ROMA (META) GROUP LIMITED Dear Non-registered Shareholder(Note 1) , Roma (meta) Group Limited (the "Company") – Notice of Publication of Circular including Notice of the Annual General Meeting (the "Current Corporate Communication(s)") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communication(s) are available on the Company's website at www.romagroup.com and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited (the "HKEx's website") at www.hkexnews.hk respectively (the "Website Ver ...

羅馬（元宇宙）集團有限公司* (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) – Notice of Publication of Circular including Notice of the Annual General Meeting and Proxy Form (the "Current Corporate Communication(s)") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communication(s) are available on the Company's website at www.romagroup.com and the website of The Stock Exchange of Hong Kong Limited (the "HKEx's website") at www.hkexnews.hk respectively (the "Website Version"). The Company ...

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 以 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 通 告 的 內 容 概 不 負 責，對 其 準 確 性 或 完 整 性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示 不 會 就 因 本 通 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的 任 何 損 失 承 擔 任 何 責 任。 ROMA (META) GROUP LIMITED 羅 馬（元宇宙）集團有限公司 * （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8072） 股 東 週 年 大 會 通 告 茲 通 告 羅 馬（元 宇 宙）集 團 有 限 公 司（「本 公 司」）謹 訂 於 二 零 二 五 年 九 月 二 十 五 日（星 期 四）上 午 十 一 時 正 假 座 香 港 灣 仔 告 士 打 道39號 夏 愨 大 廈11樓1101–04室 舉 行 股 東 週 年 大 會，以 考 慮 及 酌 情 處 理 下 列 本 公 司 決 議 案： 普 通 決 議 案 以 及 考 慮 及 酌 情 批 准 下 列 決 議 案 為 普 通 決 議 案（不 ...

（於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8072） 羅 馬（元宇宙）集團有限公司 * ROMA (META) GROUP LIMITED 地 址 為 為 本 人╱吾 等 之 代 表 附 註3 ，代 表 本 人╱吾 等 出 席 將 於 二 零 二 五 年 九 月 二 十 五 日（星 期 四）上 午 十 一 時 正 假 座 香 港 灣 仔 告 士 打 道39號 夏 愨 大 廈11樓1101–04室 舉 行 之 大 會 或 其 續 會，並 於 有 關 大 會 及 其 續 會 按 下 文 所 指 示 代 表 本 人╱吾 等 投 票。請 於 適 當 空 欄 內 標 示 閣 下 擬 於 表 決 時 作 出 之 投 票 方 式。 | | 普 通 決 議 案 | 附 註4 贊 成 | 附 註4 反 對 | | --- | --- | --- | --- | | 1. | 考 慮 及 採 納 截 至 二 零 二 五 年 三 月 三 十 一 日 止 年 度 本 公 司 及 其 附 屬 公 | | | | | 司 之 經 審 核 綜 合 財 務 報 表 以 及 本 公 司 董 事（「董 事」）及 獨 立 核 數 師（「獨 | ...

此 乃 要 件 請 即 處 理 ROMA (META) GROUP LIMITED 羅 馬（元宇宙）集團有限公司 * （於開曼群島註冊成立之有限公司） （股份代號：8072） 發 行 及 購 回 股 份 之 一 般 授 權、 建 議 重 選 董 事 及 股 東 週 年 大 會 通 告 閣 下 如 對 本 通 函 各 方 面 或 應 採 取 之 行 動 有 任 何 疑 問，應 諮 詢 閣 下 之 持 牌 證 券 交 易 商 或 註 冊 證 券 機 構、銀 行 經 理、律 師、專 業 會 計 師 或 其 他 專 業 顧 問。 閣 下 如 已 將 名 下 之 羅 馬（元 宇 宙）集 團 有 限 公 司 股 份 全 部 售 出 或 轉 讓，應 立 即 將 本 通 函 及 隨 附 之 代 表 委 任 表 格 送 交 買 主 或 承 讓 人，或 經 手 買 賣 或 轉 讓 之 銀 行、持 牌 證 券 交 易 商 或 註 冊 證 券 機 構 或 其 他 代 理 商，以 便 轉 交 買 主 或 承 讓 人。 香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 通 函 之 內 ...

股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 羅馬(元字宙)集團有限公司 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 08072 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 2,880,000,000 | HKD | | 0.2 | HKD | | 576,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 2,880,000,000 | HKD | | 0.2 | HKD | | 576,000,000 | 本月底法定/註 ...

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止年度，集团收入约为4200万港元，较上一年度减少约20.0%[23] - 截至2025年3月31日止年度，集团收入约4200万港元，较上一年度下跌约20.0%[30] - 本年度公司拥有人应占亏损约为3460万港元，较上一年度减少约640万港元[23] - 2025年公司拥有人应占亏损约3460万港元，较2024年减少约640万港元[42] - 评估及顾问服务收入由2024年约2750万港元增加8.7%至2025年约2990万港元，占2025年总收入约71.3%[32] - 融资服务利息收益由2024年约1450万港元减少约74.5%至2025年约370万港元，占2025年总收入约8.8%[32] - 证券经纪等服务收益由2024年约1040万港元减少约19.7%至2025年约840万港元，占2025年总收入约20.0%[33] - 其他收益、其他收入及亏损由2024年约1240万港元增加26.7%至2025年约1580万港元[34] 成本和费用（同比环比） - 雇员福利开支较去年同期小幅增加0.2%[35] - 折旧及摊销较2024年下降约21.3%[36] - 预期信贷亏损拨备净额较2024年小幅下降2.2%，2025年为2740万港元[37] - 财务成本由2024年约880万港元减少约9.1%至2025年约800万港元[40] 各条业务线表现 - 评估及顾问服务收入由2024年约2750万港元增加8.7%至2025年约2990万港元，占2025年总收入约71.3%[32] - 融资服务利息收益由2024年约1450万港元减少约74.5%至2025年约370万港元，占2025年总收入约8.8%[32] - 证券经纪等服务收益由2024年约1040万港元减少约19.7%至2025年约840万港元，占2025年总收入约20.0%[33] 管理层讨论和指引 - 公司锐意成为香港龙头评估及顾问服务供应商，加强核心策略[25] - 未来公司将继续探索扩大顾问服务范围，如美国首次公开募股顾问服务[25] - 公司将继续探索各种并购机会及/或业务合作，巩固市场地位[25] - 集团有意成为香港龙头评估及顾问服务供应商，将探索扩大顾问服务范围及并购机会[70] 其他没有覆盖的重要内容 - 本年度公司荣获香港可持续发展奖之「典范奖」、TVB环境、社会及管治大奖之「最佳ESG报告奖」等多项可持续发展相关奖项[23] - 公司获环境运动委员会认证为香港绿色机构，并成为商界环保协会零碳约章的签署机构[23] - 本年度公司以代价10万港元向独立第三方出售一间持续亏损的间接全资附属公司[24] - 2025年3月31日和2024年3月31日，集团流动资产净值分别约为2.832亿港元和2.751亿港元，流动比率分别约为2.4和2.7[49] - 2025年3月31日和2024年3月31日，集团银行借贷总额分别约为4550万港元和5740万港元，其他借贷金额分别约为3000万港元和3090万港元，租赁负债总额分别约为300万港元和560万港元[50] - 集团资本负债比率由2024年3月31日约0.31降至2025年3月31日约0.27[50] - 2025年3月31日和2024年3月31日，集团短期租赁承担均约为4400港元，2025年3月31日无资本承担[52] - 若人民币兑港元升值10%，公司2025年度亏损减少约零港元（2024年：减少约1000港元）；若贬值10%，2025年度亏损增加约零港元（2024年：增加约1000港元）[58] - 2025年和2024年3月31日，公司分别聘用50名和64名全职雇员，雇员福利开支总额均约为3160万港元[59] - 2024年8月29日完成股份合并，公司法定股本数目由576亿股每股面值0.01港元减至28.8亿股每股面值0.2港元[61] - 2024年供股发行1.26225051亿股供股股份，筹集最多约2520万港元（未计开支），所得款项净额估计约为2400万港元[62] - 集团按认购价每股供股股份0.2港元，基于1股合并股份认购3股供股股份进行供股[62] - 2017年供股所得款项净额约2.58亿港元，截至2025年3月31日未动用款项约5590万港元[66] - 2024年供股所得款项净额约2400万港元[63] - 约4790万港元（其中约1440万港元来自2024年供股所得款项）用作约18个月员工成本[64] - 约960万港元（其中约290万港元来自2024年供股所得款项）用于扩展集团现有业务[64] - 约1200万港元（其中约360万港元来自2024年供股所得款项）用于偿还与股东无关之计息借贷[64] - 剩余所得款项净额（约310万港元来自2024年供股所得款项）用于其他一般营运资金及一般企业用途[64] - 截至2025年3月31日止年度，集团无附属公司、联营公司及合营公司之重大收购或出售事项[67] - 董事会决定不建议就截至2025年3月31日止年度派付任何末期股息[68] - 集团现无除“资本架构”节披露外的重大投资及资本资产具体计划[69] - 截至2025年3月31日止年度，公司除偏离守则条文C.2.1条外，已遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则内所有守则条文[79] - 公司已遵守有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事于截至2025年3月31日止年度内一直遵守规定交易标准及公司行为守则[80] - 截至2025年3月31日止年度内所有时间，董事之间及公司主席与行政总裁之间无任何关系[81] - 截至2025年3月31日止年度，独立非执行董事已各自就其独立性向公司发出年度确认书，公司认为彼等均为独立人士[81] - 董事会每年至少召开四次会议，截至2025年3月31日止年度，公司举行了四次董事会会议、一次股东周年大会及一次股东特别大会[83] - 余季华、李尚谦、钟文礼、李德贤、孙天欣五位董事在董事会会议、股东周年大会的出席率均为100%[83] - 李尚谦41岁，2018年5月31日获委任为执行董事，在集团担任项目总监多年[73] - 钟文礼48岁，2020年3月1日获委任为独立非执行董事，在审计及会计方面拥有逾23年经验[74] - 李德贤44岁，2017年9月13日获委任为独立非执行董事，拥有逾14年销售及营销经验[75] - 孙天欣41岁，2024年3月28日获委任为独立非执行董事，在企业融资、并购及集资活动方面拥有逾10年经验[76] - 截至2025年3月31日，公司至少有三名独立非执行董事，且独立非执行董事人数占董事会成员人数至少三分之一[84] - 公司向全体董事发出至少14日有关召开定期董事会会议的通知，会议议程连同董事会文件会于定期董事会会议举行当日前至少3日送交全体董事[87] - 截至2025年3月31日及报告日期，余季华先生兼任董事会主席及集团行政总裁[88] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值告退，每名董事须至少每三年轮值告退一次[89] - 截至2025年3月31日，全体董事参与持续专业发展计划[90] - 审核委员会于2011年9月26日成立，2025年3月31日由三名独立非执行董事组成[92] - 根据职权范围，审核委员会每年须至少举行两次会议，2025年3月31日止年度曾举行两次会议[95] - 审核委员会成员钟文礼先生、李德贤女士、孙天欣女士出席会议记录均为2/2[95] - 截至2025年3月31日止年度，集团委任独立顾问作为内部审计部门评估内部监控制度[95] - 审核委员会认为，截至2025年3月31日止年度，集团内部监控及风险管理制度基本符合企业管治守则规定并有效充分运作[95] - 截至2025年3月31日，薪酬委员会和提名委员会各举行一次会议，成员出席率均为100%[96][98] - 公司自2019年1月1日起采纳提名政策，非执行董事最长连续任期9年，无独立非执行董事任期超9年[99][100] - 2025年3月31日，集团有50名雇员，男性31名占62%，女性19名占38%[107] - 截至2025年3月31日止年度，100 - 200万港元薪酬区间执行董事有2人[108] - 薪酬委员会于2011年9月26日成立，2025年3月31日成员为孙天欣、钟文礼、李德贤[96] - 提名委员会于2011年9月26日成立，2025年3月31日成员为钟文礼、孙天欣、李德贤[98] - 董事会每年检讨成员多元化政策及实施情况，提名委员会每年检讨董事会组成[104] - 提名委员会定期或必要时评估董事会空缺，运用多种方法物色候选人[101] - 董事负责监督按香港准则和公司条例编制财务报表，落实内控防重大错误陈述[109] - 提名委员会考虑董事候选人资格、技能等能否完善现有董事，保留调整标准比重酌情权[102] - 截至2025年3月31日止年度，已付/应付独立核数师核数服务（全年业绩）费用为560千港元，非核数服务费用为120千港元，总计680千港元[114] - 截至2025年3月31日止年度，公司秘书接受不少于15小时专业培训[115] - 董事会通过审核委员会对截至2025年3月31日止年度集团内部监控及风险管理制度成效进行年度检讨，认为有效及充足[111] - 独立非执行董事检讨相关承诺执行情况，信纳截至2025年3月31日止年度承诺已获遵守[111] - 集团制定反欺诈及反洗钱政策，让雇员等可向审核委员会提出对集团不当事宜的关注[112] - 集团自2019年1月1日起采纳符合企业管治守则的股息派付政策[117] - 任何一名或多名持有公司实缴股本不少于十分之一且附带股东大会投票权的股东，有权要求召开股东特别大会[118] - 股东特别大会请求书须递交给公司香港主要营业地点，经核实符合议事规程后，公司秘书请董事会通知股东召开大会[120] - 股东有权向董事会书面提出查询，可邮寄至公司香港主要营业地点或发邮件至info@romagroup.com [121] - 集团处理内幕消息遵循相关规定，通过多种途径公平披露资料，禁止未经授权使用机密或内幕消息[116] - 推选董事通知期至少为7日，普通决议案书面通知至少14个整日且不少于10个完整营业日，特别决议案至少21个整日且不少于10个完整营业日[122] - 股东周年大会批准建议须发出不少于21个整日及不少于20个完整营业日书面通知，特别大会特别决议案批准须不少于21个整日及不少于10个完整营业日书面通知，特别大会非特别决议案批准须不少于14个整日及不少于10个完整营业日书面通知[128] - 截至2025年3月31日止年度，公司宪章文件无变动[126] - 董事会决定不建议就截至2025年3月31日止年度派付任何末期股息（2024年：无）[133] - 截至2025年3月31日止年度，公司一直遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则所有适用守则条文[134] - 公司五年业绩以及资产及负债概要载于年报第132页[142] - 截至2025年3月31日止年度，公司无赎回GEM上市股份，公司或附属公司无购买或出售有关股份[145] - 截至2025年3月31日止年度，集团除购股期权计划外无订立或存在股票挂钩协议[146] - 2025年3月31日，公司根据开曼群岛公司法计算的可供分派储备约为4230万港元[148] - 公司主要业务为投资控股，集团从事评估及顾问、融资、证券经纪等服务[130] - 截至2025年3月31日止年度，集团五大客户占集团总收入少于16.6%，最大及五大供应商分别占集团总顾问费约27.6%及70.5%[149] - 余季华先生及李德贤女士将在应届股东周年大会轮值退任，且均符合资格并愿意重选连任[150] - 执行董事服务协议任期为三年，独立非执行董事委任书初步为期一至三年[152] - 截至2025年3月31日，余季华先生在本公司及Fast and Fabulous Company所持股份数目均为7,029,000，权益百分比均为4.18%；钟文礼先生在本公司所持股份数目为62，权益百分比为0.00%[159] - 截至2025年3月31日，Aperto Investments Limited和陆纪仁先生所持已发行股份数目均为85,858,058，权益百分比均为51.00%[161] - 公司于2021年9月27日采纳新购股计划，为期10年，截至报告日期未授出购股，2025年3月31日无尚未行使购股[163] - 新购股权计划于2021年9月27日获股东批准，有效期10年，根据该计划可发行股份上限为已发行股本10%，按2021年9月27日已发行702,081,660股计，上限为70,208,166股（调整前），2024年8月29日股份合并后调整为3,510,408股合併股份[165][169] - 任何12个月期间内，普通承授人

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日年度，公司收入减至约4200万港元，较上一年度减少约20.0%[4] - 截至2025年3月31日年度，公司拥有人应占亏损约为3460万港元，上一年度亏损约为4100万港元[4] - 截至2025年3月31日年度，公司拥有人应占每股基本亏损均为0.35港元[4] - 2025年公司收入为41972千港元，2024年为52436千港元[5] - 2025年其他收益、其他收入及亏损为15757千港元，2024年为12435千港元[5] - 2025年公司总收入为41,972千港元，2024年为52,436千港元[19] - 截至2025年3月31日止年度，公司分部收入为41,972千港元，较2024年的52,436千港元下降19.95%[22][24] - 2025年公司分部业绩亏损20,787千港元，2024年亏损25,883千港元，亏损幅度收窄19.68%[22][24] - 2025年可报告分部亏损20787千港元，2024年为25883千港元[26] - 2025年除所得税前综合亏损32624千港元，2024年为40015千港元[26] - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪、配售及包销与投资顾问等业务收入总计38281千港元，2024年为37942千港元[28] - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪、配售及包销业务于某个时间点收入29906千港元，2024年为27506千港元[28] - 截至2025年3月31日止年度，评估及顾问服务与资产管理服务收入8375千港元，2024年为10436千港元[28] - 2025年其他收益为1257.3万港元，2024年为1227.9万港元[31] - 2025年其他收入及亏损为318.4万港元，2024年为15.6万港元[31] - 2025年出售附属公司收益为345.8万港元，2024年为 - （无收益）[31] - 2025年本公司拥有人应占每股基本亏损所用亏损为34,589千港元，2024年为40,990千港元[39] - 截至2025年3月31日止年度，集团收入约4200万港元，较上一年度下跌约20.0%[65] - 截至2025年3月31日止年度，评估及顾问服务收入约2990万港元，较上一年度增加8.7%，占总收入约71.3%[67] - 截至2025年3月31日止年度，融资服务利息收益约370万港元，较上一年度减少约74.5%，占总收入约8.8%[68] - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪等服务收益约840万港元，较上一年度减少，占总收入约20.0%[69] - 截至2025年3月31日止年度，其他收益等约1580万港元，较上一年度增加26.7%[70] - 截至2025年3月31日止年度，公司拥有人应占亏损约3460万港元，较上一年度减少约640万港元[75] 成本和费用（同比环比） - 2025年投资物业公允价值变动为 - 800千港元，2024年为 - 1500千港元[5] - 2025年雇员福利开支为 - 31627千港元，2024年为 - 31567千港元[5] - 2025年折旧及摊销为 - 2887千港元，2024年为 - 3669千港元[5] - 2025年预期信贷亏损拨备净额为 - 27424千港元，2024年为 - 28045千港元[5] - 2025年财务成本为 - 8001千港元，2024年为 - 8799千港元[5] - 2025年折旧为268千港元，较2024年的210千港元增加27.62%[22][24] - 2025年摊销为62千港元，较2024年的556千港元减少88.85%[22][24] - 2025年预期信贷亏损拨备净额应收贷款及利息为25,304千港元，较2024年的27,942千港元减少9.44%[22][24] - 2025年预期信贷亏损拨备净额应收贸易款项为2,120千港元，较2024年的103千港元增加1958.25%[22][24] - 2025年投资物业之公允价值变动为800千港元，较2024年的1,500千港元减少46.67%[22][24] - 2025年雇员福利开支为3162.7万港元，2024年为3156.7万港元[33] - 2025年除所得税前亏损扣除核数师酬金56万港元，与2024年相同[34] - 2025年折旧自有资产为22万港元，2024年为17.3万港元[34] - 2025年预期信贷亏损拨备净额（应收贷款及利息）为2530.4万港元，2024年为2794.2万港元[34] - 2025年财务成本为800.1万港元，2024年为879.9万港元[35] - 2025年薪金、酌情花红及津贴为2965万港元，2024年为2977.8万港元[33] - 2025年香港政府资助大型计划拨款为50万港元，2024年为75万港元[32] - 截至2025年3月31日止年度，雇员福利开支较去年同期小幅增加0.2%[71] - 截至2025年3月31日止年度，折旧及摊销较上一年度下降约21.3%[72] - 截至2025年3月31日止年度，财务成本约800万港元，较去年同期减少约9.1%[73] - 截至2025年3月31日止年度，其他开支较上一年度减少约25.2%[74] 各条业务线表现 - 2025年评估及顾问服务收入为29,906千港元，2024年为27,506千港元[19] - 2025年证券经纪、配售及包销与投资顾问及资产管理服务收入为8,375千港元，2024年为10,436千港元[19] - 2025年提供融资服务的利息收益为3,691千港元，2024年为14,494千港元[19] - 主要营运决策者为公司执行董事，识别出评估及顾问服务、融资服务、证券经纪等服务为可报告及经营分部[20] - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪、配售及包销与投资顾问等业务收入总计38281千港元，2024年为37942千港元[28] - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪、配售及包销业务于某个时间点收入29906千港元，2024年为27506千港元[28] - 截至2025年3月31日止年度，评估及顾问服务与资产管理服务收入8375千港元，2024年为10436千港元[28] - 截至2025年3月31日止年度，评估及顾问服务收入约2990万港元，较上一年度增加8.7%，占总收入约71.3%[67] - 截至2025年3月31日止年度，融资服务利息收益约370万港元，较上一年度减少约74.5%，占总收入约8.8%[68] - 截至2025年3月31日止年度，证券经纪等服务收益约840万港元，较上一年度减少，占总收入约20.0%[69] 各地区表现 - 公司所有收入及非流动资产均源自香港业务[29] 管理层讨论和指引 - 预计未来数年降息将支持集团证券经纪等业务需求逐步复苏[96] - 约4790万港元用作18个月员工成本，其中约1440万港元来自2024年供股所得款项[90] - 约960万港元用于扩展现有业务，其中约290万港元来自2024年供股所得款项[90] - 约1200万港元用于偿还计息借贷，其中约360万港元来自2024年供股所得款项[90] - 剩余所得款项净额约310万港元用于其他一般营运资金及企业用途，来自2024年供股所得款项[90] 其他没有覆盖的重要内容 - 香港财务报告准则第18号及其修订将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，允许提早应用，公司正评估其对综合财务报表的具体影响[15] - 综合财务报表按香港财务报告准则会计准则编制，以历史成本为基准，功能及呈列货币为港元，价值凑整至最接近千位数[16][17][18] - 香港财务报告准则第18号将取代香港会计准则第1号，引入新规定并对其他准则作出修订[14] - 香港会计准则第7号现金流量表及香港会计准则第33号每股盈利已作出轻微修订[14] - 综合财务报表遵守香港公司条例及联交所GEM证券上市规则的适用披露规定[16] - 截至2025年及2024年3月31日止年度，无客户对公司收入作出10%或以上贡献[30] - 合资格集团实体首200万港元利润按8.25%计税，超过部分按16.5%计税，不符合的按16.5%计税[36] - 董事会决定不建议就截至2025年3月31日止年度派发股息[38] - 2023年8月7日公司完成向独立投资者配售140400000股新股份，配售价为每股0.033港元，所得款项总额及净额分别约为4630000港元及4583000港元[61] - 2024年8月29日集团完成股份合并，每二十股每股面值0.01港元的现有股份合并为一股每股面值0.2港元的合并股份，法定股份数目变更为2880000000股[61] - 2024年9月10日公司宣布完成发行及配发126225051股普通股，供股所得款项总额约为25245000港元，净额约为24041000港元[61] - 2024年8月7日集团以代价100000港元出售保柏国际评估有限公司100%权益[62] - 集团以代价10万港元出售一间持续亏损的间接全资附属公司[65] - 2024年8月29日完成股份合并，每20股面值0.01港元股份合并为1股面值0.2港元合并股份，法定股本数目从576亿股减至28.8亿股[86] - 2024年供股按每股0.2港元，每1股合并股份认购3股供股股份，发行126,225,051股供股股份，最多筹集约2520万港元，所得款项净额约2400万港元，于10月14日完成[87] - 2017年供股所得款项净额约5590万港元，未动用款项于2024年7月22日建议更改用途，8月27日获批[88] - 2024年供股所得款项净额约2400万港元，拟与未动用2017年供股所得款项约5590万港元按以下方式动用[89] - 2017年11月公司通过供股发行1,874,944,986股股份，筹集资金净额约2.58亿港元[91] - 截至2025年3月31日，2017年供股所得款项扩展现有融资业务建议用途和实际用途均为1.35亿港元[91] - 截至2025年3月31日，2017年供股所得款项投资于潜在业务建议用途为9000万港元，实际用途为3410万港元，未动用5590万港元[91] - 截至2025年3月31日，2017年和2024年供股所得款项员工成本小计7990万港元，实际用途1400万港元，最新预期2026年9月或之前动用3390万港元[91] - 截至2025年3月31日，2017年和2024年供股所得款项扩展现有业务小计960万港元，最新预期2026年9月或之前动用960万港元[91] - 截至2025年3月31日，2017年和2024年供股所得款项偿还计息借款小计1200万港元，实际用途700万港元，最新预期2026年3月或之前动用500万港元[91] - 截至2025年3月31日，2017年和2024年供股所得款项一般营运资金小计1040万港元，实际用途600万港元，最新预期2026年3月或之前动用440万港元[91] - 董事会决定不建议就截至2025年3月31日止年度派发任何末期股息[93] - 截至2025年3月31日止年度，公司无赎回其于GEM上市之股份，公司或附属公司亦无购买或出售有关股份[97] - 公司全体董事在截至2025年3月31日止年度遵守证券交易规定及行为守则[98] - 截至2025年3月31日止年度，除偏离守则条文C.2.1条外，公司遵守企业管治守则[99] - 余季华先生在截至2025年3月31日止年度及公告日期一直兼任董事会主席及行政总裁[99] - 集团在截至2025年3月31日止年度遵守香港所有相关法律法规[101] - 截至2025年3月31日止年度，集团与供应商无重大纠纷或争议[103] - 无董事或相关实体在2025年3月31日或截至该日止年度重大交易中有重大权益[104] - 截至2025年3月31日止年度及公告日期，董事及紧密联系人无从事竞争业务或利益冲突[105] - 审核委员会于

财务业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，收入约为2150万港元，较去年同期减少约7.2%[5] - 本公司拥有人应占亏损约为400万港元，去年同期亏损约370万港元[5] - 本公司拥有人应占每股基本亏损为10.2港仙，去年同期为9.1港仙[10] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本亏损为0.1017港元（亏损399.6万港元，普通股加权平均数3929.5万股），2023年同期为0.0906港元（亏损368.6万港元，普通股加权平均数4068.7万股）[88] - 2024年上半年评估及顾问服务收入1573.5万港元，2023年同期为1121.3万港元[49] - 2024年上半年证券经纪、配售及包销与投资顾问及资产管理服务收入325.2万港元，2023年同期为238.3万港元[49] - 2024年上半年提供融资服务的利息收益246.3万港元，2023年同期为952.5万港元[49] - 2024年上半年集团总收入2145万港元，2023年同期为2312.1万港元[49] - 截至2024年9月30日，评估及顾问服务分部业绩为38万港元，融资服务为122.1万港元，管理服务为173.9万港元，其他分部为 - 142.3万港元[55] - 截至2023年9月30日，评估及顾问服务分部业绩为 - 661.5万港元，融资服务为848.5万港元，管理服务为65.5万港元，其他分部为143.7万港元[61] - 2024年上半年除所得税前综合亏损367.4万港元，2023年同期为351.1万港元[63] - 截至2024年9月30日止六个月，其他收益总计580.9万港元，较2023年同期的587.4万港元略有下降[73] - 截至2024年9月30日止六个月，工资及薪金等员工成本为1651万港元，较2023年同期的1527.1万港元有所增加[77] - 截至2024年9月30日止六个月，按性质划分的开支中，顾问费从2023年的519.2万港元降至216.4万港元，营销及业务发展开支从113.6万港元增至245.7万港元等[78] - 截至2024年9月30日止六个月，银行借贷利息等借贷利息支出为412.6万港元，较2023年同期的435.5万港元有所减少[81] - 截至2024年9月30日止六个月，集团购入物业、厂房及设备项目总成本约为1.3万港元，较2023年同期的约24.7万港元大幅减少[90] - 截至2024年9月30日止六個月，集團收入較去年同期減少約7.2%[159] - 提供評估及顧問服務收益由去年同期約1120萬港元增加40.3%至約1570萬港元[160] - 提供融資服務利息收益由去年同期約950萬港元下跌約74.1%至約250萬港元[160] - 證券經紀等服務分部收益由去年同期約240萬港元增加至約330萬港元[162] - 其他收益等由去年同期約600萬港元大幅增加50.0%至約900萬港元[163] - 截至2024年9月30日止六個月，僱員福利開支較去年同期輕微減少約8.1%[164] - 截至2024年9月30日止六個月，折舊及攤銷較去年同期下降約26.7%[166] - 截至2024年9月30日止六個月，公司擁有人應佔虧損約為400萬港元，去年同期虧損約370萬港元[169] - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，集团雇员福利开支总额分别约为1650万港元及1530万港元[200] 股息政策 - 不宣派任何股息[5] - 公司董事会议决不建议就截至2024年9月30日止六个月派付股息，与2023年同期情况相同[87] 资产负债情况 - 2024年9月30日，非流动资产为3160.3万港元，较3月31日的1366.5万港元有所增加[12] - 2024年9月30日，流动资产为49686.6万港元，较3月31日的43686.5万港元有所增加[14] - 2024年9月30日，流动负债为20870.2万港元，较3月31日的16174.1万港元有所增加[14] - 2024年9月30日，流动资产净值为27512.4万港元，较3月31日的28816.4万港元有所减少[15] - 2024年9月30日，资产净值为30018万港元，较3月31日的30369.1万港元有所减少[17] - 2024年9月30日，本公司拥有人应占权益为30727.3万港元，较3月31日的31126.9万港元有所减少[17] - 截至2023年4月1日，公司权益总额为340,897千港元；截至2023年9月30日，权益总额为339,854千港元[21] - 截至2024年9月30日，综合资产总值为5.10531亿港元，较3月31日的4.68468亿港元有所增长；综合负债总额为2.10351亿港元，较3月31日的1.64777亿港元有所增加[66] - 投资物业于2024年9月30日价值为800万港元，较年初的850万港元减少50万港元，公允值变动为-50万港元[91] - 截至2024年9月30日，集团账面价值800万港元的投资物业已抵押，作为763.1万港元银行借贷的抵押，3月31日分别为850万港元和815.1万港元[97] - 2024年9月30日，应收贷款及利息账面总值约6874.4万港元，与3月31日相同，由多项法定押记作担保[98] - 集团贷款本金按合约年利率约6厘至48厘计息，与3月31日相同[99] - 2024年9月30日，应收贸易款项（评估及顾问业务 - 第三方）为760.9万港元，3月31日为1048.6万港元[106] - 2024年9月30日，来自证券经纪业务 - 经纪客户的应付贸易款项为6558.1万港元，3月31日为2888.4万港元[111] - 2024年9月30日，来自评估及顾问业务的应付贸易款项为32万港元，3月31日为200.2万港元[111] - 2024年9月30日，租赁负债现值为431.3万港元，3月31日为564.1万港元[116] - 截至2024年9月30日止六个月，租赁（包括短期租赁）现金流出总额为132.8万港元[117] - 2024年9月30日，应收贷款及利息为45179.1万港元，3月31日为45325.7万港元[98] - 2024年9月30日，应收贸易款项（扣除减值亏损）为494.7万港元，3月31日为775.4万港元[106] - 2024年9月30日银行借贷为4946.6万港元，3月31日为4921.2万港元；银行备贷9月30日为763.1万港元，3月31日为815.1万港元[122] - 2024年9月30日其他借贷为3000万港元，3月31日为3087万港元，年利率9月30日为15厘，3月31日介乎5厘至15厘[126] - 2024年9月30日，应收贸易款项为99.8万港元，应付贸易款项为 - 144.7万港元[146][148] - 2024年9月30日及3月31日，集团银行借贷总额分别约为5710万港元及5740万港元，其他借贷分别约为3000万港元及3090万港元，租赁负债总额分别约为430万港元及560万港元，资产负债比率由约0.31降至约0.30[187] - 2024年9月30日及3月31日，集团短期租赁承担约为4400港元，9月30日并无任何资本承担[188] 现金流量 - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为2,399千港元，2023年为72千港元[23] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为1,449千港元，2023年为1,122千港元[23] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所得现金净额为7,114千港元，2023年为 - 907千港元[23] - 截至2024年9月30日止六个月，现金及现金等价物增加净额为10,962千港元，2023年为280千港元[23] 公司业务 - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事评估及顾问、融资、证券经纪等服务[25] - 集团锐意成为香港龙头评估及顾问服务供应商，将继续探索扩大顾问服务范围、并购机会及业务合作[183] 上市情况 - 公司股份自2013年2月25日起以配售方式于GEM上市[26] 财务报表编制 - 中期财务报表根据香港会计师公会颁布的相关准则及GEM上市规则编制[27] - 中期财务报表以港元呈列，所有价值凑整至最接近千位数[47] 会计准则影响 - 公司采纳新订及经修订香港财务报告准则对业绩及财务状况无重大影响[33] - 若干新订及经修订香港财务报告准则已颁布但未生效，公司未提早采纳[34] 金融资产情况 - 截至2024年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产中人寿保险政策第2层账面价值为171.3万港元[40] - 2024年4月1日至9月30日，第1层与第2层之间无转拨，无转入或转出第3层[40] 客户贡献 - 截至2024年及2023年9月30日止六个月，并无客户对集团收入作出10%或以上贡献[72] 股份变动 - 2023年8月7日公司完成配售1.404亿股新股份，所得款项总额约463万港元，净额约458.3万港元[129] - 2024年8月29日完成股份合并，法定股本数目由8.4248166亿股减至4212.4083万股[132] - 2024年8月29日完成股份合并，法定股本数目由576亿股每股面值0.01港元减至28.8亿股每股面值0.2港元[173] - 2024年供股已於10月14日完成，發行126,225,051股供股股份，所得款項總額約2530萬港元[158] - 2024年供股发行最多1.26372249亿股供股股份，筹集最多约2530万港元，所得款项净额估计约2420万港元，已于10月14日完成[174] - 2017年供股发行18.74944986亿股股份，筹集所得款项净额约2.58亿港元，截至2024年9月30日，1.35亿港元用于授出贷款，3410万港元用于投资潜在业务，3300万港元用作营运资金[175] 购股权情况 - 截至2024年9月30日止六个月，无购股权获授出、行使、注销或失效，新购股计划项下无尚未行使购股权[133] - 截至2023年9月30日止六个月，计划受托人动用约199.1万港元从市场收购3904万股股份，截至报告日期无股份授出[135] 主要管理人员薪酬 - 2024年主要管理人员薪酬（未经审核）为164.9万港元，2023年为160.9万港元[140] 租赁情况 - 2024年9月30日办公室物业租赁数目为1，余下租期18个月；汽车租赁数目为1，余下租期44个月[121] 资产出售 - 2024年8月7日公司出售保柏國際評估100%權益，代價100,000港元，出售收益3458,000港元[154] 资金用途规划 - 2024年7月22日董事会建议更改2017年供股未动用所得款项约5590万港元用途，并重新分配其与2024年供股所得款项净额[180] - 公司拟将2024年供股所得款项净额连同未动用所得款项按不同用途分配，包括4800万港元作员工成本、1000万港元扩展业务、1200万港元偿还借贷、310万港元作其他用途[180] 业务资金来源 - 截至2024年9月30日止6个月，集团以营运资金及借贷为业务营运拨资，流动资产净值约2.882亿港元，流动比率约为2.4[184] 重大投资与收购 - 截至2024年9月30日，集团并无持有任何重大投资，现时并无其他有关重大投资或资本资产之具体计划[190] - 截至2024年9月30日止六个月，集团无附属公司、联营公司及合营公司重大收购或出售事项[191] 或然负债与抵押资产 - 2024年9月30日，集团无重大或然负债（2024年3月31日：无）[193] - 若人民币兑港元升值10%，集团2024年9月30日止六个月亏损减少约零港元（2024年3月31日：亏损减少约1000港元）；若贬值10%，亏损增加约零港元（2024年3月31日：亏损增加约10

财务业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，收入约为2150万港元，较2023年同期减少约7.2%[6] - 本公司拥有人应占亏损约为400万港元，2023年同期亏损约370万港元[6] - 本公司拥有人应占每股基本亏损为10.2港仙，2023年同期为9.1港仙[11] - 截至2024年9月30日止六个月，除所得税前综合亏损为3,511千港元，2023年同期为3,674千港元[64] - 2024年和2023年截至9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损分别为3996000港元和3686000港元，每股基本亏损所用普通股加权平均数分别为39295千股和40687千股[89] - 截至2024年9月30日止六个月，集团收入较2023年同期减少约7.2%[160] - 截至2024年9月30日止六个月，提供评估及顾问服务收益由约1120万港元增加40.3%至约1570万港元，占总收入约73.4%[161] - 截至2024年9月30日止六个月，提供融资服务利息收益由约950万港元下跌约74.1%至约250万港元，占总收入约11.5%[161] - 截至2024年9月30日止六个月，证券经纪等服务分部收益由约240万港元增加至约330万港元，占总收入约15.2%[163] - 截至2024年9月30日止六个月，其他收益等由约600万港元大幅增加50.0%至约900万港元[164] - 出售附属公司产生一次性收益约350万港元，其他营销服务收入由约200万港元减少约10万港元至约190万港元[164] - 截至2024年9月30日止六个月，集团雇员福利开支较去年同期轻微减少约8.1%[165] - 截至2024年9月30日止六个月，集团折旧及摊销较去年同期下降约26.7%[167] - 截至2024年9月30日止六个月，集团财务成本由去年同期约440万港元轻微下降约5.3%至约410万港元[168] - 截至2024年9月30日止六个月，集团其他开支较去年同期轻微增加6.4%[169] - 截至2024年9月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约为400万港元，去年同期约为370万港元[170] 股息政策 - 不宣派任何股息[6] - 董事会决定不建议就截至2024年9月30日止六个月派付股息[88] 资产与负债 - 2024年9月30日，非流动资产为3160.3万港元，较3月31日的1366.5万港元有所增加[13] - 2024年9月30日，流动资产为49686.6万港元，较3月31日的43686.5万港元有所增加[13] - 2024年9月30日，流动负债为20870.2万港元，较3月31日的16174.1万港元有所增加[15] - 2024年9月30日，物业、厂房及设备为125.1万港元，较3月31日的108.8万港元有所增加[13] - 2024年9月30日，使用权资产为477.3万港元，较3月31日的352.7万港元有所增加[13] - 2024年9月30日，投资物业为850万港元，较3月31日的800万港元有所增加[13] - 截至2024年9月30日，流动资产净值为288,164千港元，较2024年3月31日的275,124千港元有所增加[16] - 截至2024年9月30日，资产净值为300,180千港元，较之前的303,691千港元有所减少[18] - 截至2024年9月30日止六个月，本公司拥有人应占权益为307,273千港元，较期初的311,269千港元减少[21] - 截至2024年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产中人寿保险政策第2层为1713千港元，总计1713千港元[41] - 2024年9月30日，评估及顾问服务分部资产6167千港元，负债 - 21588千港元；融资服务分部资产349766千港元，负债 - 240千港元；证券经纪等管理服务分部资产66372千港元，负债 - 65687千港元；其他分部资产10136千港元[56] - 2024年9月30日，可报告分部资产为432,441千港元，综合资产总值为510,531千港元；可报告分部负债为-87,515千港元，综合负债总额为-210,351千港元[67] - 投资物业2024年9月30日和3月31日价值分别为8000000港元和8500000港元，公允价值变动分别为 - 500000港元和 - 1500000港元[92] - 2024年9月30日，集团账面价值为8000000港元的投资物业已抵押，作为银行借贷7631000港元的抵押，3月31日分别为8500000港元和8151000港元[98] - 2024年9月30日和3月31日，应收贷款及利息账面总值分别为451791000港元和453257000港元，扣除预期信贷亏损拨备后分别为349682000港元和351148000港元[99] - 2024年9月30日和3月31日，应收贸易款项（评估及顾问业务 - 第三方）分别为7609000港元和10486000港元，扣除预期信贷亏损拨备后分别为4947000港元和7754000港元[107] - 2024年9月30日和3月31日，应收贸易款项预期信贷亏损拨备分别为2662000港元和2732000港元[109] - 证券经纪业务应付贸易款项从2024年3月31日的28,884千港元增至9月30日的65,581千港元，评估及顾问业务从2,002千港元降至320千港元[112] - 租赁负债现值从2024年3月31日的5,641千港元降至9月30日的4,313千港元[117] - 银行借贷从2024年3月31日的57,363千港元降至9月30日的57,097千港元，其他借贷从30,870千港元降至30,000千港元[112] - 2024年9月30日，银行借贷49,466,000港元以51,562,000港元银行存款作抵押，银行备贷7,631,000港元以投资物业及保险转让作抵押[123] - 2024年9月30日，其他借贷30,000,000港元为无抵押，按15厘年利率计息，须一年内偿还[127] - 截至2024年9月30日和3月31日，公司流动资产净值分别约为2.882亿港元和2.751亿港元[185] - 截至2024年9月30日和3月31日，公司流动比率分别约为2.4和2.7[185] - 截至2024年9月30日和3月31日，公司银行借贷总额分别约为5710万港元和5740万港元[188] - 截至2024年9月30日和3月31日，公司其他借贷分别约为3000万港元和3090万港元[188] - 截至2024年9月30日和3月31日，公司租赁负债总额分别约为430万港元和560万港元[188] - 公司资产负债率由2024年3月31日约0.31降至9月30日约0.30[188] - 截至2024年9月30日和3月31日，公司短期租赁承担约为4400港元[189] 现金流量 - 2024年经营活动所得现金净额为2,399千港元，2023年为2千港元[24] - 2024年投资活动所得现金净额为1,449千港元，2023年为1,122千港元[24] - 2024年融资活动所得现金净额为7,114千港元，2023年为-907千港元[24] - 2024年现金及现金等价物增加净额为10,962千港元，2023年为280千港元[24] 公司业务与上市情况 - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事评估及顾问、融资、证券经纪等服务[26] - 公司股份自2013年2月25日起以配售方式于GEM上市[27] 财务报表相关 - 中期财务报表于2024年11月26日获董事会批准及授权发行[27] - 采纳新订及经修订香港财务报告准则对业绩及财务状况编制和呈列无重大影响[34] - 中期财务报表以港元呈列，所有价值凑整至最接近千位数[48] 金融资产公允价值 - 2024年4 - 9月，第1层与第2层无转拨，无转入或转出第3层[41] - 2024年4 - 9月，分类为公允价值层级第2层的按公允价值计入损益之金融资产账面价值为1713千港元，公允价值变动为0[47] - 截至2024年9月30日止六个月，第1层与第2层之间无任何转拨，亦无转入或转出第3层[98] - 截至2024年9月30日止六个月，估值方法无变动，公允价值基于物业最高及最佳用途计量，与实际用途无差异[95] 各业务板块情况 - 2024年4 - 9月，评估及顾问服务收入15735千港元，证券经纪等服务收入3252千港元，融资服务利息收益2463千港元，总计21450千港元；2023年同期分别为11213千港元、2383千港元、9525千港元，总计23121千港元[50] - 2024年4 - 9月，评估及顾问服务业绩380千港元，融资服务业绩1221千港元，证券经纪等管理服务业绩1739千港元，其他分部业绩 - 1423千港元[56] - 2024年4 - 9月，评估及顾问服务折旧26千港元、摊销50千港元、应收贸易款项减值亏损净额635千港元；其他分部投资物业公允价值减少500千港元[56] - 2024年4 - 9月，评估及顾问服务非流动资添置（不包括金融工具）13千港元[56] - 截至2024年9月30日止六个月，评估及顾问服务、融资服务、资产管理服务和其他分部收入分别为11,213千港元、9,525千港元、2,383千港元和0千港元[62] - 同期，上述各分部业绩分别为-6,615千港元、8,485千港元、655千港元和1,437千港元[62] 其他财务指标 - 2024年和2023年截至9月30日止六个月，均无客户对公司收入作出10%或以上贡献[73] - 2024年截至9月30日止六个月其他收益为5,809千港元，2023年同期为5,874千港元[74] - 2024年截至9月30日止六个月工资及薪金等员工成本为16,510千港元，2023年同期为15,271千港元[78] - 2024年截至9月30日止六个月按性质划分的开支中，顾问费为2,164千港元，2023年同期为5,192千港元[79] - 2024年截至9月30日止六个月银行借贷等利息开支为4,126千港元，2023年同期为4,355千港元[82] - 2024年截至9月30日止六个月，集团购入物业、厂房及设备项目总成本约为13000港元，2023年同期约为247000港元[91] 股份相关 - 2023年8月7日，公司完成配售140,400,000股新股份，所得款项净额4,583,000港元用作一般营运资金[130] - 2024年8月29日完成股份合并，法定股本数目由842,481,660股减至42,124,083股[133] - 截至2024年9月30日止六个月，无购股权获授出、行使、注销或失效，新购股权计划无尚未行使购股权[134] - 截至2023年9月30日止六个月，计划受托人动用约199.1万港元从市场收购3904万股股份，截至报告日期，未向合资格雇员授出股份[136] - 2024年8月29日完成股份合并，公司法定股本数目由576亿股减至28.8亿股[174] - 2024年供股于10月14日完成，发行126,225,051股供股股份，所得款项总额约为2530万港元[159] - 2024年供股已於10月14日完成，最多筹集约2530万港元，所得款项净额估计约为2420万港元[175] 供股款项使用 - 截至2024年9月30日，2017年供股所得款项中约1.35亿港元用作授出贷款，约3410万港元用作投资潜在业务，约3300万港元用作营运资金[176] - 2017年供股未动用所得款项约5590万港元，拟与2024年供股所得款项净额重新分配使用[181] - 重新分配款项中约4800万港元用作员工成本，约1000万港元用于扩展现有业务，约1200万港元用于偿还计息借贷，剩余用作其他用途[181] 公司目标与政策 - 公司目标成为香港龙头评估及顾问服务供应商，将探索扩大顾问服务范围、并购机会及业务合作[184] - 公司