持续经营业务收益情况 - 截至2019年9月30日止三个月，公司持续经营业务收益为358.928万港元，2018年同期为307.6795万港元[9][10] - 截至2019年9月30日止九个月，公司持续经营业务收益为932.5685万港元，2018年同期为922.1215万港元[9][10] - 截至2019年9月30日止三个月，持续经营业务收益为358.928万港元，2018年同期为307.6795万港元；截至2019年9月30日止九个月，持续经营业务收益为932.5685万港元，2018年同期为922.1215万港元[28] - 收益由截至2018年9月30日止九个月约922.1万港元略增至截至2019年9月30日止九个月约932.6万港元，因展览及贸易展服务收益增加116.9万港元，抵减杂志销售及广告收入减少106.5万港元[58][61] 毛利情况 - 截至2019年9月30日止三个月，公司毛利为130.535万港元，2018年同期为59.2217万港元[10] - 截至2019年9月30日止九个月，公司毛利为226.5517万港元，2018年同期为198.1189万港元[10] - 毛利率较上一期由21%增至24%，因组织展览及贸易展收益增加[64][67] 亏损情况 - 截至2019年9月30日止三个月，公司除税前亏损为679.4277万港元，2018年同期为682.5905万港元[11] - 截至2019年9月30日止九个月，公司除税前亏损为2323.7807万港元，2018年同期为1885.6603万港元[11] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内亏损为679.4277万港元，2018年同期为817.3404万港元[11] - 截至2019年9月30日止九个月，公司期内亏损为2294.7296万港元，2018年同期为2199.9023万港元[11] - 截至2019年9月30日止三个月，公司期内全面开支总额为679.4277万港元，2018年同期为797.3333万港元[11] - 截至2019年9月30日止九个月，公司期内全面开支总额为2312.4027万港元，2018年同期为2168.4918万港元[11] - 截至2019年9月30日止三个月，公司拥有人持续经营业务亏损6,861,982港元，2018年同期为6,708,660港元；终止经营业务亏损0港元，2018年同期为1,145,671港元[13] - 截至2019年9月30日止九个月，公司拥有人持续经营业务亏损22,791,996港元，2018年同期为18,751,974港元；终止经营业务盈利305,657港元，2018年同期为亏损2,093,029港元[13] - 公司拥有人应占期内亏损，截至2019年9月30日止三个月为686.1982万港元，2018年同期为670.866万港元；截至2019年9月30日止九个月为2279.1996万港元，2018年同期为1875.1974万港元[44] - 公司拥有人应占持续经营业务亏损由截至2018年9月30日止九个月约1875.2万港元增至截至2019年9月30日止九个月约2279.2万港元，因经营开支减少、确认减值损失及减值损失转回综合影响[73] - 公司拥有人应占集团持续经营业务亏损由截至2018年9月30日止九个月约1875.2万港元增至截至2019年9月30日止九个月约2279.2万港元[76] 每股亏损情况 - 截至2019年9月30日止三个月，每股基本及摊薄亏损为1.59港仙，2018年同期为1.82港仙；截至2019年9月30日止九个月，每股基本及摊薄亏损为5.21港仙，2018年同期为4.83港仙[13] - 截至2019年9月30日止九个月，持续经营业务每股基本及摊薄亏损为5.28港仙，2018年同期为4.34港仙[13] - 就每股亏损的普通股加权平均数，截至2019年及2018年9月30日止三个月、九个月均为4.32亿股[44] 股本及相关权益情况 - 2018年1月1日公司股本为8,640,000港元，股份溢价为94,330,810港元，累计亏损为42,088,126港元[14] - 2018年9月30日公司股本为8,640,000港元，股份溢价为94,330,810港元，累计亏损为62,933,129港元[14] - 2019年1月1日公司股本为8,640,000港元，股份溢价为94,330,810港元，累计亏损为79,551,848港元[14] - 2019年9月30日公司股本为8,640,000港元，股份溢价为94,330,810港元，累计亏损为102,038,187港元[14] 公司基本信息 - 公司于2012年12月7日在开曼群岛注册成立，股份自2015年2月16日起于GEM上市[15][18] 会计准则影响情况 - 采用与集团相关且于本期生效的新/经修订香港财务报告准则，对集团当期及过往会计期间的业绩及财务状况无重大影响[21] - 公司尚未能合理评估已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则是否会对经营业绩及财务状况造成重大影响[22][24] 财务报表编制说明 - 编制未经审核简明综合财务业绩需使用若干关键会计估计，管理层需在应用会计政策过程中行使判断，该业绩应与截至2018年12月31日止年度经审核综合财务报表及其附注一并参阅[23] 信贷减值及收回情况 - 合共2000万港元之可退还按金进一步信贷减值500万港元，原因是对手方未能按协定于2019年9月偿还首批1000万港元款项[29][30] - 2019年9月，自信贷减值应收贷款的借款人收回合共210万港元，截至2019年9月30日止九个月确认减值亏损拨回210万港元[32][33] - 2019年6月30日就应收贷款、应收利息及可退还押金确认减值损失481.9万港元，9月因对方未按约定还款就可退还押金再确认减值损失500万港元[71] - 2019年9月因收回信用受损应收贷款210万港元，确认减值损失转回210万港元[72] - 2019年6月30日就应收贷款、相关应收利息及可退还按金确认减值亏损481.9万港元，9月30日就可退还按金进一步确认减值亏损500万港元，9月确认减值亏损拨回210万港元[75] 税务情况 - 香港利得税按税率16.5%（截至2018年9月30日止三个月及九个月：16.5%）就期内在香港产生或源自香港的估计应课税利润计提拨备[35][36] 终止经营业务情况 - 2019年4月4日，公司出售启汇集团（国际）有限公司及其附属公司全部51%股权，出售被视为终止经营业务[38][39] - 截至2019年9月30日止九 个月，终止经营业务收益为191.8445万港元，销售成本为198.6656万港元，毛损为6.8211万港元[40] - 截至2019年9月30日止九 个月，终止经营业务除税前亏损为314.242万港元，期内亏损为314.242万港元，出售收益（扣除交易成本）为32.142万港元[40] 股息情况 - 公司于截至2019年9月30日止九个月并无派付或建议派付股息（截至2018年9月30日止九个月：无）[41][42] 销售成本情况 - 销售成本由截至2018年9月30日止九个月约724万港元略降至截至2019年9月30日止九个月约706万港元[63][66] 经营开支情况 - 经营开支由截至2018年9月30日止九个月约1671.8万港元减少18%至截至2019年9月30日止九个月约1671.8万港元，因管理实施严格成本节约措施[65][68] 融资成本情况 - 融资成本截至2019年9月30日止九个月为约103.5万港元，2018年同期约5000港元，因2018年12月10日第三方垫款1000万港元产生融资成本[70][74] 股权持有情况 - 截至2019年9月30日，吕文华先生通过受控法团权益持有公司3.1968亿股股份，股权概约百分比为74.00%，公司共有4.32亿股已发行股份[81] - 截至2019年9月30日，曾思豪持有的公司购股期权总数为36万个，按已发行股份数目计算的概约百分比为0.08%，每股股份的认购价为1.3港元[84] - 截至2019年9月30日，谢志伟（于2019年5月31日辞任）持有的公司购股期权总数为36万个，按已发行股份数目计算的概约百分比为0.08%，每股股份的认购价为1.3港元[86] - 截至2019年9月30日，闻凯（于2019年5月31日辞任）持有的公司购股期权总数为36万个，按已发行股份数目计算的概约百分比为0.08%，每股股份的认购价为1.3港元[86] - 2019年9月30日公司有432,000,000股已发行股份，Source Creation Limited作为实益拥有人持有319,680,000股好仓，股权概约百分比为74%[94] 股份合并情况 - 2019年2月20日，公司完成股份合并，每20股每股0.001港元的已发行及未发行现有股份合并为1股每股0.20港元的股份[88] - 2019年2月20日公司完成股份合并，每20股每股面值0.001港元已发行及未发行现有股份合并为1股每股面值0.20港元的股份[90] 证券交易情况 - 截至2019年9月30日止九个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[98][101] 竞争及利益冲突情况 - 截至2019年9月30日止九个月，董事不知悉董事、控股股东及联系人有与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[99][102] 合规顾问权益情况 - 回顾期内，除已披露及2018年3月29日届满的合规顾问协议外，合规顾问等无根据GEM上市规则须知会公司的权益[100][103] 审核委员会情况 - 审核委员会根据GEM上市规则成立，成员为曾思豪等独立非执行董事[105][109] - 审核委员会与管理层审阅本季度报告及集团截至2019年9月30日止九个月未经审核综合财务业绩[106][110] - 审核委员会推荐董事会批准本季度报告，曾思豪认为可退还按金19,044,000港元应全部减值而非报告中的5,000,000港元[107][110] - 集团截至2019年9月30日止九个月综合财务业绩未经公司核数师审核[107][111] 董事会成员情况 - 报告日期董事会包括邓有声等执行董事、吕文华非执行董事及曾思豪等独立非执行董事[108][112]

WINTO GROUP (HOLDINGS) LIMITED 惠陶集團 控股 有限公司 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (於開曼群島註冊成立的有限公司) Stock Code 股份代號: 8238 Interim Report 2019 中期報 告 CHARACTERISTICS OF GEM OF THE STOCK EXCHANGE OF HONG KONG LIMITED (THE "STOCK EXCHANGE") GEM has been positioned as a market designed to accommodate small and mid- sized companies to which a higher investment risk may be attached than other companies listed on the Stock Exchange. Prospective investors should be aware of the potential risks o ...

持续经营业务财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度持续经营业务收益为1,129,935港元，2018年同期为954,638港元[8] - 2019年第一季度持续经营业务收益为112.9935万港元，2018年为95.4638万港元[27] - 持续经营业务总收益由2018年约955,000港元增至2019年约1,130,000港元，增长约18%[49][53] - 2019年第一季度持续经营业务亏损595.1785万港元，2018年亏损540.5599万港元[13] - 持续经营业务，公司拥有人应占期内亏损2019年为5,936,022港元，2018年为4,715,116港元[40][45] - 截至2019年3月31日止三个月，公司持续经营业务的本公司拥有人应占亏损从约471.5万港元（经重列）增加至约593.6万港元[64] - 2019年第一季度销售成本为1,085,367港元，2018年同期为460,931港元[8] - 持续经营业务销售成本由2018年约461,000港元增至2019年约1,085,000港元，增长约135%[50][54] - 2019年第一季度毛利为44,568港元，2018年同期为493,707港元[8] - 持续经营业务毛利由2018年约494,000港元减至2019年约45,000港元[56][58] - 2019年第一季度经营开支为6,150,778港元，2018年同期为5,353,060港元[8] - 持续经营业务经营开支由2018年约5,353,000港元增至2019年约6,151,000港元，增长约15%[57][59] 终止经营业务财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度终止经营业务期内亏损为30,909港元，2018年同期为1,353,888港元[9] - 截至2019年3月31日止三個月，終止經營業務期內虧損30,909港元，2018年同期虧損1,353,888港元[36] - 终止经营业务，公司拥有人应占期内亏损2019年为15,763港元，2018年为690,483港元[47] 整体财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度期内亏损为6,468,684港元，2018年同期为6,069,004港元[9] - 2019年第一季度全面开支总额为6,665,691港元，2018年同期为6,270,027港元[9] - 2019年第一季度基本及摊薄每股亏损为1.38港仙，2018年同期为1.25港仙[12] - 2019年第一季度其他全面开支为10.3808万港元，2018年为10.2522万港元[13] - 2019年第一季度全面开支总额为605.5593万港元，2018年为550.8121万港元[13] - 2019年3月31日未经审核综合权益总额为2198.7362万港元，2018年3月31日为5529.8108万港元[13] 税务相关 - 香港利得税按16.5%税率计提拨备（2018年同期相同）[30][31] 公司历史与上市信息 - 公司于2012年12月7日在开曼群岛注册成立，2015年2月16日于GEM上市[14][17] 业务出售与终止 - 2019年4月公司出售启辉集团（国际）有限公司51%股权，该业务视为已终止经营[33] - 2019年4月公司完成出售啟匯集團51%股權，終止手機應用程式業務[35][48][51] 会计估计与准则 - 编制综合财务业绩需使用关键会计估计，管理层需行使判断[20][23] - 采纳新订/经修订香港财务报告准则对本会计及过往期间业绩和财务状况无重大影响[21][24] 股息情况 - 截至2019年3月31日止三個月，公司無派付或建議派付股息，2018年同期亦無[37][38] 购股计划与股份合并 - 2018年4月13日，公司根据购股计划授出合共1.488亿股股份，2019年2月19日股份合并后，1.488亿份尚未行使购股权变为744万份购股权[65] - 2019年2月20日，公司完成股份合并，每20股每股面值0.001港元之已发行及未发行现有股份合并为1股每股面值0.02港元之股份，购股期权数目及行使价相应调整[78] 董事权益与持股情况 - 2019年3月31日，董事邓有声先生于公司股份的权益为1.946627亿股，股权概约百分比为45.06%[70] - 截至2019年3月31日止三个月，董事曾思豪先生、谢志伟先生、闻凯先生持有的购股权总数均为36万股，按已发行股份数目计算的概约百分比均为0.08%，每股股份认购价均为1.3港元[77] 公司股份情况 - 2019年3月31日，公司共有4.32亿股股份[75] - 截至2019年3月31日，公司已发行股份432,000,000股[87] 股东持股情况 - 股东价值基金持有股份128,440,800股，股权约29.73%[86] - 中民资产管理（香港）有限公司持有股份128,440,800股，股权约29.73%[86] - 基爵持有股份194,662,700股，股权约45.06%[86] - 广发证券（香港）经纪有限公司持有股份341,103,500股，股权约78.96%[87] - 广发控股（香港）有限公司持有股份341,103,500股，股权约78.96%[87] - 广发证券股份有限公司持有股份341,103,500股，股权约78.96%[87] 证券交易情况 - 截至2019年3月31日止三个月，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[92][94] 竞争与利益冲突情况 - 截至2019年3月31日止三个月，未发现董事、控股股东及其联系人与集团业务存在竞争业务或利益冲突[93][95] 审核委员会情况 - 审核委员会由曾思豪等5位独立非执行董事组成，已审阅本季度报告，集团截至2019年3月31日止三个月综合财务业绩未经审核[97][98][99][100]

公司基本信息 - 公司GEM股份代号为8238[1][11][12] - 公司总办事处及主要营业地点位于香港湾仔港湾道30号新鸿基中心21楼2101 - 05室[10][11] - 公司拥有及出版4份杂志，包括《名车站》《名车站睇楼站生活站赠阅版》《购物王》《购物专线赠阅版》[24][28] - 公司主要业务为投资控股，主要附属公司业务载于综合财务报表附注42[174][180] 财务数据关键指标变化 - 2018财年公司录得约3868.1万港元亏损，主要因印刷媒体及广告业务减少、移动应用程式开发业务竞争激烈、贸易应收款项及应收贷款减值亏损约1066.2万港元[14][17] - 公司毛利由2017财年约297.6万港元增加至2018财年约362.2万港元，主要来自2018年3月收购的展览及贸易展览业务[14][17] - 截至2018年12月31日止年度，公司持续经营业务总收入约1700万港元，较2017年约2973.4万港元减少约43%或1273.4万港元[21] - 2018年公司总毛利为362.2万港元，较2017年约297.6万港元增加约22%或64.6万港元[21] - 公司2018年净亏损从2017年约1697.7万港元增至约3868.1万港元[21] - 2018年公司每股亏损约0.43港仙[21] - 董事不建议就2018年支付末期股息[21] - 总收益由2017年约2973.4万港元减少约43%至2018年约1700万港元[25][40][46] - 公司经营开支由2017年约2026.7万港元增加约57%至2018年约3185.6万港元[51] - 2018年其他收益或亏损净亏损为36.6万港元，主要包括外汇亏损净额及金融资产公平值变动亏损净额，被出售附属公司收益抵销[52][58] - 截至2018年12月31日，就应收贷款确认减值亏损962.7万港元[53][59] - 2018年融资成本约12.1万港元，2017年为220.2万港元，减少主要因去年承兑票据推算利息[54][60] - 2018年所得税抵免约2.2万港元，2017年所得税开支为6.9万港元[55][61] - 其他收入从2017年约73.1万港元减至2018年约68万港元[56] - 经营开支从2017年约2026.7万港元增加约57%至2018年约3185.6万港元[57] - 公司拥有人应占集团亏损从2017年约2124.1万港元增至2018年约3746.4万港元[64][67] - 2018年12月31日流动比率约为1.1倍，2017年为7.9倍；现金及现金等价物约1068.7万港元，2017年约4195.5万港元[70][71] - 2018年资产负债率约为52%，2017年为0%[75][80] - 贸易应收款项从2017年约365.8万港元减至2018年约235.9万港元，周转日数从约45日增至约51日[76][81] - 2018年集团前五大客户销售额约占全年总销售额的52%，其中最大客户销售额约占25%[199] - 2018年集团前五大供应商采购额约占全年总采购额的54%，其中最大供应商采购额约占19%[199] - 截至2018年12月31日，公司可供股东分配储备约为10,059,872港元[187] - 2018年12月31日公司可供分派予股东之储备约为10,059,872港元[193] 业务收购与出售 - 2018财年公司收购展览及贸易展览业务，年末后订立协议收购从事线上广告等业务的联营公司[15][18] - 公司收购独比策划有限公司67%已发行股本，扩大推销及市场营销业务分部[23][27] - 2018年3月公司完成出售Lucky Channel Limited全部股本权益，代价为1290万港元；完成收购独比策划有限公司67%股本权益，代价为310万港元[94] - 2018年12月公司向SNC出售Singularity Group Holdings Limited全部权益，换取SNC 9.09%股本权益[94] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日止年度，展览及贸易展览业务收益为1347.5万港元，2017年无此收益[23][27] - 截至2018年12月31日止年度，杂志及广告业务收益约131.1万港元，与去年相比下跌约94%[30][34] - 截至2018年12月31日止年度，手机应用程式开发的收益约221.5万港元，较去年下降约74%[31][35] - 展览及贸易展览业务收益为1347.5万港元，占公司总收益的79%[41][47] - 截至2018年12月31日止年度，展览及贸易展览销售成本为915.7万港元，占总销售成本68%[42][48] - 杂志及广告业务、流动应用装置业务的销售成本分别较去年减少1779.8万港元及473.9万港元或89%及71%[43][48] 公司人员相关 - 邓有声先生56岁，2017年7月13日获委任为公司执行董事，拥有逾26年会计、审核和财务咨询经验[141] - 曾志豪先生57岁，2018年1月24日获委任为公司独立非执行董事，拥有逾30年财务和会计管理等经验[144][145] - 曾思豪先生57岁，2018年1月24日获委任为公司独立非执行董事，有逾30年财务及会计管理等经验[148] - 谢志伟先生51岁，2018年1月24日获委任为独立非执行董事，有超25年审计、会计及财务经验[151][154] - 闻凯先生35岁，2018年1月24日获委任为公司独立非执行董事，在风险资本等方面有逾11年经验[162][166] - 冼健航先生34岁，2018年4月3日获委任为公司财务总监等职，在财务等方面有超10年经验[165][168] - 2018年12月31日，公司雇员（不包括董事）为19名（2017年：47名），2018年度总员工成本（包括董事酬金）约为970万港元（2017年：约810万港元）[98] 公司上市及配售相关 - 2015年2月16日公司通过配售1.8亿股每股0.01港元的普通股在创业板上市，扣除相关费用后净收益约2890万港元，截至2018年12月31日已全部使用[123] - 2015年2月16日公司按每股0.37港元价格配售1.8亿股，所得款项净额约2890万港元，截至2018年12月31日已全数动用[127] - 2016年12月13日公司订立配售协议，按每股0.028港元发行14.4亿股，所得款项总额约4032万港元，所得款项净额约3830.1万港元，截至2018年12月31日已全数动用[130][133][134] - 2016年12月30日配售事项完成，净配售价约为每股0.0265港元[130][133] - 2016年12月13日配售协议日期时，公司股份收市价为每股0.029港元[130][133] 公司其他事项 - 公司银行结余因交易对方为高信贷评级银行，信贷风险有限[125] - 报告期末，公司最大客户占总贸易应收款的24%（2017年：11%），最大5名客户占总贸易应收款的73%（2017年：43%）[120] - 报告期末公司贸易应收款项总额的24%（2017年：11%）来自最大客户，73%（2017年：43%）来自五大客户[124] - 2015年3月至11月，谢先生任格菱独立非执行董事，期间格菱出现清盘呈请等情况[157][160] - 2015年9月2日，格菱向开曼群岛大法院呈交清盘呈请[157][160] - 2015年9月29日，债券持有人向香港高等法院呈交针对格菱的清盘呈请[157][160] - 2016年10月28日，联交所决定将格菱列入除牌程序的第三阶段[157][160] - 2017年10月，联交所上市委员会因融创未确保公告准确完整而对其作出谴责[158] - 集团截至2018年12月31日止年度业绩及业务状况载于综合财务报表[178][182] - 董事会不建议就截至2018年12月31日止年度派付末期股息[178][182] - 集团过去五个财政年度的业绩、资产及负债摘要载于年报第176页[184] - 集团过去五个财政年度的业绩、资产与负债概要载于本年报第176页[190] - 投资性房地产年内变动详情载于综合财务报表附注18[185] - 年内投资物业的变动详情载于综合财务报表附注18[191] - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无优先购买权条文，无需按比例向现有股东提呈新股份[188][194] - 每名董事基于职位履行职务产生的费用可从公司资产及溢利获得赔偿，该条文本年度生效[189][195] - 公司为集团董事和高级职员安排了适当的责任保险[197] - 2018年12月31日止年度，公司及子公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[198] - 除披露外，董事、其紧密联系人或持股超5%的股东在集团前五大客户和供应商中无利益关系[200] - 截至2018年12月31日止年度，集团业务运营努力减损环境、保障员工福祉，无环境及社会违规记录[176][181] - 权益人关注事项包括雇员健康与安全等五方面，集团已管理并将继续沟通提升管治[176][181] - 2018年及2017年12月31日，公司无银行借款或其他目的抵押资产[95] - 2018年12月31日，公司无重大或然负债[96]