[32] - 2024年上半年在线流量变现业务成本约6.555亿元，较2023年上半年约2.019亿元增加超100%[34] - 2024年上半年电子设备销售成本约10.7万元，较2023年上半年约6.5万元增加约64.6%[35] 公司业务发展动态 - 2024年上半年中国经济增长缓慢，公司客户广告投放数量下降，整体利润减少，净利润下滑[23] - 2024年6月30日，公司所有计算机及移动设备工具软件的每月活跃用户约为7190万人[23] - 2024年上半年鲁大师计算机端上线AI智能清理系统、智能化系统管理工具等创新功能[24] - 2024年上半年公司大力发展移动端电商业务，下半年将优化投流策略提升收益率[24] - 2024年上半年公司在线游戏平台遵循精品策略，单用户付费额总体较去年同期增长[24] - 公司新推出的独家许可在线游戏《叫我大导演》已在多地上线，后续将上线欧美地区[24] - 储备网络游戏产品《功夫熊猫：神龙大侠》计划于2024年下半年在部分国家测试[24] - 2024年上半年公司成功推出4个全新的海外移动端工具类产品[25] - 2024年上半年公司推出私有云产品「鲁大师AiNAS」，展开手机与PC的深度互联系统平台[25] - 2024年下半年公司将持续更新迭代鲁大师计算机版，改良产品功能[26] 公司结构性存款情况 - 2024年公司认购6项招商银行发售的结构性存款产品，存款金额从4000万元到5000万元不等，预期年化利率在1.85% - 2.86%之间[48][49][50][51][52][53] - 2024年6月30日到期的6个结构性存款产品实际收取利息分别为77,671.23元、67,044.66元、71,722.19元、43,879.45元、60,065.75元、64,984.93元[54] 公司人员及合规相关情况 - 截至2024年6月30日，公司有222名全职雇员，包括2名高级管理层、87名销售及市场推广员工、105名研发员工、28名行政员工[56] - 报告期内，公司除企业管治守则的守则条文第C.2.1条外，已遵守上市规则附录C1企业管治守则所有适用守则条文[60] - 公司采用上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易操守准则，报告期内董事严格遵守规定标准[61] 公司治理及公告相关情况 - 公司审计委员会由张子煜、李洋、王新宇组成，主席为张子煜，2024年上半年未经审计中期业绩经审计委员会审阅[63] - 本中期业绩公告刊载于联交所网站及公司网站，2024年中期报告将适时刊载[64] - 报告期为截至2024年6月30日止六个月[68] - 公司股份为每股面值0.01港元的普通股[68] - 公告日期为2024年8月28日[68] - 董事会成员包括执行董事田野先生及何世伟先生[68] - 董事会成员包括非执行董事李鑫先生、刘威先生及赵丹先生[68] - 董事会成员包括独立非执行董事李洋先生、王新宇先生及张子煜先生[68] - 董事会决议不派付截至2024年6月30日止六个月的中期股息[59] - 报告期内，公司无重大收购及出售、无购买出售或赎回上市证券[55][62] - 截至2024年6月30日，公司无重大投资或资本资产未来计划[55] 公司中国营运实体情况 - 中国营运实体包括成都奇魯、天津旗魚等公司及其子公司[67] - 中国营运实体财务业绩已根据合约安排合并并入帐列作公司附属公司[67]

公司业务发展 - 公司在2023年研发了一系列工具产品，通过持续投放扩大海外市场产品规模[7] - 公司与环球影业建立深度合作关系，将承接“功夫熊猫”IP游戏的独家代理发行，预计于2024年正式上线[9] - 公司智慧硬件实验室业务持续增长，成功举办第四届牛角尖颁奖盛典[10] - 公司将持续探索工具类产品赛道，致力于多元化发展，形成丰富的产品矩阵[11] 财务表现 - 公司2023年总收入约为人民币790.5百万元，较2022年增长超100.0%[6] - 公司净利为人民币42.6百万元，较2022年减少约29.5%[6] - 公司在2023年持续深化与各大厂商和品牌的合作，优化AIMark评测引擎，为用户在选购硬件时提供更加合理、可信的参考[20] - 公司计划在2024年发行四款新在线游戏，通过新上线独家许可在线游戏不断扩大用户基数[22] - 公司将继续通过优化软件产品和丰富产品矩阵，进一步扩大工具软件及在线游戏业务用户数量，增强用户粘性[27] 公司治理与股东信息 - 孙春锋先生于2018年8月26日被委任为360鲁大师控股有限公司的非执行董事，负责监督公司的管理和战略规划[74] - 公司主要业务是开发个人计算机和移动设备工具软件，通过在线广告和在线游戏业务变现[93] - 公司董事所知，截至2023年12月31日，无董事或持股超过5%的股东在公司五大客户中拥有任何权益[112] - 公司员工参与政府资助的供款退休金计划[160] - 公司公众持股量符合上市规则要求[161] 合约安排与业务运营 - 公司通过合约安排在中国经营实体中运营在线游戏业务[176][177] - 外商独资企业与成都奇鲁及相关股东签订合约安排，获得对中华人民共和国经营实体的有效控制[177] - 通过合约安排，公司在遵守中国外商投资限制的前提下开展业务[179] - 公司通过合约安排获得成都奇鲁及其附属公司的经济利益和有效控制权[180] - 合约安排包括独家购股权协议、独家业务合作协议、股份质押协议和股东表决权委托协议及授权委托书[182]

财务表现 - 2023年截至12月31日止年度，360鲁大师控股有限公司收入为人民币790,512千元，同比增长120.1%[2] - 2023年截至12月31日止年度，360鲁大师控股有限公司除税前溢利为人民币53,332千元，同比下降26.0%[2] - 2023年截至12月31日止年度，360鲁大师控股有限公司每股基本及稀释盈利为人民币15.85分，同比下降29.5%[2] - 公司2023年政府補助收入为4156千元，较2022年增长274.6%[14] - 公司2023年外匯收益净额为472千元，较2022年减少95.6%[15] - 公司2023年即期稅项中，中国企业所得税为7166千元，较2022年减少26.4%[16] - 公司2023年每股基本和摊薄盈利为42,642人民币，较2022年减少29.5%[17] - 公司2023年贸易应收款项中，关联方应收款项为11,687千元，较2022年增长178.3%[21] - 公司2023年其他应收款项中，游戏开发及许可预付款项为14,873千元，较2022年增长12.3%[22] - 公司2023年现金及现金等价物为503,852,000元，较2022年减少5.5%[23] - 公司2023年贸易应付款项中，第三方应付款项为68,764千元，较2022年增长320.7%[25] - 2023年总收入约为人民币790.5百万元，较2022年度增长超100.0%[37] - 在線廣告服務收入约为人民币206.2百万元，較2022年度增长約13.5%[37] - 在線遊戲平台收入约为人民币86.3百万元，較2022年度減少約50.2%[37] - 運營獨家許可在線遊戲業務收入约为人民幣497.7百萬元，較2022年度增长超100.0%[37] 业务发展 - 公司将通过优化软件产品和丰富产品矩阵，扩大工具软件和在线游戏用户数量，增强用户粘性[39][40] - 公司将继续实施策略，持续改良产品功能，研发各类在线游戏，并扩大在线游戏业务推广投放规模[40] - 公司收入由2022年增加超过100%，主要因收购天津旗鱼网络科技有限公司，增加了独家许可在线游戏收入[42][43][45][46] - 在线广告服务收入增加约13.5%，主要由于国内外移动端业务扩展[43] - 在线游戏平台收入减少约50.2%，主要因已进入后期生命周期的在线游戏[44] - 独家许可在线游戏业务收入增加超100%，主要因收购天津旗鱼网络科技有限公司[45] - 电子设备销售收入增加约41.9%，主要为出售智能配件产生的收入[47] 财务支出 - 在线流量变现业务成本增加超100%，主要由于运营独家许可在线游戏业务成本和游戏推广费用增加[49] - 毛利由2022年减少约7.4%，毛利率下降主要由于游戏业务扩张和移动设备业务增加了流量购买的推广投入[51] - 其他收入增加约40%，主要由于银行存款收益和政府补助增加[52] - 研发开支由2022年12月31日止年度的约人民币44.3百万元增加约7.6%至2023年12月31日止年度的约人民币47.7百万元，主要由于收购天津旗鱼和研发人员增加导致人工成本增加[55] - 销售及分销开支由2022年12月31日止年度的约人民币24.5百万元增加约14.8%至2023年12月31日止年度的约人民币28.1百万元，主要由于开拓市场产生的市场推广费用增加[56] - 税项由2022年12月31日止年度的约人民币6.5百万元减少约7.5%至2023年12月31日止年度的约人民币6.1百万元，主要由于公司税前利润降低[57] 其他信息 - 2023年12月31日，结构性存款产品的未赎回金额为人民币50.0百万元[72] - 公司向员工提供具竞争力的薪酬、基于绩效的奖金及奖励[76] - 董事会已决定不建议派付截至2023年12月31日止年度的末期股息[80] - 本公司未在报告期内购买、出售或赎回上市证券[87] - 審計委員會由三名独立非执行董事组成，主席为张子煜先生[89] - 審计委员会已审阅本集团截至2023年12月31日止年度的年度业绩，并同意采纳本集团的会计原则和惯例[90] - 德勤•关黄陈方会计师行已核对本集团截至2023年12月31日止年度的财务报表与经审核财务报表的相关数字一致[91]