收入情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收入为151,274千港元，较2022年同期的163,133千港元减少7.3%[3] - 2023年上半年石墨烯产品收入97,103千港元，景观设计收入54,171千港元，餐饮收入为零，较2022年同期分别变动 -6.1%、-6.2%、-100%[3] - 截至2023年6月30日止六个月总收入为151274千港元，低于2022年同期的163133千港元[17] - 2023年上半年销售石墨烯产品收入为97103千港元，较2022年同期的103438千港元有所下降[17] - 2023年上半年景观设计服务收入为54171千港元，低于2022年同期的57738千港元[17] - 2023年上半年餐饮管理服务收入为0千港元，2022年同期为1957千港元[17] - 2023年上半年对外客户销售总额1.51274亿港元，较2022年上半年的1.63133亿港元有所下降[25] - 2023年上半年公司总收益减至约15130万港元，较2022年同期的16310万港元同比减少约7%[68] - 截至2023年6月30日，石墨烯产品业务收入约9710万港元，占总收入约64%，经调整分部EBITDA约1600万港元，较2022年同期收入及经调整分部EBITDA分别减少约6%及31%[61] - 截至2023年6月30日，景观设计服务分部收入减至约5420万港元，较2022年同期的约5770万港元减少约6%[64] - 2023年上半年新合约总额减至约3840万港元，较去年同期的约6770万港元减少约43%[66] 盈利情况 - 2023年上半年经调整分部EBITDA为19,269千港元，较2022年同期的25,659千港元减少24.9%[3] - 2023年上半年除税前亏损46,780千港元，较2022年同期的65,302千港元减少28.4%[3] - 2023年上半年母公司拥有人应占亏损43,968千港元，较2022年同期的59,633千港元减少26.3%[3] - 2023年上半年母公司普通权益持有人应占每股基本亏损6.06港仙，较2022年同期减少47.6%[3] - 2023年上半年除税前亏损4678万港元，较2022年上半年的6530.2万港元有所收窄[25] - 2023年上半年经调整分部EBITDA为1926.9万港元，较2022年上半年的2565.9万港元有所下降[25] - 2023年上半年折旧及摊销合计2718.7万港元，较2022年上半年的3163.1万港元有所下降[28][29] - 2023年上半年资本开支合计90.7万港元，较2022年上半年的23.8万港元有所增加[28][29] - 2023年上半年其他收入及收益为655.3万港元，较2022年上半年的858万港元有所下降[31] - 2023年上半年财务成本为1274.4万港元，较2022年上半年的2888.8万港元有所下降[32] - 2023年上半年企业开支为1647.9万港元，较2022年上半年的1669.1万港元略有下降[30] - 2023年上半年母公司普通股持有人应占亏损43,968千港元，2022年为59,633千港元[43] - 截至2023年6月30日止六个月，销售成本降至约1.012亿港元，较2022年同期约1.042亿港元减少约3%[70] - 同期，毛利降至约5000万港元，较2022年同期约5890万港元减少约15%；毛利率从约36%降至约33%[72][73] - 销售及营销开支增至约300万港元，较2022年同期约220万港元增加约36%[74] - 行政开支减至约7670万港元，较2022年同期约8500万港元减少约10%[75] - 金融及合约资产减值亏损降至约1070万港元，较2022年同期约1650万港元减少约35%[76] - 2023年6月30日，公司拥有人应占亏损约为4400万港元，2022年同期为约5960万港元[77] 资产负债情况 - 截至2023年6月30日，公司总资产903,143千港元，较2022年12月31日增加0.9%[3] - 截至2023年6月30日，公司资产净值365,475千港元，较2022年12月31日减少1.2%[3] - 截至2023年6月30日，公司现金及银行结余17,459千港元，较2022年12月31日减少44.5%[3] - 截至2023年6月30日，公司债务242,528千港元，较2022年12月31日减少14.9%[3] - 2023年6月30日非流动资产总额为619392千港元，较2022年12月31日的659557千港元有所下降[9] - 2023年6月30日流动资产总额为283751千港元，高于2022年12月31日的235119千港元[9] - 2023年6月30日流动负债总额为257000千港元，低于2022年12月31日的288194千港元[9] - 2023年6月30日资产净额为365475千港元，较2022年12月31日的369842千港元略有减少[10] - 截至2023年6月30日，集团总资产9.03143亿港元，较2022年12月31日的8.94676亿港元略有增加[27] - 截至2023年6月30日，集团负债总额5.37668亿港元，较2022年12月31日的5.24834亿港元有所增加[27] - 2023年上半年存货成本63,753千港元，2022年为66,055千港元[33] - 2023年6月30日应收贸易账款及应收票据242,434千港元，2022年12月31日为162,516千港元[44] - 2023年6月30日应付贸易账款75,384千港元，2022年12月31日为13,398千港元[47] - 2023年6月30日已发行及缴足777,446,915股普通股，2022年为683,493,072股[48] - 2023年6月30日，集团流动资产为2.83751亿港元，流动负债为2.57亿港元，流动比率约为1.1倍；现金及银行结余总额约为1750万港元；负债比率约为66.4%[78][79][80] - 2023年6月30日，集团已订约但未拨备的收购物业、厂房及设备为566.2万港元[85] 业务构成 - 公司主要业务为石墨烯产品开发及加工和景观设计业务，还涉及餐饮业务[12][19] - 公司经营分部包括石墨烯产品分部、景观设计分部和餐饮分部[19] 税务情况 - 香港利得税按16.5%税率计提，2022年相同[34] - 泛亚景观设计（上海）有限公司等部分子公司享有15%优惠企业所得税税率[35][36][37] - 公司在中国内地其他附属公司按25%法定企业所得税税率缴税，2022年相同[38] - Graphex Technologies, LLC在美国按21%税率缴纳企业所得税[38] - Thai Gallery SRL须支付相当于应税收入27.9%的税款[39] 业务发展计划 - 公司已宣布通过合营企业在多地建立石墨负极材料生产设施，全部投产后总产能将达215000吨，超当前产能20倍[62] - 2023年公司终止所有餐饮业务，无意日后重新开展[67] - 公司与鸡西市麻山區人民政府合作项目第一阶段计划2023年前设厂，年产2万公吨高纯度球形石墨，投资不低于2亿元；与南墅镇政府合作项目第一阶段若落实，预计2024年9月竣工运营，投资约10亿元[85][86] - 2023年公司宣布扩张石墨负极材料产能计划，新电池超级工厂预计2024年前上线，届时电池材料需求将激增[92] - 公司参与涵盖石墨负极材料增强、能效加工、石墨烯增强材料应用及创新电池化学的研究项目[93] 股权转换情况 - 2023年3 - 5月，多笔可换股票据按每股0.65港元换股价转换为普通股[49][50][51][52] - 2023年6月30日，公司有89423076份发行在外的认股权证，行使价为每股0.65港元[53] - 2023年7月14日，本金70000美元的可换股票据按每股0.65港元换股价转换为834615股[55] 合作协议情况 - 2023年7月19日，公司与南墅镇政府就“石墨负极材料项目”订立合作协议[56] 企业管治与合规 - 截至2023年6月30日止六个月，公司遵守上市规则附录十四的企业管治守则，就美国预托股份公开发售，采纳美国纽交所的企业管治规定[94] - 截至2023年6月30日止六个月，所有董事确认遵守上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则[95] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[96] - 公司审核委员会由四名成员组成，主席为廖广生先生，负责检讨及监督集团财务申报程序及内部监控程序[97] - 集团截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期业绩已由审核委员会审阅，认为符合相关准则及规定并已充分披露[98] 股息分配 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息（2022年同期亦无）[99] 信息披露 - 本公布于联交所网站及公司网站刊发，截至2023年6月30日止六个月的中期报告将适时登载于上述网站[100] 员工情况 - 2023年6月30日，集团拥有320名雇员[88] 重大投资情况 - 回顾期内无其他重大投资、重大收购或出售附属公司，截至中期业绩公布日期，董事会未授权其他重大投资或增加资本资产的计划[91]

所得款用途变更 - 公司将2022年已发行可换股票据筹集的约790万港元所得款用途由营运资金变更为赎回尚未偿还的债务证券[4] 股份奖励计划情况 - 公司曾实施一份股份奖励计划，并于2023年2月6日终止[5] - 2023年4月28日公司实施2023股份奖励计划，可供发行股份总数为68,349,307股，占2023年4月28日已发行普通股总数776,850,762股的约8.80%[6]

公司监管豁免情况 - 公司作为新兴成长公司，可享受多项报告和财务披露要求豁免，最长可维持五年，或至首次财年营收超10.7亿美元、成为“大型加速申报公司”（非关联方持股市值超7亿美元且公开报告至少12个月）、三年内发行超10亿美元非可转换债券等情况最早出现时止[29][31] 公司子公司许可情况 - 公司各中国子公司已获市场监管部门颁发的营业执照，EAHL和CHL还获得一系列运营许可证和执照，如景观设计资质证书等[32] 公司合规风险 - 截至报告日期，公司未收到中国监管部门因未获或未充分获得审批或许可的通知、处罚或纪律处分，也未被拒绝申请必要许可，但未来可能面临额外许可要求及合规不确定性[33][34] - 公司一直在监测中国监管动态，截至报告日期，认为已获得开展业务所需的所有许可或批准，但许可可能被撤销，且获批条款可能对业务和证券发行施加限制[40] 中国监管政策动态 - 2021年7月6日，相关部门发布打击非法证券活动意见，加强对非法证券活动和中国公司海外上市监管；12月24日，中国证监会发布海外上市规则草案，规定中国公司海外上市需向其备案及相关时间要求[35] - 2021年12月27日，发改委和商务部发布2021版外资准入负面清单，从事禁止业务的中国公司海外上市需获主管部门批准，证监会将咨询相关行业监管部门[36] - 2021年12月28日，网信办等部门发布修订后的网络安全审查办法，2022年2月15日生效，拥有超100万用户个人数据的在线平台运营商海外上市需申请网络安全审查；网信办还发布网络数据安全管理条例草案，规定海外上市公司需进行年度数据安全审查并提交报告[39] - 2021年7月6日中国相关部门发布《关于依法从严打击证券违法活动的意见》，强调加强跨境监管合作和对中国发行人的管理监督[135] - 2021年12月24日中国证监会发布《国务院关于境内企业境外发行证券和上市的管理规定（草案征求意见稿）》等，规定中国公司境外发行证券需向中国证监会备案[135] - 若发行人满足最近一个财年中国企业的营业收入、毛利润、总资产或净资产占发行人经审计合并财务报表相关项目的比例超过50%等条件，其发行或上市将被视为中国企业境外间接发行或上市[135] - 2021年负面清单规定，从事禁止外资业务的中国公司海外上市需获政府主管部门批准，外资股东不得参与经营管理，持股比例需符合规定[138] - 修订后的网络安全审查措施规定，拥有超100万用户个人数据的“在线平台运营者”境外上市需申请网络安全审查，相关部门需在收到申请材料后十个工作日内决定是否启动审查[140] - 2016年11月7日颁布、2017年6月1日生效的《网络安全法》规定，关键信息基础设施运营者需将个人信息和重要数据存储在中国，购买影响国家安全的产品和服务需接受审查 [194] - 2021年12月28日发布的修订后的《网络安全审查办法》将于2022年2月15日生效，“关键信息基础设施运营者”范围不明确 [194] - 2019年3月15日通过的《外商投资法》于2020年1月1日生效，其解释和实施存在不确定性 [191] - 2021年7月6日发布的《关于严格打击非法证券活动的意见》，加强对中国概念股监管，虽公司非VIE结构，但不能确保相关法规不被修订 [193] 公司资金转移情况 - 公司可通过资本投入、贷款等方式在集团内转移资金，子公司可向公司分红或进行其他分配，2022年1月1日至2023年3月31日的公司间现金支付和转移情况见报告第5项[43] 公司面临的风险 - 公司作为开曼群岛控股公司，大部分业务通过中国子公司开展，面临中国法律、政治和经济政策变化等风险，可能影响业务、财务状况和证券价值[43] - 中国政府对海外证券发行和外资投资的监管可能限制公司或ADS持有人向投资者发行或继续发行证券的能力，导致证券价值大幅下降或归零[41] - 公司业务受政府对电动汽车和可再生能源支持政策影响，支持减少或政策变化可能产生不利影响[50][65] - 市场上石墨烯产品供应可能增加，若供大于求，公司产品销售定价可能不利[66] - 公司虽靠近优质天然石墨资源，但石墨开采技术、新发现或法规变化可能增加原材料成本[67] - 公司石墨烯产品业务需遵守中国众多健康、安全和环境法规，合规成本可能增加[69] - 公司生产设施和大量业务位于受疫情影响地区，产品和服务需求可能因需求减少而大幅下降[52] - 电网存储发展可能导致电网规模电池存储系统价格下降，给公司产品带来定价压力，并促使替代技术发展[71] - 工业运营事故可能导致民事诉讼和监管执法程序，造成重大负债和额外成本[70] - 景观建筑与设计业务面临竞争加剧、第三方预算约束、服务费用估算错误等问题[75][76][77] - 网络攻击可能导致信息泄露、业务中断，使公司面临法律诉讼和财务损失[72][73] - 合资企业结构使公司面临交易对手风险，若对方未履行义务，将影响经营业绩和证券价格[74] - 景观建筑项目若未按合同要求完成，可能需向客户赔偿，影响预期回报和现金流[80] - 公司景观建筑设计资质需定期更新，若无法更新或被撤销，业务将受限制[86] - 公司业务受中国和香港房地产市场表现影响，市场低迷将减少新业务机会[87][88] - 全球新冠疫情爆发对公司业务造成重大干扰，影响经营业绩和财务状况[89][90] - 公司无法保证维持经营活动的净现金流入，可能会出现净经营现金流出[94] - 公司作为控股公司，财务依赖子公司分配，子公司分配不及时或不分配会对公司产生不利影响[96] - 中国子公司作为外商独资企业，需从累计税后利润中支付股息，且每年至少提取10%的累计税后利润作为法定储备基金，直至该基金总额达到注册资本的50%[98] - 公司评估和执行收购会消耗管理和财务资源并产生成本，未来投资或收购可能不成功[102] - 公司可能遭受未投保的损失，保险费可能大幅增加[103][104] - 公司难以防止他人未经授权使用其知识产权，可能会受到知识产权侵权等索赔[105][107] - 公司依赖与客户的业务关系，若无法保留客户或扩大客户群，业务和盈利能力可能受影响[110] - 公司依赖关键管理人员，若关键人员离职可能对业务产生不利影响[111] - 公司2022年和2021财年存在重大内部控制弱点，与缺乏足够了解美国公认会计准则和美国证券交易委员会报告要求的财务报告和会计人员有关[115] - 公司运营易受火灾、洪水、地震等灾害影响，可能对业务运营产生重大不利影响[119] - 审计师对公司持续经营能力表示重大怀疑，因公司存在累计亏损、经营持续亏损和营运资金不足的情况[120] - 公司所有石墨烯产品制造、几乎所有景观建筑和设计服务以及所有餐饮业务均在中国开展，中国经济、政治、社会条件或政府政策变化可能对公司业务和经营成果产生重大不利影响[121][124] - 自2012年起中国经济增长放缓，2021年出现下滑，经济长期放缓可能降低对公司产品的需求，对公司业务和经营成果产生重大不利影响[126] - 中国法律体系的不确定性及法律法规的解释和执行可能限制公司的法律保护，阻碍公司及证券持有人发行或继续发行证券，导致公司经营发生重大不利变化[127] - 中国政府可能随时对公司运营进行监管或干预，加强对境外发行和外国投资的监督和控制，新的监管要求可能使公司面临额外合规要求[130] - 公司发行证券可能需获得中国证监会或其他中国政府部门的批准和备案，无法预测能否或何时获得批准或完成备案，获批后也可能被撤销[132] - 2006年通过并于2009年修订的《外国投资者并购境内企业规定》要求特定境外特殊目的公司在境外上市前获得中国证监会批准，该规定的解释和应用尚不明确[133] - 若未来认定公司2022年8月美国存托股份发行需获中国证监会、国家互联网信息办公室等政府机构批准或备案，不确定能否获批或完成备案，获批也可能被撤销，否则将面临监管行动或制裁[142] - 若中国证监会或其他政府部门要求公司为证券发行或过往发行完成备案、获批等，不能保证能及时完成相关程序或获得豁免，可能对美国存托股份交易价格产生重大不利影响[143] - 中国法律体系基于成文法，法律解释和执行存在不确定性，政府可能加强许可制度，公司可能无法及时获得新的或额外的许可证，影响业务运营[157] - 公司在中国的业务依赖与政府部门有密切关系的客户和员工，法律行动可能不利于中国主权利益，公司可能认为此类行动不符合自身最佳利益[159] - 公司向外国投资者支付的股息、出售普通股或美国存托股份的收益以及转让中国子公司股权权益可能需缴纳中国预扣税[159] - 外国投资者从中国外商投资企业取得的特定收入需缴纳10%预提税，香港非居民公司直接持股25%以上时股息预提税为5%[160] - “非居民企业”投资者转让公司普通股、美国存托股票或中国子公司股权收益需缴纳10%中国所得税[161] - 向中国子公司贷款受法规限制，有两个外债总额法定限额[163] - 2015年6月1日起，外国投资企业可用外汇资本兑换的人民币资金进行股权投资，但有使用限制[165] - 中国居民境外投资需按规定向国家外汇管理局或合格银行登记，未登记会影响公司业务[168][169] - 港元与人民币汇率波动会影响公司运营结果和投资价值[171] - 人民币兑美元大幅升值或贬值会影响公司收入、收益和财务状况[172] - 中国劳动力成本上升，若无法控制或转嫁成本，公司财务状况和运营结果将受不利影响[175] - 未按规定缴纳员工福利计划费用，公司将面临滞纳金和罚款，费率为每日0.05%，罚款为欠款的1 - 3倍[176] - 企业所得税方面，若被认定为中国居民企业，全球收入将按25%税率征税；非中国企业出售股份收益可能按10%征税，非中国个人则可能按20%征税；部分子公司目前企业所得税税率为15% [182][183][184] - 非居民企业间接转让中国居民企业股权，若被认定无合理商业目的，收益最高按10%征税；现行规定下，转让股权收益按10%税率代扣代缴 [186][187] - 拥有超100万用户个人信息的运营商境外上市需向中国国家互联网信息办公室提交网络安全审查 [195] - 若公司受到美国上市中资企业相关的额外审查、批评和负面宣传，可能需投入大量资源解决问题，影响业务和声誉 [199] - 美国上市中资公司因财务和会计违规等问题遭审查，股价下跌，若公司被不利指控，需投入资源调查或辩护，业务或受严重阻碍[200] - 香港经济状况、法律和政治环境不确定，港元贬值等因素可能对公司业务和财务状况产生不利影响，如港元自1983年10月17日起与美元挂钩，汇率约为7.80港元兑1美元，若汇率变动，公司财务表现和流动性或受影响[201][206][207] - 开曼群岛经济实质要求可能影响公司业务和运营，公司作为开曼群岛豁免公司，目前被认为是纯股权控股公司，仅需满足最低实质要求，但不确定未来是否有更多要求[208][209] - 开曼群岛法律对股东保护较少，股东在美国法院获得的判决可能难以在开曼群岛执行，公司股东在某些国家提起诉讼的能力可能受限[210][211][212][213] 公司业务特点 - 公司石墨烯产品业务依赖少数客户获取大部分收入[51] - 锂离子电池市场主要使用粒径10 - 15微米的球形石墨，公司目前能生产粒径6 - 9微米的球形石墨[63] - 景观建筑与设计业务客户通常会扣留总服务费的5% - 10%，在项目维护或缺陷责任期后释放[85] 公司审计相关情况 - 公司审计机构Marcum Asia CPAs LLP定期接受PCAOB检查，不受2021年12月16日PCAOB相关决定影响，若PCAOB无法完全检查审计机构，公司证券交易可能被禁止[46] - 若美国《加速外国公司问责法》通过并签署成为法律，外国公司遵守PCAOB审计的时间将从三年减至两年[46] - SEC和PCAOB关于未受PCAOB检查的会计师事务所的立场给外国发行人在美国的上市和证券发行带来不确定性，公司审计师受PCAOB检查，目前不受相关规定影响[214][215] - 《外国公司问责法案》要求外国公司证明未被外国政府拥有或控制，若PCAOB连续三年无法检查公司审计师，公司证券将被禁止在全国性证券交易所交易，《加速外国公司问责法案》若通过，合规时间将从三年减至两年[216][217] - 若公司审计师不满足《外国公司问责法案》或PCAOB要求，且自2021年起连续三年未受PCAOB检查，SEC将禁止公司ADS在美国证券交易所或场外交易市场交易，证券价值将大幅下降或归零[221] 公司股权结构情况 - 截至报告日期，公司高管、董事和其他重要股东（持股超5%）合计实益拥有约94.3%的普通股，他们的利益可能与其他股东不同，可能对公司重大决策产生重大影响[224] 公司报告相关风险 - 报告中的前瞻性陈述以及引用的行业研究和其他研究报告存在风险[225] 公司外国私人发行人相关情况 - 公司是外国私人发行人，不受美国代理规则约束，其《交易法》报告义务比美国发行人更宽松、频率更低[227] - 公司作为外国私人发行人，豁免《交易法》适用于美国上市公司的部分条款，包括代理征集、内幕交易报告及季度报告提交等规定[228] - 美国非大型加速申报公司和加速申报公司需在每个财年结束后90天内提交10 - K表格年度报告，外国私人发行人则在120天后提交20 - F表格年度报告[228] - 公司作为外国私人发行人，豁免《公平披露规则》，虽会及时向股东提供中期报告，但股东可能无法获得与非外国私人发行人公司股东相同的保护[228] - 公司作为外国私人发行人，可遵循母国公司治理实践，而非纽约证券交易所美国发行人适用要求，这可能使美国存托股票持有人获得较少保护[229] 公司资金使用及外汇管理相关规定 - 公司可使用2022年美国存托股票公开发行所得款项为中国子公司提供资金[162] - 2012年2月，国家外汇管理局发布通知，参与境外上市公司股权激励计划的特定个人需通过境内合格代理机构登记 [179]

财务数据 - 2022年公司收入341,241千港元，较2021年的391,035千港元下降13%[2] - 2022年石墨烯产品收入214,614千港元，较2021年的242,921千港元下降12%[2] - 2022年景观设计收入122,856千港元，较2021年的130,149千港元下降6%[2] - 2022年餐饮收入3,771千港元，较2021年的17,965千港元下降79%[2] - 2022年经调整分部EBITDA为74,463千港元，较2021年的76,557千港元下降3%[2] - 2022年除税前亏损71,971千港元，较2021年的49,774千港元增加45%[2] - 2022年母公司拥有人应占亏损69,663千港元，较2021年的53,546千港元增加30%[2] - 截至2022年12月31日止年度，石墨烯产品分部收入同比下降12%至约2.146亿港元，占总收入62.9%，经调整EBITDA下降14%至约4650万港元[17] - 截至2022年12月31日止年度，景观设计分部收入约1.229亿港元，占总收入36.0%，经调整EBITDA约2450万港元，占经调整EBITDA总额32.9%，毛利率为51%，经调整EBITDA利率为19.9%[20] - 2022年新合约数量121个，合约金额1.139亿港元，低于2021年的127个和1.435亿港元以及2020年的140个和2.26亿港元[22] - 截至2022年12月31日止年度，餐饮分部收益约380万港元，占总收益约1.1%，收益下降主要因疫情致餐厅关闭[22] - 2022年石墨烯分部收益约2.146亿港元，较2021年减少约11.7%，集团总收益减至约3.412亿港元，同比减少约12.7%[32] - 2022年销售成本减至约2.212亿港元，较2021年减少约8.9%[33] - 2022年毛利减至约1.2亿港元，较2021年减少约19.1%，毛利率降至约35.2%，较2021年减少约2.7个百分点[34][35] - 2022年销售、营销及行政开支减至约1.609亿港元，较2021年减少约18.5%[36] - 2022年金融及合约资产减值亏损增至约1900万港元，较2021年增幅为约68.1%[37] - 2022年12月31日后至2023年3月10日，合约资产后续偿付比例为33%，贸易应收款项及应收票据后续偿付比例为23%[38] - 2022年终止确认承兑票据的收益约370万港元[42] - 2022年母公司拥有人应占亏损约为6970万港元，2021年为约5350万港元[43] - 2022年和2021年集团流动比率均约为0.82倍[44] - 2022年12月31日，集团现金及银行结余约3150万港元，2021年12月31日为3020万港元[45] - 2022年12月31日，集团资本负债比率约为76.9%，2021年12月31日为245.9%[46] - 截至2022年12月31日，公司有未偿还已发行债券约1.154亿港元、已发行承兑票据约9010万港元、可换股票据5300万港元[47] - 2022年及2021年12月31日，集团已订约但未拨备的收购物业、厂房及设备分别为7523000港元和0[51] - 2022年12月31日，集团聘用约408名雇员[53] - 截至2022年12月31日止年度，公司根据购股计划授出零份购股，2021年为2550万份[54] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物467千港元，流动资产17,156千港元，流动负债48,132千港元，净资产为 - 32,482千港元[61] - 公司拥有联营公司30%权益，2022年收入27,655千港元，本年度亏损6,513千港元[61] - 可换股票据本金总额1500万美元，截至2022年12月31日已发行1500万美元，发行价为本金额100%，利率每年5.5%，换股价初步按每股0.65港元[63][64][65] - 截至2022年12月31日，已发行可换股票据所得款项净额约690万美元（约5350万港元），已全部按拟定用途使用[66] - 2022年8月公司美国预托股份于纽约证券交易所上市，共发行540万股美国预托股份，相当于9.8亿股已发行普通股，所得款项净额约1100万美元（约8590万港元），截至2023年3月31日已全部按拟定用途使用[68] - 2022年12月31日后，本金280万美元（约2170万港元）可换股票据持有人要求转换为3338.46万股普通股[72] - 2022年12月31日后，本金1000万港元公司债券持有人协定将到期日延至2025年2月[73] - 2022年审核服务已付/应付费用为454.8万港元，2021年为429万港元[166] - 2022年非审核服务已付/应付费用为19.4万港元，2021年为25.1万港元[166] - 2022年核数师酬金合计474.2万港元，2021年为454.1万港元[166] 业务扩张与发展 - 公司计划在中国及美国扩张电池负极材料产能，满足未来电池需求[8] - 公司美国附属公司Graphex Technologies LLC与石墨矿商合作锁定来料及原料，预计成为北美市场领军企业[8] - 公司认为新能源领域与景观设计业务存在协同效应，将继续探索相关机会[9] - 截至2022年12月31日止年度，球形石墨总产略高于10000公吨，公司期望未来几个月在中国和美国扩张生产[18] - 公司计划在鸡西（麻山）石墨产业园分两阶段开展项目，第一阶段2023年第二季度前设厂，年产20000公吨高纯度球形石墨，投资不低于2亿元[51] - 公司计划将中国石墨负极材料产能从10,000吨提高至40,000吨，美国密歇根州工厂初步产能为15,000吨[74] - Graphex Technologies LLC确保了来自加拿大、巴西、澳大利亚及非洲的鳞片石墨供应，美国密歇根州沃伦市生产工厂获预建许可，合资企业获准开始结构性建筑工程[15] - 公司在全球开展多种石墨开采业务，提供端到端解决方案[75] - 2023年2月13日，公司与独立第三方就购买中国有限公司不超25.991%股权订立谅解备忘录[71] 公司上市相关 - 2022年8月公司美国预托股份于美国纽约证券交易所成功上市，股票代码为GRFX[13] 收购与投资 - 2019年8月7日公司以约6.92亿港元收购思高环球有限公司100%已发行股本，思高环球2022年1月1日至8月6日综合除税后溢利净额达成溢利保证[23][24] - 2017年12月1日公司以1020万元人民币收购苏州工业园区文律阁酒店管理有限公司51%股权，卖方保证文律阁2018 - 2020年各年经审核除税后纯利不少于257万元人民币[27] - 文律阁2018年经审核亏损净额约410万元人民币，未满足溢利保证，卖方需补偿约2630万元人民币，仲裁裁定赔偿约2166万元人民币，截至2022年底已收回约335万元人民币[28][29][31] 行业预测与市场情况 - TD Cowen预测美国年度电池制造产能将于2031年前达约920吉瓦，可年产1500万辆汽车，需100万吨石墨负极材料[74] - 2022年全球石墨总产量为130万吨[74] 公司战略 - 公司预计储能系统垂直领域将刺激下一波主要增长，推动电池行业发展，策略是在亚太市场销售中国造负极材料[14] 公司管治与政策 - 公司致力于实现高标准企业管治，截至2022年12月31日遵守企业管治守则适用条文[110] - 经修订上市规则及新订企业管治守则于2022年1月1日生效，公司已采纳新规定[111] - 公司主要目标为为股东取得长期回报，策略着重可持续业务模式盈利增长和强健财务状况[113] - 公司自2019年1月8日起采纳股息政策，无预设股息分派比率，董事会可随时更新修订[114][117] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会认为已达成该政策[118][121] - 公司自2018年12月31日起采纳提名政策，明确目的、甄选准则、提名程序和检讨方式[122] - 董事会决定股息时需考虑集团财务表现、储备、资金要求等多方面因素[115] - 公司宣派及派付股息须遵守相关法律及法规限制[116] - 提名委员会每年检讨董事会多元化组成并监察多元化政策执行[121] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成并提出变动建议[123] - 董事会拟每年最少举行四次定期会议，2022年举行了四次会议[144][145] - 公司细则规定各届股东周年大会三分之一董事须轮值退任，董事至少每三年轮席退任一次[147] - 执行董事、非执行董事及独立非执行董事按一至三年固定任期获委任，须轮席退任及重选[147] - 公司已购买适当的董事及高级职员责任保险[143] - 全体董事可全面适时获取相关资讯，可寻求独立专业意见，费用由公司承担[138] - 董事会将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[165] - 公司制定符合COSO 2013框架的内部监控系统[179] - 风险管理及内部监控系统每年进行审阅，结果通过审核委员会向董事会报告[185] - 公司秘书为全职雇员，回顾年内遵守相关专业培训规定[186] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开特别股东大会，大会应在要求提出后2个月内举行[189] - 公司向股东寄发年报、中期报告及通函，相关资料可在公司及联交所网站查阅[192] - 股东周年大会通告将在会前至少20个营业日刊发，董事和外聘核数师将解答提问[193] - 2022年公司股东特别大会通过决议案，修订组织章程大纲及细则，设立新类别优先股[195] 董事会与委员会 - 董事会目前由9名成员组成，包括3名执行董事、1名非执行董事和5名独立非执行董事[131] - 截至2022年12月31日止年度，全体董事确认遵守证券交易标准守则[112] - 五名独立非执行董事均属独立，廖广生有适当会计专业资格或相关财务管理专业知识[132] - 董事会年内由4名执行董事、1名非执行董事和5名独立非执行董事组成[133] - 执行董事占董事会成员比例低于50%，独立非执行董事占比介于50%至55.56%[141] - 2022年6月29日举行股东周年大会，外聘核数师出席解答提问[145] - 各董事2022年在董事会及其委员会会议以及股东周年大会的出席记录公布[146] - 公司主席为刘兴达先生，行政总裁为陈奕仁先生，二者职位区分明确[149] - 2022年公司董事均参与了有关集团业务/董事职务范畴和法律及监管/企业管治常规范畴的培训[151] - 审核委员会由4名成员组成，2022年举行3次会议[153][155] - 薪酬委员会由3名成员组成，2022年举行1次会议，讨论并批准董事及高级管理层工资调整[156][159] - 提名委员会由3名成员组成，2022年举行1次会议，检讨董事会规模、架构及组成等[160][164] 人员信息 - 执行董事刘兴达持有公司股份，其妻子姜惠芳持有198万股，约占全部已发行股本0.25%，刘先生权益约为7.11%[80] - 执行董事刘兴达在景观设计服务经营及管理方面有逾39年经验[77] - 行政总裁兼执行董事陈奕仁在景观设计服务经营及管理方面有逾37年经验[81] - 陈先生持有公司97,920,887股股份权益，约占已发行股本的12.60%[83] - 仇先生自2017年7月31日起出任执行董事，在财务等领域经验丰富，年报日期在公司或其相联法团无相关权益或淡仓[84][85] - 马力达先生自2014年2月24日起出任非执行董事，有逾16年财务管理经验，年报日期在公司或其相联法团无相关权益或淡仓[86][88] - 谈叶凤仙女士自2014年6月3日起出任独立非执行董事，有逾18年法律实务经验，年报日期在公司或其相联法团无相关权益或淡仓[89][90] - 王云才先生自2014年6月3日起出任独立非执行董事，21多年从事建筑及城市规划研究教学，年报日期在公司或其相联法团无相关权益或淡仓[91][94] - 廖广生先生获香港理工大学会计学文学学士学位及英国林肯大学工商管理硕士学位[95] - 廖先生在会计行业有逾34年经验，担任多家公司独立非执行董事[96][97] - 唐先生在全球产品贸易有逾28年经验，曾成立个人公司从事中美贸易[99][100] - 陈先生在企业融资行业有逾33年经验，自2015年4月起任Borqs Technologies, Inc.首席财务官及执行副总裁[102][103] - 自2022年6月29日起，杨鎏不再为执行董事[106] - John Thomas DeMaio先生自2021年11月1日起任烯石电动汽车新材料控股有限公司石墨烯分部总裁等职，有超36年相关经验[107] - 郭嘉熙先生自2014年3月28日起任

收入情况 - 2022年公司收入3.41241亿港元，较2021年的3.91035亿港元下降13%[3] - 2022年石墨烯产品收入2.14614亿港元，较2021年的2.42921亿港元下降12%[3] - 2022年景观设计收入1.22856亿港元，较2021年的1.30149亿港元下降6%[3] - 2022年餐饮收入377.1万港元，较2021年的1796.5万港元下降79%[3] - 2022年客户合约收入3.41241亿港元，2021年为3.91035亿港元[17] - 2022年销售石墨烯产品收入2.14614亿港元，景观设计收入1.22856亿港元，餐饮管理服务收入377.1万港元[17] - 2022年中国内地收入3.16091亿港元，香港收入2320.4万港元，其他地区收入194.6万港元[17] - 2022年总收入39.1035亿港元，其中石墨烯产品收入2.42921亿港元，景观设计服务收入1.30149亿港元，餐饮收入375.5万港元，餐饮管理服务收入1421万港元[18] - 2022年石墨烯产品分部收入同比下降12%至约214.6百万港元，占总收入62.9%，经调整EBITDA下降14%至约46.5百万港元[38] - 2022年景观设计分部收入约122.9百万港元，占总收入约36.0%，经调整EBITDA约为24.5百万港元，占经调整EBITDA总额约32.9%，毛利率为51%，经调整EBITDA利率为19.9%[41] - 2022年餐饮分部收益约3.8百万港元，占总收益约1.1%，收益下降因疫情致餐厅关闭[43] - 2022年石墨烯分部收益约214.6百万港元，较2021年减少约11.7%，集团总收益减少至约341.2百万港元，较2021年减少约12.7%[44] 盈利与亏损情况 - 2022年经调整EBITDA为7446.3万港元，较2021年的7655.7万港元下降3%[3] - 2022年除税前亏损7197.1万港元，较2021年的4977.4万港元增加45%[3] - 2022年母公司拥有人应占亏损6966.3万港元，较2021年的5354.6万港元增加30%[3] - 2022年其他收入2468.1万港元，较2021年的1699.1万港元有所增长；收益533.2万港元，较2021年的405.2万港元有所增长[21] - 2022年除税前亏损，售出存货成本1.51456亿港元，提供服务成本6982.3万港元，销售成本2.21279亿港元[22] - 2022年母公司普通权益持有人应占亏损6966.3万港元，用于计算每股基本亏损的年内已发行普通股加权平均数为5.72592877亿股[31] - 2022年毛利减至1.2亿港元，较2021年的1.483亿港元减少19.1%[46] - 2022年毛利率降至35.2%，较2021年的37.9%减少2.7个百分点[47] - 2022年母公司拥有人应占亏损约为6970万港元，2021年为5350万港元[51] - 2022年度公司产生母公司拥有人应占亏损6966.3万港元[84] 资产与负债情况 - 2022年总资产8.94676亿港元，较2021年的10.96905亿港元下降18%[3] - 2022年资产净值3.69842亿港元，较2021年的1.91012亿港元增加94%[3] - 2022年债务2.85007亿港元，较2021年的4.69759亿港元下降39%[3] - 2022年流动负债总额2.88194亿港元，2021年为3.73865亿港元；2022年流动负债净值为 - 5307.5万港元，2021年为 - 6737.7万港元[7] - 2022年非流动负债总额2.3664亿港元，2021年为5.32028亿港元；2022年资产净值3.69842亿港元，2021年为1.91012亿港元[7] - 截至2022年12月31日止年度，集团净亏损6966.3万港元，流动负债净额5307.5万港元[11] - 2022年12月31日，集团十二个月内偿还的计息借贷为1.2845亿港元，非受限现金及现金等价物为3147万港元[11] - 2022年应收贸易账款及应收票据为162,516千港元，减值后为103,019千港元，较2021年的123,520千港元有所下降[32] - 2022年应付贸易账款为13,398千港元，较2021年的8,875千港元有所增加[34] - 2022年集团流动比率约为0.82倍，与2021年持平[52] - 2022年集团现金及银行结余共约3150万港元，2021年为3020万港元[53] - 2022年集团资本负债比率约为76.9%，2021年为245.9%[54] - 2022年12月31日，公司流动负债较流动资产高出5307.5万港元[84] 成本与开支情况 - 集团采取成本控制措施，关闭表现不佳的餐厅以收紧营运成本[12] - 2022年财务成本4540.9万港元，较2021年的5971万港元有所下降[23] - 2022年销售成本减少至约221.2百万港元，较2021年减少约8.9%[45] - 2022年销售、营销及行政开支减至1.609亿港元，较2021年减少18.5%[48] - 2022年金融及合约资产减值亏损增至1900万港元，较2021年增幅为68.1%[49] 税务情况 - 2022年即期中国内地所得税650.6万港元，递延税项 - 882.7万港元，本年度税项抵免232.1万港元[28] - 泛亚景观设计（上海）有限公司2020 - 2022年享有15%优惠企业所得税税率[24] - 前海泛亚景观设计（深圳）有限公司就估计应课税溢利按15%税率作出拨备[25] - 黑龙江省牡丹江农垦湠奥石墨烯深加工有限公司2022 - 2024年享有15%优惠企业税率[26] 股息情况 - 董事会不建议就2022年及2021年派付任何末期股息[28] - 公司董事会不建议就2022年度派付末期股息[78] 上市与股权情况 - 2022年8月公司美国预托股份于美国纽约证券交易所成功上市[35] - 持有280万美元（约2170万港元）可换股票据持有人要求转换为3338.4615万股普通股[13] - 截至2022年12月31日，公司根据购股权计划授出零份购股，2021年为2550万份[64] - 公司于2023年2月6日起采用2023股份奖励计划，终止现有购股权计划及股份奖励计划[67] - 2023年2月13日，公司与独立第三方就购买中国有限公司不超25.991%股权订立谅解备忘录[68] - 2022年12月31日后，本金280万美元（约2170万港元）可换股票据持有人要求转换为33384615股普通股[69] 债券情况 - 约1000万港元企业债券还款期限延长至2025年2月[13] - 2022年12月31日后，账面总值约1000万港元债券持有人同意将到期日延至2025年2月[70] 业务发展与计划 - 2022年球形石墨总产略高于10,000公吨，产品均在中国生产及销售，未来几个月将在中国和美国扩张生产[38][39] - 2020 - 2022年新合约数量分别为140、127、121个，合约金额分别为226.0、143.5、113.9百万港元[43] - 2022年公司拟在鸡西项目分两阶段投资，第一阶段投资不低于2亿元[59][60] - 中国扩张计划将使石墨负极材料产能从10000公吨提至40000公吨，美国密歇根州工厂初步产能15000公吨[71] 行业数据 - TD Cowen预测美国年度电池制造产能2031年前达约920吉瓦，需100万吨石墨负极材料[71] - 2022年全球石墨总产量为130万吨[71] 财务报告审核情况 - 公司审核委员会认为2022年度业绩编制符合适用会计准则及上市规则规定[79] - 核数师认为综合财务报表根据国际财务报告准则真实反映公司2022年财务状况及表现[83] 持续经营能力 - 上述情况表明公司持续经营能力存在重大不确定性[84] 信息公布情况 - 本公布在联交所网站和公司网站刊发，年度报告将适时登载于上述网站[85]

收入和利润同比变化 - 收入同比下降10.7%至1.631亿港元[5] - 总营业收入163,133,000港元，同比下降10.7%[41] - 集团总收益163.1百万港元，同比减少10.7%[183] - 除税前亏损收窄8.9%至6530.2万港元[5][13] - 母公司拥有人应占亏损收窄7.8%至5963.3万港元[5][13] - 公司本期间亏损为5985.8万港元，较去年同期6711.7万港元减少10.8%[15] - 公司全面亏损总额达9060.3万港元，较去年同期5862.5万港元扩大54.6%[15] - 公司本期间亏损6470.1万港元[25] - 除税前亏损从2021年65302千港元扩大至2022年71659千港元，亏损增加约9.7%[49][51] - 除税后亏损为6530.2万港元，相比去年同期的7165.9万港元亏损减少8.9%[73] - 母公司普通权益持有人应占期内亏损59,633,000港元，较去年同期64,701,000港元减少7.8%[90] - 公司净亏损59,633,000港元[35] 成本和费用同比变化 - 销售成本为1.042亿港元，相比去年同期的1.118亿港元减少6.8%[79] - 研发成本为1073.4万港元，相比去年同期的1293.7万港元减少17.0%[79] - 雇员福利开支为5390.1万港元，相比去年同期的7467.2万港元减少27.8%[79] - 金融及合约资产减值亏损为1645.4万港元，相比去年同期的1046.0万港元增长57.3%[79] - 金融及合约资产减值亏损增至16.5百万港元，同比上升57.1%[190] - 折旧及摊销费用从2021年33782千港元下降至2022年31631千港元，减少约6.3%[62][67] - 摊销及折旧费用为3163.1万港元，相比去年同期的3378.2万港元减少6.4%[73][79] - 财务成本从2021年3113千港元下降至2022年2955千港元，减少约5.1%[62][67] - 财务成本为2888.8万港元，相比去年同期的2943.9万港元减少1.9%[73][77] - 其他收入及收益总额为858.0万港元，相比去年同期的803.3万港元增长6.8%[76] - 所得税抵免总额为544.4万港元，相比去年同期的454.2万港元增长19.9%[85] - 资本开支从2021年473千港元下降至2022年238千港元，减少约49.7%[62][67] 各业务线表现 - 石墨烯产品业务收入下降3.6%至1.034亿港元[5] - 景观设计业务收入大幅下降17.4%至5773.8万港元[5] - 餐饮收入为零，去年同期为3,552,000港元[41] - 石墨烯产品销售收入103,438,000港元，同比下降3.6%[41] - 景观设计服务收入57,738,000港元，同比下降17.4%[41] - 石墨烯产品业务对外客户销售额为107297千港元，景观设计服务为69910千港元，餐饮为5415千港元，合计182622千港元[51] - 分部业绩显示石墨烯产品业务亏损4719千港元，景观设计服务亏损9850千港元，餐饮业务亏损4379千港元，合计亏损18948千港元[51] - 经调整EBITDA石墨烯产品业务为23951千港元，景观设计服务为6654千港元，餐饮为1065千港元，合计31670千港元[51] - 景观设计服务确认金融及合约资产减值亏损16454千港元[62] - 石墨烯产品业务收入约1.034亿港元，占总收入约63.4%[175] - 石墨烯产品经调整EBITDA约2320万港元，同比减少约3.3%[175] - 研发投入1070万港元，占石墨烯业务收入约10.3%[175] - 景观设计业务收入减少至57.7百万港元，同比下降17.5%[177] - 餐饮业务收入降至2.0百万港元，同比下跌63%[182] - 石墨烯产品分部收益103.4百万港元，同比下降3.6%[183] 各地区表现 - 中国内地市场收入151,064,000港元，同比下降11.0%[41] - 香港市场收入11,639,000港元，同比下降6.2%[41] - 中国内地新合约43份总额59.4百万港元，香港新合约21份总额8.3百万港元[180] 现金流和营运资金变化 - 现金及银行结余下降9.8%至2726.7万港元[6] - 现金及现金等价物减少至2726.7万港元，较期初3024万港元下降9.8%[18] - 公司经营所得现金为269.7万港元，相比去年同期使用的现金1142.6万港元有所改善[28] - 期末现金及现金等价物为2.727亿港元，较期初减少1715万港元[30] - 公司存货增加3273.5万港元[28] - 应收贸易账款及应收票据增加6486.3万港元[28] - 贸易应付账款增加1394.3万港元[28] - 流动负债净额64,678,000港元[35] - 非受限现金及现金等价物27,267,000港元[35] - 应收贸易账款及应收票据总额237,116千港元，较期初182,132千港元增长30.2%[94] - 应收款项减值准备60,124千港元，较期初58,612千港元增加2.6%[94] - 应收贸易账款净额176,992千港元，较期初123,520千港元增长43.3%[94] - 六个月内账龄的应收款项139,723千港元，较期初108,532千港元增长28.7%[95] - 超过六个月但一年内的应收款项33,960千港元，较期初11,625千港元大幅增长192.1%[95] - 应付贸易账款总额21,983千港元，较期初8,875千港元增长147.7%[98] - 存货大幅下降至446.4万港元，较期初3780.9万港元减少88.2%[18] - 流动比率维持0.8倍[196] - 现金及银行结余总额27.3百万港元[197] 债务和融资活动 - 债务显著减少31.5%至3.219亿港元[6] - 计息借款增至18641.9万港元，较期初16987.6万港元增长9.7%[18] - 一年内需偿还计息借贷186,419,000港元[35] - 公司发行可换股票据获得款项658.7万港元[30] - 公司偿还银行借款604.1万港元[30] - 公司支付利息支出1071.2万港元[30] - 公司偿还租赁负债698.9万港元[30] - 计息借款总额186,419千港元，其中公司债券即期部分158,945千港元占比85.3%[99] - 高利率借款占比显著，包括利率18%的6,000千港元和利率24%的5,000千港元借款[99] - 公司债券总额从2021年初的225.753百万港元降至2022年6月底的158.945百万港元，减少66.808百万港元（29.6%）[105] - 2021年发行新公司债券8百万港元，交易成本为0.56百万港元[105] - 2021年偿还公司债券80.9百万港元，其中75.9百万港元为6%港元债券[105] - 2021年利息支出总额为16.842百万港元，2022年上半年为1.96百万港元[105] - 银行借款为5.606百万港元，年利率4.35%，以人民币计价[107] - 无抵押借款总额为22.048百万港元，包括人民币计价的5.343百万港元和港元计价的15.62百万港元[107] - 来自合营企业的贷款为4.62百万港元，年利率12%[107] - 承兑票据从2021年底的264.681百万港元大幅减少至2022年6月底的87.538百万港元，降幅达177.143百万港元（66.9%）[111] - 2021年延长承兑票据收益确认为51.435百万港元[111] - 承兑票据实际利率为8.5%，原发行利率为2%[112] - 可换股票据总价值达104,936千港元，其中负债部分47,993千港元，权益部分29,338千港元，认股权证储备27,605千港元[115] - 2022年上半年发行可换股票据总额53,552千港元（约6,910,000美元），较2021年全年62,698千港元（约8,090,000美元）有所减少[116] - 可换股票据实际利率高达22.04%至56.61%，反映较高融资成本[118] - 2022年上半年1,700,000美元（13,175千港元）可换股票据转换为20,269,229股普通股，换股价0.65港元/股[118] - 2022年实际利息支出8,836千港元，较2021年6,258千港元增长41.2%[115] - 负债总额从2021年末905893千港元下降至2022年中706967千港元，减少约21.9%[57] - 负债比率降至97.8%（2021年末：245.9%）[197] 权益和资本变动 - 股东权益大幅增长70.1%至3.355亿港元[6] - 资产净额增至32914.7万港元，较期初19101.2万港元增长72.3%[20] - 母公司拥有人应占权益增至33558.2万港元，较期初19730.6万港元增长70.1%[20] - 优先股发行增加3236万港元，带动权益增长[23] - 可换股票据发行增加3158.8万港元，融资活动活跃[23] - 普通股发行数量从509,116,921股增至541,386,150股，股本从5,091千港元增至5,414千港元[121] - 通过转换可换股票据发行20,269,229股普通股，增加股本203千港元及股份溢价11,484千港元[121] - 发行323,657,534股优先股，面值3,236千港元，股份溢价179,682千港元，用于抵销236,270千港元承兑票据[124] - 认股权证行使价0.65港元/股，有效期5年，作为权益工具计入储备[118] - 库存股份50,000股，账面价值-7,282千港元，较期初无变化[127] - 股份奖励计划于2021年1月28日向10名参与者授予9,931,275股股份，公平值每股0.59港元[132] - 已归属股份相关公平值为99,000港元，5,760,000港元差额计入股份溢价[132] - 股份奖励计划下以权益结算以股份为基础薪酬2022年为零港元，2021年为5,859,000港元[132] - 泛亚国际股份奖励计划2021年向两名董事授予100股股份，公平值每股5,208.89港元[133] - 泛亚国际计划下以权益结算薪酬2022年为零港元，2021年为521,000港元[133] - 认股权证发行在外数量从48,228,846份增至89,423,076份，行使价每股0.65港元[136][137] - 2022年1月10日发行41,194,240份新认股权证，认购价3,455,000美元[137] - 认股权证加权平均剩余合约年期为4.4年[137] - 购股权计划可授出购股权最高数目为已发行股份的10%[138] - 任何12个月期间授予各参与者购股权上限为已发行股份的1%[138] - 授予董事及雇员购股权25,500,000份，行使价0.65港元[145] - 截至2022年6月30日未行使购股权数量为13,500,000份（较2021年末减少47.1%）[147][152] - 期内行使购股权12,000,000份，配发新股12,000,000股[147] - 购股权公允价值测算使用预期波动率73.28%和无风险利率0.73%[151] - 购股权计划规定授予主要股东超0.1%股份或500万港元需股东批准[144] - 每股基本亏损基于加权平均已发行普通股516,055,804股计算，较去年同期481,397,723股增加7.2%[90] - 美国预托股份公开发售469.5653万股，每股发行价2.5美元[169] 关联方交易和投资 - 向合营公司奕桂提供贷款人民币672.3万元，年利率12%[161] - 来自普邦的合约收入同比下降73.8%至9.5万港元[155] - 向合营公司泛亚国贸提供贷款462万港元，年利率12%[155] - 来自关联方贷款的利息收入总计424,000港元[155] - 期末奕桂贷款未偿还余额人民币523.3万元[161] - 动用泛亚国贸循环贷款462万港元，年利率12%，未偿还余额462万港元[162] - 上海奕桂品牌管理贷款420.9万港元，年利率8%，已于期内全额偿还[162] - 文律阁收购代价1020万元人民币，卖方承诺三年各年税后纯利不低于257万元人民币[163] - 文律阁2018年审计净亏损约410万元人民币，未达盈利保证[163] - 仲裁裁定卖方赔偿总额约2166万元人民币，已从两名卖方收回约135万元人民币[163][164] - 为附属公司银行信贷提供担保1169.3万港元，其中542.6万港元已使用未偿还[167] 其他财务指标 - 经调整EBITDA下降19.0%至2565.9万港元[5] - 总资产减少5.5%至10.361亿港元[6] - EBITDA为负478.3万港元，相比去年同期的负843.8万港元改善43.3%[73] - 总资产从2021年末1105712千港元下降至2022年中1053194千港元，减少约4.7%[57] - 新合约总金额67.7百万港元，同比下降0.3%[181]

收入和利润（同比环比） - 总收入为3.91035亿港元，同比增长0.6%[6] - 公司总收益增至391.0百万港元同比增长0.6%[59] - 石墨烯分部收益约242.9百万港元同比增长12.7%[59] - 毛利减至148.3百万港元同比下降5.5%[61] - 母公司拥有人应占亏损约53.5百万港元上年为91.7百万港元[68] - 母公司普通权益持有人应占每股基本亏损为11.0港仙，同比下降43.3%[6] - 经调整EBITDA为7655.7万港元，同比下降10.0%[6] 成本和费用（同比环比） - 销售成本增至242.7百万港元同比增长4.7%[60] - 毛利率降至37.9%较上年减少2.5个百分点[61] - 金融资产减值亏损减至11.3百万港元同比降幅50.6%[64] 各条业务线表现 - 石墨烯产品收入为2.42921亿港元，同比增长12.7%[6] - 公司石墨烯业务收入为242.9百万港元，占集团总收入的62%[30] - 石墨烯业务经调整EBITDA为53.9百万港元，占集团经调整EBITDA总额的70.4%[30] - 石墨烯业务毛利率为27.5%，经调整EBITDA利润率为22.2%[30] - 球形石墨年产量达12,000公吨[30] - 景观设计收入为1.30149亿港元，同比下降12.7%[6] - 景观设计业务收入为130.1百万港元，占集团总收入的33%[34] - 景观设计业务经调整EBITDA为6.7百万港元，占集团经调整EBITDA总额的9%[34] - 景观设计业务毛利率为50%，经调整EBITDA利润率为5%[34] - 餐饮收入为1796.5万港元，同比下降25.9%[6] - 餐饮业务收入降至约18.0百万港元，占集团总收益约5%[36] - 餐饮业务产生商誉、物业、厂房及设备等减值亏损总计3.49百万港元[40] 管理层讨论和指引 - 公司通过本地化生产策略扩大负极材料市场份额[106] - 景观设计和餐饮业务持续受COVID-19及中国房地产市场放缓影响[107] - 公司实施成本控制和政府工程拓展以维持景观业务收入[107] - 餐饮业务通过控制员工数量及运营时间应对疫情成本压力[107] - 公司策略同等着重经常性盈利增长的可持续业务模式及维持强健财务状况[156] 收购和仲裁事项 - 公司完成收购文律阁51%股权代价为人民币10.2百万元[55] - 文律阁2018年经审核亏损净额约人民币4.1百万元未达人民币2.57百万元溢利保证[55] - 仲裁裁定卖方向公司赔偿总额约人民币21.66百万元[56] - 思高环球有限公司2021年综合除税后溢利约38.0百万港元，达成35.0百万港元保证目标[51] - 泰廊香港有限公司2021年综合除税后经营纯利约人民币8.0百万元，达成保证目标[53] 融资和资本活动 - 公司发行可换股票据本金总额为1500万美元[75][88] - 可换股票据年利率为5.5%[89] - 公司授予购股权2505万份[79] - 公司提供无抵押循环贷款融资5000万港元[83] - 循环贷款融资年利率为12%[83] - 公司完成首批票据发行金额50万美元及12批其他初步票据总额759万美元[91] - 可换股票据筹集净额约800万美元（约6170万港元）[95] - 净额6170万港元中5070万港元（82.2%）用于赎回未偿还债务证券[95] - 净额6170万港元中1100万港元（17.8%）用于营运资金[95] - 2022年1月发行新可换股票据本金691万美元，换股价0.65港元/股[97] - 2022年1月向认购人发行认股权证金额345.5万美元，行使价0.65港元/股[97] - 2022年3月发行3.24亿优先股（每股0.73港元）抵销2.36亿港元承兑票据[98] 行业趋势和市场需求 - 美国千兆工厂需求188吉瓦时，对应需要188万公吨球形石墨[103] - 每10吉瓦时电池工厂需要1万公吨高价值涂层净化球形石墨[103] - 电动汽车电池中石墨烯占比20%-30%[102] - 球形石墨需求预计2022年达40万公吨，2026年增长至125万公吨（3倍增长）[106] - 公司在中国扩大石墨烯产能并在美国扩建负极材料生产设施[106] - 2022年球形石墨需求约40万公吨[106] - 2026年球形石墨需求预计达125万公吨[106] 估值和资本成本 - 泰廊现金产生单位估值采用贴现率16.93%，较2020年19.02%下降[41][44] - 加权平均资本成本（除税前）从2020年19.02%降至2021年16.93%[44] - 无风险利率从2020年3.19%降至2021年2.79%[44] - 股权成本从2020年20.79%降至2021年20.1%[44] - 债务除税前成本保持4.9%不变[44] - 加权平均资本成本从2020年14.26%降至2021年12.7%[44] 联营公司表现 - 公司联营公司净亏损1089.1万港元[85] - 联营公司收入2385.9万港元[85] - 联营公司利息开支276.4万港元[85] - 联营公司净资产负债4278万港元[85] 合约和项目数据 - 2021年新合约数量为127个，合约金额为143.5百万港元[35] - 2020年新合约数量为140个，合约金额为226.0百万港元[35] - 2019年新合约数量为174个，合约金额为195.8百万港元[35] 董事和股权结构 - 董事会主席刘兴达持有公司股份约11.58%（含配偶权益）[111] - 行政总裁陈奕仁拥有36年景观设计行业管理经验[114] - 陈先生持有公司101,920,887股股份权益，约占已发行股本19.93%[118] - 陈先生通过CYY Holdings Limited持有93,716,887股股份[118] - 陈先生持有4,000,000份购股权可认购相同数量股份[118] - 田明先生持有8,930,000股股份，约占已发行股本1.75%[120] - 田明先生持有4,000,000份购股权可认购相同数量股份[120] - 杨鎏先生持有4,000,000份购股权，约占已发行股本0.78%[121] - 仇斌先生持有4,000,000份购股权，约占已发行股本0.78%[125] - 马力达先生未持有公司任何股份或债权证权益[127] - 涂文哲持有5,000,000股股份，包括4,000,000份购股权，相当于公司已发行股本约0.98%[130] - 涂文哲自2021年8月5日起不再担任非执行董事[149] - 田明自2021年12月28日起不再担任执行董事[149] - 谈叶凤仙无公司股份或债权证权益[132] - 王云才无公司股份或债权证权益[136] - 廖广生无公司证券权益且与主要股东无关联[139] - 唐照东无公司证券权益且与主要股东无关联[143] - 陈继光无公司证券权益且与主要股东无关联[146] 公司治理和董事会 - 公司已采纳股息政策允许宣派中期或特别股息同时保留充足储备以供未来发展[157] - 股息分派无预设比率过往记录不能作为日后股息水平的参考或基准[160] - 股息政策不构成对未来股息具法律约束力的承诺公司无必须宣派股息义务[161] - 董事会保留全权酌情权随时更新修订和修改股息政策[162] - 公司采纳董事会成员多元化政策考虑性别年龄种族知识及服务任期等多维度[163][164] - 提名委员会每年检讨董事会在多元化层面的组成并监察政策执行[166] - 公司确认2021年度遵守上市规则附录十四的企业管治守则适用条文[153] - 联交所2021年12月刊发企业管治守则修订自2022年1月1日起生效[153][154] - 公司已采纳上市规则附录十的董事证券交易标准守则全体董事确认2021年度遵守[155] - 董事会由10名成员组成包括4名执行董事1名非执行董事和5名独立非执行董事[186] - 独立非执行董事人数占董事会总人数的三分之一以上[186] - 董事杨鎏谈叶凤仙王云才和廖广生将轮换告退并符合重选资格[188] - 廖广生具备上市规则要求的适当会计专业资格或财务专业知识[186] - 董事会负责制定集团策略监督运营和财务表现[189] - 董事会确保有效管治及健全的内部监控和风险管理系统[189] - 全体董事可适时获取所有相关信息包括管理层提供的每月最新资料[192] - 董事会确认财务报告按持续经营基准编制未察觉重大不明朗事件影响经营能力[192] - 董事会于2021年举行12次会议[198] - 独立非执行董事占董事会成员比例保持在41.66%至50%之间[193] - 执行董事占董事会成员比例保持在低于50%的水平[193] - 审核委员会在2021年举行4次会议[199] - 薪酬委员会在2021年举行2次会议[199] - 提名委员会在2021年举行1次会议[199] - 股东周年大会于2021年6月7日举行[198] - 董事会成员中无董事任职超过9年[193] - 董事可通过电话或视频会议方式参会[199] - 外聘核数师出席股东周年大会解答提问[198] 其他财务数据 - 总资产为10.96905亿港元，同比下降0.7%[6] - 资产净值为1.91012亿港元，同比增长13.3%[6] - 现金及银行结余为3024.0万港元，同比下降19.8%[6] - 债务为4.69759亿港元，同比下降14.1%[6] - 借方未偿还贷款余额约0.32百万港元[85]

财务数据关键指标变化 - 2021年上半年收入为182,622千港元，较2020年同期的155,173千港元增长17.7%[5] - 2021年上半年经调整EBITDA为31,670千港元，较2020年同期的32,052千港元下降1.19%[5] - 2021年上半年除税前亏损为71,659千港元，较2020年同期的63,879千港元增加12.2%[5] - 2021年上半年母公司拥有人应占亏损为64,701千港元，较2020年同期的49,146千港元增加31.7%[5] - 截至2021年6月30日，总资产为1,089,074千港元，较2020年12月31日的1,104,239千港元下降1.4%[6] - 截至2021年6月30日，资产净值为143,960千港元，较2020年12月31日的168,530千港元下降14.6%[6] - 截至2021年6月30日，现金及银行结余为28,445千港元，较2020年12月31日的37,709千港元下降24.6%[6] - 截至2021年6月30日止六个月，公司本期亏损67,117千港元，2020年同期亏损58,104千港元[15] - 2021年6月30日非流动资产总额为812,815千港元，较2020年12月31日的841,733千港元有所减少[18] - 2021年6月30日流动资产总额为276,259千港元，较2020年12月31日的262,506千港元有所增加[18] - 2021年6月30日流动负债总额为290,366千港元，较2020年12月31日的316,940千港元有所减少[18] - 2021年6月30日非流动负债总额为654,748千港元，较2020年12月31日的618,769千港元有所增加[20] - 2021年6月30日资产净额为143,960千港元，较2020年12月31日的168,530千港元有所减少[20] - 2021年6月30日母公司拥有人应占权益为152,768千港元，较2020年12月31日的171,517千港元有所减少[20] - 2021年6月30日非控股权益为 - 8,808千港元，较2020年12月31日的 - 2,987千港元亏损扩大[20] - 2021年6月30日综合储备为147,885,000港元，2020年12月31日为166,793,000港元[23] - 2020年1月1日公司合计权益为221,147千港元，2020年6月30日为147,975千港元[25] - 2020年6月30日综合储备为151,038,000港元，2019年12月31日为215,967,000港元[25] - 2021年上半年除税前亏损71,659千港元，2020年为63,879千港元[28] - 2021年上半年财务成本29,439千港元，2020年为24,978千港元[28] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为 - 11,512千港元，2020年为16,885千港元[28] - 2021年上半年投资活动所得现金流量净额为5,659千港元，2020年为 - 12,586千港元[30] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为 - 4,321千港元，2020年为 - 28,012千港元[30] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 10,174千港元，2020年为 - 23,713千港元[30] - 2021年上半年期初现金及现金等价物为37,709千港元，期末为28,445千港元[30] - 2021年上半年总收入18.2622亿港元，2020年同期为15.5173亿港元[41] - 2021年上半年公司除税前亏损7165.9万港元，2020年同期为6387.9万港元[51] - 2021年上半年经调整EBITDA为3167万港元，2020年同期为3205.2万港元[51] - 2021年上半年石墨烯产品业务经调整EBITDA为2395.1万港元，2020年同期为1914.9万港元[51] - 2021年6月30日公司总资产为10.89074亿港元，负债总额为9.45114亿港元；2020年6月30日总资产为11.04239亿港元，负债总额为9.35709亿港元[56] - 2021年上半年公司应占联营公司亏损未分配为17.6万港元，2020年为18.8万港元[61][64] - 2021年上半年公司在损益表中确认的减值亏损为1438.6万港元，2020年为2723.5万港元[61][64] - 2021年上半年公司折旧及摊销为3309.1万港元，2020年为3398.3万港元[61][64] - 2021年上半年公司收入及收益已分配为766.8万港元，2020年为491.4万港元[61][65] - 2021年上半年公司财务成本已分配为311.3万港元，2020年为298.8万港元[61][65] - 2021年上半年公司资本开支为47.3万港元，2020年为1147万港元[61][65] - 2021年6月30日公司除税前亏损为7165.9万港元，2020年为6387.9万港元[71] - 2021年上半年公司EBITDA为 - 843.8万港元，2020年为 - 422.7万港元[71] - 2021年上半年公司其他收入及收益为803.3万港元，2020年为692.1万港元[75] - 2021年上半年财务成本为29439千港元，2020年为24978千港元[76] - 2021年上半年已发行普通股加权平均数为481397723股，2020年为482290000股[88] - 2021年上半年母公司普通权益持有人应占期内亏损64701000港元，2020年为49146000港元[90] - 2021年6月30日集团对联营公司应占净资产为854千港元，2020年12月31日为689千港元[94] - 2020年1月1日计息借款账面价值为195,922千港元，2021年6月30日为200,707千港元[115] - 2020年还款55,500千港元，2021年1 - 6月还款36,500千港元[115] - 2020年利息支出19,442千港元，2021年1 - 6月为11,493千港元[115] - 2021年1 - 6月承兑票据收取实际利息12,271千港元，2020年为23,743千港元[121] - 2021年1 - 6月可换股票据发行总额为46,500千港元，6月30日总计为44,022千港元[125] - 2021年3月5日，50万美元可换股票据（相当于387.5万港元）转换为596.1538万股普通股[128] - 2021年6月30日，已发行及缴足普通股为4.88251538亿股（2020年：4.8229亿股），股本为4883千港元（2020年：4823千港元）[130] - 2021年1月1日库存股份为988.1275万股，股份面值为99千港元，股份溢价账为13042千港元；2021年6月30日库存股份为5万股，股份溢价账为7280千港元[135] - 截至2021年6月30日止六个月，集团总收入增至约18260万港元，较2020年同期的15520万港元同比增长约17.7%[168] - 截至2021年6月30日止六个月，销售成本增加至约11180万港元，较2020年同期约9030万港元增加约23.8%[171] - 毛利增加至约7090万港元，较2020年同期约6490万港元增加约9.2%，毛利率较2020年同期约41.8%减少至约38.8%[172] - 销售及营销开支减至约620万港元，较2020年同期约800万港元减少约22.2%[173] - 行政开支增至约10030万港元，较2020年同期约7430万港元增加约35.0%[174] - 金融及合约资产减值亏损增加至约1050万港元，较2020年同期的约640万港元增幅为约63.6%[175] - 物业、厂房及设备减值亏损减至约390万港元，较2020年同期的约650万港元减少约39.9%[176] - 2020年商誉及其他无形资产减值亏损总计15304千港元，其中商誉3278千港元、无形资产10844千港元、按公平值计入损益的金融资产1182千港元，2021年无减值亏损[179] - 截至2021年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为6470万港元，2020年同期约为4910万港元[180] - 2021年6月30日，集团现金及银行结余总额约为2840万港元，2020年12月31日为3770万港元[185] - 2021年6月30日，集团负债比率约为383.4%，2020年12月31日为324.4%[185] - 2021年6月30日，集团流动资产为262506千港元，流动负债为316940千港元，流动比率约为0.8倍；2020年12月31日，流动资产为276259千港元，流动负债为290366千港元，流动比率约为0.95倍[182] - 2021年现金及现金等价物为899千港元[199] - 2021年其他流动资产为21,126千港元[199] - 2021年流动资产为22,025千港元[199] - 2021年非流动资产为131千港元[199] - 2021年流动负债为(55,670)千港元[199] - 2021年非流动负债为(2,822)千港元[199] - 2021年净资产/（资产亏绌）为(36,336)千港元[199] - 2021年收入为27,006千港元，利息开支为(2,764)千港元，本年度亏损为(4,880)千港元[199] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括石墨烯产品业务、景观设计业务及餐饮业务[32] - 2021年上半年石墨烯产品业务收入为107,297千港元，较2020年同期的84,507千港元增长27.0%[5] - 2021年上半年景观设计业务收入为69,910千港元，较2020年同期的64,605千港元增长8.2%[5] - 2021年上半年餐饮业务收入为5,415千港元，较2020年同期的6,061千港元下降10.7%[5] - 2021年上半年销售石墨烯及相关产品收入10.7297亿港元，2020年同期为8.4507亿港元[41] - 2021年上半年景观设计服务收入6.991亿港元，2020年同期为6.4605亿港元[41] - 2021年上半年餐饮收入355.2万港元，2020年同期为425万港元[41] - 2021年上半年餐饮管理服务收入186.3万港元，2020年同期为181.1万港元[41] - 石墨烯产品业务贡献收入约10730万港元，占集团总收入约58.8%，经调整EBITDA约2400万港元，收入及经调整EBITDA较2020年同期分别增加约27%及25%[161] - 景观设计业务收入增至约6990万港元，较2020年同期的约6460万港元增加约8.2%[162] - 餐饮业务收入减少至约540万港元，较2020年同期的约610万港元跌幅约10.7%，贡献集团总收益约3%[167] 管理层讨论和指引 - 董事会于2021年8月30日批准及授权刊发财务报表[157] - 回顾期内无其他重大投资、重大收购或出售附属公司，中报日期董事会无其他重大投资或增加资本资产计划[200] 其他没有覆盖的重要内容 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备，部分公司享15%优惠税率[83] - Thai Gallery SRL须支付相当于应课税收入27.9%的税款[84] - 2021年上半年即期税项中，中国内地为441千港元，2020年为1792千港元[85] - 公司董事会不建议2021年上半年派付中期股息[89] -

收入和利润（同比环比） - 2020年公司收入3.89亿港元，较2019年增长23.9%[4] - 2020年石墨烯收入2.15亿港元，较2019年增长74.5%，占总收入55.4%[4][13] - 2020年景观设计收入1.49亿港元，较2019年下降3.2%[4] - 2020年餐饮收入2423万港元，较2019年下降33.3%[4] - 2020年经调整EBITDA为8502.1万港元，较2019年增长56.1%[4] - 2020年石墨烯经调整EBITDA为4974.3万港元，较2019年增长75.1%，利润率23.1%，占经调整EBITDA总额58.5%[4][13] - 2020年景观设计经调整EBITDA为2024.2万港元，较2019年下降5.0%，利润率13.6%[4][13] - 2020年除税前亏损1.03亿港元，较2019年增长58.8%[4] - 2020年母公司拥有人应占亏损9169.6万港元，较2019年增长60.6%[4] - 2020年石墨烯分部贡献收入2.155亿港元，占集团总收入55.4%，经调整EBITDA约4970万港元，占集团EBITDA总额58.5%，毛利率为27.4%，经调整EBITDA利率为23.1%[31] - 景观设计分部2020年收入较2019年约1.541亿港元略微减少约3.2%至约1.492亿港元[37] - 2020年集团餐饮收入减少至约2420万港元，较2019年约3640万港元跌幅约33.3%，占集团总收益约6.2%[41] - 报告期内，石墨烯分部为集团贡献收益约2.155亿港元，较2019年的1.235亿港元增加约74.5%，集团总收益增至约3.889亿港元，同比增长约23.9%[63] - 截至2020年12月31日止年度，毛利增至约1.57亿港元，较2019年的约1.464亿港元增加约7.3%，毛利率从约46.6%减少约6.2个百分点至约40.4%[66] - 2020年母公司拥有人应占亏损约为9170万港元，2019年约为5710万港元[73] 成本和费用（同比环比） - 截至2020年12月31日止年度，销售成本增加至约2.318亿港元，较2019年的1.676亿港元增加约38.3%[64] - 截至2020年12月31日止年度，销售、营销及行政开支增加至约1.707亿港元，较2019年同期约1.7亿港元增加约0.4%[67] - 截至2020年12月31日止年度，金融及合约资产减值亏损增加至约2300万港元，较2019年同期的约660万港元，增幅为约247.2%[68] - 截至2020年12月31日止年度，集团产生餐饮分部的减值亏损，物业、厂房及设备减值约210万港元、商誉撇销约310万港元，其他无形资产减值包括积压合约减值约1530万港元及品牌名称减值约480万港元[69] - 2020年与2019年相比，物业、厂房及设备减值从352.2万港元降至212.5万港元，商誉从230.7万港元增至311.2万港元，积压合约减值新增1525.7万港元，品牌名称减值从927.2万港元降至479万港元，按公平值计入损益的金融资产的公平值亏损从292.6万港元降至120.1万港元，总减值从1802.7万港元增至2648.5万港元[72] 各条业务线表现 - 2020年1 - 3月石墨烯分部黑龙江制造设备因疫情暂停运作，4月恢复运营，5月恢复全产能[25] - 公司关停意大利及中国多地餐馆，餐饮分部成集团收入最小组成部分，且引发一次性非现金减值[26] - 2020年景观设计分部收入1.492亿港元，占集团总收入38.4%，经调整EBITDA为2020万港元，占集团经调整EBITDA总额23.8%，毛利率为51.4%，经调整EBITDA利率为13.6%[35] - 景观设计分部拥有12个办公室逾350名员工[35] - 景观设计分部拟于中国申请B级城市规划资格以扩大业务范围，2020年于青岛成立一间附属公司[36] 管理层讨论和指引 - 公司计划将球形石墨产能从每年10,000吨提升至每年40,000吨[18] - 公司计划于2021年第二季将公司更名为烯石电动汽车新材料控股有限公司[18] - 公司计划在未来三年完成产能提升，黑龙江七台河市第二设施将带来约3万公吨额外生产力，使总产量达每年4万公吨[89] - 公司签署收购电池制造商深圳市开元盛世科技有限公司新股份的意向书[89] - 公司对2021年业务前景保持乐观态度，将扩大收入来源并改善流程及效率[92][94] - 公司餐饮分部将专注盈利运营，无意进一步扩大[94] 其他没有覆盖的重要内容 - 2020年中国新能源汽车上半年销量降至39.3万辆，同比下降37.4%，下半年增长149%达97.7万辆，总体增长11%，达137万辆[25] - 分析师预测未来十年电动汽车销量复合年增长率为29%，预计从2020年约250万辆增长至2025年1120万辆，2030年增长近三倍达3110万辆，2030年电动车将占新能源车销售总市场份额约32%[32] - 预计到2030年中国占全球电动市场的49%，欧洲占27%，美国占14%[32] - 公司拥有25项专利，其中9项于2020年获得[34] - 公司于2020年10月通过纽约梅隆银行在美国OTCQX市场完成美国存托凭证上市[30] - 2018 - 2020年集团新合约数量分别为257、174、140个，合约金额分别为2.635亿、1.958亿、2.26亿港元[40] - 2020年与2019年相比，泰廊商誉从197.9万港元增至311.2万港元，物业、厂房及设备从331万港元减至212.5万港元，其他无形资产从459.4万港元增至2004.7万港元，按公平值计入损益的金融资产的公平值亏损从236.2万港元减至120.1万港元，总计从1343.8万港元增至2648.5万港元[44] - 用于泰廊估值的现金流量预测贴现率为19.02%（2019年：16.33% - 20.57%）[45] - 2020年12月31日中国无风险利率为3.19%（2019年：3.14%），股权成本为20.79%（2019年：20.25%），债务除税前成本为4.90%（2019年：4.90%），加权平均资本成本为14.26%（2019年：15.49%），加权平均资本成本（除税前）为19.02%（2019年：16.33% - 20.57%）[48] - 公司采用贴现现金流量的估值方法计算泰廊现金产生单位的价值，公平值减去出售成本的估值方法未获采用[50] - 2019年8月7日公司以6.92亿港元收购思高环球有限公司100%已发行股本，卖方保证其2019年8月7日至12月31日、2020年、2021年及2022年1月1日至8月6日的保证溢利分别为1409.5万港元、3500万港元、3500万港元及2090.5万港元，2020年已达成保证[56] - 2017年9月30日公司以1938万元人民币收购泰廊香港有限公司51%已发行股本，卖方保证目标集团2019 - 2021年各年经审核除税后经营纯利总额分别不少于600万元、700万元及800万元，2020年已达成保证[58] - 2017年12月1日公司以1020万元人民币收购苏州工业园区文律阁酒店管理有限公司51%股权，卖方保证其2018 - 2020年各年经审核除税后纯利不少于257万元，2018年亏损410万元未达成保证，卖方需补偿2630万元但未支付，仲裁裁定赔偿2166万元仍未执行，案件正在审查中[61][62] - 2020年流动比率约为0.8倍，2019年约为1.1倍[75] - 2020年现金及银行结余约3770万港元，2019年为5390万港元[76] - 2020年资本负债比率约为324.4%，2019年为233.8%[76] - 截至2020年12月31日，公司有未偿还已发行债券约2.258亿港元、已发行承兑票据约2.981亿港元以及已发行4.8229亿股普通股[78] - 2020年集团聘用约580名雇员，2019年为607名雇员[83] - 2019年公司与借方订立5000万港元无抵押循环贷款融资协议，年利率12%，有效期至2021年12月31日，2020年末借方无尚未偿还贷款[86] - 2020年末借方合并财务状况表显示净亏损3.2754亿港元，公司拥有其30.0%股权[88] - 国际货币基金组织预测2021年全球经济将实现5.5%的增长，2022年将实现4.2%的增长[92] - 刘兴达先生持有11,232,000股股份，包括4,000,000份购股权，通过LSBJ Holdings Limited持有46,003,444股股份[98] - 刘兴达先生的妻子姜惠芳女士持有1,980,000股公司股份，约为全部已发行股本0.41%[98] - 计及姜女士权益，刘先生于公司的权益约为12.13%[98] - 刘兴达先生61岁，在景观设计服务经营及管理方面拥有逾37年经验[96] - 陈弈仁先生58岁，在景观设计服务经营及管理方面拥有逾35年经验[101] - 刘兴达自2013年11月25日起出任董事会主席兼执行董事[96] - 陈弈仁自2013年11月25日起出任行政总裁兼执行董事[101] - 陈先生持有8,204,000股股份，包括4,000,000份购股权，透过CYY Holdings Limited持有93,716,887股股份，总权益为101,920,887股股份权益，约占公司已发行股本的20.87%[105] - 田先生持有8,930,000股股份，包括4,000,000份购股权，相当于公司已发行股本的约1.83%[107] - 杨先生持有4,000,000份购股权，相当于公司已发行股本的约0.82%[108] - 仇先生持有4,000,000份购股权，相当于公司已发行股本的约0.82%[112] - 马力达先生于公司或其任何相联法团的任何股份、相关股份或债权证中概无拥有证券及期货条例第XV部所界定的任何权益或淡仓[114] - 涂文哲持有500万股股份，含400万份购股权，相当于公司已发行股本约1.02%[117] - 谈叶凤仙自2014年6月3日起出任独立非执行董事，有逾16年企业及商业诉讼法律实务经验[118] - 王云才自2014年6月3日起出任独立非执行董事，从事建筑及城市规划研究教学超19年[122] - 廖广生在会计行业拥有逾32年经验，现为香港执业会计师[123] - 唐照东在全球产品贸易方面拥有逾26年经验[128] - 陈继光在企业融资行业拥有逾31年经验[131] - 涂文哲于2015年3月 - 2016年6月在广发证券华南分公司任项目经理[116] - 涂文哲于2016年7月起任广州普邦董事长助理，2021年4月起任非执行董事[116] - 王云才于2001年6月 - 2003年4月完成同济大学建筑学博士后研究工作[122] - 陈继光自2015年4月起一直担任Borqs Technologies, Inc.的首席财务官及执行副总裁[131] - 黄宏泰于2020年6月15日不再担任公司董事[136] - 廖广生于2020年6月15日获委任为独立非执行董事，于2020年10月19日不再担任松龄护老集团有限公司独立非执行董事[136] - 唐照东、陈继光于2020年6月15日获委任为独立非执行董事[136] - 涂文哲于2021年1月28日获委任为非执行董事，于2021年4月1日获委任为广州普邦园林股份有限公司非执行董事[136] - 郭嘉熙39岁，2013年12月加盟集团，2014年3月28日起出任公司首席财务官，拥有逾15年企业融资及会计专业经验[137] - 公司自2019年1月8日起采纳股息政策，无预设股息分派比率，董事会可随时更新、修订及修改[142][146] - 公司自2018年12月31日起采纳提名政策，提名委员会至少每年检讨董事会架构等并提出建议[152][153] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会每年检讨董事会多元化组成并监察执行[147][150] - 公司确认截至2020年12月31日止报告期遵守企业管治守则，会定期检讨企业管治常规[139] - 公司全体董事确认截至2020年12月31日止年度遵守董事进行证券交易的标准守则[140] - 董事会目前由12名成员组成，包括5名执行董事、2名非执行董事及5名独立非执行董事，截至2020年12月

eadg泛亞國際 Earthasia International Holdings Limited 泛亞環境國際控股有限公司 ( 於開曼群島註冊成立的有限公司 ) 股份代號：6128 2020中期報告 目錄 財務摘要 2 3 公司資料 未經審核中期簡明綜合損益表 4 未經審核中期簡明綜合全面收益表 5 未經審核中期簡明綜合財務狀況表 6 未經審核中期簡明綜合權益變動表 8 未經審核中期簡明綜合現金流量表 10 未經審核中期簡明綜合財務報表附註 12 管理層討論與分析 32 其他資料 40 財務摘要 財務摘要 | --- | --- | --- | --- | |--------------------------------------|-----------------------|------------------------------------------------|---------| | 業績 | 二零二零年 \n千港元 | 截至六月三十日止六個月 \n二零一九年 \n千港元 | 變動 | | 收入 | 155,173 | 92,013 | +68.6% | | 石墨烯業務 | 84,507 ...