公司基本信息 - 公司股份代号为08223[24] - 公司执行董事为张俊深先生（主席兼行政总裁）、张勇先生；非执行董事为吕迪先生；独立非执行董事为陈志峰先生、周兆恒先生、邓斌博士[18] - 公司开曼群岛注册办事处为Sertus Incorporations (Cayman) Limited ，地址为Sertus Chambers, Governors Square, Suite 5 - 204, 23 Lime Tree Bay Avenue, P.O. Box 2547, Grand Cayman, KY1 - 1104, Cayman Islands[20] - 公司中国主要营业地点为深圳市南山区大新路198号马家龙创新大厦A座10层[20] - 公司香港主要营业地点为香港新界沙田安耀街5号W Luxe 21楼N2室[20] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，地址为香港干诺道中111号永安中心25楼[21] - 公司主要往来银行包括广东华兴银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳中心区支行、华夏银行股份有限公司深圳益田支行、北京银行股份有限公司深圳香蜜支行、中国工商银行（亚洲）有限公司[21] - 公司股份过户登记总处为Ocorian Trust (Cayman) Limited ，地址为P.O. Box 1350, Clifton House, 75 Fort Street, Grand Cayman KY1 - 1108, Cayman Islands[24] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，地址为香港皇后大道东183号合和中心54楼[24] - 公司网站为www.ziyygroup.com[24] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为142,466千元人民币，较2021年同期的52,443千元人民币增长171.66%[29] - 2022年上半年公司期内溢利及全面收入总额为7,935千元人民币，较2021年同期的4,046千元人民币增长96.12%[29] - 本公司拥有人期内应占每股盈利（基本及摊薄）2022年上半年为2.03人民币分，2021年同期为0.97人民币分，增长109.28%[29] - 截至2022年6月30日，非流动资产为125,051千元人民币，较2021年12月31日的125,679千元人民币减少0.50%[31] - 截至2022年6月30日，流动资产为389,074千元人民币，较2021年12月31日的407,070千元人民币减少4.42%[31] - 截至2022年6月30日，流动负债为138,036千元人民币，较2021年12月31日的144,740千元人民币减少4.63%[31] - 截至2022年6月30日，流动净资产为251,038千元人民币，较2021年12月31日的262,330千元人民币减少4.30%[31] - 截至2022年6月30日，非流动负债为64,288千元人民币，较2021年12月31日的83,687千元人民币减少23.18%[33] - 截至2022年6月30日，资产净值为311,801千元人民币，较2021年12月31日的304,322千元人民币增长2.46%[33] - 截至2022年6月30日，权益总额为311,801千元人民币，较2021年12月31日的304,322千元人民币增长2.46%[33] - 2022年1月1日公司所有者应占总计为299,523千元人民币，非控股权益为4,799千元人民币，总计304,322千元人民币；6月30日对应数据分别为307,626千元人民币、4,175千元人民币、311,801千元人民币[36] - 2022年上半年公司溢利及全面收入总额为8,103千元人民币，非控股权益为 - 168千元人民币，总计7,935千元人民币[36] - 2022年上半年向非控股权益支付股息456千元人民币[36] - 2021年1月1日公司所有者应占总计为302,368千元人民币，非控股权益为944千元人民币，总计303,312千元人民币；6月30日对应数据分别为297,900千元人民币、4,053千元人民币[36] - 2021年上半年公司溢利及全面收入总额为3,865千元人民币，非控股权益为181千元人民币，总计4,046千元人民币[36] - 2021年向公司股东支付股息8,333千元人民币[36] - 2022年上半年经营活动所用现金净额为32,253千元人民币，2021年为33,754千元人民币[43] - 2022年上半年投资活动所得现金净额为3,810千元人民币，2021年所用现金净额为19,065千元人民币[43] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为40,044千元人民币，2021年所得现金净额为14,783千元人民币[43] - 2022年1月1日现金及现金等价物为123,591千元人民币，6月30日为55,104千元人民币；2021年对应数据分别为84,814千元人民币、46,778千元人民币[43] - 截至2022年6月30日止六个月，可呈報分部收益（外部客戶）總計142,466千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日止六个月，可呈報分部溢利總計15,308千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日止六个月，除所得稅前溢利為9,698千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日，可呈報分部資產總計442,618千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日，可呈報分部負債總計193,085千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日止六个月，金融資產的公平價收益為2,851千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日止六个月，其他公司收入為 - 184千元人民幣，其他公司開支為 - 2,016千元人民幣，融資成本為 - 6,261千元人民幣[57] - 截至2022年6月30日止六个月，公平價值計入損益之金融資產的公平價收益為2,528千元人民幣，政府補貼為409千元人民幣，匯兌收益（虧損）淨額為 - 54千元人民幣，其他為87千元人民幣，合計2,970千元人民幣[68] - 截至2022年6月30日止六个月，銀行及其他借款利息、融資租賃客戶免息按金的估算利息、租賃負債利息合計融資成本為6,261千元人民幣[72] - 截至2022年6月30日止三个月，中国企业所得税为2336千元，递延税项为-810千元；截至2022年6月30日止六个月，中国企业所得税为2549千元，递延税项为-786千元[75] - 截至2022年6月30日止三个月，董事薪酬为732千元，员工成本总额为11343千元；截至2022年6月30日止六个月，董事薪酬为1458千元，员工成本总额为22602千元[80] - 截至2022年6月30日止三个月，销售存货成本为74263千元；截至2022年6月30日止六个月，销售存货成本为80874千元[80] - 本中期期间，宣派2021年12月31日止年度末期股息总额为10000000港元（约合人民币8552000元），已付末期股息总额为零[82][84] - 公司董事不建议就截至2022年6月30日止六个月派付中期股息[83][84] - 截至2022年6月30日止三个月，就计算每股基本盈利而言的盈利为5948千元；截至2022年6月30日止六个月，为8103千元[86] - 计算每股基本盈利的普通股加权平均数在2022年和2021年的3个月及6个月期间均为400,000千股[89] - 2022年转拨至信用减值为4,804千元，2021年为13千元[120][122] - 2022年减值亏损（扣除拨回）为2,904千元，2021年为3,561千元[120][122] - 截至2022年6月30日，一年内到期偿还的无抵押及有担保银行借款为37,683千元，较2021年12月31日的38,784千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，一年内到期偿还的有抵押及有担保银行借款为30,000千元，与2021年12月31日持平[147] - 截至2022年6月30日，超过一年到期偿还的无抵押及有担保银行借款为3,056千元，较2021年12月31日的4,722千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，超过一年到期偿还的有抵押及有担保银行借款为27,600千元，与2021年12月31日持平[147] - 截至2022年6月30日，总银行借款为98,339千元，较2021年12月31日的101,106千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，从融资租赁公司一年内到期偿还的其他借款为35,807千元，较2021年12月31日的48,712千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，从融资租赁公司超过一年到期偿还的其他借款为24,389千元，较2021年12月31日的41,387千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，总银行及其他借款为158,535千元，较2021年12月31日的191,205千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，流动负债为103,490千元，较2021年12月31日的117,496千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，非流动负债为55,045千元，较2021年12月31日的73,709千元有所下降[147] - 截至2022年6月30日，集团银行借款为人民币3000万元，与2021年12月31日持平，实际年利率介乎4.2%至7.5%（2021年12月31日：4.35%至7.50%）[153] - 2021年12月29日，集团与融资租赁公司达成售后回租协议，转让对价总额约为人民币9009.9万元，借款年利率为7.53%，与2021年12月31日持平[153] - 截至2022年6月30日，按公允价值计入损益的金融资产（投资于债券投资信托）公允价值为人民币3131.9万元，2021年12月31日为人民币3532.2万元[157] - 2022年上半年，主要管理层人员工资及其他津贴为人民币283.5万元，2021年同期为人民币203.2万元[161] - 2022年上半年，主要管理层人员退休福利计划供款为人民币12.7万元，2021年同期为人民币20.2万元[161] - 2022年上半年，主要管理层人员薪金总额为人民币296.2万元，2021年同期为人民币223.4万元[161] - 本期集团收益增加约9010万元，增幅约171.7%，达约1.425亿元，先前期收益为5240万元[188][189] - 医疗器械及耗材业务销售成本本期增加至约8090万元，先前期约为270万元[190] - 员工成本由先前期的1630万元增至本期约2060万元[190] - 其他经营开支由先前期约2420万元增至本期约2440万元[194][195] - 财务成本从前期约370万元人民币增加至本期约630万元人民币[198] - 银行及其他借款利息从前期约270万元人民币增加至本期约590万元人民币[198] - 本期和前期归属于公司所有者的利润及全面收益总额分别约为810万元人民币和390万元人民币[200] 各业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，融资租赁收入为19,317千元人民币，2021年同期为25,678千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止六个月，应收贷款利息收入为521千元人民币，2021年同期为526千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止六个月，月子服务收入为24,712千元人民币，2021年同期为23,459千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止六个月，医疗器械及耗材贸易收入为97,916千元人民币，2021年同期为2,780千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止三个月，公司总收益为110,713千元人民币，2021年同期为29,890千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止三个月，融资租赁收入为8,046千元人民币，2021年同期为12,815千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止三个月，应收贷款利息收入为19千元人民币，2021年同期为236千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止三个月，月子服务收入为12,843千元人民币，2021年同期为14,059千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止三个月，医疗器械及耗材贸易收入为89,805千元人民币，2021年同期为2,780千元人民币[52] - 截至2022年6月30日止六个月，可呈報分部收益（外部客戶）總計142,4

总收益情况 - 2022年第一季度总收益为31,753千元人民币，2021年同期为22,553千元人民币，同比增长40.8%[15] - 2022年第一季度总收益为3.1753亿元，2021年同期为2.2553亿元[44] - 2022年第一季度公司收益增加约920万元人民币或约40.8%，至约3180万元人民币，2021年同期约为2260万元人民币[88] 融资租赁业务收入情况 - 2022年第一季度融资租赁收入为11,271千元人民币，2021年同期为12,863千元人民币，同比下降12.4%[15] - 2022年第一季度融资租赁收入为1.1271亿元，2021年同期为1.2863亿元[44] - 截至2022年3月31日，公司向中国30个省市自治区约3390个中小企业客户提供融资租赁服务，一季度该业务收入为11800000元[74] - 融资租赁收入从2021年第一季度约1320万元人民币减至2022年第一季度约1180万元人民币[88] 应收贷款利息收入情况 - 2022年第一季度应收贷款利息收入为502千元人民币，2021年同期为290千元人民币，同比增长73.1%[15] - 2022年第一季度应收贷款利息收入为50.2万元，2021年同期为29万元[44] 月子服务收入情况 - 2022年第一季度月子服务收入为11,869千元人民币，2021年同期为9,400千元人民币，同比增长26.3%[15] - 2022年第一季度月子服务收入为1.1869亿元，2021年同期为0.94亿元[44] - 2022年第一季度母婴月子产业服务收入为1190万元人民币[80] - 月子服务收入从2021年第一季度约940万元人民币增加至2022年第一季度约1190万元人民币[88] 医疗器械及耗材贸易收入情况 - 2022年第一季度医疗器械及耗材贸易收入为8,111千元人民币，2021年同期无此项收入[15] - 2022年第一季度医疗设备及耗材贸易收入为0.8111亿元，2021年同期无此项收入[44] - 2022年第一季度医疗器械及耗材贸易业务收入为810万元人民币[80] - 2022年第一季度医疗器械及耗材贸易收入约为810万元人民币，2021年同期为零[88] 成本及开支情况 - 2022年第一季度销售成本为6,611千元人民币，2021年同期无此项成本[15] - 2022年一季度融资成本为3186千元，2021年同期为2041千元[55] - 2022年一季度所得税开支为237千元，2021年同期为521千元[58] - 2022年一季度董事薪酬为726千元，2021年同期为436千元[65] - 2022年一季度员工成本总额为11259千元，2021年同期为8054千元[65] - 2022年一季度无形资产摊销为255千元，2021年同期为258千元[65] - 2022年一季度销售存货成本为6611千元，2021年同期无此项[65] - 2022年一季度物业、厂房及设备折旧为934千元，2021年同期为1228千元[65] - 2022年一季度使用权资产折旧为2322千元，2021年同期为2474千元[65] - 员工成本从2021年第一季度760万元人民币增至2022年第一季度约1010万元人民币[88] - 月子服务业务员工成本从2021年第一季度约300万元人民币增加至2022年第一季度约440万元人民币[88] - 其他经营开支从2021年第一季度约人民币1050万元增至2022年第一季度约人民币1200万元[93] - 月子会所业务其他经营开支从2021年第一季度约人民币580万元增至2022年第一季度约人民币850万元[95] - 融资租赁业务其他经营开支从2021年第一季度约人民币470万元减至2022年第一季度约人民币350万元[95] - 融资成本从2021年第一季度约人民币200万元增加至2022年第一季度约人民币320万元，主要因银行借款利息从约人民币140万元增至约人民币300万元[99] 溢利及收益总额情况 - 2022年第一季度除所得税前溢利为2,132千元人民币，2021年同期为3,592千元人民币，同比下降40.7%[15] - 2022年第一季度所得税开支为237千元人民币，2021年同期为521千元人民币，同比下降54.5%[15] - 2022年第一季度期内溢利及全面收入总额为1,895千元人民币，2021年同期为3,071千元人民币，同比下降38.3%[15] - 截至2022年3月31日，公司拥有人应占权益为301,678千元人民币，2021年同期为305,379千元人民币，同比下降1.2%[28] - 2022年第一季度金融资产公平价值收益为102万元，2021年同期为55.6万元[49] - 2022年第一季度政府补贴为24万元，2021年同期为72.9万元[49] - 2022年第一季度汇兑净亏损为5.5万元，2021年同期汇兑净收益为0.3万元[49] - 2022年一季度基本每股盈利按公司拥有人应占溢利约2155000元及400000000股计算，2021年同期分别为3011000元及400000000股[67] - 2022年第一季度和2021年第一季度，公司拥有人应占溢利及全面收益总额分别约为人民币220万元及人民币300万元[101] - 截至2022年及2021年3月31日止三个月，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别约为人民币220万元及人民币300万元[104] - 截至2022年3月31日止三个月，公司拥有人应占溢利及全面收入总额减少，主要因员工成本、其他经营开支及融资成本增加抵销收益及预期信用损失模式项下之减值亏损拨回净额增加所致[104] 股权收购及出资情况 - 公司通过收购香港立信获得紫元元融资租赁55%股权，香港立信又从控股个人股东收购余下45%股权，Hero Global豁免应收香港立信款项6800万元，入账列为视作股东出资[32] 法定储备情况 - 中国附属公司每年分派股息前，须按法规将10%或董事厘定金额的除税后溢利拨入法定储备，直至结余达注册资本的50%[32] 减值亏损情况 - 截至2022年3月31日止三个月，公司确认减值亏损拨回约人民币110万元，2021年同期为减值亏损人民币30万元[93] 企业所得税情况 - 集团部分附属公司符合小型微利企业条件，应课税收入按不同比例计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，一家高新技术企业附属公司享有15%优惠税率，其他中国附属公司适用25%税率[99] 股息派付情况 - 公司董事会不建议就2022年第一季度派付中期股息，2021年同期也未派付[103] 股本情况 - 公司股份于2018年7月9日在联交所GEM上市，此后集团资本架构无变动，股本仅含普通股[103] - 截至2022年3月31日，公司已发行股本为4000万港元，已发行普通股数目为4亿股，每股面值0.1港元[103] 股东股权情况 - 2022年3月31日，张俊深先生持有公司3亿股股份，股权概约百分比为75%[111] - 2022年3月31日，张俊伟先生持有公司3亿股股份，股权概约百分比为75%[111] - 张俊深先生拥有权益的3亿股股份中，2.1980198亿股由Hero Global持有，8019.802万股因与张俊伟先生一致行动而拥有权益[114] - 张俊伟先生拥有权益的3亿股股份中，8019.802万股由Icon Global持有，2.1980198亿股因与张俊深先生一致行动而拥有权益[114] - 2022年3月31日，张俊深先生为Hero Global实益拥有人，持有5万股普通股，股权百分比为100%[119] - 2022年3月31日，张俊伟先生为Icon Global实益拥有人，持有100股普通股，股权百分比为100%[121] - 2022年3月31日，Hero Global持有公司3亿股股份，股权概约百分比为75%[127] - 2022年3月31日，Icon Global持有公司3亿股股份，股权概约百分比为75%[130] - 截至2022年3月31日，公司控股股东张俊深先生和张俊伟先生等被视为于公司75.0%已发行股本拥有权益[136] 企业管治情况 - 截至报告日期，除偏离守则条文A.2.1外，公司遵守GEM上市规则附录十五所载的企业管治守则条文[142][146] - 2018年6月12日，控股股东订立不竞争契据，期内及至报告日期各控股股东已遵守相关承诺[138][143] - 公司采用GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易行为守则，2022年第一季度及至报告日期董事均遵守该守则[151] - 全体董事在截至2022年3月31日止三个月及报告日期遵守证券交易操守准则[154] - 公司于2018年6月12日成立审核委员会，按企业管治守则制定书面职权范围[157][160] - 审核委员会由非执行董事吕迪先生及两名独立非执行董事陈志峰先生和邓斌博士组成，陈志峰任主席[158][160] - 审核委员会认为截至2022年3月31日止三个月的未审核财务报表遵循相关规定并充分披露[159][160] 证券交易情况 - 2022年2月24日至报告日期，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[140][144] 重大影响事项情况 - 2022年3月31日后至报告日期，董事未察觉对集团有重大影响的事件[150] - 截至2022年3月31日后至报告日期，公司无重大影响事项[153] 公司架构情况 - 董事会认为张俊深身兼董事长和首席执行官不会损害公司权力平衡，且有利于公司决策[149] - 公司主席及行政总裁由张俊深先生兼任，董事会认为该架构不会损害权力平衡，有助于决策执行[152] 董事情况 - 报告日期，执行董事为张俊深和张勇，非执行董事为吕迪，独立非执行董事为陈志峰、周兆恒和邓斌[162] 业务发展策略 - 公司对维持核心业务乐观，将通过现有客户群发展业务[83][85] - 公司已抢先布局融资租赁服务、口腔及妇幼行业的医疗器械设备领域并开展相关贸易业务[83][85]

公司基本信息 - 公司股份代号为08223[24] - 公司开曼群岛注册办事处地址为Sertus Incorporations (Cayman) Limited，Sertus Chambers, Governors Square, Suite 5 - 204, 23 Lime Tree Bay Avenue, P.O. Box 2547, Grand Cayman, KY1 - 1104, Cayman Islands[16] - 公司中国主要营业地点为中国深圳市南山區大新路198号马家龙创新大厦A座10层[17] - 公司香港主要营业地点为香港新界沙田安耀街5号W Luxe 21楼N2室[18] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，地址为香港干诺道中111号永安中心25楼[24] - 公司主要往来银行包括中国工商银行（亚洲）有限公司、广东华兴银行股份有限公司深圳分行等[24] - 公司股份过户登记总处为Ocorian Trust (Cayman) Limited，香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[24] 公司管理层信息 - 张俊深为公司主席兼行政总裁，吕迪为非执行董事，陈志峰、周兆恒、邓斌为独立非执行董事，邓斌于2021年12月31日获委任[13] - 审核委员会主席为陈志峰，成员包括吕迪、邓斌（2021年12月31日获委任）；薪酬委员会主席为邓斌（2021年12月31日获委任），成员包括张永、陈志峰；提名委员会主席为张俊深，成员包括陈志峰、邓斌（2021年12月31日获委任）[13] - 公司授权代表为张俊深、黄国新[15] - 执行董事张俊深35岁，于2016年10月28日获委任为董事，2017年1月13日再次委派为执行董事，有约十年公司管理经验和约五年融资租赁行业经验[97] - 执行董事张勇36岁，2020年6月1日获委任为独立非执行董事，2021年5月13日调任为执行董事，在投资及资本市场管理有逾五年经验[97] - 吕迪35岁，2019年8月15日任非执行董事，在投资及资本市场有逾7年经验[99] - 陈志峰43岁，2018年6月12日任独立非执行董事，在财务及会计方面有逾15年经验[99] - 陈志峰2001年11月获香港科技大学工商管理学士学位，2005年10月起为香港会计师公会会员[101] - 周兆恒45岁，2018年6月12日任独立非执行董事，在财政及会计行业有超20年经验[101] - 周兆恒自2020年5月起任艾德资本有限公司行政总裁及投资银行部主管[101] - 周兆恒1998年11月获香港城市大学会计学学士学位[101] - 邓斌47岁，2021年12月31日任独立非执行董事，在口腔医学方面有逾20年经验[101] - 邓斌1999年获西安医科大学医学本科学士学位，2006年获新加坡国立大学哲学博士学位[101] - 李香英45岁，2014年9月加入集团，在财务及会计领域有逾20年经验[103] - 黄国新40岁，2018年9月加入集团，在审核及会计领域有逾15年经验[103] - 牟鹏41岁，2014年5月加入集团，有逾九年风险管理经验[106][107] - 杜德君36岁，2014年8月10日加入集团，有近八年销售、营销及业务发展经验[111][112] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年营收较2020年翻倍，首度突破1亿元人民币[30][32] - 2021年公司收入增加约6090万元人民币，增幅约104.1%，达约1.194亿元人民币（2020年：5850万元人民币）[54] - 员工成本从2020年的1460万元人民币增至2021年的约3470万元人民币[56] - 2021年确认额外减值亏损约480万元人民币，2020年为约350万元人民币[56] - 其他经营开支从2020年的约2140万元人民币增至2021年的约5440万元人民币[60][61] - 物业、厂房及设备折旧从2020年的约190万元人民币增至2021年的约400万元人民币[63][65] - 2021年无形资产摊销约100万元人民币，2020年为10万元人民币[63][65] - 融资成本从2020年的约830万元人民币降至2021年的约800万元人民币[64] - 融资租赁客户无息存款估算利息开支从2020年的约290万元人民币降至2021年的约40万元人民币[64] - 融资成本从2020年的约830万元降至2021年的约800万元[66] - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额从2020年的约1300万元降至2021年的约550万元[70][72] - 2021年底银行结余及现金为约3350万元，2020年为约8480万元[71] - 2021年底营运资金为约2.623亿元，2020年为约1.799亿元[71] - 2021年底总权益为约3.043亿元，2020年为约3.033亿元[71] - 2021年底银行及其他借款为约1.912亿元，2020年为约9970万元[71] - 2021年底资产负债比率为约38.6%，2020年为约24.7%[71] - 2021年底无收购附属公司的资本承担，2020年为约2700万元[77] - 2021年底融资租赁应收款项及应收贷款账面价值合共约9380万元，2020年为约2510万元[77] - 锦汇二十号投资成本2亿元人民币，2021年赎回2.0402亿元人民币，已变现收益402万元人民币[85] - 晟仲十号子计划三投资成本1亿元人民币，2021年赎回1.0053亿元人民币，已变现收益53万元人民币[85] - 国元•安泰06003号债券投资集合资金信托计划投资成本1.5亿元人民币，2021年赎回1.0136亿元人民币，已变现收益221万元人民币，2021年12月31日公平价值5085万元人民币，占总资产1.0%[85] - 创元2号债券投资集合资金信托计划投资成本1亿元人民币，2021年未变现收益56万元人民币，2021年12月31日公平价值1.0056亿元人民币，占总资产1.9%[88] - 金谷•金牛14号集合资金信托计划投资成本1亿元人民币，2021年未变现收益121万元人民币，2021年12月31日公平价值1.0121亿元人民币，占总资产1.9%[88] - 稳健系列E10集合资金信托计划投资成本1.5亿元人民币，2021年赎回5031万元人民币，已变现收益91万元人民币，2021年12月31日公平价值1.006亿元人民币，占总资产1.9%[88] - 截至2021年12月31日，公司为部分客户银行贷款提供约460万元人民币担保，2020年为零[91] - 截至2021年12月31日，公司有241名雇员，2020年为102名，同比增加约136.27%[92][94] - 2021年全年总员工成本约为人民币3690万元，2020年为人民币1580万元，同比增加约133.54%[92][94] - 2021年全年雇员退休福利开支约为人民币440万元，2020年为人民币10万元，同比增加约4300%[92][94] - 截至2021年12月31日，公司为某些客户的银行贷款提供担保，总计金额约为人民币460万元，2020年无此项担保[93] - 审核服务费用为107.9万人民币[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年起融资租赁服务目标行业从印刷及物流调整至医疗设备行业[35][37] - 国银金融租赁同意为公司提供最高2亿元人民币的循环售后回租额度[35][37] - 中国建设银行向公司提供总额5亿元人民币的战略授信支持医疗贸易业务[36][37] - 预计2025年中国月子中心市场规模达约320亿元人民币[39][41] - 公司拥有3大月子品牌，直营店增加至6家[39][41] - 2021年公司向中国30个省市自治区约3100个中小企业客户提供融资租赁服务，实现收入5120万元人民币[49] - 2020年11月27日，公司以3100万元人民币购买广州盛成敦南企业管理有限公司全部股权，股权于2021年2月转让[49] - 2020年12月4日，公司以324万元人民币购买武汉嘉恩贝健康管理有限公司54%股权，股权于2021年1月转让[49] - 截至2021年12月31日，公司在中国设有6家月子中心，实现收入5140万元人民币[52][53] - 2021年公司医疗设备及耗材贸易业务实现收入1680万元人民币[54] - 2021年月子服务收入从2020年的约220万元人民币增至约5140万元人民币[54] - 2021年融资租赁收入从2020年的约5630万元人民币减至约5120万元人民币[54] - 月子服务业务员工成本从2020年的约60万元人民币增至2021年的约1510万元人民币[56] - 月子会所业务其他经营开支从2020年的约180万元人民币增至2021年的约3290万元人民币[60][61] - 融资租赁业务其他经营开支从2020年的约1970万元人民币增至2021年的约2150万元人民币[63][65] 股息分配 - 董事会建议2021财年每股派付末期股息2.5港仙[44][45] 企业管治相关 - 公司在2021年年度报告中呈现企业管治报告，报告期至2021年12月31日[119] - 公司应用GEM上市规则附录15所载企业管治守则及企业管治报告的原则及守则条文[121] - 报告期内，除偏离守则条文A.2.1外，公司遵守GEM上市规则附录15所载企业管治守则条文[122] - 报告期为截至2021年12月31日止年度[125] - 董事会保留公司重大事项决定权，包括政策、预算、内控等[123][126] - 公司日常管理、行政及营运转授予执行董事及高级管理层，重大交易需董事会批准[128][129][135][137] - 董事会履行企业管治守则之守则条文第D.3.1条所载职责[129][130] - 公司为全体董事安排适当责任保险，由董事会定期检讨[134][137] - 截至2021年12月31日，董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[139][141] - 张俊伟先生于2021年5月13日辞任，林伟斌先生于2021年5月13日获委任、12月31日辞任，邓博士于2021年12月31日获委任[136] - 提名委员会确保董事会组成均衡，符合公司业务及发展所需[139][141] - 除张俊伟先生为张先生胞弟外，董事会成员间无重大关系[139][141] - 2021年12月31日止年度，董事会符合GEM上市规则有关委任至少三名独立非执行董事规定，其中至少一名具相关专业知识[140][142] - 独立非执行董事参与董事会可保障全体股东利益，且均已书面确认独立性[146][149] - 公司已遵守企业管治守则内之守则条文[151][154] - 张先生为公司主席兼行政总裁，负责主要决策和业务策略实施[152][154] - 董事会认为主席与行政总裁由一人兼任不会损害权力平衡，且有利于公司决策[153][155] - 执行董事、非执行董事及独立非执行董事初始任期均为3年，可提前3个月书面通知终止[158] - 全体现任董事将在2022年股东周年大会结束时退任，并可在该大会上重选连任[158] - 董事会及提名委员会已建议在2022年股东周年大会上重选全体候任重选的退任董事[158] - 公司已成立提名及企业管治委员会，负责向董事会推荐董事人选和企业管治政策[158] - 全体董事参与公司法律顾问举办的有关董事在GEM上市规则项下责任及义务的入职简报计划[160] - 公司不时传阅资讯及材料增进和更新董事知识及技能，鼓励董事出席相关培训课程，费用由公司承担[164][165] - 董事会应至少每年举行四次会议，有需要时安排额外会议[167][168] - 董事会成员于会议举行前至少14日获提供所有议程及充足资料，会议文件及相关材料提前至少3日提供[167][168] - 会议后会议记录草稿传全体董事及委员会成员征求意见，会议记录由公司秘书保存[171][174] - 董事可亲身或通过电子通讯途径参会，重大决定需经董事会审议[172][174] - 存在利益冲突或重大权益的董事不计入会议法定人数，需就有关决议案弃权[172][174] - 年内董事会召开8次全体董事会会议[178] - 年内董事会召开8次全体会议[179][182] - 截至2021年12月31日，薪酬委员会有3名成员，即邓博士、张勇先生及陈先生[187] - 截至2021年12月31日按薪酬范围划分的董事会成员及高级管理层薪酬载于综合财务报表附注34[190][192] - 2021年12月31日止年度各董事及集团五位最高薪人士的薪酬详情载于综合财务报表附注11[190][192] - 薪酬委员会成员应至少每年举行一次会议[191][192] - 薪酬委员会年内审阅已向各董事及公司高级管理层支付的薪酬待遇概要[191][192] - 薪酬委员会年内研究全体董事的当前薪酬待遇、政策及架构（包括年内的委任、辞任及退任）[191][192] - 薪酬委员会年内参考董事职责、集团业务表现和盈利能力、市场状况、董事会设定的企业目标及可比公司支付给董事和高级管理层的薪资报告，提出薪酬方案[194] - 薪酬委员会年内审阅

总收益情况 - 截至2021年9月30日止三个月，总收益为26,872千元人民币，2020年同期为14,028千元人民币[21] - 截至2021年9月30日止九个月，总收益为79,315千元人民币，2020年同期为43,875千元人民币[21] - 截至2021年9月30日止九个月，公司收益增加约人民币3540万元或约80.8%，至约人民币7930万元[108] 除所得税前溢利情况 - 截至2021年9月30日止三个月，除所得税前溢利为397千元人民币，2020年同期为4,702千元人民币[22] - 截至2021年9月30日止九个月，除所得税前溢利为4,661千元人民币，2020年同期为9,424千元人民币[22] 期内溢利及全面收入总额情况 - 截至2021年9月30日止三个月，期内溢利及全面收入总额为378千元人民币，2020年同期为4,692千元人民币[23] - 截至2021年9月30日止九个月，期内溢利及全面收入总额为4,424千元人民币，2020年同期为9,930千元人民币[23] - 2021年1月1日至9月30日期间溢利及全面收入总额为4,424[39] - 2020年1月1日至9月30日期间溢利及全面收入总额为9,930[39] - 2021年和2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利及全面收益总额分别约为390万元及990万元[125] - 截至2021年和2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别约为人民币390万元和990万元[127] 每股盈利情况 - 截至2021年9月30日止三个月，本公司拥有人溢利应占每股盈利（基本及摊薄）为0.003人民币分，2020年同期为1.165人民币分[26] - 截至2021年9月30日止九个月，本公司拥有人溢利应占每股盈利（基本及摊薄）为0.969人民币分，2020年同期为2.475人民币分[26] 融资租赁收入情况 - 截至2021年9月30日止三个月，融资租赁收入为11,210千元人民币，2020年同期为13,036千元人民币[20] - 截至2021年9月30日止九个月，融资租赁收入为36,888千元人民币，2020年同期为41,910千元人民币[20] - 截至2021年9月30日止三个月，融资租赁收入为11,210千元，上年同期为13,036千元；截至2021年9月30日止九个月，融资租赁收入为36,888千元，上年同期为41,910千元[55] - 截至2021年9月30日止九个月，集团向中国30个省、市及自治区约2,960个中小企业客户提供融资租赁服务，实现收入人民币37.6百万元[83] - 截至2021年9月30日止九个月，新增月子服务收入人民币3690万元，新增医疗器械及耗材贸易收入人民币480万元，融资租赁收入从约人民币4310万元减至约人民币3760万元[108] 综合权益总额及相关情况 - 2021年1月1日（经审核）综合权益总额为303,312[39] - 2021年9月30日（未经审核）综合权益总额为302,033[39] - 2020年1月1日（经审核）综合权益总额为300,271[39] 股息支付情况 - 2021年向公司股东支付股息为8,333[39] - 2021年向非控股权益支付股息为632[39] - 2021年宣派及已付2020年度末期股息总额为10,000,000港元（相当于人民币8,333,000元），2020年同期为12,000,000港元（相当于人民币10,884,000元）[71] - 公司董事不建议就截至2021年9月30日止九个月派付中期股息，2020年同期亦无派付[71] - 2021年3月25日公司董事会建议就2020年度派付末期股息每股2.5港仙，5月10日获股东批准[126] - 董事会不建议就2021年前九个月派付中期股息，2020年同期也无中期股息[126] 款项豁免情况 - 公司直接控股公司Hero Global豁免应收附属公司香港立信款项68,000,000元[43] 月子服务收入情况 - 截至2021年9月30日止三个月，月子服务收入为13,478千元，上年同期为832千元；截至2021年9月30日止九个月，月子服务收入为36,937千元，上年同期为832千元[55] - 截至2021年9月30日，公司在中国有6家月子中心，9个月母婴月子产业服务收入3690万元人民币[87][89] - 截至2021年9月30日止九个月，新增月子服务收入人民币3690万元，新增医疗器械及耗材贸易收入人民币480万元，融资租赁收入从约人民币4310万元减至约人民币3760万元[108] 结构性存款投资收益情况 - 截至2021年9月30日止三个月，结构性存款之投资收益为489千元，上年同期为142千元；截至2021年9月30日止九个月，结构性存款之投资收益为1,241千元，上年同期为540千元[58] 政府补贴情况 - 截至2021年9月30日止三个月，政府补贴为436千元，上年同期无；截至2021年9月30日止九个月，政府补贴为1,728千元，上年同期无[58] 银行借款利息情况 - 截至2021年9月30日止三个月，银行借款利息为1,949千元，上年同期为1,188千元；截至2021年9月30日止九个月，银行借款利息为4,622千元，上年同期为3,530千元[60] - 银行借款利息从2020年9月30日止九个月的约350万元增至2021年9月30日止九个月的约460万元[122] 融资成本情况 - 截至2021年9月30日止三个月，融资成本为2,295千元，上年同期为2,122千元；截至2021年9月30日止九个月，融资成本为6,025千元，上年同期为7,143千元[60] - 融资成本从2020年9月30日止九个月的约710万元减少至2021年9月30日止九个月的约600万元[122] - 来自融资租赁客户免息按金的估算利息开支从2020年9月30日止九个月的约290万元减至2021年9月30日止九个月的约40万元[122] 所得税支出（抵免）情况 - 截至2021年9月30日止三个月，所得税支出（抵免）为19千元，上年同期为10千元；截至2021年9月30日止九个月，所得税支出（抵免）为237千元，上年同期为 - 506千元[64] - 2021年9月30日止九个月所得税开支为20万元，2020年9月30日止九个月所得税抵免为50万元[122] - 即期税项中的中国企业所得税从2020年9月30日止九个月的约170万元减少至2021年9月30日止九个月的约110万元[122] - 2021年9月30日止九个月递延税项的所得税抵免为80万元，2020年9月30日止九个月为280万元[122] 纳税标准情况 - 中国附属公司于报告期内须按25%的税率纳税，截止2021年9月30日止九个月，某些中国附属公司符合小型企业标准，首1,000,000元应课税溢利按2.5%征税，1,000,000 - 3,000,000元应课税溢利按10%征税[65][67] 医疗设备及耗材贸易收入情况 - 截至2021年9月30日止三个月，医疗设备及耗材贸易收入为2,006千元，上年同期无；截至2021年9月30日止九个月，医疗设备及耗材贸易收入为4,786千元，上年同期无[55] - 截至2021年9月30日止9个月，公司医疗设备及耗材贸易业务收入480万元人民币[88][89] - 截至2021年9月30日止九个月，新增月子服务收入人民币3690万元，新增医疗器械及耗材贸易收入人民币480万元，融资租赁收入从约人民币4310万元减至约人民币3760万元[108] 香港利得税拨备情况 - 由于集团香港业务在两个期间内无应课税收入，未在简明综合财务报表内计提香港利得税拨备[64][67] 员工成本情况 - 截至2021年9月30日止三个月，员工成本总额为9,545千元，2020年同期为3,952千元；截至2021年9月30日止九个月，员工成本总额为26,862千元，2020年同期为10,763千元[69] - 员工成本从截至2020年9月30日止九个月的人民币970万元增至截至2021年9月30日止九个月的约人民币2530万元[112] 无形资产摊销情况 - 截至2021年9月30日止三个月，无形资产摊销为260千元，2020年同期为0；截至2021年9月30日止九个月，无形资产摊销为779千元，2020年同期为0[69] 集团业务范围情况 - 截至2021年9月30日止九个月，集团主要在中国从事医疗器械设备融资租赁服务、母婴月子产业服务及医疗器械及耗材贸易业务[80][82] 公司收购情况 - 2020年11月27日，公司以3100万元人民币收购广州盛成敦南企业管理有限公司全部股权，股权于2021年2月转让[85][89] - 2020年12月4日，公司以324万元人民币收购武汉嘉恩贝健康管理有限公司54%股权，股权于2021年1月转让[86][89] - 2021年9月30日（未经审核）收购附属公司金额为3,262[39] 市场规模预测情况 - 2017 - 2018年，中国二孩出生总数超1600万人，占出生人口总数50%[96][98] - 预计到2024年，中国月子中心市场规模达约290亿元人民币[96][98] 公司新成立子公司情况 - 公司于2020年成立深圳市美佳尔健康管理有限公司，专注母婴产后护理服务[103] 减值亏损情况 - 截至2021年9月30日止九个月，确认额外减值亏损约人民币380万元，2020年同期约为人民币700万元[112] 其他经营开支情况 - 其他经营开支从截至2020年9月30日止九个月的约人民币1090万元增至截至2021年9月30日止九个月的约人民币4280万元[115] - 月子服务业务其他经营开支从截至2020年9月30日止九个月的约人民币60万元增至截至2021年9月30日止九个月的约人民币2310万元[115] - 月子服务业务杂项开支从截至2020年9月30日止九个月的约人民币50万元增至截至2021年9月30日止九个月的约人民币590万元[115] - 2021年9月30日止九个月使用权资产折旧约为人民币590万元，2020年同期为零[115] - 2021年9月30日止九个月短期租赁付款约为人民币400万元，2020年同期为零[115] - 2021年9月30日止九个月办公、水电及物业管理费约为人民币140万元，2020年同期为零[115] - 其他经营开支从2020年9月30日止九个月的约1090万元增至2021年9月30日止九个月的约4280万元[117] - 月子会所业务其他经营开支从2020年9月30日止九个月的约60万元增至2021年9月30日止九个月的约2310万元[117] - 融资租赁业务其他经营开支从2020年9月30日止九个月的约1030万元增至2021年9月30日止九个月的约1510万元[120] 已发行股本及股份情况 - 截至2021年9月30日，公司已发行股本为4000万港元，已发行普通股数目为4亿股[126] 股权持有情况 - 截至2021年9月30日，张俊深先生持有3亿股公司股份，股权概约百分比为75%[135] - 截至2021年9月30日，张俊伟先生持有3亿股公司股份，股权概约百分比为75%[135] - 张俊深先生拥有权益的3亿股股份中，2.1980198亿股由Hero Global持有，8019.802万股因一致行动关系拥有权益[139] - 张俊伟先生拥有权益的3亿股股份中，8019.802万股由Icon Global持有，2.1980198亿股因一致行动关系拥有权益[139] - 截至2021年9月30日，张俊深先生为Hero Global实益拥有人，持有5万股普通股，股权百分比为100%[144] - 截至2021年9月30日，张俊伟先生为Icon Global实益拥有人，持有100股普通股，股权百分比为100%[146] - 截至2021年9月30日，Hero Global、Icon Global和汤怡萍女士分别持有3亿股公司股份，股权概约百分比均为75%[151] - 2017年2月24日，公司最终控股股东张俊深先生及张俊伟先生订立一致行动人士确认契据，Hero Global、张俊深先生、Icon Global及张俊伟先生被视为于公司75.0%已发行股本拥有权益[155]

公司基本信息 - 公司股份代号为08223[24] - 张俊深为公司主席兼行政总裁，吕迪为非执行董事，陈志峰、周兆恒、林伟斌为独立非执行董事，林伟斌于2021年5月13日获委任[18] - 公司开曼群岛注册办事处位于Sertus Incorporations (Cayman) Limited，P.O. Box 2547, Grand Cayman, KY1 - 1104, Cayman Islands[20][21] - 公司中国主要营业地点位于中国深圳市南山區大新路198号马家龙创新大厦A座10层[20][21] - 公司香港主要营业地点位于香港干诺道中168 - 200号信德中心西座19楼1908室[20][21] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司，位于香港干诺道中111号永安中心25楼[21] - 公司主要往来银行包括广东华兴银行股份有限公司深圳分行、中国农业银行股份有限公司深圳中心区支行等[21] - 公司股份过户登记总处为Estera Trust (Cayman) Limited，P.O. Box 1350, Grand Cayman KY1 - 1108, Cayman Islands[24] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心54楼[24] - 公司网站为www.ziyygroup.com[24] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止六个月总收益为52,443千元人民币，2020年同期为29,847千元人民币[29] - 截至2021年6月30日止六个月期内溢利及全面收入总额为4,046千元人民币，2020年同期为5,238千元人民币[29] - 截至2021年6月30日，非流动资产为160,760千元人民币，2020年12月31日为132,625千元人民币[31] - 截至2021年6月30日，流动资产为321,630千元人民币，2020年12月31日为306,986千元人民币[31] - 截至2021年6月30日，流动负债为154,972千元人民币，2020年12月31日为127,136千元人民币[31] - 截至2021年6月30日，流动净资产为166,658千元人民币，2020年12月31日为179,850千元人民币[31] - 截至2021年6月30日，非流动负债为25,465千元人民币，2020年12月31日为9,163千元人民币[33] - 截至2021年6月30日，资产净值为301,953千元人民币，2020年12月31日为303,312千元人民币[33] - 截至2021年6月30日，本公司拥有人应占股权为297,900千元人民币，2020年12月31日为302,368千元人民币[33] - 截至2021年6月30日，权益总额为301,953千元人民币，2020年12月31日为303,312千元人民币[33] - 2021年1月1日公司拥有人应占权益总计302,368千元人民币，非控股权益944千元人民币，合计303,312千元人民币；2021年6月30日对应数据分别为297,900千元人民币、4,053千元人民币[36] - 2021年上半年公司期内溢利及全面收入总额为3,865千元人民币，非控股权益为181千元人民币，合计4,046千元人民币[36] - 2021年公司向股东支付股息8,333千元人民币，向非控股权益支付股息334千元人民币[36] - 2021年上半年经营活动（所用）所得现金净额为 - 33,754千元人民币，2020年同期为39,404千元人民币[43] - 2021年上半年投资活动所用现金净额为 - 19,065千元人民币，2020年同期为 - 36,226千元人民币[43] - 2021年上半年融资活动所得现金净额为14,783千元人民币，2020年同期为16,400千元人民币[43] - 2021年上半年现金及现金等价物（减少）增加净额为 - 38,036千元人民币，2020年同期为19,578千元人民币[43] - 2021年1月1日现金及现金等价物为84,814千元人民币，2020年同期为22,291千元人民币[43] - 2021年6月30日现金及现金等价物为46,778千元人民币，2020年同期为41,869千元人民币[43] - 截至2021年6月30日止六个月，可呈報分部總收益為52,443千元人民幣，2020年同期為29,847千元人民幣[60][65] - 截至2021年6月30日止六个月，可呈報分部總溢利為9,885千元人民幣，2020年同期為12,372千元人民幣[60][65] - 截至2021年6月30日止六个月，除所得稅前溢利為4,264千元人民幣，2020年同期為4,722千元人民幣[60][65] - 截至2021年6月30日，可呈報分部總資產為466,356千元人民幣，2020年同期為396,594千元人民幣[60][65] - 截至2021年6月30日，可呈報分部總負債為139,117千元人民幣，2020年同期為112,643千元人民幣[60][65] - 截至2021年6月30日止六个月，結構性存款之投資收益為752千元人民幣，2020年同期為398千元人民幣[70] - 截至2021年6月30日止六个月，政府補貼為1,292千元人民幣，2020年同期無[70] - 截至2021年6月30日止六个月，匯兌收益（虧損）淨額為76千元人民幣，2020年同期虧損192千元人民幣[70] - 截至2021年6月30日止六个月，融資成本為3,730千元人民幣，2020年同期為5,021千元人民幣[60][65][71] - 截至2021年6月30日止三个月，中国企业所得税为673千元，过往年度超额拨备为 - 489千元，递延税项为 - 303千元；截至2020年6月30日止三个月，对应数据分别为996千元、 - 996千元、 - 1991千元[74] - 截至2021年6月30日止六个月，中国企业所得税为708千元，过往年度超额拨备为 - 489千元，递延税项为218千元；截至2020年6月30日止六个月，对应数据分别为2208千元、 - 2208千元、 - 516千元[74] - 截至2021年6月30日止三个月，董事薪酬为283千元，员工成本总额为9263千元，无形资产摊销为261千元等；截至2020年6月30日止三个月，对应数据分别为278千元、3404千元、0千元等[80] - 截至2021年6月30日止六个月，董事薪酬为719千元，员工成本总额为17317千元，无形资产摊销为519千元等；截至2020年6月30日止六个月，对应数据分别为879千元、6811千元、0千元等[80] - 本中期期间，宣派2020年12月31日止年度末期股息每股2.5港仙，总额为1000万港元（相当于人民币833.3万元），已付末期股息总额为489万港元（相当于人民币407.5万元）；2020年同期，宣派末期股息每股3港仙，总额为1200万港元（相当于人民币1088.4万元），已付末期股息总额为300万港元（相当于人民币265.1万元）[82][84] - 公司董事不建议就截至2021年6月30日止六个月派付中期股息，2020年同期亦无[83][84] - 截至2021年6月30日止三个月，就计算每股基本盈利而言的盈利为854千元；截至2020年6月30日止三个月，该数据为1618千元[86] - 截至2021年6月30日止六个月，就计算每股基本盈利而言的盈利为3865千元；截至2020年6月30日止六个月，该数据为5238千元[86] - 计算每股基本盈利的普通股加权平均数在2020年6月30日和2021年6月30日的三个月及六个月期间均为400,000千股[89] - 截至2021年6月30日止六个月，公司在物业、厂房及设备上花费3,681,000元，2020年同期为12,820,000元，其中2,630,000元通过收购附属公司添置，2020年同期为零[90][93] - 截至2021年6月30日止六个月，公司通过收购附属公司添置16,645,000元的使用权资产[91][93] - 截至2021年6月30日，无形资产成本总计31,918,000元，2020年12月31日为9,317,000元；账面价值净值为31,314,000元，2020年12月31日为9,232,000元[95] - 截至2021年6月30日，融资租赁合同最低租赁款项现值为344,978,000元，2020年12月31日为308,199,000元[98] - 截至2021年6月30日，融资租赁合同最低租赁款项扣除全期预期信用损失拨备后为325,086,000元，2020年12月31日为291,868,000元[98] - 截至2021年6月30日，贷款/融资租赁客户按金中流动资产为240,748,000元，非流动资产为84,338,000元；2020年12月31日流动资产为207,488,000元，非流动资产为84,380,000元[98] - 截至2021年6月30日，融资租赁隐含年利率介乎9.4%至27.3%，2020年12月31日为8.2%至21.2%[102] - 截至2021年6月30日，已质押融资租赁应收款项为人民币53,045,000元，2020年12月31日为人民币24,015,000元[102] - 截至2021年6月30日，需返还客户的按金为人民币369,000元，2020年12月31日为人民币5,679,000元[102] - 截至2021年6月30日，逾期1 - 30日的融资租赁分期款项为人民币1,728,000元，2020年12月31日为人民币920,000元；逾期31 - 90日为人民币2,110,000元，2020年12月31日为人民币1,005,000元；逾期超90日为人民币9,602,000元，2020年12月31日为人民币12,000,000元[105] - 截至2021年6月30日，一年內固定利率应收贷款为人民币3,416,000元，2020年12月31日为人民币6,999,000元；一至二年为人民币322,000元，2020年12月31日为人民币798,000元；两年后但五年内为人民币3,738,000元，2020年12月31日为人民币7,868,000元[109] - 截至2021年6月30日，应收贷款账面总值为人民币3,691,000元，2020年12月31日为人民币7,799,000元[112][113] - 截至2021年6月30日，逾期1 - 30日的应收贷款为人民币27,000元，逾期31 - 90日为人民币27,000元，2020年无逾期情况[114] - 截至2021年6月30日，已质押应收贷款为人民币3,159,000元，2020年12月31日为人民币1,054,000元[114][115] - 截至2021年6月30日，贸易应收款项为人民币3,023,000元，2020年12月31日无贸易应收款项[118] - 公司给予贸易应收款项客户60 - 90天的信贷期，截至2021年6月30日和2020年12月31日，所有贸易应收款项均未逾期[118] - 公司给予客户60 - 90天的贸易应收账款信用期，2021年6月30日及2020年12月31日，所有贸易应收款项均无逾期[119] - 2021年6月30日，31 - 60天的贸易应收账款为3,023千元人民币，2020年12月31日无此账龄区间的贸易应收账款[120] - 截至2021年6月30日止三个月，融资租赁应收款项减值亏损为3,265千元人民币，应收贷款减值亏损为20千元人民币；截至2021年6月30日止六个月，融资租赁应收款项减值亏损为3,561千元人民币，应收贷款减值亏损为 - 22千元人民币[123] - 截至2020年6月30日止三个月，融资租赁应收款项减值亏损为5,577千元人民币，应收贷款减值亏损为 - 42千元人民币；截至2020年6月30日止六个月，融资租赁应收款项减值亏损为6,965千元人民币，应收贷款减值亏损为135千元人民币[123] - 2021年6月30日，融资租赁应收款项低风险平均亏损率2%，账面总值316,387千元人民币，减值亏损拨备6,599千元人民币；一般

基本每股盈利变化 - 2021年第一季度基本及摊薄每股盈利为0.75分人民币，2020年同期为0.91分人民币[14] 各业务线收入变化 - 2021年第一季度融资租赁收入为12,863千元人民币，2020年同期为14,502千元人民币[16] - 2021年第一季度应收贷款利息收入为290千元人民币，2020年同期为496千元人民币[16] - 2021年第一季度月子服务收入为9,400千元人民币，2020年同期无此项收入[16] - 2021年第一季度融资租赁收入为12863千元，2020年同期为14502千元；应收贷款利息收入2021年为290千元，2020年为496千元；月子服务收入2021年为9400千元，2020年无此项收入；总收益2021年为22553千元，2020年为14998千元[46] - 2021年第一季度新增月子服務收入940万元，抵銷了融資租賃收入從2020年第一季度的約1500萬元降至約1320萬元的影響[100] 总收益变化 - 2021年第一季度总收益为22,553千元人民币，2020年同期为14,998千元人民币[16] - 截至2021年3月31日止三个月，公司收益增加约760万元或约50%，至约2260万元（2020年同期约1500万元）[100] 溢利相关变化 - 2021年第一季度除所得税前溢利为3,592千元人民币，2020年同期为5,095千元人民币[16] - 2021年第一季度期内溢利及全面收入总额为3,071千元人民币，2020年同期为3,620千元人民币[16] - 公司拥有人应占溢利及全面收入总额从2020年第一季度约360万元降至2021年第一季度约300万元[112] 公司拥有人应占权益变化 - 2021年1月1日公司拥有人应占权益总计为302,368千元人民币，2021年3月31日为305,379千元人民币[24] - 2020年1月1日公司拥有人应占权益总计为300,271千元人民币，2020年3月31日为303,891千元人民币[24] 收购事项 - 2021年第一季度收购附属公司涉及金额为3,254千元人民币[24] - 公司通过收购香港立信获得紫元元融资租赁55%股权，后香港立信又收购余下45%股权，Hero Global豁免应收香港立信款项6800万元，入账列为视作股东出资[33] - 2020年12月4日，公司与独立第三方订立协议，以324万元人民币购买武汉嘉恩贝54%股权，股权于2021年1月转让[82] 法定储备规定 - 中国成立的附属公司每年分派股息前，须按法规将10%或董事厘定金额的除税后溢利拨入法定储备，直至结余达注册资本的50%[33] 其他收益及亏损变化 - 2021年第一季度结构性存款投资收益及政府补贴为556千元，2020年无；汇兑收益净额2021年为3千元，2020年为8千元；其他收益2021年为50千元，2020年无；其他收益及亏损总计2021年为1338千元，2020年为8千元[49] 税务政策 - 中国税务机关宣布，2020年和2021年，在四个特定领域提供服务的实体可额外扣除增值税[50] 利息相关变化 - 2021年第一季度融资租赁合同客户免息按金估算利息为28.9万元，2020年同期为109.7万元[53] - 2021年第一季度须于一年内偿还的银行借款利息为141.1万元，2020年同期为95.6万元[53] - 2021年第一季度租赁负债利息为34.1万元，2020年同期为24.8万元[53] - 来自融资租赁客户的免息按金估算利息开支从2020年第一季度约110万元降至2021年第一季度约30万元[109] - 银行借款利息从2020年第一季度约100万元增至2021年第一季度约140万元[109] 减值亏损变化 - 2021年第一季度融资租赁应收款项减值亏损为29.6万元，2020年同期为138.8万元[55] - 2021年第一季度应收贷款减值亏损为 - 4.2万元，2020年同期为17.7万元[55] - 截至2020年3月31日止三个月，确认额外减值亏损约160万元，主要因新冠疫情导致违约概率增加[104] - 截至2021年3月31日止三个月，确认额外减值亏损约30万元，主要因业务增长使融资租赁应收款及应收贷款增加[104] 所得税相关变化 - 2021年第一季度中国企业所得税为3.5万元，2020年同期为121万元[58] - 2021年第一季度递延税项为48.6万元，2020年同期为26.5万元[58] 薪酬成本变化 - 2021年第一季度董事薪酬为43.6万元，2020年同期为62.9万元[66] - 2021年第一季度员工成本总额为805.4万元，2020年同期为337.1万元[66] - 员工成本从2020年第一季度的320万元增至2021年第一季度的约760万元[100] 业务服务情况 - 截至2021年3月31日，公司向中国30个省市及自治区约1522个中小企业客户提供融资租赁服务[75][77] - 截至2021年3月31日，公司在中国设有6家月子中心[82] 月子中心市场情况 - 2017 - 2018年，中国二孩出生总数超1600万人，占出生人口总数50%[85][88] - 预计到2024年，中国月子中心市场规模将达约290亿元人民币[85][88] 母婴月子产业服务发展计划 - 2020年公司成立深圳市美佳尔健康管理有限公司，专注中国母婴月子产业服务[91][94] - 公司将聚焦华南及华中地区发展母婴月子产业服务，通过收购和开设地标旗舰月子中心增加市场份额[91][92][94] - 一线城市高端月子中心渐趋饱和，公司目标转向一线城市中端品牌，聚焦中产阶级消费者[92] - 二线城市月子服务行业分散，高端市场未饱和，公司计划收购高端月子中心并设立自营旗舰中心[93] - 公司计划专注于华南及华中地区发展母婴月子产业服务，一线城市转向中端品牌，二线城市收购高端月子中心并建立自营旗舰店[95] - 公司计划与地方医院合作，为孕妇提供便利预约及治疗渠道，创建一站式平台[99] 其他经营开支变化 - 其他经营开支从2020年第一季度的约290万元增至2021年第一季度的约1050万元[107] 融资成本变化 - 融资成本从2020年第一季度约230万元降至2021年第一季度约200万元[109] 企业所得税率 - 适用集团附属公司的中国企业所得税率为25%[109][110] 股息政策 - 公司董事会不建议就2021年第一季度派付中期股息[112] 股本情况 - 截至2021年3月31日，公司已发行股本为4000万港元，已发行普通股数目为4亿股，每股面值0.1港元[112] 股权结构 - 张俊深先生持有3亿股股份，股权概约百分比为75%[119] - 张俊伟先生持有3亿股股份，股权概约百分比为75%[119] - 2017年2月24日，公司最终控股股东张俊深先生及张俊伟先生订立一致行动人士确认契据，各控股股东被视为于公司75.0%已发行股本拥有权益[122] - 张俊深先生拥有权益的300,000,000股股份，包括Hero Global持有的219,801,980股及因一致行动拥有权益的80,198,020股[122] - 张俊伟先生拥有权益的300,000,000股股份，包括Icon Global持有的80,198,020股及因一致行动拥有权益的219,801,980股[122] - 张俊深先生为Hero Global实益拥有人，持有50,000股普通股，持股比例100%[126] - 张俊伟先生为Icon Global实益拥有人，持有100股普通股，持股比例100%[128] - Hero Global作为实益拥有人，与他人共同持有300,000,000股，持股比例75%[133][134] - Icon Global作为实益拥有人，与他人共同持有300,000,000股，持股比例75%[136][137] - 汤怡萍女士因配偶权益拥有300,000,000股，持股比例75%[138] - 公司最终控股股东张俊深和张俊伟于2017年2月24日订立一致行动人士确认契据，各控股股东被视为于公司75.0%已发行股本拥有权益[143] 权益及竞争情况 - 截至2021年3月31日，董事未察觉其他需披露权益或淡仓的人士[143] - 截至2021年3月31日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人存在竞争业务或利益冲突[143] - 控股股东张俊深和张俊伟于2018年6月12日订立不竞争契据，独立非执行董事确认各控股股东已遵守承诺[145][150] 证券交易情况 - 期内及直至报告日期，公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[147][151] 企业管治情况 - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五的企业管治守则，除偏离守则条文A.2.1外已遵守[148][152][153] - 董事会认为张俊深兼任主席及行政总裁不损害权力平衡，有利公司业务前景[156][159] 重大事项情况 - 董事不知悉2021年3月31日后对集团有重大影响的事项[157][160] 董事证券交易操守准则 - 公司采纳GEM上市规则第5.48条至第5.67条作为董事证券交易操守准则，全体董事已遵守[158][161] 审核委员会情况 - 公司于2018年6月12日遵照GEM上市规则第5.28条至第5.33条成立审核委员会[163][167] - 审核委员会当前由非执行董事吕迪先生及两名独立非执行董事陈志峰先生和张永先生组成，主席为陈志峰先生[164][167] - 报告财务信息未经审核，审核委员会已审阅公司截至2021年3月31日止三个月的未经审核简明综合财务报表[165][167] 董事构成 - 截至报告日期，执行董事为张俊深先生（主席及行政总裁）及张俊伟先生，非执行董事为吕迪先生，独立非执行董事为陈志峰先生、周兆恒先生及张永先生[166][168]

公司基本信息 - 公司股份代号为8223，发布2020年度报告[1] - 公司联席公司秘书为黄国新先生和李新培女士[15] - 公司合规顾问为国元融资（香港）有限公司，位于香港中环康乐广场8号交易广场三期17楼[15] - 公司开曼群岛注册办事处为Sertus Incorporations (Cayman) Limited，地址为Sertus Chambers, Governors Square, Suite 5 - 204, 23 Lime Tree Bay Avenue, P.O. Box 2547, Grand Cayman, KY1 - 1104, Cayman Islands[15] - 公司中国主要营业地点为深圳市南山区大新路198号马家龙创新大厦A座10层[15] - 公司香港主要营业地点为香港干诺道中168 - 200号信德中心西座19楼1908室[15] 公司人员变动 - 李镇生先生于2020年6月1日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会成员[13] - 张勇先生于2020年6月1日获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席、提名委员会成员[13] 公司组织架构及人员构成 - 公司董事会执行董事为张俊深先生（主席兼行政总裁）和张俊伟先生，非执行董事为吕迪先生，独立非执行董事为陈志峰先生、周兆恒先生、张勇先生[13] - 公司设有审核委员会、薪酬委员会、提名委员会，合规主任为张俊深先生[13] 公司业务范围 - 公司2020年主要在中国从事医疗器械设备融资租赁服务及母婴月子产业服务[21][24] 母婴月子产业市场情况 - 2017 - 2018年，中国二孩出生总人数超1600万人，占出生人口总数50%[28][31] - 预计到2024年，中国月子中心市场规模达约人民币290亿元[28][31] 公司母婴月子产业服务策略 - 公司认为母婴月子产业服务是进入医疗行业的良好切入点[34] - 2020年公司成立深圳市美佳尔健康管理有限公司，专注于中国母婴月子产业服务[34] - 公司目前聚焦在中国华南和华中地区发展母婴月子产业服务，通过收购和开设标志性旗舰月子中心提高市场份额[34][35] - 公司目标是通过上下游联动，为母婴提供一站式服务，建立综合性母婴一站式商店[34] - 一线城市高端月子中心逐渐饱和，竞争激烈，公司将目标转向一线城市中端品牌，聚焦中产阶级消费者[35] - 2020年公司成立深圳市美佳爾健康管理有限公司，专注中国母婴月子产业服务[36] - 2020年公司完成收购一家高端月子中心及开设一家地标旗舰月子中心，在武汉提供月子服务[54][56] 公司股息分配 - 董事会建议2020财政年度每股公司股份派付末期股息2.5港仙[43][45] 公司融资租赁服务情况 - 截至2020年12月31日，公司向中国30个省、市及自治区约1000个中小企业客户提供融资租赁服务[48][50] 公司财务数据关键指标变化 - 员工成本从2019年12月31日止年度的1380万元人民币增加至2020年12月31日止年度的约1460万元人民币[58] - 2020年12月31日止年度确认额外减值损失约350万元人民币（2019年：290万元人民币）[60] - 员工成本从2019年的1380万元增至2020年的约1460万元[61] - 2020年确认额外减值亏损约350万元，2019年为290万元[62] - 其他经营开支从2019年的约1330万元增至2020年的约2140万元[65][67] - 融资成本从2019年的约1300万元减少至2020年的约830万元[66][68] - 2020年和2019年公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别为约1300万元及1690万元[71][73] - 2020年现金及现金等价物为约8480万元，2019年约为2230万元[72][74] - 2020年营运资金约为1.799亿元，2019年约为1.726亿元；2020年总权益约为3.033亿元，2019年约为3.003亿元[72][74] - 2020年一年内到期的银行借款约为9970万元，2019年为5620万元[77] - 2020年资产负债率约为24.7%，2019年为15.8%[77] - 2020年末公司资本承担为人民币2700万元，2019年为人民币400万元[79] - 2020年末公司融资租赁应收款项及应收贷款账面价值约为人民币2510万元，2019年为零[79] - 2020年末公司一年内到期银行借款约为人民币9970万元，2019年为人民币5620万元[80] - 2020年末公司资产负债比率约为24.7%，2019年为15.8%[80] - 2020年末公司已发行股本为4000万港元，已发行股份数目为4亿股普通股[80] - 2020年末公司有102名雇员，2019年为56名[90][93] - 2020年公司总员工成本约为人民币1580万元，2019年为人民币1510万元[90][93] - 股份发售实际所得款项净额约为4560万港元，少于招股章程所载估计数字[159] - 截至2020年12月31日止年度，已动用额外实际所得款项净额约140万元人民币（2019年为200万元人民币）[161] - 于2020年12月31日，实际所得款项净额已按方式悉数动用[161] 公司收购情况 - 2020年7月22日公司以人民币340万元收购德胜美美51%股权，8月完成收购[84] - 2020年11月27日公司以人民币3100万元收购盛成全部股权，股权于2021年2月转让[84] - 2020年12月4日公司以人民币324万元收购嘉恩贝54%股权，股权于2021年1月转让[84] 公司融资租赁业务拓展 - 公司向超过900个新医疗器械行业客户提供融资租赁业务[102] - 公司在北京、杭州、成都和武汉分别设立中国北部、东部、西部和中部营运中心[98] - 公司已为员工提供风险管理和新医疗器械行业相关培训[102] - 公司OA系统已升级以密切监察客户业务营运及财务表现[102] 公司人员履历 - 张峻深于2016年10月28日获委任为董事，有约10年企业管理和5年融资租赁行业经验[164] - 张峻玮于2018年11月9日重新指定为执行董事，有约10年企业管理和投资经验[166] - 张俊深34岁，2016年10月28日获委任为董事，2017年1月13日任执行董事，负责集团战略规划等，有约10年公司管理经验和约5年融资租赁行业经验[168] - 张俊伟33岁，2017年1月13日获委任为非执行董事，2018年11月9日调任执行董事，负责集团整体业务经营等，有约10年公司管理及投资经验[169] - 吕迪34岁，2019年8月15日获委任为非执行董事，负责集团项目投资及资本市场运作，有逾7年投资及资本市场经验[172] - 陈志峰42岁，2018年6月12日获委任为独立非执行董事，负责向董事会提供独立意见，有逾15年财务及会计行业经验[172] - 张俊深于2014年12月毕业于美国德州大学阿灵顿分校，获高级管理人员工商管理硕士学位[169] - 张俊伟于2011年5月取得新加坡共和理工学院工业运营管理文凭[170] - 吕迪于2010年10月毕业于迪肯大学，获商学学士学位，主修金融；2012年10月于悉尼大学获商学硕士学位，主修金融和银行[172] - 自2017年10月起，陈志峰担任绰耀资本有限公司的负责人及董事总经理[172] - 自2017年8月起，陈志峰担任复锐医疗科技的独立非执行董事，股份代号1696[172] - 自2020年10月起，陈志峰担任金科智慧服务集团股份有限公司的独立非执行董事，股份代号9666[172] - 周兆恒先生44岁，2018年6月12日获委任为独立非执行董事，在财政及会计行业有超20年经验[176] - 张勇先生35岁，2020年6月1日获委任为独立非执行董事，在投资及资本市场管理有逾五年经验[178][182] - 李香英女士44岁，为集团的联席财务总监，2014年9月加入集团，在财务及会计领域有逾20年经验[180][183] - 张勇先生2009年于中国西南大学取得管理学学士，主修会计；2014年在西南财经大学取得经济学博士，主修区域经济学[179][183] - 李香英女士2011年6月在中国取得衡阳财经工业职业技术学院会计电算化文凭[181][183] - 周兆恒先生自2020年5月起担任艾德资本有限公司的行政总裁及投资银行部主管[176] - 张勇先生自2020年3月起担任深圳市福田区经济发展促进协会会长[178][182] - 李香英女士在加入集团前，2013年9月至2014年8月担任深圳苏豪的财务总监[181][183] - 周兆恒先生自2019年10月起担任银城生活服务有限公司的独立非执行董事[176] - 张勇先生2017年3月至2020年3月任职于招商局蛇口工业区控股股份有限公司，最后职位为研究总监[178][182] - 黄国新39岁，2018年9月加入集团任联席财务总监及联席公司秘书，有逾15年审计及会计经验[185] - 牟鹏40岁，2014年5月加入集团任副总经理及风险管理总监，有逾九年风险管理经验[185] - 杜德君35岁，2014年8月10日加入集团任副总经理及业务发展总监，有近八年销售、营销及业务发展经验[189] 公司企业管治 - 公司在截至2020年12月31日的报告期内采用并遵守《企业管治守则》，除偏离守则条文A.2.1外[197][198] - 董事会负责推动公司成功，保留公司所有重大事项的决策权[199]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止三个月，公司收益为14,028千元人民币，2019年同期为16,344千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收益为43,875千元人民币，2019年同期为49,224千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司毛利为13,572千元人民币，2019年同期为16,344千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止九个月，公司毛利为43,419千元人民币，2019年同期为49,224千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司除税前溢利为4,702千元人民币，2019年同期为8,801千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除税前溢利为9,424千元人民币，2019年同期为19,904千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司期内溢利及全面收入总额为4,692千元人民币，2019年同期为6,464千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止九个月，公司期内溢利及全面收入总额为9,930千元人民币，2019年同期为13,880千元人民币[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司基本每股盈利为1.17人民币分，2019年同期为1.62人民币分[14] - 截至2020年9月30日止九个月，公司基本每股盈利为2.47人民币分，2019年同期为3.47人民币分[14] - 2020年1月1日未经审核权益总额为300,271千元人民币[27] - 2020年1 - 9月溢利及全面收入总额为9,930千元人民币[27] - 2020年1 - 9月确认分派的股息及非控股权益变动后为 - 10,170千元人民币（9,930 - 10,884 + 714）[27] - 2020年9月30日未经审核权益总额为300,031千元人民币[27] - 2019年1月1日未经审核权益总额为283,398千元人民币[27] - 2019年1 - 9月溢利及全面收入总额为13,880千元人民币[27] - 截至2020年9月30日止九个月，公司收益减少约530万元或约10.9%，至约4390万元（2019年同期约4920万元）[98][100] - 员工成本从2019年9月30日止九个月的960万元人民币增加至2020年9月30日止九个月的约970万元人民币[103][106] - 2020年9月30日止九个月确认额外减值亏损约700万元人民币，2019年同期约为160万元人民币[105][107] - 其他经营开支从2019年9月30日止九个月的约1050万元人民币减少至2020年9月30日止九个月的约1040万元人民币[110][112] - 融资成本从2019年9月30日止九个月的约770万元人民币减少至2020年9月30日止九个月的约710万元人民币[111][113] - 来自融资租赁客户的免息按金的估算利息开支从2019年9月30日止九个月的约440万元人民币减至2020年9月30日止九个月的约290万元人民币[111][113] - 银行借款利息从2019年9月30日止九个月的约300万元人民币增至2020年9月30日止九个月的约350万元人民币[111][113] - 租赁负债利息从2019年9月30日止九个月的约30万元人民币增至2020年9月30日止九个月的约70万元人民币[111][113] - 2020年9月30日止九个月所得税抵免为50万元人民币，2019年同期所得税开支为600万元人民币[116][118] - 2020年和2019年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别为约990万元人民币及1390万元人民币[117][119] 公司股权及股东相关情况 - 截至2020年9月30日，张俊深先生拥有3亿股公司股份权益，股权概约百分比为75%[128] - 截至2020年9月30日，张俊伟先生拥有3亿股公司股份权益，股权概约百分比为75%[128] - 张俊深先生拥有权益的3亿股股份中，2.1980198亿股由Hero Global持有，8019.802万股因一致行动关系拥有权益[132] - 张俊伟先生拥有权益的3亿股股份中，8019.802万股由Icon Global持有，2.1980198亿股因一致行动关系拥有权益[132] - 张俊深先生为Hero Global实益拥有人，持有5万股普通股，股权百分比为100%[136] - 张俊伟先生为Icon Global实益拥有人，持有100股普通股，股权百分比为100%[138] - 除上述披露外，截至2020年9月30日，无董事或主要行政人员有须披露的权益或淡仓[139][140] - Hero Global、Icon Global和汤怡萍女士分别持有3亿股公司股份，股权概约百分比均为75%[143] - 截至2020年9月30日止九个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在与集团业务竞争或可能竞争的业务中拥有权益或利益冲突[149][152] - 控股股东张俊深先生（通过Hero Global）、张俊伟先生（通过Icon Global）于2018年6月12日订立不竞争契据，截至报告日期各控股股东已遵守契据承诺[150][151][153][154] 公司业务收购及储备相关 - 公司收购紫元元（深圳）国际融资租赁有限公司55%股权产生储备[31] - 公司控股个人股东相关股本与香港立信资产净值有差额[31] - 香港立信向控股个人股东收购紫元元融资租赁余下45%股权支付代价[31] - 公司直接控股公司豁免应收附属公司款项68,000,000元人民币，视作股东出资[31] - 2020年8月，集团完成收购武汉德胜美美健康管理有限公司51%股权，该公司主要在武汉提供产后护理服务[81] - 2020年8月1日公司完成收购武汉德胜美美健康管理有限公司51%股本权益，该公司提供月子服务[84] 公司财务准则应用情况 - 公司于本期编制简明综合财务报表首次应用香港财务报告准则标准有关概念框架之提述的修订及相关准则修订，强制生效时间为2020年1月1日或之后开始的年度期间[43] - 公司提早应用香港财务报告准则第16号修订本“Covid - 19相关租金宽免”[43] - 应用香港财务报告准则标准有关概念框架之提述的修订及相关准则修订，对公司本期及过往期间财务状况和表现无重大影响[43] - 应用香港会计准则第1号及香港会计准则第8号的修订本“重大的定义”，对本期简明综合财务报表无影响，相关列及披露变动将在2020年12月31日止年度综合财务报表反映[45] - 自2020年1月1日起，公司可在逐笔交易基础上选择实施选择性集中度测试，简化收购活动及资产是否为业务的评估[47] - 应用香港财务报告准则第3号“业务之定义”的修订，对公司简明综合财务报表无影响[47] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2020年第三季度融资租赁收入1.3036亿元人民币，2019年同期为1.6344亿元人民币；2020年前三季度融资租赁收入4.191亿元人民币，2019年同期为4.9224亿元人民币[54] - 2020年第三季度应收贷款利息收入16万元人民币，2019年同期无此项收入；2020年前三季度应收贷款利息收入113.3万元人民币，2019年同期无此项收入[54] - 2020年第三季度月子服务收入83.2万元人民币，2019年同期无此项收入；2020年前三季度月子服务收入83.2万元人民币，2019年同期无此项收入[54] 公司利息及税务相关数据变化 - 2020年第三季度须于一年内偿还的银行借款利息118.8万元人民币，2019年同期为129.6万元人民币；2020年前三季度须于一年内偿还的银行借款利息353万元人民币，2019年同期为297.9万元人民币[57] - 2020年第三季度融资租赁客户免息按金的估算利息72.1万元人民币，2019年同期为86.8万元人民币；2020年前三季度融资租赁客户免息按金的估算利息292.1万元人民币，2019年同期为439.7万元人民币[57] - 2020年第三季度租赁负债利息21.3万元人民币，2019年同期为9.4万元人民币；2020年前三季度租赁负债利息69.2万元人民币，2019年同期为28.2万元人民币[57] - 2020年第三季度中国企业所得税抵免50万元人民币，2019年同期支出308.4万元人民币；2020年前三季度中国企业所得税支出170.8万元人民币，2019年同期支出677.8万元人民币[57] - 2020年前三季度征收中国附属公司宣派股息之预扣税60万元人民币，2019年同期无此项支出[57] - 中国子公司在报告期内企业所得税税率为25%[59] - 中国附属公司于报告期内须按25%的税率纳税[60] - 公司附属公司适用的中国企业所得税税率为25%[115][118] 公司员工成本相关数据变化 - 2020年第三季度董事薪酬及其他员工成本（薪金、津贴等）为382千元，2019年同期为92千元；2020年前三季度为1261千元，2019年同期为765千元[62] - 2020年第三季度员工退休福利计划供款为3038千元，2019年同期为1882千元；2020年前三季度为8900千元，2019年同期为8850千元[62] - 2020年第三季度员工成本总额为3952千元，2019年同期为2709千元；2020年前三季度为10763千元，2019年同期为10752千元[62] 公司股息分派情况 - 2020年向公司所有者宣派2019年度末期股息每股3港仙，总额为12000000港元（相当于人民币10884000元），2019年前三季度无[66][68] - 公司建议就2019年度派付末期股息每股3港仙，已获股东批准[122] - 公司董事会不建议就2020年前九个月派付中期股息[122] 公司业务服务情况及市场前景 - 截至2020年9月30日，集团向中国30个省、市及自治区的医疗、印刷及物流行业约911个中小企业客户提供服务[76] - 2017 - 2018年二孩出生总数超1600万人，占出生人口总数50%[89][90] - 预计到2024年中国月子中心市场规模达约290亿元[89][90] - 公司计划2020年与同系附属公司合作，定位“医疗产业 + 互联网”打造服务平台[83][85] - 公司对维持核心业务乐观，将借现有客户群发展业务，抢先布局医疗器械租赁等领域[88][90] - 月子服务产业集中度低，未来十年是发展黄金十年[93][95] - 公司认为月子服务是进入大健康产业的良好切入点，将探索业务多元化[94][95] 公司运营影响因素及成本情况 - 2020年初疫情使中国强制延长假期和多地采取隔离措施，阻碍公司及客户运营，抵减新月子服务收入[98][100] - 公司自2020年8月开展月子服务业务起产生直接运营成本[99] 公司股本情况 - 截至2020年9月30日，公司已发行股本为4000万港元，已发行普通股数目为4亿股[122] 公司证券交易及合规情况 - 自截至2020年9月30日止九个月起至报告日期，公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[151] - 除2017年3月28日合规顾问服务协议外，2020年9月30日国元融资及其相关人员无集团须知会权益[163] - 公司采纳GEM上市规则第5.48 - 5.67条为董事证券交易操守准则，董事截至2020年9月30日及报告日遵守准则[163] 公司企业管治情况 - 公司企业管治常规基于GEM上市规则附录十五的企业管治守则，除偏离守则条文A.2.1外已遵守相关条文[155][156][158][159] - 董事会认为张俊深身兼董事长和首席执行官不会损害公司权力平衡，且有利于公司决策和业务前景[157] - 公司主席及行政总裁由张俊深先生兼任，董事会认为此架构不会损害权力平衡，有助于决策执行[160] 公司审核委员会情况 - 集团于2018年6月12日成立审核委员会，按GEM上市规则和企业管治守则制定职权范围[166][169] - 审核委员会由非执行董事吕迪及独立非执行董事陈志峰、张勇组成，主席为陈志峰[167][169] - 审核委员会认为集团截至2020年9月30日止九个月财报遵循规定并充分披露[168][169] 公司人员构成情况 - 报告日期2020年11月6日，执行董事为张俊深、张俊伟，非执行董事为吕迪，独立非执行董事为陈志峰、周兆恒、张勇[170] 公司报告期相关说明 - 报告期为2020年第三季度，董事不知悉2020年9月30日后对集团有重大影响的事项[161][163]

公司基本信息 - 公司股份代号为08223[23] - 公司执行董事为张俊深先生（主席兼行政总裁）、张俊伟先生[18] - 公司非执行董事为吕迪先生[18] - 公司独立非执行董事为陈志峰先生、周兆恒先生、张勇先生[18] - 公司注册办事处位于开曼群岛[20] - 公司中国主要营业地点位于深圳市南山区[20] - 公司香港主要营业地点位于香港信德中心西座19楼1908室[20] - 公司核数师为德勤•关黄陈方会计师行[20] - 公司股份过户登记总处为Estera Trust (Cayman) Limited [23] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[23] 公司财务报表相关责任与审阅情况 - 公司董事负责根据香港会计准则第34号编制及呈列简明综合财务报表[26][27] - 公司简明综合财务报表由德勤根据香港会计师公会颁布的香港审阅工作准则第2410号进行审阅[29][32] - 审阅未发现简明综合财务报表在所有重大方面未按照香港会计准则第34号编制的事项[31] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止六个月，公司总收益为29,847千元人民币，2019年同期为32,880千元人民币[35] - 截至2020年6月30日止六个月，公司除税前溢利为4,722千元人民币，2019年同期为11,103千元人民币[35] - 截至2020年6月30日止六个月，公司期内溢利及全面收入总额为5,238千元人民币，2019年同期为7,416千元人民币[35] - 截至2020年6月30日止六个月，公司基本每股盈利为1.31人民币分，2019年同期为1.85人民币分[35] - 截至2020年6月30日，非流动资产为122,492千元人民币，较2019年12月31日的152,385千元人民币有所下降[37] - 截至2020年6月30日，流动资产为302,212千元人民币，高于2019年12月31日的274,187千元人民币[37] - 截至2020年6月30日，流动负债为119,427千元人民币，高于2019年12月31日的101,626千元人民币[37] - 截至2020年6月30日，流动资产净值为182,785千元人民币，高于2019年12月31日的172,561千元人民币[37] - 截至2020年6月30日，非流动负债为10,652千元人民币，低于2019年12月31日的24,675千元人民币[39] - 截至2020年6月30日，资产净值为294,625千元人民币，较2019年12月31日的300,271千元人民币略有下降[39] - 2020年1月1日至6月30日，期内溢利及全面收入总额为5,238千元人民币[45] - 2020年1月1日至6月30日，确认分派的股息为10,884千元人民币[45] - 截至2020年6月30日，股本为33,839千元人民币，与2019年12月31日持平[39][45] - 截至2020年6月30日，储备为260,786千元人民币，较2019年12月31日的266,432千元人民币有所下降[39] - 2020年上半年经营活动所得现金净额为39404千元，2019年同期为 - 51518千元[52] - 2020年上半年赎回结构性存款79306千元，2019年同期为23044千元[52] - 2020年上半年投资活动所用现金净额为 - 36226千元，2019年同期为 - 1822千元[52] - 2020年上半年融资活动所得现金净额为16400千元，2019年同期为32111千元[52] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为19578千元，2019年同期为 - 21229千元[52] - 2020年1月1日现金及现金等价物为22291千元，2019年同期为25004千元[52] - 2020年6月30日现金及现金等价物为41869千元，2019年同期为3775千元[52] 公司业务收购与资金处理情况 - 公司通过收购香港立信贸易有限公司获得紫元元（深圳）国际融资租赁有限公司55%股权，后香港立信又从控股个人股东收购余下45%股权[49] - 公司直接控股公司Hero Global Limited豁免应收附属公司香港立信款项6800万元，入账列为视作股东出资[49] 公司财务准则应用情况 - 公司于本中期期间首次应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则标准中有关于概念框架之提述的修订及相关准则修订，强制生效日期为2020年1月1日或之后开始的年度期间[67] - 公司提早应用香港财务报告准则第16号修订本“Covid - 19相关租金宽免”[67] - 应用香港会计准则第1号及香港会计准则第8号的修订本“重大的定义”，在本期对简明综合财务报表无影响，相关变动将在2020年12月31日止年度的综合财务报表中反映[69] - 自2020年1月1日起，公司可在逐笔交易基础上选择实施选择性集中度测试，简化评估所收购的一组活动及资产是否属于业务[72] - 应用香港财务报告准则第3号“业务之定义”的修订对公司简明综合财务报表无影响[72] 公司租金与利息相关数据变化 - 本中期期间公司因租金宽免确认租赁付款变动48.4万元人民币[76] - 截至2020年6月30日止三个月，须于一年内偿还的银行借款利息为123.7万元人民币，2019年同期为111.9万元人民币；截至2020年6月30日止六个月，该利息为234.2万元人民币，2019年同期为168.3万元人民币[89] - 截至2020年6月30日止三个月，融资租赁客户免息按金的估算利息为95.9万元人民币，2019年同期为143.7万元人民币；截至2020年6月30日止六个月，该利息为220万元人民币，2019年同期为352.9万元人民币[89] - 截至2020年6月30日止三个月，租赁负债利息为23.1万元人民币，2019年同期为9.9万元人民币；截至2020年6月30日止六个月，该利息为47.9万元人民币，2019年同期为18.8万元人民币[89] 公司税务相关数据变化 - 截至2020年6月30日止三个月，中国企业所得税为99.6万元人民币，2019年同期为222.9万元人民币；截至2020年6月30日止六个月，该税为220.8万元人民币，2019年同期为369.4万元人民币[97] - 截至2020年6月30日止三个月，征收中国附属公司宣派股息之预扣税为60万元人民币，2019年同期无；截至2020年6月30日止六个月，该税为60万元人民币，2019年同期无[102] - 截至2020年6月30日止三个月，递延税项为 - 358.7万元人民币，2019年同期为 - 41万元人民币；截至2020年6月30日止六个月，该税为 - 332.4万元人民币，2019年同期为 - 0.7万元人民币[102] - 公司在华子公司在报告期内企业所得税税率为25%[105] - 中国附属公司在报告期内须按25%的税率缴纳企业所得税[107] 公司经营与收益分布情况 - 公司仅一个经营及可呈报分部，主要在中国提供融资租赁服务[78][80] - 公司收益及非流动资产均来自及位于中国，无客户贡献总收益超10%[79][82] 公司季度财务数据关键指标变化 - 2020年Q2员工成本总额3404千元，2019年Q2为4409千元；2020年H1员工成本总额6811千元，2019年H1为8043千元[106] - 2020年Q2确认为开支的研发成本440千元，2019年Q2为1052千元；2020年H1为688千元，2019年H1为1052千元[106] - 2020年Q2厂房及设备和使用权资产总折旧1134千元，2019年Q2为834千元；2020年H1为2260千元，2019年H1为1444千元[106] - 2020年Q2公司所有者应占期内溢利1618千元，2019年Q2为3374千元；2020年H1为5238千元，2019年H1为7416千元[112] 公司股息分派情况 - 2020年中期期间，公司宣派2019年度末期股息总额1200万港元（相当于人民币1088.4万元），已付300万港元（相当于人民币265.1万元），余款900万港元（相当于人民币823.3万元）于2020年7月派付[110][113] - 公司董事不建议就2020年H1派付中期股息，2019年H1亦无派付[111][113] 公司每股盈利计算相关 - 计算每股基本盈利的普通股加权平均数在各期间均为400000千股[115] 公司中期资产购置与租赁情况 - 2020年中期集团购置家具及办公室设备49000元，2019年H1为388000元；租赁物业装修款12771000元，2019年H1无此支出[115] - 2020年中期出租人提供两个月100%租金减免，相关租赁付款变动影响确认为负可变租赁付款484000元[115] 公司租赁款项相关数据变化 - 截至2020年6月30日，一年内最低租赁款项为274,322千元，第二年为89,841千元，第三年为9,431千元；2019年12月31日，一年内最低租赁款项为293,279千元，第二年为121,887千元，第三年为13,933千元[118] - 截至2020年6月30日，最低租赁款项现值为326,009千元，减全期预期信用损失拨备19,729千元后为306,280千元；2019年12月31日，最低租赁款项现值为371,841千元，减全期预期信用损失拨备12,764千元后为359,077千元[118] - 截至2020年6月30日，融资租赁应收款流动资为220,886千元，非流动资产为85,394千元；2019年12月31日，流动资为240,050千元，非流动资产为119,027千元[118] 公司融资租赁应收款相关情况 - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，融资租赁年利率主要介乎9.3%至21.2%[120][121] - 截至2020年6月30日，未逾期融资租赁应收款为277,875千元，已逾期为48,134千元；2019年12月31日，未逾期为360,666千元，已逾期为11,175千元[122] - 截至2020年6月30日，逾期1 - 30日的融资租赁应收款为2,482千元，31 - 90日为1,773千元，超过90日为6,152千元；2019年12月31日，逾期1 - 30日为243千元，31 - 90日为241千元，超过90日为5,738千元[130] 公司应收贷款相关数据变化 - 截至2020年6月30日，固定利率应收贷款为10,960千元，减信用损失拨备后为10,689千元；2019年12月31日，固定利率应收贷款为13,241千元，减信用损失拨备后为13,105千元[132][136] - 截至2020年6月30日，固定利率应收贷款流动资产为7,222千元，非流动资产为3,467千元；2019年12月31日，流动资产为7,208千元，非流动资产为5,897千元[137][138] - 自2019年1月1日起，新签订的售后租回交易若不符合香港财务报告准则第15号作为出售的规定，根据香港财务报告准则第9号确认为应收贷款[139] - 截至2020年6月30日，一年內固定利率應收貸款為7,447千元，一年後但兩年內為3,310千元，兩年後但五年內為203千元；2019年12月31日，一年內為7,282千元，一年後但兩年內為5,441千元，兩年後但五年內為518千元[144] - 截至2020年6月30日，固定利率應收貸款總額為10,960千元，減去信用損失撥備後為10,689千元；2019年12月31日，總額為13,241千元，減去信用損失撥備後為13,105千元[144] - 截至2020年6月30日，應收貸款賬面總值為10,689,000元，以設備作為抵押品；2019年12月31日為13,105,000元[149] 公司减值亏损相关情况 - 2020年上半年，融資租賃應收款項減值虧損確認為5,577千元，應收貸款減值虧損撥回42千元；2019年上半年，融資租賃應收款項減值虧損確認為727千元[152] 公司资产风险类别及减值亏损拨备情况 - 截至2020年6月30日，融資租賃應收款項低風險賬面總值278,986千元，平均虧損率2%，減值虧

财务数据关键指标变化 - 2020年第一季度融资租赁合同收入为14,502千元，2019年同期为17,532千元[13] - 2020年第一季度应收贷款利息收入为496千元，2019年同期为0千元[13] - 2020年第一季度总收益为14,998千元，2019年同期为17,532千元[13] - 2020年第一季度除税前溢利为5,095千元，2019年同期为5,910千元[13] - 2020年第一季度税项为1,475千元，2019年同期为1,868千元[13] - 2020年第一季度公司拥有人应占期内溢利及全面收入总额为3,620千元，2019年同期为4,042千元[13] - 2020年第一季度基本每股盈利为0.91分，2019年同期为1.01分[13] - 2020年1月1日权益总计为300,271千元，2020年3月31日为303,891千元[20] - 2019年1月1日权益总计为283,398千元，2019年3月31日为287,440千元[20] - 2020年第一季度融资成本中，免息按金估算利息、银行借款利息、租赁负债利息分别为1097千元、956千元、248千元，2019年同期分别为2785千元、564千元、57千元[32] - 2020年第一季度融资成本总计2301千元，2019年同期为3406千元[32] - 2020年第一季度融资租赁应收款项减值亏损1388千元，应收贷款减值亏损177千元，总计1565千元；2019年同期融资租赁应收款项减值亏损1030千元[37] - 2020年第一季度当期税（中国企业所得税）为265千元，递延税为1475千元；2019年同期分别为403千元、1868千元[41] - 2020年第一季度董事薪酬为629千元，2019年为353千元[44] - 2020年第一季度薪金、津贴及其他员工福利为2529千元，2019年为3116千元[44] - 2020年第一季度员工退休福利计划供款为213千元，2019年为165千元[44] - 2020年第一季度员工成本总额为3371千元，2019年为3634千元[44] - 2020年第一季度确认为开支的研发成本为293千元，2019年为0千元[44] - 2020年第一季度厂房及设备折旧为110千元，2019年为262千元[44] - 2020年第一季度使用权资产折旧为1020千元，2019年为616千元[44] - 2020年第一季度公司拥有人应占期内溢利为3620千元，2019年为4042千元[48] - 截至2020年3月31日止三个月，公司收益减少约250万元或约14%，至约1500万元（2019年同期约1750万元）[69][71] - 员工成本由2019年3月31日止三个月的360万元减至2020年同期的约320万元，主要因员工人数减少[73][76] - 截至2020年3月31日止三个月，确认额外减值亏损约160万元（2019年同期约100万元），因违约概率增加[75][76] - 其他经营开支由2019年3月31日止三个月的约350万元减至2020年同期的约290万元，因疫情暂停运营[79] - 融资成本由2019年3月31日止三个月的约340万元减至2020年同期的约230万元[80] - 来自融资租赁客户的免息按金的估算利息开支由2019年3月31日止三个月的约280万元减至2020年同期的约110万元[80] - 银行借款利息由2019年3月31日止三个月的约60万元增至2020年同期的约100万元[80] - 租赁负债利息由2019年3月31日止三个月的约10万元增至2020年同期的约20万元[80] - 其他经营开支从2019年3月31日止三个月约人民币350万元减至2020年3月31日止三个月约人民币290万元[81] - 2020年和2019年3月31日止三个月，公司拥有人应占溢利及全面收入总额分别约为人民币360万元及人民币400万元[83][85] 公司业务相关规定 - 中国子公司需按规定每年将税后利润的10%或董事决定的金额拨入法定储备，直至余额达到注册资本的50%[22] - 中国附属公司每年分派股息前，须按10%或董事厘定金额将除税后溢利拨入法定储备，直至结余达注册资本50%[24] - 中国附属公司在报告期内按25%的税率缴纳企业所得税[40][41] 公司股权结构 - 2020年3月31日，公司已发行股本为4000万港元，已发行普通股数目为4亿股，每股面值0.1港元[84] - 2020年3月31日，张俊深先生拥有3亿股股份权益，股权概约百分比为75%[92] - 2020年3月31日，张俊伟先生拥有3亿股股份权益，股权概约百分比为75%[92] - 张俊深先生拥有权益的3亿股股份中，Hero Global持有的2.1980198亿股，其因一致行动拥有权益的8019.802万股[95] - 张俊伟先生拥有权益的3亿股股份中，Icon Global持有的8019.802万股，其因一致行动拥有权益的2.1980198亿股[95] - 张俊深先生为Hero Global实益拥有人，持有5万股普通股，股权百分比为100%[99] - 张俊伟为标致全球实益拥有人，持有100股普通股，占比100%[101] - 截至2020年3月31日，Hero Global持有3亿股，股权约75%[111] - 截至2020年3月31日，Icon Global持有3亿股，股权约75%[114] - 截至2020年3月31日，汤怡萍持有3亿股，股权约75%[115] - 2017年2月24日，公司最终控股股东订立一致行动人士确认契据，各控股股东被视为于公司75.0%已发行股本拥有权益[118] - 汤怡萍为张俊深配偶，就证券及期货条例而言，被视为或当作于张俊深拥有权益的所有股份拥有权益[118] - 截至2020年3月31日，除已披露情况外，董事未察觉其他人士于公司股份等中拥有须披露权益或淡仓[118] 公司重大事项及合规情况 - 公司直接控股公司Hero Global Limited豁免应收附属公司香港立信款项6800万元，入账列为视作股东出资[23][24] - 公司股份于2018年7月9日在联交所GEM上市[27] - 公司董事会不建议就2020年3月31日止三个月派付中期股息（2019年同期无）[84] - 控股股东于2018年6月12日订立不竞争契据，截至报告日期已遵守所有承诺[120] - 截至报告日期，公司或附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[120] - 除偏离企业管治守则条文A.2.1外，公司遵守GEM上市规则附录十五规定[120] - 董事不知悉2020年3月31日后至报告日期对集团有重大影响的事项[124] - 除2017年3月28日合规顾问服务协议外，国元融资及其相关方于2020年3月31日无集团相关权益[125] - 全体董事于截至2020年3月31日止三个月及报告日期遵守证券交易操守准则[126] 公司业务发展规划 - 公司融资租赁业务系统预计2020年第二季度推出[64] - 公司2019年大力投入从传统融资租赁转型至科技融资租赁，接近完成阶段，业务系统预定2020年第二季推出[65] - 2020年公司计划与同系附属公司合作打造“医疗产业 + 互联网”服务平台[68][70] 公司客户情况 - 截至2020年3月31日，公司向中国30个省市自治区约675个中小企业客户提供服务[56][59] 公司审核委员会情况 - 集团于2018年6月12日成立审核委员会，按企业管治守则制定书面职权范围[133] - 审核委员会由吕迪、陈志峰和李镇生组成，主席为陈志峰[134] - 审核委员会认为集团2020年第一季度未审核财报遵循相关规定并充分披露[135] 公司董事情况 - 报告日期，执行董事为张俊深和张俊伟，非执行董事为吕迪，独立非执行董事为陈志峰、李镇生和周兆恒[138]