人事变动 - 2025年6月30日郑先生、林先生及李女士辞任独立非执行董事等职务[3][4] - 2025年6月30日元先生获委任为执行董事，任期三年[6][8] - 2025年6月30日刘先生获委任为独立非执行董事等职务，任期三年[7][10][11] - 2025年6月30日马先生和朱女士获委任为独立非执行董事及各委员会成员[7] - 卢先生获委任为提名委员会主席[7] - 郑先生辞任首席独立非执行董事，刘先生自2025年6月30日起担任该职[20] - 2025年6月30日卢女士获委任为公司高级副总裁[21] 人员信息 - 元先生1990年获中南工业大学工业管理工程学士学位，有超14年多行业经验[6] - 元先生自2010年3月起任广州红地集团有限公司常务副总裁[6] - 刘先生2001年获广东工业大学会计及管理学士学位，有超15年财务会计行业经验[10] - 马先生50岁，任职经验超20年，2000年7月获中国政法大学法律学士学位[13] - 朱女士36岁，财务会计经验超13年，于广州华立科技职业学院取得财务管理学士学位[16] - 卢女士29岁，2018年5月获The New School艺术学士学位，2021年12月获香港大学建筑设计硕士学位[21] 薪酬情况 - 元先生、刘先生、马先生和朱女士任期内暂不获支付薪酬，薪酬由董事会参考薪酬委员会建议检讨[8][11][14][17] 独立性相关 - 马先生和朱女士确认就上市规则第3.13(1)至(8)条所述各项因素的独立性[14][17] - 马先生和朱女士过往或现无公司业务财务等利益，与核心关连人士无关联[14][17] - 马先生和朱女士获委任前就上市规则相关规定取得法律意见，理解职责并将尽力履职[15][18] 其他情况 - 截至公告日期，马先生、朱女士、刘先生在公司股份无其他权益，无其他职务，与公司相关人员无其他关系，过去三年无相关上市公司董事职务[12][15][18] - 公告日期，卢女士在公司股份中无其他权益，未在公司或附属公司担任其他职务[22] - 过去三年，卢女士未在任何香港或海外上市公众公司担任董事职务[22] - 公告日期，董事会包括执行董事卢永德先生、子辰先生、元庆华先生[22] - 公告日期，董事会包括非执行董事蔡丹义先生[22] - 公告日期，董事会包括独立非执行董事刘务辉先生、马章凯先生、朱晓欣女士[22]

会议决议 - 2025年6月13日公司股东周年大会决议案均为普通决议案[2] 财务相关 - 批准至2024年12月31日止年度经审核财务报表，反对票230,228,600（100%）[3] 人事相关 - 重选卢永德等三人为公司董事，反对票均为230,228,600（100%）[3] 授权相关 - 授权董事会厘定董事截至2025年12月31日止年度酬金，反对票230,228,600（100%）[3] - 授予董事发行不超已发行股份总数20%新股等多项授权，赞成票均为230,228,600（100%）[4] 其他 - 续聘永拓富信会计师事务所为核数师，赞成票230,228,600（100%）[4] - 股东周年大会日期已发行及可投票股份总数为450,000,000股[6] - 卓佳证券登记有限公司担任点票监票人[8]

市场表现 - 6月3日港股收盘恒生指数上涨1.53%报23512.49点 万马控股股价上涨134.38%收报0.225港元/股 成交量1683.2万股 成交额301.52万港元 振幅100.0% [1] - 最近一个月万马控股累计涨幅9.09% 今年以来累计涨幅71.43% 跑赢恒生指数15.44%的涨幅 [1] 财务数据 - 2024年12月31日财报显示 公司营业总收入1506.37万元同比减少68.79% 归母净利润-1399.54万元同比增长75.15% 毛利率32.94% 资产负债率5.28% [1] - 汽车行业市盈率平均值16.49倍 行业中值8.1倍 万马控股市盈率-2.86倍行业排名第41位 [1] - 同业公司市盈率对比：中国汽车内饰1.38倍 浦林成山3.6倍 BRILLIANCE CHI4.63倍 新晨动力5.69倍 信邦控股5.85倍 [1] 业务概况 - 公司主营新加坡乘用车皮革内饰及电子配件业务 2016年市场份额16.3% 在新加坡该行业销售收益排名首位 [2] - 皮革内饰业务包括车座/车门面板/头枕/扶手等定制安装 电子配件分为导航多媒体系统(音响主机/车载娱乐)与安全安防系统(行车记录仪/倒车雷达)两大分部 [2]

公司信息 - 公司为万马控股有限公司，股份代号6928[9] 通知相关 - 通知日期2025年4月30日[2] - 公司通讯中、英文版本分别上载于公司及联交所网站[2][5] 接收方式 - 无法接收电子通知或访问网站可申请印刷本[3][6] - 非登记股东欲电子收取通讯应联系中介提供邮箱[4][6] 咨询方式 - 如有查询可于工作日9:00 - 17:00致电热线(852) 2980 1333[5][7] 其他 - 公司可将个人资料披露或转移给相关方[9] - 查更正个人资料要求书面寄至卓佳证券登记个人资料私隐主任[9]

公司基本信息 - 公司为万马控股有限公司，股份代号6928[1][10] - 香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[10] - 公司电邮为6928 - ecom@vistra.com[10] 公司通讯 - 2025年4月30日发布2024年年报等公司通讯刊發通知[2] - 中、英文版本分别上载于公司及联交所网站[2] - 包括董事报告、年度账目等多种文件[5][10] 股东接收方式 - 登记股东需提供有效邮箱，否则无法收通知和通讯[4] - 可填回条寄回或发邮件获取印刷本[3] - 无或地址无效视为选邮寄网站版通知[10] 回条相关 - 回条甲部指示适用于日后通讯[10] - 需填妥、签署，可邮寄或电邮返回[10] - 未选、无签名或填错无效，联名股东首位签署[10] 咨询方式 - 对通知有查询可工作日9:00 - 17:00致电热线[5] - 简便回邮号码为10 GPO[11]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年度收益减少约68.8%，毛利增加约122.1%，呈报亏损约263万新加坡元，相应年度亏损约为1058.2万新加坡元[12] - 公司2024年总收益约283.1万新加坡元，较2023年的约907.1万新加坡元减少约68.8%，主要因汽车配件及车辆销量减少约96.5%[15] - 2024年毛利约93.3万新加坡元，较2023年的约42万新加坡元增加约122.1%，毛利率从4.6%增至32.9%，增幅约615.2%，因产品组合变动[15][16] - 其他收入、收益及亏损净额从2023年约60.3万新加坡元增至2024年约73.1万新加坡元，增加约12.8万新加坡元[17] - 销售及分销开支从2023年约50.5万新加坡元减至2024年约48.2万新加坡元，减少约2.3万新加坡元，因差旅费减少[18] - 行政开支从2023年约462.2万新加坡元减至2024年约386.4万新加坡元，减少约75.8万新加坡元，因雇员福利成本等减少[19] - 2024年亏损约263万新加坡元，较2023年的约1058.2万新加坡元减少约75.1%[15][21] - 2024年12月31日集团流动资产净额约为528.8万新加坡元（2023年约812.7万新加坡元），现金及现金等价物约492.9万新加坡元（2023年约831.7万新加坡元），流动比率约9.9倍（2023年6.9倍）[34] - 2024年12月31日集团有45名雇员（2023年46名），员工成本总额约396.2万新加坡元（2023年约461.2万新加坡元）[37] - 本年度集团界定供款计划总供款约15.7万新加坡元（2023年约6.8万新加坡元）[39] - 2024年12月31日公司可供分派儲備約242.2萬新加坡元，2023年約為351.2萬新加坡元[126] 各条业务线表现 - 汽车配件销量急剧下降以及暂停汽车销售及贸易业务，导致公司亏损[12] - 公司本年度利润率较高的电子配件分部销量上升[12] - 因消费者偏好中国电动车，内燃机汽车需求减少，车辆销量下降[12] - 新加坡汽车经销商及平行进口商整体表现受中国电动车需求增加负面影响[12] - 公司已暂停新加坡毛利率较低的汽车业务，未来将专注供应汽车配件及安装服务[13] - 公司拟为客户提供电子配件安装服务及更多预检中心技术和行政服务[13] 各地区表现 - 2024年拥车证配额较2023年增加，价格从2023年接近10年高位回落，新加坡新登记汽车销售及需求轻微增加[8] 管理层讨论和指引 - 公司预计全球经济不确定性将影响未来业务及财务表现[14] - 公司将实施成本控制、提供优质服务、保持与供应商良好关系等策略应对挑战[14] 公司投资情况 - 2023年公司确认亏损642.1491万新加坡元，以全数撇减在Ocean Dragon集团的投资[22] - 公司管理层认为Ocean Dragon集团投资应全数减值，因相关公司为空壳且无法取得估值证据，收回3500万港元投资可能性极低[27] - 董事于2025年3月6日对Tsang先生提出债权人破产呈请，若其破产将成投资全数减值审核证据[28] - 公司对Ocean Dragon集团投资全额减值，2025年3月6日对卖方Tsang先生提出债权人破产呈请以解决审核问题[30][31] 公司人事变动 - 卢永德先生57岁，于2008年获高级工程师资格，有逾30年管理及建设经验，曾为亚洲资产（控股）有限公司执行董事兼主席，该公司股份于2023年8月7日取消上市[50] - 子辰先生40岁，2023年4月11日获委任为公司执行董事，在金融投资等方面有逾17年经验，2022年获“福布斯卓越领袖奖”和“世界杰出华人奖”[51] - 蔡丹义先生41岁，2023年4月11日获委任为公司非执行董事，在企业融资等方面有逾16年经验，曾任职于多家公司[52] - 郑伟禧先生44岁，2023年5月17日获委任为公司独立非执行董事，在审计等方面有逾16年经验，担任多个委员会主席[54][55] - 林至颖先生45岁，2024年1月2日获委任为公司独立非执行董事，为审核等委员会成员，拥有多个学位，担任多个公司相关职务[56] - 子辰先生于2023年2月1日起任Alpha Technology Group Limited执行董事兼总裁，2023年5月28日至2024年2月9日任富汇国际集团控股有限公司执行董事，2023年2月1日至2025年1月15日任恒富控股有限公司执行董事及投资委员会成员[51] - 蔡先生自2023年2月起任恒富控股有限公司执行董事等职，2023年5月28日至2024年2月9日任富汇国际集团控股有限公司非执行董事[52] - 郑先生于2023年5月22日至2024年3月14日任富汇国际集团控股有限公司独立非执行董事[55] - 林先生于2020年6月至2020年12月任卓悦控股有限公司执行董事，2016年3月至2022年12月及2023年10月至2025年2月任爱帝宫母婴健康股份有限公司独立非执行董事，2019年3月至2024年9月任伟鸿集团控股有限公司独立非执行董事[56] - 林先生现为Alco Holdings Limited等多家公司独立非执行董事，梦东方集团有限公司非执行董事兼主席[56] - 2024年6月6日，李佳瑤获委任为公司独立非执行董事，其拥有逾15年大型企业管理经验[57] - 2023年5月19日，林慧获委任为公司秘书，她拥有香港大学社会科学学士等学位，是香港高等法院律师[59] - 2024年7月22日，卢永德获委任为董事会主席[67] - 2024年3月19日，马小秋、刘心艺、陈君、吕秋佳被罢免董事职务，金来林被罢免独立非执行董事职务[67][68] - 2024年1月2日，林至頴获委任为独立非执行董事，彭鹏辞任独立非执行董事[67] - 2024年7月22日盧永德先生獲委任為董事會主席及執行董事[132] - 2024年有多起董事人事变动，卢永德等三人将在股东周年大会退任并参选连任[144] 公司治理相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司未遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁角色由执行董事子辰履行至7月22日卢永德获委任为主席[62] - 全体现任董事确认，截至2024年12月31日止年度遵守公司规定交易标准及董事证券交易行为守则[65] - 截至2024年12月31日止年度，董事会遵守上市规则第3.10条、第3.10A条及第3.21条[68] - 2024年3月19日罢免部分董事后，公司董事会不符合上市规则第13.92条，独立非执行董事及审核委员会成员人数低于规定[68] - 2024年6月6日，李佳瑤获委任为独立非执行董事等职务后，公司重新符合上市规则多项规定[68] - 执行董事、非执行董事服务合约初始期限为3年，独立非执行董事委任函初始期限为3年[70] - 每届股东大会上，三分之一的董事将轮席退任，若董事人数非三的倍数，以最接近但不少于三分之一的人数为准，每位董事至少每三年退任一次[70] - 董事会及委员会文件在会议前至少三天发送给成员[73] - 2024年12月31日，董事会女性占比17%（1人），男性占比83%（5人）；其他员工女性占比26%（10人），男性占比74%（29人）[76][77] - 截至2024年12月31日止年度，董事会举行六次会议和一次股东大会[79] - 定期董事会会议通告在会前最少14天送达全体董事，会议文件在会前最少3天寄送[83] - 公司秘书负责记录董事会及委员会会议记录，草稿在会后合理时间内送呈董事征求意见[83] - 董事会负责履行企业管治守则第A.2.1条所载职能，已检讨公司多项政策及情况[84] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行5次会议，郑伟禧先生、林至颖先生出席率100%，李佳瑶女士出席率60%，金来林先生、彭鹏先生出席率0%[88] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行2次会议，郑伟禧先生出席率100%，林至颖先生出席率50%，李佳瑶女士、马小秋女士、彭鹏先生出席率0%，刘心艺女士、金来林先生出席率50%[90] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行2次会议，郑伟禧先生出席率100%，林至颖先生出席率50%，李佳瑶女士、马小秋女士、彭鹏先生出席率0%，金来林先生出席率50%[94] - 公司于2017年6月23日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，郑伟禧先生任主席[87] - 公司于2017年6月23日成立提名委员会，由三名独立非执行董事组成[89] - 公司于2017年6月23日成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，郑伟禧先生任主席[93] - 董事会已成立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会均有书面职权范围并获充足资源和授权[86] - 提名委员会审查评估与董事会多元化有关因素，根据公司需求提名合适人选，适时监察审查提名政策并每年向董事会报告[92] - 薪酬委员会就公司全体董事及高级管理层的薪酬政策、待遇等向董事会提建议，考虑多种因素并确保董事不参与自身薪酬厘定[93] - 审核委员会主要职责为就外聘核数师、财务报表等向董事会提意见，监督风险管理及内部监控程序等[87] - 风险管理及内部监控系统最少每年检讨一次，涵盖财务、营运、合规及策略风险监控职能[96] - 风险管理架构遵从COSO企业风险管理－整合架构，董事会通过审核委员会定期收取报告[97] - 集团采用“三层”企业管治架构，风险登记册最少每年评估更新一次[98] - 风险管理架构效能最少每年评估一次，管理层会议定期举行更新进展[100] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会及董事会未发现重大内部监控缺陷[102] - 公司委聘林慧女士为公司秘书，其2024年接受不少于15小时相关专业培训[104] - 本年度支付给核数师审计服务酬金约为103,000新加坡元，无非审计服务酬金[105] - 董事会每年举行股东周年大会，刊发达及分发年度和中期报告[107] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[108] - 股东可向公司秘书或香港股份过户登记分处查询股权、股息权利及表达意见[110] 公司股权及购股计划 - 2017年7月13日公司股份于聯交所GEM上市，2019年12月23日轉至聯交所主板上市並自GEM退市[134] - 相應年度公司獲法蘭克福證券交易所批准第二上市，股份以「5WZ」代號買賣[134] - 上市後直至報告日期（含2024年）公司或附屬公司無購買、出售或贖回本公司上市證券[134] - 購股權計劃可授出購股權涉及的最高股份數目不得超過上市日期所有已發行股份的10%，即4500萬股股份，相當於報告日期已發行股本的10%[138] - 2024年12月31日，購股權計劃剩餘年期約為2.5年[135] - 2017年6月23日至報告日期，公司概無授出購股權[135] - 截至授出日期止任何十二个月期间，因行使购股权已发行及将发行的股份总数不得超已发行股份的1%[139] - 承授人行使购股期限不得超授出日期起计十年[140] - 授出购股要约须在发出日起七日内接纳，承授人接纳时每份购股付1港元[142] - 2024年12月31日上市日期至2024年12月31日及直至报告日期，公司已发行股份有至少25%的充足公众持股量[161] - 2024年12月31日，公司无未偿还可换股证券、购股权、认股权证或类似权利，本年度无发行或行使[167] 公司其他重要事项 - 本年度公司組織章程細則無重大變動[112] - 本年度公司慈善及其他捐款为零新加坡元，2023年亦为零[120] - 卢永德先生通过受控法团权益持有2.3亿股，占股51.11%，实益拥有10万股，占股0.02%[151][154] - 最大供应商占本年度采购额29.4%，五大供应商合计占92.4%[155] - 最大客户占本年度销售额58.0%，五大客户合计占83.8%[156] - 卢永德法定实益拥有Billion Legend全部已发行股本的100%，视作于230,000,000股股份中拥有权益[157] - 2024年12月31日，集团无提供财务资助及担保[160] - 股东周年大会将于2025年6月13日举行[171] - 公司将于2025年6月10日至2025年6月13日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须不迟于2025年6月9日下午4时30分送达办理[172] - 栢淳自2024年11月26日起辞任公司核数师，公司将在股东周年大会提呈续聘永拓富信为核数师的决议案[173] 环境、社会及管治相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司截至2024年12月31日在新加坡的业务运营[178] - 环境、社会及管治报告于2025年3月获董事会批准[183] - 董事会负责监督集团环境、社会及管治议题，必要时在工作小组协助下进行重要性评估[189] - 集团采用三步迭代流程进行

股东周年大会信息 - 公司将于2025年6月13日举行股东周年大会[3] - 大会将审议截至2024年12月31日止年度经审核财务报表等[3] - 大会将重选卢永德、子辰等董事[3] - 大会将授权董事会厘定董事截至2025年12月31日止年度酬金[3] - 大会将续聘永拓富信会计师事务所有限公司为核数师[3] 股份相关决议 - 普通决议案拟批准董事处理未发行股份，配发不超已发行股份总数20%及购回不超10%[4] - 普通决议案拟批准董事购回公司股份，总数不超已发行股份总数10%[8] - 待决议案通过后扩大董事处理未发行股份的一般授权[8] 其他安排 - 代表委任表格等最迟48小时前送达公司香港股份过户登记分处[9] - 2025年6月10日至13日暂停办理股东登记及股份过户手续[9] - 过户文件及股票最迟6月9日下午四时三十分前交回[9] - 董事会建议续聘上会栢诚会计师事务所有限公司为核数师[9] - 公司征求股东批准向董事授出配发及发行股份一般授权，暂无发行新股计划[9] - 董事将在恰当情况下购回公司股份[9] - 大会表决以投票方式进行[9] 大会延期条件 - 大会当日上午七时正后悬挂8号或以上热带气旋或「黑色」暴雨警告，大会延期[10] - 大会当日上午七时正或之前警告减弱或取消，大会如期举行[10] - 黄色或「红色」暴雨警告生效，大会如期举行[11]

股东周年大会 - 公司将于2025年6月13日举行股东周年大会[3][8][49] - 代表委任表格须不迟于大会指定举行时间48小时前交回[3] - 公司将在2025年6月10日至13日暂停办理过户登记手续，过户文件需在6月9日下午4时30分前送达[22] - 大会表决须以投票方式进行，会后将刊发票结果公告[23] - 若8号或以上热带气旋警告信号或「黑色」暴雨警告信号于大会当日上午七时正或之前减弱或取消，大会将如期举行；若之后悬挂则延期[60][10] - 公司将在网站及联交所披露易网站刊发公告通知重新安排的大会日期、时间及地点[10] 股份相关 - 拟授予董事发行不超已发行股份总数20%的股份的授权，获批后基于4.5亿股已发行股份可发行最多9000万股[14] - 拟授予董事购回不超已发行股份总数10%的股份的授权，获批后基于4.5亿股已发行股份可购回4500万股[14] - 发行、购回及扩大授权有效期至最早日期为止[15] - 2024年4月至2025年4月公司股份最高买卖价为0.34港元，最低为0.051港元[39] - 截至2024年12月31日止年度，公司未购回任何股份[37] 董事相关 - 卢永德、子辰、蔡丹义将在股东周年大会上退任并拟重选连任[16] - 董事会提名委员会推荐三人重选连任董事[18] - 卢永德实益拥有10万股，占股权0.02%，通过受控制法团权益拥有2.3亿股，占股权51.11%；Billion Legend实益拥有2.3亿股，占股权51.11%[35][41] - 公司与卢永德就董事职务订立三年初步任期服务协议，任期内暂无应付薪酬[42] - 子辰获委任为执行董事，有权收取固定董事薪酬每月30,000港元，与公司订立三年初步任期服务合约[44] - 蔡丹义获委任为非执行董事，有权收取固定董事薪酬每月30,000港元，与公司订立三年初步任期服务合约[47] 其他 - 董事会拟续聘永拓富信会计师事务所有限公司为公司核数师，任职至下届股东周年大会结束[20] - 大会将审议截至2024年12月31日止年度的经审核财务报表、董事会报告及核数师报告[49] - 授权董事会厘定董事截至2025年12月31日止年度的酬金[49] - 续聘核数师并授权董事会厘定其来年酬金[49] - 董事认为授出发行授权及购回授权符合公司及股东整体最佳利益，建议股东投票赞成相关决议案[25]

财务数据关键指标变化 - 2024年收益为283.1万新加坡元，较2023年的907.1万新加坡元下降68.8%[3] - 2024年毛利为93.3万新加坡元，较2023年的42万新加坡元增长122.1%，毛利率从4.6%提升至32.9%，增幅615.2%[3] - 2024年年内亏损263万新加坡元，较2023年的1058.2万新加坡元减少75.1%[3] - 2024年现金及现金等价物为492.9万新加坡元，较2023年的831.7万新加坡元下降40.7%[3] - 2024年资产总额为1121万新加坡元，较2023年的1463.8万新加坡元下降23.4%[3] - 2024年负债总额为59.2万新加坡元，较2023年的138.9万新加坡元下降57.4%[3] - 2024年权益总额为1061.9万新加坡元，较2023年的1324.9万新加坡元下降19.9%[3] - 2024年本公司拥有人应占每股亏损为0.58新加坡分，2023年为2.35新加坡分[4] - 2024年公司总收益为2830774新加坡元，2023年为9071257新加坡元，2024年较2023年大幅下降[22] - 2024年公司除税前亏损为2630030新加坡元，2023年为10410191新加坡元，亏损幅度有所收窄[22] - 2024年公司资产总额为11210366新加坡元，2023年为14637793新加坡元，资产规模有所减少[23] - 2024年公司负债总额为591794新加坡元，2023年为1389191新加坡元，负债规模下降[23] - 2024年公司位于新加坡的非流动资产为5330620新加坡元，2023年为5128349新加坡元，略有增长[24] - 2024年雇员福利开支为3961679新加坡元，2023年为4612157新加坡元，开支减少[26] - 2024年销售成本为1898241新加坡元，2023年为8650862新加坡元，成本大幅降低[26] - 2024年所得税开支为0新加坡元，2023年为172000新加坡元[28] - 2024年除税前亏损263.003万新加坡元，2023年为1041.0191万新加坡元；2024年按本地税率计算之税项为44.7105万新加坡元，2023年为176.9732万新加坡元[31] - 2024年公司权益持有人应占亏损263.003万新加坡元，2023年为1058.2191万新加坡元；已发行普通股加权平均数均为4.5亿股；2024年每股基本及摊薄亏损0.58新加坡分，2023年为2.35新加坡分[32] - 2024年贸易应收款项44.8686万新加坡元，2023年为25.736万新加坡元；2024年贸易及其他应收款项总计72.3928万新加坡元，2023年为90.7279万新加坡元[33] - 2024年贸易应付款项3.2229万新加坡元，2023年为15.8179万新加坡元；2024年贸易及其他应付款项总计55.0351万新加坡元，2023年为106.8115万新加坡元[34] - 2024年保修成本拨备年初为2.9907万新加坡元，年末为3.4272万新加坡元；2023年年初为2.8969万新加坡元，年末为2.9907万新加坡元[35] - 本年度集团收益约283.1万新加坡元，较相应年度的约907.1万新加坡元减少约68.8%，主要因汽车配件及车辆销量减少约96.5%[42] - 本年度集团毛利约933,000新加坡元，较相应年度的约420,000新加坡元增加约122.1%，毛利率从4.6%增至32.9%，增幅约615.2%[42][43] - 本年度集团其他收入、收益及亏损净额约73.1万新加坡元，较相应年度的约60.3万新加坡元增加约12.8万新加坡元[44] - 本年度集团销售及分销开支约48.2万新加坡元，较相应年度的约50.5万新加坡元减少约2.3万新加坡元，主要因差旅费减少[45] - 本年度集团行政开支约386.4万新加坡元，较相应年度的约462.2万新加坡元减少约75.8万新加坡元，主要因雇员福利成本、法律及专业费用以及差旅费减少[46] - 本年度集团亏损约263万新加坡元，较相应年度的约1058.2万新加坡元减少约75.1%[42][47] - 亏损净额减少主因雇员福利成本从约460万新加坡元减至约400万新加坡元、2023年联营公司投资减值约640万新加坡元、毛利从约42万新加坡元增至约93.3万新加坡元[48] - 2024年12月31日集团流动资产净额约为528.8万新加坡元，2023年约为812.7万新加坡元；现金及现金等价物约492.9万新加坡元，2023年约为831.7万新加坡元；流动比率约为9.9倍，2023年为6.9倍[50] - 2024年12月31日集团拥有45名雇员，2023年为46名；其中执行董事2名，2023年为2名；非执行董事1名，2023年为4名；独立非执行董事3名，2023年为3名；行政雇员12名，2023年为12名；技术员27名，2023年为25名[52] - 截至2024年12月31日止年度，员工成本总额约为396.2万新加坡元，2023年约为461.2万新加坡元[53] - 2024年12月31日，总账面价值约为33.2万新加坡元的租赁物业已抵押作为集团未动用银行融资的担保，2023年为37.5万新加坡元[55] - 2024年12月31日，倘外币兑新加坡元贬值或升值10%，本年度税后亏损将减少/增加31.5万新加坡元，2023年为34.7万新加坡元[56] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年客户1（乘用车皮革内饰及乘用车电子配件）贡献收益1631800新加坡元，2023年为1691214新加坡元[25] - 2024年客户2（汽车配件及车辆）贡献收益439496新加坡元，2023年为6306770新加坡元[25] 公司业务及上市信息 - 公司于2017年1月16日在开曼群岛注册成立，主要从事销售及安装乘用车皮革内饰及电子配件等业务[7] - 公司主要从事销售及安装乘用车皮革内饰及电子配件、销售电子配件等业务，2017年7月13日在港交所GEM上市，2019年12月23日转至主板上市[38] 财务报告准则相关 - 本年度集团首次应用多项国际财务报告准则修订本，对财务表现及状况无重大影响[9] - 集团未提早应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则及其修订本，包括国际财务报告准则第9号及金融工具分类与计量之修订等多项准则[10] - 国际会计准则第21号修订本于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效，国际财务报告准则第9号及金融工具分类与计量之修订等准则于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效，国际财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[10] - 国际财务报告准则第18号将取代国际会计准则第1号，引入损益表新规定，改进财务报表披露，相关准则有细微修订[12] - 国际财务报告准则第18号及其他准则修订允许提早应用，预计影响未来损益表呈列及披露，不影响集团财务状况及表现，集团正评估具体影响[13] 财务报表编制基础 - 合并财务报表根据国际财务报告准则编制，采用持续经营基准，按历史成本基准编制（部分除外）[14] - 历史成本以换取商品及服务代价的公平值为基准[15] - 公平值按市场参与者在有序交易中出售资产或转让负债的价格确定，部分交易除外[16] 公司经营决策及业务分部 - 主要经营决策人为公司董事会执行董事，从业务营运角度审阅集团营运表现[17] - 集团分为三个主要业务分部，分部表现根据可呈报分部业绩评估，即经调整除税前溢利/亏损[18] - 向管理层提供的资产总额按与财务报表一致方式计量，除部分未分配资产外，资产分配至可呈报分部[18] 税务信息 - 新加坡利得税税率为17%，香港利得税一般税率为16.5%，符合二级利得税制度的附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%征税，余下按16.5%征税[29] 股息信息 - 截至2024年12月31日及2023年12月31日止年度并无派付、宣派或拟派股息，自报告期末起亦无拟派任何股息[31] - 董事会不建议就本年度派发末期股息，2023年也无[59] 公司面临风险及策略 - 集团面临与最大客户业务减少或损失、声誉及客户服务维护、技术人员及外地员工供应、依赖供应商、单一市场业务策略等风险[48][49] - 集团预计全球经济不确定性将影响未来业务及财务表现，将实施成本控制、优质服务、维持供应商关系等策略[40] - 集团致力于实现策略目标，专注提高营运效率、提供卓越客户服务及维持牢固伙伴关系[41] 公司股权及投资信息 - 2023年12月31日及2024年12月31日，公司持有Ocean Dragon集团49%股权，投资成本为6421491新加坡元[71] - 公司确认亏损6421491新加坡元以全數撇减在Ocean Dragon集团的投资，并记录于2023年12月31日止年度的合并损益及其他全面收入表[71] 公司合规及治理信息 - 截至2024年12月31日止年度，公司未遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁职能由执行董事子辰先生履行，直至7月22日卢永德先生获委任为主席，公司至今未委任行政总裁[64] - 2024年3月19日，马小秋等4位女士及金来林先生被罢免董事职务，罢免后公司董事会不符合上市规则规定[66] - 2024年6月6日，公司委任李佳瑶女士为独立非执行董事等职务，重新符合上市规则规定[66] 公司会议及手续信息 - 公司股东周年大会将于2025年6月13日举行[67] - 2025年6月10日至6月13日，公司暂停办理过户登记手续，过户文件需在6月9日下午4时30分前送达指定地点[68] 财务报表审计相关 - 截至2024年12月31日年度财务报表的独立核数师报告为保留意见[69] - 前任独立核数师因缺乏Ocean Dragon集团完整准确账簿记录，无法确定2023年12月31日止年度相关财务数据是否准确记录入账[72] - 公司未能取得足够Ocean Dragon集团账簿记录，无法确定2024年12月31日止年度相关财务数据是否公平呈列及准确入账[73] - 公司根据香港会计师公会颁布的香港审计准则进行审核[74] 审核委员会相关 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席为郑伟禧先生[75] - 审核委员会主要职责包括检讨及监督公司财务申报流程等[75] - 审核委员会认为截至2024年12月31日止年度合并财务报表符合规定[75] 公告相关 - 初步公告相关内容与经审核合并财务报表相应数字核对一致[76] - 永拓富信会计师事务所有限公司未对初步公告作出核证[76] - 业绩公告可于联交所网站及公司网站浏览[77] - 公司截至2024年12月31日止年度年报将适时寄发股东[77] 董事会成员信息 - 公告日期董事会成员包括执行董事卢永德先生等[78] - 独立非执行董事包括郑伟禧先生、林至頴先生、李佳瑤女士[78] 库存股份信息 - 2024年12月31日，公司并无持有任何库存股份[63] 法定股本及已发行股本信息 - 法定股本方面，2023 - 2024年普通股数目均为100亿股，面值0.01港元，股本为1亿港元；已发行及缴足股本方面，2023 - 2024年普通股数目均为4.5亿股，股本为79.3357万新加坡元[37] 市场环境信息 - 2024年拥车证配额高于2023年，价格从接近10年高位回落，新加坡新登记汽车销售及需求轻微增加[38] 集团债务信息 - 2024年12月31日集团并无任何债务，本年度并无产生借贷成本[51] 集团重大投资信息 - 本年度集团并无持有价值达集团总资产5%或以上的重大投资[57]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日财年，公司收益为283.08万新加坡元，较2023年的907.13万新加坡元下降68.8%[3][4] - 2024财年毛利为93.25万新加坡元，较2023年的42.04万新加坡元增长122.1%，毛利率从4.6%提升至32.9%，增幅615.2%[3][4] - 2024财年公司亏损263.00万新加坡元，较2023年的1058.22万新加坡元减少75.1%[3][4] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为492.86万新加坡元，较2023年的831.73万新加坡元下降40.7%[3][5] - 2024年末资产总额为1121.00万新加坡元，较2023年的1463.80万新加坡元下降23.4%[3] - 2024年末负债总额为59.20万新加坡元，较2023年的138.90万新加坡元下降57.4%[3] - 2024年末权益总额为1061.86万新加坡元，较2023年的1324.86万新加坡元下降19.9%[3][6] - 2024年公司总收益为2830774新加坡元，2023年为9071257新加坡元，2024年较2023年下降约68.8%[22] - 2024年公司除税前亏损为2630030新加坡元，2023年为10410191新加坡元，2024年较2023年亏损减少约74.7%[22] - 2024年公司资产总额为11210366新加坡元，2023年为14637793新加坡元，2024年较2023年下降约23.4%[23] - 2024年公司负债总额为591794新加坡元，2023年为1389191新加坡元，2024年较2023年下降约57.4%[23] - 2024年公司位于新加坡的非流动资产为5330620新加坡元，2023年为5128349新加坡元，2024年较2023年增长约4%[24] - 2024年雇员福利开支为3961679新加坡元，2023年为4612157新加坡元，2024年较2023年下降约14.1%[26] - 2024年销售成本为1898241新加坡元，2023年为8650862新加坡元，2024年较2023年下降约78.1%[26] - 2023年所得税开支为172000新加坡元，2024年为0新加坡元[28] - 2024年除税前亏损2630030新加坡元，2023年为10410191新加坡元；2024年按本地税率计算之税项为447105新加坡元，2023年为1769732新加坡元[31] - 2024年公司权益持有人应占亏损2630030新加坡元，2023年为10582191新加坡元；已发行普通股加权平均数均为450000000股；2024年每股基本及摊薄亏损0.58新加坡分，2023年为2.35新加坡分[32] - 2024年贸易应收款项448686新加坡元，2023年为257360新加坡元；2024年贸易及其他应收款项总计723928新加坡元，2023年为907279新加坡元[33] - 2024年贸易应付款项32229新加坡元，2023年为158179新加坡元；2024年贸易及其他应付款项总计550351新加坡元，2023年为1068115新加坡元[34] - 2024年保修成本拨备年初为29907新加坡元，动用26181新加坡元，新增30546新加坡元，年末为34272新加坡元；2023年年初为28969新加坡元，动用78423新加坡元，新增79361新加坡元，年末为29907新加坡元[35] - 本年度集团收益约283.1万新加坡元，较相应年度的约907.1万新加坡元减少约68.8%，主要因汽车配件及车辆销量减少约96.5%[42] - 本年度集团毛利约933,000新加坡元，较相应年度的约420,000新加坡元增加约122.1%，毛利率从4.6%增加约615.2%至32.9%[42][43] - 本年度集团其他收入、收益及亏损净额约73.1万新加坡元，较相应年度的约60.3万新加坡元增加约12.8万新加坡元[44] - 本年度集团销售及分销开支约48.2万新加坡元，较相应年度的约50.5万新加坡元减少约2.3万新加坡元，主要因差旅费减少[45] - 本年度集团行政开支约386.4万新加坡元，较相应年度的约462.2万新加坡元减少约75.8万新加坡元，主要因雇员福利成本、法律及专业费用以及差旅费减少[46] - 本年度集团亏损约263万新加坡元，较相应年度的约1058.2万新加坡元减少约75.1%[42][47] - 亏损净额减少主因雇员福利成本从约460万新加坡元减至约400万新加坡元、2023年联营公司投资减值约640万新加坡元、毛利从约42万新加坡元增至约93.3万新加坡元[48] - 2024年12月31日集团流动资产净额约为528.8万新加坡元，2023年约为812.7万新加坡元；现金及现金等价物约492.9万新加坡元，2023年约为831.7万新加坡元；流动比率约为9.9倍，2023年为6.9倍[50] - 2024年12月31日集团并无任何债务，本年度并无产生借贷成本[51] - 2024年12月31日集团拥有45名雇员，2023年为46名；其中执行董事2名（2023年：2名）、非执行董事1名（2023年：4名）、独立非执行董事3名（2023年：3名）、行政雇员12名（2023年：12名）、技术员27名（2023年：25名）[52] - 截至2024年12月31日止年度，员工成本总额约为396.2万新加坡元，2023年约为461.2万新加坡元[53] - 2024年12月31日，总账面价值约为33.2万新加坡元的租赁物业已抵押作为集团未动用银行融资的担保，2023年为37.5万新加坡元[55] - 2024年12月31日，倘外币兑新加坡元贬值或升值10%，本年度税后亏损将减少/增加31.5万新加坡元，2023年为34.7万新加坡元[56] - 本年度集团并无持有价值达集团总资产5%或以上的重大投资[57] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年客户1为乘用车皮革内饰及乘用车电子配件分部贡献收益1631800新加坡元，2023年为1691214新加坡元，2024年较2023年下降约3.5%[25] - 2024年客户2为汽车配件及车辆分部贡献收益439496新加坡元，2023年为6306770新加坡元，2024年较2023年下降约93%[25] 公司业务概述 - 公司主要从事销售及安装乘用车皮革内饰及电子配件、销售电子配件等业务[7] - 公司于2017年1月16日在开曼群岛注册成立，股份于港交所上市，最终实益拥有人是卢永德先生[7] - 公司主要从事销售及安装乘用车皮革内饰及电子配件、销售电子配件等业务，2017年7月13日在港交所GEM上市，2019年12月23日转至主板上市[38] 会计准则相关 - 2024年公司首次应用多项国际财务报告准则修订本，对财务表现及状况无重大影响[9] - 集团未提早应用已颁布但尚未生效的新订国际财务报告准则及其修订本，包括国际财务报告准则第9号及金融工具分类与计量之修订等多项准则[10] - 国际财务报告准则第9号及金融工具分类与计量之修订等准则于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效；国际会计准则第21号修订本于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效；国际财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[10] - 国际财务报告准则第18号将取代国际会计准则第1号，引入损益表新规定，改进财务报表披露，相关准则修订允许提早应用，预期影响未来损益表呈列及披露，但对集团财务状况及表现无影响[12][13] - 合并财务报表根据国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则编制，采用持续经营基准，按历史成本基准编制（按公平值计量的投资物业及金融工具除外）[14] - 公司董事预期应用其他新订国际财务报告准则会计准则及其修订本在可见将来不会对合并财务报表造成重大影响[11] - 集团正在评估国际财务报告准则第18号对集团合并财务报表的具体影响[13] 业务分部相关 - 集团分为三个主要业务分部，分部表现根据可呈报分部的经调整除税前溢利/亏损评估[17][18] - 经调整除税前溢利/亏损计算不包括利息收入、利息开支、分部间交易及总部及企业开支[18] - 向管理层提供的资产总额按与财务报表一致的方式计量，除未分配资产外，所有资产分配至可呈报分部[18] - 物业、厂房及设备以及使用权资产根据使用情况分配为分配及未分配资产[18] 税务相关 - 新加坡利得税税率为17%，香港利得税一般税率为16.5%，符合二级利得税制的附属公司首200万港元应课税溢利按8.25%征税，其余按16.5%征税[29] 股息相关 - 截至2024年12月31日及2023年12月31日止年度并无派发、宣派或拟派股息，自报告期末起亦无拟派任何股息[31] - 董事会不建议就本年度派发末期股息，2023年亦无[59] 市场环境相关 - 2024年拥车证配额高于2023年，价格从接近10年高位回落，新加坡新登记汽车销售及需求轻微增加[38] 业务风险与策略 - 集团主要业务风险包括与最大客户业务减少或损失、维持声誉及客户服务、技术人员及外地员工供应、依赖供应商、单一市场业务策略[48][49] - 集团预计全球经济不确定性将影响未来业务及财务表现，将实施成本控制等业务策略[40] - 集团致力于实现策略目标，专注提高营运效率、提供卓越客户服务及维持牢固伙伴关系[41] 公司治理与合规 - 截至2024年12月31日止年度，公司未遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁职能由执行董事子辰先生履行，直至2024年7月22日卢永德先生获委任为主席，截至公告日期公司未委任行政总裁[64] - 2024年3月19日，马小秋等4位女士及金来林先生被罢免董事职务，罢免后董事会不符合上市规则规定[66] - 2024年6月6日，公司委任李佳瑶女士为独立非执行董事等职务，重新符合上市规则规定[66] 公司会议与手续 - 公司股东周年大会将于2025年6月13日举行[67] - 2025年6月10日至6月13日，公司暂停办理过户登记手续，过户文件需在6月9日下午4时30分前送达指定地点[68] 财务报表审计 - 独立核数师对公司截至2024年12月31日年度财务报表出具保留意见[69] - 公司根据香港会计师公会颁布的香港审计准则进行审核[74] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，郑伟禧先生担任主席[75] - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的合并财务报表，认为符合规定[75] - 初步公告所载集团截至2024年12月31日止年度的相关报表与经审核合并财务报表相应数字核对一致[76] - 永拓富信会计师事务所有限公司对初步公告工作不构成核证聘用，未作出核证[76] 业绩公告与年报 - 业绩公告可于联交所网站和公司网站浏览[77] - 公司载有相关资料截至2024年12月31日止年度的年报将适时寄发股东[77] 董事会成员 - 公告日期，董事会成员包括执行董事卢永德先生、子辰先生[78] - 公告日期，董事会成员包括非执行董事蔡丹义先生[78] - 公告日期，董事会成员包括独立非执行董事郑伟禧先生、林至頴先生、李佳瑤女士[78] 投资相关 - 2023年12月31日及2024年12月31日，公司持有Ocean Dragon集团49%股权，投资成本为6421491新加坡元[71] - 公司确认亏损6421491新加坡元，全数以撇减在Ocean Dragon集团的投资[71] - 前任独立核数师因缺乏Ocean Dragon集团完整准确账簿记录，无法确定2023年相关财务数据是否准确记录入账[72] - 公司未能取得足够Ocean Dragon集团账簿记录，无法确定2024年相关财务数据是否公平呈列及准确入账[73] 股本相关 - 法定股本普通股数目为10000000000股，面值0.01港元，股本为100000000港元；已发行及缴足普通股数目为450000000股，股本为793357新加坡元[37] 库存股份相关 - 公司上市证券于2017年7月13日在GEM上市，2019年12月23日转至联交所主板上市；截至2024年12月31日，公司并无持有任何库存股份[63]