财务表现 - 杰地集团截至2023年6月30日止中期业绩显示收入为5,305千新加坡元，较去年同期的1,988千新加坡元增长166.8%[12] - 杰地集团2023年中期净利润为144万新加坡元，较去年同期的净虧損53万新加坡元增长369.8%[13] - 本集团收入增长332万新加坡元至531万新加坡元，主要来源于项目管理费和附带利息费用[14] - 员工成本增加83万新加坡元，达到283万新加坡元，增幅为41.5%[15] - 2023年6月30日的基本和稀释每股收益约为0.07新加坡仙[17] - 2023年6月30日止六个月的收入为5,305千新加坡元，较去年同期大幅增长[22] - 2023年6月30日止六个月的期内利润为1,438千新加坡元，较去年同期有显著增长[23] - 本公司擁有人應佔每股基本及攤薄收益在2023年为1,438千新加坡元，较2022年的533千新加坡元有显著增长[58] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月录得淨利潤144萬新加坡元，较前期增加197萬新加坡元或369.8%[165] - 本集团的收入由去年期间的199萬新加坡元增加332萬新加坡元或166.9%至審查期間的531萬新加坡元[168] 资产状况 - 杰地集团截至2023年6月30日总资产为31,136千新加坡元，较去年同期的27,454千新加坡元增长13.4%[12] - 2023年6月30日的流动资产净值为21,391千新加坡元，较去年同期有所增加[24] - 2023年6月30日的资产净值为22,398千新加坡元，公司股本为29,866千新加坡元[25] - 分部资产和负债均包括企业及未分配资产和负债，资产总值和负债总额分别为31196千新加坡元和8733千新加坡元[47] - 金融资产包括股本證券投資、基金實體投資、貿易應收款項、應收最終控股公司款項、應收關聯方款項、貸款及相關應收款項、現金及現金等價物等，总计29,902千新加坡元[137] - 公司的金融负债包括金融衍生工具、計入其他應付款項及應計費用的金融負債、租賃負債、應付關聯方款項、銀行貸款等，总计7,974千新加坡元[138] 业务范围 - 本公司为一间投资控股公司，提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[32] - 本集团按其产品及服务分为若干业务单位，包括投资管理业务[37] - 本集团通过成立和注册特殊目的实体向房地产发展项目的投资者提供投资管理服务[38][41] - 本集团设立私募房地产基金并提供基金管理服务，包括创立基金、制定投资架构和管理投资流程[39][40] - 收购及项目管理服务包括为房地产开发商提供评估和项目管理服务，帮助解决房地产发展项目各阶段需求[42] - 物业管理服务包括维护管理和辅助服务，管理的物业包括住宅和商业大厦等[43] - 租赁管理服务涉及缺陷管理、租赁管理和租户服务管理[44] - 财务顾问服务主要与企业财务顾问和投资顾问有关[45] 财务管理 - 公司采纳审慎的财务管理手法以确保集团能够实现其业务目标和战略，并在整个财政时期维持稳健的流动资金状况[190]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司收入约299万新加坡元，较2022年同期约46万新加坡元增加约253万新加坡元或547.7%[8] - 2023年第一季度公司录得净利润约68万新加坡元，较2022年同期约76万新加坡元的净亏损有所改善[10] - 2023年第一季度每股基本及摊薄盈利约为0.03新加坡仙，2022年同期为每股亏损0.04新加坡仙[12] - 公司不建议就2023年第一季度派付股息，2022年同期亦为零[11] - 2023年第一季度其他收入及收益为18.8万新加坡元，2022年同期为40.6万新加坡元[13] - 2023年第一季度员工成本为171.1万新加坡元，2022年同期为99.7万新加坡元[13] - 2023年第一季度金融资产减值损失为零，2022年同期为17.7万新加坡元[13] - 2023年第一季度利息开支为14.4万新加坡元，2022年同期为2.2万新加坡元[13] - 2023年第一季度所得税开支为18.1万新加坡元，2022年同期为零[13] - 2023年1月1日期初权益总额为20,953千新加坡元，3月31日未经审核权益总额为21,676千新加坡元[14] - 2023年第一季度期内利润为681千新加坡元，期内全面收入总额为723千新加坡元[14] - 2023年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为44千新加坡元，股本证券投资的公平值变动为 - 2千新加坡元[14] - 2022年1月1日期初权益总额为23,730千新加坡元，3月31日未经审核权益总额为23,007千新加坡元[14] - 2022年第一季度期内亏损为760千新加坡元，期内全面亏损总额为723千新加坡元[14] - 2022年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额为10千新加坡元，股本证券投资的公平值变动为27千新加坡元[14] - 2023年Q1来自外部客户收入为298.6万新加坡元，2022年Q1为46.1万新加坡元[31] - 2023年Q1公司拥有人应占期内盈利为68.1万新加坡元，2022年Q1为亏损76万新加坡元[37] - 2023年Q1新加坡按17%税率缴纳利得税，2022年Q1无[35] - 2023年Q1本期所得税费用流动本年度拨备为18.1万新加坡元，2022年Q1为0[36] - 公司报告期内净利润约68万新加坡元，较上期净亏损约76万新加坡元有所改善[40] - 集团未经审核收入增加547.7%，约253万新加坡元，从约46万增至约299万新加坡元[42] - 其他收入及收益减少53.7%，约22万新加坡元，从约41万减至约19万新加坡元[50] - 员工成本总额增加71.60%，约71万新加坡元，从约100万增至约171万新加坡元[51] - 其他开支净额减少15.7%，约6万新加坡元，从约38万减至约32万新加坡元[54] - 利息支出增加554.5%，约12万新加坡元，从约2万增至约14万新加坡元[55] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[17] - 公司可呈报分部包括投资管理（特殊目的实体投资管理、基金管理）和收购及项目管理[22][27] - 2023年Q1投资管理特殊目的实体投资管理费用为1.3万新加坡元，2022年Q1为16.9万新加坡元[34] - 2023年Q1基金管理费用为29.5万新加坡元，2022年Q1为27万新加坡元[34] - 2023年Q1收购及项目管理费用为266.9万新加坡元，2022年Q1为1.2万新加坡元[34] - 2023年Q1物业管理及租赁管理费用为0.9万新加坡元，2022年Q1为1万新加坡元[34] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少92.3%，约16万新加坡元，从约17万减至约1万新加坡元[44] - 基金管理未经审核收入增加9.3%，约3万新加坡元，从约27.0万增至约30.0万新加坡元[46] - 收购及项目管理服务未经审核收入增加约266万新加坡元，从约1万增至约267万新加坡元[47] - 物业管理及租赁管理服务未经审计收入减少10.0%，1千新加坡元，从约10万降至约9千新加坡元[48] 财务报表编制相关 - 综合财务报表按国际财务报告准则和新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[18][19] - 编制2023年第一季度业绩会计政策与2022年一致，2023年1月1日生效新准则无重大影响[20] 公司项目管理相关 - 公司管理27个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳大利亚的房地产项目及28个投资架构[39] - 公司为La Ville Development项目贷款融资提供129,086,250新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的75.0%[58] - 公司为新加坡BBEC Development住宅项目贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额10.0%[59] - 公司为新加坡Mount Emily Properties住宅重建项目贷款提供1925.3107万新加坡元担保，代表潜在发展特殊目的实体融资协议下总负债[61] - 公司为新加坡Mandai Development工业发展项目贷款提供2898.54万新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额60.0%[62] - 公司为新加坡Landmark Development住宅重建项目贷款提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关发展特殊目的实体负债总额39.2%[63] - ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转股权，500万美元待偿还[65][66] - 截至2023年3月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用136.8万新加坡元，121.5万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，6.7万作押金[68] - 公司向TGL授予认沽期权，按8%年利率支付息票，总票面付款192万新加坡元，首次12万于2023年4月支付[70] - 截至2023年3月31日，未根据购股权计划发行任何购股权[71] 新加坡市场环境相关 - 新加坡经济2023年第一季度同比增长0.1%，低于上季度2.1%[73] - 新加坡私人住宅物业价格指数从2022年第四季度188.6点升至2023年第一季度194.6点，增幅3.2%，上季度为0.4%[73] - 2022年第四季度私人住宅物业租金增长7.4%，低于上季度的8.6%，为连续第9个季度增长[74] - 2023年第一季度建筑业同比增长8.5%，延续上季度10.0%的增长[75] - 自2023年4月27日起采取物业降温措施，外籍人士购买住宅物业额外买家印花税税率从30%增至60%，首次购房者约占90%[76] 公司项目进展及预期相关 - Mandai Fund收购的Foodfab@Mandai工业项目于2023年4月获临时占用许可证[77] - 公司预计2023年下半年收取部分项目管理费和绩效费[78] - Shufu Fund投资的Jadescape私人住宅项目2022年最后一季度获临时占用许可证，公司预计2023年下半年获部分业绩费[79] - ZACD Landmark Fund投资的The Landmark私人住宅项目截至2023年3月底已售出约65%[80] - 公司准备2023年下半年推出La Ville及Mount Emily两个新住宅项目，还将与青建房地产推出行政共管公寓项目[81] 公司股权结构相关 - 2023年3月31日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[85] - 陈先生持有公司30,000股普通股，占已发行股份的0.0015%[85][90] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的49%及49%[93][95][96][101] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本12.10%[93] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[95] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[96] - 2023年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[99] - 2023年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[100] - 2023年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[100] 公司证券交易及合规相关 - 截至2023年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[103] - 公司合规顾问创升融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[104] 公司报告审阅相关 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2023年第一季度报告业绩[106]

财务表现 - 公司第一季度收入为299万新加坡元，同比增长547.7%[12] - 公司第一季度净利润为68万新加坡元，去年同期为净亏损76万新加坡元[12] - 公司每股基本及摊薄盈利为0.03新加坡仙，去年同期为每股亏损0.04新加坡仙[16] - 公司2023年第一季度收入为2986千新加坡元，同比增长547.3%[17] - 公司2023年第一季度净利润为681千新加坡元，去年同期亏损760千新加坡元[17] - 公司2023年第一季度总收入为2,986千新加坡元，较2022年同期的461千新加坡元大幅增长[38][39] - 公司2023年第一季度税前利润为181千新加坡元，较2022年同期的无利润有所改善[43][44] - 公司2023年第一季度净利润为68万新加坡元，相比2022年同期的净亏损76万新加坡元有所改善[49] - 公司收入增加547.7%，从2022年同期的46万新加坡元增至2023年第一季度的299万新加坡元，主要由于开发项目完成后获得263万新加坡元的项目管理费[51] - 公司2023年第一季度累计亏损为10864千新加坡元，较去年同期减少7.7%[18] 成本与支出 - 员工成本总额从100万新加坡元增加至171万新加坡元，同比增长71.6%[13] - 公司2023年第一季度员工成本为1711千新加坡元，同比增长71.6%[17] - 公司2023年第一季度利息开支为144千新加坡元，同比增长554.5%[17] - 公司员工成本增加71.6%，从2022年同期的100万新加坡元增至2023年第一季度的171万新加坡元，主要由于预期收入增加而发放的酌情花红[61] - 公司截至2023年第一季度末拥有34名雇员，员工成本占总开支的74%[62] - 其他开支净额减少约6万新加坡元，降幅为15.7%，主要由于新加坡办公室租金的会计处理变更[65] - 利息支出增加约12万新加坡元，增幅为554.5%，主要由于应付给投资者Top Global Limited的息票[66] 业务收入 - 新加坡市场收入占比最高，2023年第一季度为2,826千新加坡元，较2022年同期的329千新加坡元显著增长[38][39] - 投资管理服务收入为308千新加坡元，其中基金管理费收入为295千新加坡元，较2022年同期的270千新加坡元有所增长[39][40] - 收购及项目管理服务收入大幅增长至2,669千新加坡元，较2022年同期的12千新加坡元显著提升[39][40] - 物业管理及租赁管理服务收入为9千新加坡元，较2022年同期的10千新加坡元略有下降[39][40] - 公司投资管理服务中，特殊目的实体投资管理收入减少92.3%，从2022年同期的17万新加坡元降至2023年第一季度的1万新加坡元[53] - 公司基金管理收入增加9.3%，从2022年同期的27万新加坡元增至2023年第一季度的30万新加坡元[55] - 公司收购及项目管理服务收入增加266万新加坡元，主要由于开发项目完成后获得263万新加坡元的项目管理费[56] - 公司物业管理及租赁管理服务收入减少10.0%，从2022年同期的10万新加坡元降至2023年第一季度的9千新加坡元[57] - 公司其他收入及收益减少53.7%，从2022年同期的41万新加坡元降至2023年第一季度的19万新加坡元[60] 税务与利润 - 新加坡市场产生的应课税利润按17%的税率缴纳利得税，2023年第一季度为181千新加坡元[43][44] - 新加坡产生的估计应评税利润按17%的税率缴纳利得税，上期期间未计提税款拨备[67] 投资与担保 - 公司2023年第一季度汇兑差额为44千新加坡元，同比增长340%[18] - 公司2023年第一季度股本证券投资公允价值变动为-2千新加坡元，去年同期为27千新加坡元[18] - 公司为La Ville Development项目提供担保，本金额为129,086,250新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的75.0%[69] - 公司为BBEC Development项目提供担保，本金额为29,980,000新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的10.0%[70] - 公司为Mount Emily Properties项目提供担保，本金额为19,253,107新加坡元[73] - 公司为Mandai Development项目提供担保，本金额为28,985,400新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的60.0%[74] - 公司为Landmark Development项目提供担保，本金额为150,744,796新加坡元，占相关发展特殊目的实体负债总额的39.2%[75] - 公司正在建立ZACD US Fund，投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购[78] - 金融资产未发生减值损失，上期期间记录了约18万新加坡元的减值损失准备[63] 法律与合规 - 公司承担的法律费用总计1,368,000新加坡元，其中1,215,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，67,000新加坡元由公司律师作为押金持有[81] - 公司向TGL支付的息票总额为1,920,000新加坡元，首次票面付款为120,000新加坡元，于2023年4月支付[83] - 公司的合规顾问创升融资有限公司及其相关人员未持有公司或集团任何成员公司的证券权益[121] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，江智武先生担任主席[123] - 审核委员会的主要职责包括推荐外聘核数师、审阅财务报表、监督风险管理和内部监控系统以及监察持续关连交易[122] - 公司董事会包括四名执行董事、三名独立非执行董事和一名非执行董事[123] 市场与行业动态 - 新加坡2023年第一季度经济增长0.1%，私人住宅物业价格指数上升3.2%至194.6点[87] - 私人住宅物业租金连续第9个季度增长，2022年第四季度增长7.4%[88] - 建筑业在2023年第一季度同比增长8.5%，延续了上季度10.0%的增长[89] - 外籍人士购买住宅物业的额外买家印花税税率从30%增加到60%[90] - Mandai Fund收购的永久业权工业项目Foodfab@Mandai于2023年4月获得临时占用许可证[91] - 私人住宅项目The Landmark截至2023年3月底已售出约65%[94] - 公司计划在2023年下半年推出两个新住宅项目La Ville和Mount Emily[96] - 公司正在扩大物业管理和家庭办公室管理业务，以应对新加坡家庭办公室生态系统的加强[97] 股东与股权结构 - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的49%和49%，并通过ZACD Investments持有ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd. 51%的股份[106] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出2,000,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Neew) Pte. Ltd.经扩大已发行股本19.40%的股份[108] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出1,100,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.经扩大已发行股本12.10%的股份[109] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出300,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Neew2) Pte. Ltd.经扩大已发行股本7.00%的股份[112] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出3,830,000新加坡元的免息可换股贷款，可转换为不超过ZACD (Jurong) Pte. Ltd.经扩大已发行股本17.10%的股份[113] - 姚先生和沈女士通过ZACD Investments持有杰地集团有限公司64.93%的股份[116] - Rachman Sastra先生持有杰地集团有限公司8.77%的股份[117] - Harmonious Tidings Limited持有杰地集团有限公司6.28%的股份[117] 公司治理 - 公司在截至2023年3月31日的三个月内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[120] - 公司未建议派付截至2023年3月31日止三个月的股息[15] 业务范围 - 公司主要业务包括投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司通过特殊目的实体为房地产项目投资者提供投资管理服务[28] - 公司在可转换贷款结构下通过股息分派及返还资本获得投资管理服务回报[29]

* 僅供識別 ntication purpose only edi r fo * 本英文版本如有任何歧義，概以英文版本為準。 C M Y CM MY CY CMY K 下午5:45 ai167965112513_ZACD AR2022 Cover_18.5mm_OP.pdf 1 24/3/2023 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。有意投資者 應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場 波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明， 並明確表示不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告（杰地集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事願共同及個別對此負全責） 乃遵照GEM上市規則之規定而提供有關本公司之資料。本公司各董事經作出一切 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，集团未经审计的收入约290万新加坡元，较上期约360万新加坡元减少18.8% [10] - 其他收入和收益从上期约43万新加坡元增加至回顾期间的约79.8万新加坡元，增幅85.6% [10] - 员工成本总额由上期约330万新加坡元减少至回顾期间约300万新加坡元，减少10.1% [10] - 集团于回顾期间录得净亏损约100万新加坡元，上期则录得净利润约680万新加坡元，由盈转亏114.8% [10] - 截至2022年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.05新加坡仙，上期为利润0.34新加坡仙 [10] - 截至2022年9月30日止三个月，收入为96.1万新加坡元，2021年同期为177.9万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为79.8万新加坡元，2021年同期为43万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，员工成本为295.4万新加坡元，2021年同期为328.7万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，除税前亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润678.7万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润676.9万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内（亏损）╱利润2022年为 -469千新加坡元，2021年为7,931千新加坡元[16] - 股本证券投资之公平值变2022年为 -260千新加坡元，2021年为 -419千新加坡元[16] - 换算海外业务产生的汇兑差2022年为 -13千新加坡元，2021年为 -51千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占期内全面（亏损）╱收入总额2022年为 -1,275千新加坡元，2021年为6,299千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占每股基本（亏损）╱利润2022年为 -0.05仙，2021年为0.34仙[16] - 截至2022年9月30日止九个月，期初权益总额为23,730千新加坡元，期末为22,455千新加坡元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，期初权益总额为16,591千新加坡元，期末为22,890千新加坡元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，公司来自外部客户的总收益为2949千新加坡元，2021年同期为3634千新加坡元[47] - 2022年前三季度未计提新加坡利得税拨备，2021年同期为1.8万新加坡元[62] - 2022年第三季度公司拥有人应占亏损46.9万新加坡元，2021年同期利润793.1万新加坡元[64] - 2022年前三季度公司拥有人应占亏损100.2万新加坡元，2021年同期利润676.9万新加坡元[64] - 公司2022年前九个月净亏损约100万新加坡元，2021年同期净利润约680万新加坡元，由盈转亏约780万新加坡元或114.8%[84] - 公司未经审计的收入从约360万新加坡元降至约290万新加坡元，减少18.8%或约68.5万新加坡元[88] - 其他收入及收益从约43万新加坡元增至约79.8万新加坡元，增加约36.8万新加坡元或85.6%[102] - 员工成本从约330万新加坡元减至约300万新加坡元，减少约33.3万新加坡元或10.1%，员工人数从34名减至31名[103] - 回顾期间集团记录贸易应收款项财务顾问费减值损失准备约17.7万新加坡元，上期回转约760万新加坡元减值损失[106] - 其他开支净额从约120万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约11.7万新加坡元或9.6%[107] - 回顾期间未计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未计提[108] - 公司截至2022年9月30日止九个月无派付股息计划[114] 各地区业务收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，新加坡地区收益为2503千新加坡元，2021年同期为3445千新加坡元；马来西亚地区收益为29千新加坡元，与2021年同期持平；澳大利亚地区收益为87千新加坡元，2021年同期为57千新加坡元；英属维尔京群岛收益为330千新加坡元，2021年同期为88千新加坡元；其他国家╱司法权区收益为0千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[47] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，投资管理的特殊目的实体投资管理费为555千新加坡元，2021年同期为786千新加坡元；基金管理费为1071千新加坡元，2021年同期为738千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，收购及项目管理费为1294千新加坡元，2021年同期为1977千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，物业管理及租赁管理费为29千新加坡元，与2021年同期持平；财务顾问费为0千新加坡元，2021年同期为104千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为798千新加坡元，2021年同期为430千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，政府补贴为19千新加坡元，2021年同期为291千新加坡元；利息收入为452千新加坡元，2021年同期为107千新加坡元；外汇差异净额为 - 8千新加坡元，2021年同期为17千新加坡元；企业业务服务费为324千新加坡元，2021年同期为0千新加坡元；其他为11千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[55] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约78.6万新加坡元减至约55.5万新加坡元，减少约23.1万新加坡元或约29.4%[93] - 基金管理未经审核收入从约73.8万新加坡元增至约110万新加坡元，增幅约33.3万新加坡元或45.1%[95] - 收购及项目管理服务未经审核收入从约200万新加坡元减至约130万新加坡元，减少约68.3万新加坡元或34.5%[96] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入在约29,000新加坡元[98] 公司业务介绍 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[29] - 公司投资管理业务通过设立私募房地产基金并以经理身份提供基金管理服务，有权收取基金成立费、基金管理费和绩效费[38] - 公司收购及项目管理服务包括为房地产开发商提供评估和确保优质房地产资产以及项目管理服务[41] - 公司物业管理服务包括维护管理服务及辅助服务，租赁管理服务涉及缺陷管理、租赁管理等[42] 会计政策相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[31] - 编制第三季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效新准则无重大影响[32] 担保事项 - 2022年6月27日，公司为住宅重建项目“La Ville Development”贷款融资提供1.2908625亿新加坡元担保，占相关实体负债总额75.0%[67] - 2022年6月15日，公司为住宅项目“BBEC Development”贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关实体负债总额10%[68] - 2021年6月22日，公司为住宅重建项目“Mount Emily Properties”贷款提供1925.3107万新加坡元担保[70] - 2020年3月20日，公司为工业发展项目“Mandai Development”贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[71] - 2019年8月7日，公司为住宅重建项目“Landmark Development”贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[73] - 公司为新加坡住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[74] 投资事项 - 公司投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者通过过桥贷款提供，500万美元将转换为股权，500万美元由基金偿还[77] 费用相关 - 截至2022年9月30日，法律费用达124.4万新加坡元，其中97.6万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，26.8万计入损益[78] 过往特殊收益 - 2021年9月ZACD澳大利亚酒店基金收到和解收益大部分，集团转回约760万新加坡元减值损失[84] - 2021年9月来自BBW6基金的发展特殊目的实体收获约150万新加坡元一次性项目奖金[88] 公司业务运营情况 - 公司在26个房地产项目及资产管理27个投资架构，持续为新加坡4个、澳大利亚2个项目提供服务，为马来西亚业主提供租赁管理服务[83] - 公司执行九项企业顾问委托，为资产约1亿美元的家族办公室提供投资顾问服务[83] 公司未来规划 - 公司将精简业务，专注核心收入流，在新加坡及邻近地区寻找增长机会[119] - 公司将采用精实管理措施，提高运营和管理效率[119] 项目进展 - 新加坡Tanjong Rhu的永久产权住宅开发La Ville项目预计2023年初施工[122] - Shunfu Funds私人住宅项目Jadescape预计2022年第四季度完成开发，公司期待年底收到部分业绩费[122] - Mandai Fund收购的永久产权工业项目Foodfab@Mandai销售记录达100%，开发将于2022年底完成[122] 股权结构 - 截至2022年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[126] - 截至2022年9月30日，陈先生和容女士分别持有公司30,000股普通股，占已发行股份总额的0.0015%[126][134] - 截至2022年9月30日，姚先生持有ZACD Investments Pte. Ltd. 867,000股普通股，占比51%[126] - 截至2022年9月30日，沈女士持有ZACD Investments Pte. Ltd. 833,000股普通股，占比49%[130] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[134] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[135][138][139][140][147] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[135] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[138] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[139] - 2022年9月30日，姚先生、沈女士、ZACD Investments持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[144] - 2022年9月30日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[144] - 2022年9月30日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[144] 证券交易相关 - 截至2022年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[148] 合规顾问相关 - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券相关须知会权益[149] 董事会构成 - 公告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[153]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团收入新增约7.2%，从约190万新加坡元增至约200万新加坡元，新增约13.3万新加坡元[10] - 其他收入及收益新增约49.4%，从约39.9万新加坡元增至59.6万新加坡元，新增约19.7万新加坡元[10] - 员工成本总额减少约12.3%，从约230万新加坡元减至约200万新加坡元，减少约28.2万新加坡元[10] - 集团净亏损减少约54.1%，从约120万新加坡元减至约53.3万新加坡元，减少约62.9万新加坡元[10] - 截至2022年6月30日止六个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.03新加坡仙，2021年同期为亏损0.06新加坡仙[10] - 除税前亏损从116.2万新加坡元减至53.3万新加坡元[17] - 本公司拥有人应占期内亏损从116.2万新加坡元减至53.3万新加坡元[17] - 本公司拥有人应占基本及摊薄每股亏损从0.06新加坡仙减至0.03新加坡仙[17] - 2022年上半年收入为1988千新加坡元，2021年为1855千新加坡元[18] - 2022年上半年期内亏损533千新加坡元，2021年为1162千新加坡元[23] - 2022年上半年除税前亏损53.3万新加坡元，2021年同期为116.2万新加坡元[38] - 2022年上半年折旧4.5万新加坡元，2021年同期为6.2万新加坡元[38] - 2022年上半年经营所用现金152.5万新加坡元，2021年同期为91.8万新加坡元[38] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额156.7万新加坡元，2021年同期为96.3万新加坡元[38] - 2022年上半年投资活动所得现金流量净额381.4万新加坡元，2021年同期所用现金流量净额为647.4万新加坡元[41] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额48.5万新加坡元，2021年同期为24.2万新加坡元[41] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加176.2万新加坡元，期初为589.2万新加坡元，期末为764.7万新加坡元[41] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少767.9万新加坡元，期初为1266.4万新加坡元，期末为498万新加坡元[41] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为1988千新加坡元，除税前亏损为533千新加坡元，资产总值为27379千新加坡元，负债总额为4191千新加坡元[62][66] - 2022年上半年来自新加坡的外部客户收益为1709千新加坡元，2021年为1688千新加坡元；其他国家/司法权区2022年为279千新加坡元，2021年为167千新加坡元[78] - 2022年上半年公司总收益为198.8万新加坡元，2021年同期为185.5万新加坡元[86] - 2022年上半年其他收入及收益为59.6万新加坡元，2021年同期为39.9万新加坡元[86] - 2022年上半年公司除税前亏损53.3万新加坡元，2021年同期为116.2万新加坡元[93] - 2022年上半年公司收购资产总成本为4.8万新加坡元，处置资产账面净值为4.4万新加坡元[95] - 2022年上半年公司股本证券投资公平值变动收益为3.4万新加坡元，2021年同期亏损41.5万新加坡元[97] - 2022年上半年贸易应收款项减值准备增加17.7万新加坡元[105] - 2022年上半年应收财务咨询费为17.7万新加坡元[105] - 2022年6月30日贸易应收款项（不含未开票应收款及应收股息）为4249千新加坡元，2021年12月31日为3171千新加坡元[108] - 2022年6月30日关联方贸易应收款项为3536千新加坡元，2021年12月31日为2503千新加坡元[111] - 2022年6月30日资本化获得合同的增量成本报告期末为191千新加坡元，2021年12月31日为240千新加坡元[117] - 2022年6月30日流动过桥贷款融资为11269千新加坡元，2021年12月31日为14342千新加坡元[123] - 2022年6月30日贷款及相关应收款项减值准备报告期末为4711千新加坡元，2021年12月31日为12337千新加坡元[126] - 2022年6月30日现金及银行结馀为7647千新加坡元，2021年12月31日为5892千新加坡元[142] - 2022年6月30日银行贷款总额为2469千新加坡元，2021年12月31日为2828千新加坡元[145] - 2022年上半年，ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd.股息收入为153千新加坡元，2021年为0千新加坡元；2021年ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.股息收入为181千新加坡元，2022年为0千新加坡元等[173] - 2022年上半年，ZACD Investments Pte. Ltd.员工成本开支为38千新加坡元，2021年为0千新加坡元[176] - 2022年上半年，Creo Adworld Pte. Ltd.市场营销开支为18千新加坡元，2021年为3千新加坡元[176] - 2022年上半年，ZACD Investments Pte. Ltd.办公室和交通费用开支为30千新加坡元，2021年为5千新加坡元[176] - 2022年上半年，ZACD (Shunfu) Ltd.和ZACD (Shunfu2) Ltd.基金管理费为19千新加坡元，ZACD (Development2) Ltd.为61千新加坡元，ZACD (Mandai) Ltd.为85千新加坡元，ZACD Mount Emily Residential Development Fund为178千新加坡元[171] - 2022年上半年，收购及项目管理费用方面，ZACD Property Pte. Ltd.为0千新加坡元（2021年为180千新加坡元），Mandai 7 JV Pte. Ltd.和ZACD LV Development Pte. Ltd.为1,207千新加坡元（2021年为380千新加坡元）[176] - 截至2022年6月30日，针对iProsperity Group法律行动产生法律费用1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，77,000新加坡元计入损益[193] 集团资产负债数据关键指标变化 - 2022年6月30日非流动资产总额为2481千新加坡元，2021年12月31日为2501千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动资产总额为24898千新加坡元，2021年12月31日为25815千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动负债总额为2380千新加坡元，2021年12月31日为2386千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动资产净值为22518千新加坡元，2021年12月31日为23429千新加坡元[26] - 2022年6月30日非流动负债总额为1811千新加坡元，2021年12月31日为2200千新加坡元[30] - 2022年6月30日资产净值为23188千新加坡元，2021年12月31日为23730千新加坡元[30] - 2022年6月30日新加坡非流动资为155千新加坡元，其他国家/司法权区为31千新加坡元；2021年12月31日新加坡为181千新加坡元，其他国家/司法权区为48千新加坡元[78] - 截至2022年6月30日，公司股本证券投资公平值为122.2万新加坡元，2021年12月31日为118.8万新加坡元[97] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项为475.7万新加坡元，减值准备为50.8万新加坡元，净额为424.9万新加坡元[102] - 2022年6月30日非流动过桥贷款融资中，给予ZACD (Development4) Ltd.为816千新加坡元，与2021年12月31日持平[123] - 2022年6月30日及2021年12月31日已发行及缴足20亿股普通股，金额为29866千新加坡元[149] - 2022年6月30日，股本证券投资账面价值为1,222千新加坡元[199] - 2022年6月30日，基金实体投资账面价值为9千新加坡元[199] - 2022年6月30日，贷款及相关应收款项账面价值为12,085千新加坡元[199] - 2022年6月30日，贸易应收款项等金融资产账面价值为4,249千新加坡元[199] 集团人员相关数据 - 回顾期结束时集团有31名雇员，前期结束时有44名雇员[10] 股息分配情况 - 公司不建议就截至2022年6月30日止六个月派付股息，2021年同期亦无[10] 每股亏损计算相关 - 计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为20亿股[94] 贸易应收款项相关 - 贸易应收款项信贷期通常为30日，应收股息无信贷条款，集团严格监控未收回款项以降低信贷风险[106] 贷款协议相关 - 2021年2月26日公司与ZACD Mount Emily Residential Development Fund订立500万新加坡元过渡贷款协议，年利率6% [130][131] - 截至2022年6月30日，集团向ZACD Mount Emily Residential Development Fund发放的贷款和相关应收账款已全部偿还[131] - 2021年10月1日公司与ZACD (Development2) Ltd.订立160万新加坡元过渡贷款协议，2022年6月30日借款人已提取159万新加坡元，年利率6%[134][135] - 截至2021年12月31日，集团代表La Ville项目开发公司支付投标保证金、额外保证金及印花税，总额1161万新加坡元[137] - 2022年2月1日公司与ZACD LV Development Fund订立1800万新加坡元过渡贷款协议，2022年6月30日借款人已提取942.1万新加坡元，年利率6%[138] - 临时过渡性贷款利率固定为每年3.0%或其他获批利率，按60个月分期还款[146] 公司股权结构相关 - 最终控股公司持有ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd. 19.6%股份[150] - 最终控股公司拥有ZACD (Woodlands) Pte. Ltd. 24.0%股份[150] - ZACD LV Fund持有ZACD LV Development Pte. Ltd. 75.0%股份[154] - Development2持有Landmark JV 39.2%的股份[155] - Mandai持有Mandai JV 60.0%的股份[156] 公司担保相关 - 2022年6月27日，公司为La Ville Development项目贷款融资提供担保，本金为129,086,250新加坡元，相当于相关实体负债总额的75.0%[182] - 2022年6月15日，公司为BBEC Development项目贷款融资提供担保，本金为29,980,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的10%[183] - 公司为新加坡Mount Emily Properties项目贷款融资提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[185] - 公司为新加坡Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金为28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[186] - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金为150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[188] - 公司为新加坡Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金为152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[189] 公司投资相关 - 公司将投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[192] 各业务线数据关键指标 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[44] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理等可呈报分部[50] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务外部客户收益分别为投资管理186千新加坡元、基金管理536千新加坡元、收购及项目管理1247千新加坡元、物业管理及租赁管理19千新加坡元、财务顾问0千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部业绩分别为投资管理78千新加坡元、基金管理34千新加坡元、收购及项目管理596千新加坡元、物业管理及租赁管理0千新加坡元、财务顾问 - 268千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部资产分别为投资管理1492千新加坡元、基金管理1711千新加坡元、收购及项目管理3789千新加坡元、物业管理及租赁管理85千新加坡元、财务顾问504千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部负债分别为投资管理32千新加坡元、基金管理644千新加坡元、收购及项目管理215千新加坡元、物业管理及租赁管理122千新加坡元、财务顾问226千新加坡元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，折旧及使用权资产摊销各业务分别为投资管理2千新加坡元、基金管理52千新加坡元、收购及项目管理36千新加坡元、物业管理及租赁管理4千新加坡元、财务顾问0千新加坡元，总计94千新加坡元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，资本开支各业务

财务数据关键指标变化 - 公司2022年第一季度未经审核收入约46.1万新加坡元，较上期减少53.7%或约53.4万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度员工成本总额约99.7万新加坡元，较上期减少19.1%或约23.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加78.8%或约33.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.04新加坡仙，上期为亏损0.02新加坡仙[11] - 公司2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，上期为32.4万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度金融资产减值损失为17.7万新加坡元，上期为零[13] - 公司2022年第一季度除税前亏损为76.0万新加坡元，上期为42.5万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额为72.3万新加坡元，上期为68.3万新加坡元[13] - 截至2022年3月31日未经审核的全面收入╱（亏损）总额为23,007千新加坡元，2021年1月1日经审核为16,591千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内亏损为425千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的换算海外业务产生之汇兑差额为26千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的股本证券投资之公平值变动为232千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内全面亏损总额为683千新加坡元[17] - 2022年第一季度公司来自外部客户的收入为46.1万新加坡元，2021年同期为99.5万新加坡元[38] - 2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，2021年同期为32.4万新加坡元[46] - 2022年第一季度本公司拥有人应占亏损76万新加坡元，2021年同期为42.5万新加坡元[53] - 2022年第一季度公司净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加约33.5万新加坡元或78.8%[58] - 公司未经审核收入减少53.7%或约53.4万新加坡元，从上期约99.5万新加坡元降至约46.1万新加坡元[61] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少约30.6万新加坡元或64.4%，从约47.5万新加坡元降至约16.9万新加坡元[69] - 基金管理未经审核收入增加约80,000新加坡元或42.1%，从约19.0万新加坡元增至约27.0万新加坡元[71] - 收购及项目管理服务未经审核收入减少约20.5万新加坡元或94.5%，从约21.7万新加坡元降至约12,000新加坡元[72] - 其他收入及收益增加约82,000新加坡元或25.3%，从约32.4万新加坡元增至约40.6万新加坡元[77] - 员工成本总额减少约23.5万新加坡元或19.1%，从约120万新加坡元降至约99.7万新加坡元[80] - 回顾期内公司记录减值损失准备约17.7万新加坡元，与贸易应收款项的财务顾问费有关[81] - 其他开支净额增加约40,000新加坡元或11.9%，从约33.5万新加坡元增至约37.5万新加坡元[82] 人员相关数据变化 - 公司2022年第一季度末雇员32名，上期期末为50名[11] 股息相关情况 - 公司2022年第一季度不派付股息，上期亦为零[11] - 公司概无亦不建议就2022年第一季度派付股息[53] 业务线构成 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[26][31][32][33] 业务线收费模式 - 集团基金管理服务有权收取按承诺资本一定百分比计算的基金成立费及管理费，按基金股本回报一定百分比计算的绩效费[29] 各地区收入情况 - 2022年第一季度新加坡地区收入32.9万新加坡元，马来西亚1万新加坡元，澳大利亚1.2万新加坡元，英属维尔京岛11万新加坡元[38] - 2021年第一季度新加坡地区收入83万新加坡元，马来西亚4.5万新加坡元，澳大利亚1.7万新加坡元，英属维尔京岛8.8万新加坡元，其他国家/司法权区1.5万新加坡元[44] 各业务线收入情况 - 2022年第一季度投资管理收入16.9万新加坡元，基金管理27万新加坡元，项目管理1.2万新加坡元，租赁管理1万新加坡元，财务顾问无收入，总收益46.1万新加坡元[40] 除税前亏损相关费用 - 2022年第一季度公司除税前亏损相关费用中，核数师酬金4.1万新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -15.3万新加坡元等[50] 利得税拨备情况 - 截至2022年3月31日止三个月未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[51] - 回顾期内公司未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[85] 每股亏损计算相关 - 计算2022年和2021年每股基本及摊薄亏损时所用的普通股加权平均数均为20亿股[53] 公司担保情况 - 2021年6月22日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[86] - 2020年3月20日，公司为新加坡工业发展项目贷款提供担保，本金28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[87] - 2019年8月7日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，本金150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[89] - 2018年1月16日，公司为新加坡住宅项目贷款提供担保，本金152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[90] 公司投资情况 - 2020年初，公司旗下ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[94] 法律费用情况 - 截至2022年3月31日，针对信託律師和iProsperity Group法律行动产生法律费用累积至1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，2,000新加坡元由公司律師保留，77,000新加坡元已被冲销[95] 公司发展策略 - 2022年，公司优先事项是提高运营效率和增加收入[100] - 公司将精简业务专注核心收入，扩大管理资产，在新加坡及周边寻找增长机会[100] - 公司认为能凭借本土优势把握新加坡房地产市场增长潜力[100] - 公司观察到东南亚地区家族办公室管理业务分部有增长前景[100] 集团担保项目进展 - 集团担保的La Ville集体销售预计2022年6月底完成[103] 股权持有情况 - 姚先生和沈女士在本公司普通股好仓中分别持有1,298,600,000股，占已发行股份总额64.93%[107] - 陈先生和容女士在本公司普通股好仓中分别持有30,000股，占已发行股份总额0.0015%[107][115] - 姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持有867,000股普通股，占比51%[110] - 沈女士在ZACD Investments Pte. Ltd.持有833,000股普通股，占比49%[110] - 姚先生和沈女士在ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.持有1,530股普通股，占比51%[110] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[113] - 2022年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司1,298,600,000股，占已发行股本总额64.93%[128] - 2022年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司175,350,000股，占已发行股本总额8.77%[128] - 2022年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司125,600,000股，占已发行股本总额6.28%[128] 免息可换股贷款情况 - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金2,000,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本19.40%[117] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金1,100,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本12.10%[118] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[122] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[123] 公司合规情况 - 截至2022年3月31日止三个月至报告日期，公司遵守GEM上市规则附录15所载企管守则的所有适用守则条文[106] - 截至2022年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[132] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[133] 财务报表编制情况 - 综合财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[23] - 编制第一季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效的新准则无重大影响[24] 审核委员会情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年第一季度业绩[136] 董事会构成情况 - 报告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[137]

於新加坡註冊成立的有限公司 股份代號：8313 2021 年 報 * 僅供識別 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。有意投資者 應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場 波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明， 並明確表示不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告（杰地集團有限公司（「本公司」），連同其附屬公司統稱「本集團」）董事願共同及個別對此負全責） 乃遵照GEM上市規則之規定而提供有關本公司之資料。本公司各董事經作出一切合理查詢後，確認就彼 等所深知及深信：本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完備，並無誤導或欺詐成份，並無遺漏任何 其他事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生誤導。 本報告之中英文版本如有任何歧義，概以英文版本為準。 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，集团未经审计的收入下降26.1%，约130万新加坡元，从约490万新加坡元降至约360万新加坡元[10] - 回顾期内集团录得净利润约680万新加坡元，上期期间为净亏损约860万新加坡元，转亏为利约154万新加坡元，即179.0%[11] - 截至2021年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股利润约为0.34新加坡仙，上期为亏损0.43新加坡仙[11] - 截至2021年9月30日止三个月，除税前利润为7949千新加坡元，所得税开支为18千新加坡元[14] - 截至2021年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内利润为6769千新加坡元[14] - 截至2021年1月1日（经审核）权益总额为16,591千新加坡元，截至2021年9月30日（未经审核）为22,890千新加坡元[18] - 截至2020年1月1日（经审核）权益总额为37,585千新加坡元，截至2020年9月30日（未经审核）为28,497千新加坡元[18] - 2021年前九个月期内利润为6,769千新加坡元[18] - 2021年前九个月换算海外业务产生之汇兑差额为 - 51千新加坡元[18] - 2021年前九个月股本证券投资之公平值变动为 - 419千新加坡元[18] - 2020年期内亏损为8,574千新加坡元[18] - 2020年换算海外业务产生之汇兑差额为 - 16千新加坡元[18] - 2020年股本证券投资之公平值变动为 - 498千新加坡元[18] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内利润为7931，2020年同期亏损635；计算每股基本及摊薄亏损时所用之普通股加权平均数为20亿股[60] - 截至2021年9月30日止九个月公司净利润约680万新加坡元，2020年同期净亏损约860万新加坡元，转亏为利154万新加坡元，利润率达179.0%[85] - 公司未经审计的收入下降26.1%，约130万新加坡元，从2020年约490万新加坡元降至2021年约360万新加坡元[86] 集团财务相关其他事项 - 2021年9月基金收到大部分结算收益后，集团向ZACD澳大利亚酒店基金预付款的减值损失回转约760万新加坡元[11] - 集团在回顾期内从ZACD澳大利亚基金应收的投资管理费并无减值损失约370万新加坡元[11] - 集团主要员工开支减少约220万新加坡元，员工人数和其他开支减少约120万新加坡元[11] - 收入减少约130万新加坡元和其他收入及收益减少约89.5万新加坡元部分抵销了利润增长[11] - 公司不建议就截至2021年9月30日止九个月派付股息[11] - 编制2021年第三季度业绩采用的会计政策与2020年一致，除2021年1月1日生效的新准则外，新准则对业绩无重大影响[24] - 截至2021年9月30日止九个月，其他收入及收益中政府补贴、利息收入、外汇差异净额、其他分别为291千新加坡元、107千新加坡元、17千新加坡元、15千新加坡元[46] - 截至2021年9月30日止三个月和九个月，核数师酬金分别为21千新加坡元和121千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，坏账注销 - 贸易为139千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入为 - 548千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，外汇差异净额为 - 17千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，专业费用 - 贸易应收款项减值损失（回转）为145千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，贷款及应收账款减值损失（回转）为 - 20千新加坡元[51] - 新加坡所得税按17%的税率计提，截至2021年9月30日止九个月所得税开支为18千新加坡元[54][55] - 公司概无亦不建议就截至2021年9月30日止九个月派付股息，2020年同期亦无[61] - 其他收入及收益从约130万新加坡元降至约43.0万新加坡元，减少约89.5万新加坡元或67.5%[101] - 员工成本从约550万新加坡元降至约330万新加坡元，减少约220万新加坡元或40.4%，员工人数从66名减至34名[104] - 集团回转约760万新加坡元的贷款减值[105] - 其他开支净额从约240万新加坡元降至约120万新加坡元，减少约120万新加坡元或50.0%[108] - 新加坡所得税按17%的税率计提[109] - 公司截至2021年9月30日止九个月不派付股息[115] - 2021年9月30日，未根据购股权计划发行任何购股[116] 各地区及业务线收入数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，来自新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区的外部客户收益分别为4214千新加坡元、265千新加坡元、56千新加坡元、381千新加坡元[38] - 截至2021年9月30日止九个月，特殊目的实体投资管理、基金管理、项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务的总收益分别为786千新加坡元、738千新加坡元、1977千新加坡元、29千新加坡元、104千新加坡元[40][45] - 特殊目的实体投资管理未经审核的收入从约49.0万新加坡元增至约78.6万新加坡元，增加约29.6万新加坡元或60.5%[92] - 基金管理未经审核的收入从约100万新加坡元减至约73.8万新加坡元，减少约31.0万新加坡元或29.6%[93] - 收购及项目管理服务未经审核的收入从约130万新加坡元增至约200万新加坡元，新增约67.3万新加坡元或51.6%[96] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约120万新加坡元降至约2.9万新加坡元，减少约120万新加坡元或97.7%[97] - 财务顾问服务未经审核收入从约83.0万新加坡元降至约10.4万新加坡元，减少约72.6万新加坡元或87.5%[100] 公司担保及项目融资事项 - 2021年6月22日，公司订立契据为新加坡住宅重建项目提供担保，担保金额19253107新加坡元[63] - 2020年3月20日，公司订立契据为新加坡工业发展项目提供担保，担保金额28985400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[64] - 2019年8月7日，公司订立契据为新加坡住宅重建项目提供担保，担保金额150744796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[66] - 2018年6月6日，公司订立契据为新加坡综合发展项目提供担保，担保金额38015040新加坡元，相当于相关实体负债总额的12.0%[67] - 2020年，新加坡BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资125000000新加坡元，用于偿还现有未偿还贷款融资55000000新加坡元及股东贷款70000000新加坡元[69] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约15000000新加坡元或重新筹集资金贷款融资相关总和的较低者提供担保[70] - 2018年1月16日，公司订立契据为新加坡住宅项目提供担保，担保金额152800000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[71] 公司投资及法律费用事项 - ZACD澳大利亚酒店基金已在2021年9月收到和解收益大部分，公司正寻求对iProsperity Group及其他管理人追偿剩余差额[73] - 公司投资1000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供[74] - 截至2021年9月30日，针对信託律師和iProsperity Group的法律行动产生法律费用99.5万新加坡元，较2020年12月31日的52.3万新加坡元有所增加[76] 公司业务范围及项目情况 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司在新加坡、马来西亚、印尼及澳洲有28个房地产项目及资产管理，29个私募股权及基金架构投资架构，还为约1亿美元家族办公室提供投资顾问服务[82] 房地产市场情况 - 2021年第三季度新加坡私人住宅物业价格连续第六个季度上涨0.9%[118] 公司股权结构情况 - 截至2021年9月30日，姚先生和沈女士分别通过受控法团权益持有公司1,298,600,000股普通股，占股份总额的64.93%[126] - 截至2021年9月30日，萧先生通过实益拥有人身份持有公司20,000,000股普通股，占股份总额的1.00%[126] - 截至2021年9月30日，陈先生通过实益拥有人身份持有公司30,000股普通股，占已发行股份的0.0015%[126][135] - 姚先生实益拥有ZACD Investments Pte. Ltd. 867,000股普通股，占比51%；沈女士实益拥有833,000股，占比49%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD CRF Ltd. 1,530股普通股，占比51%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Neew) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应194股普通股，占比9,700%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应121股普通股，占比6,050%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Gambas) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Neew2) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应70股普通股，占比3,500%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Jurong) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应171股普通股，占比8,550%[129] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[141][144][152] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[141] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[144] - 截至2021年9月30日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.所持杰地集团普通股数均为1,298,600,000，占已发行股本64.93%[149] - 截至2021年9月30日，Rachman Sastra先生所持杰地集团普通股数为175,350,000，占已发行股本8.77%[149] - 截至2021年9月30日，Harmonious Tidings Limited所持杰地集团普通股数为125,600,000，占已发行股本6.28%[149] 公司证券交易及合规事项 - 截至2021年9月30日止9个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[153] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券相关须知会权益[154] 公司治理事项 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2021年前三季度业绩[157] - 截至报告日期，公司董事会有4名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[158]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年上半年未经审计收入约190万新加坡元，较2020年同期约410万新加坡元减少约220万新加坡元，降幅约54.6%[11] - 2021年上半年公司净亏损约120万新加坡元，较2020年同期约790万新加坡元减少约670万新加坡元，降幅约85.4%[11] - 2021年上半年基本和摊薄的每股亏损约为0.06新加坡仙，2020年同期为亏损0.40新加坡仙[11] - 2021年上半年公司拥有人应占期内亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.9万新加坡元[17] - 2021年上半年基本及摊薄每股亏损均为0.06仙，2020年同期为0.40仙[17] - 2021年上半年收入为185.5万新加坡元，2020年同期为409万新加坡元[18] - 2021年上半年除税前亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.2万新加坡元[18] - 2021年上半年公司拥有人应占期内全面亏损总额为160.9万新加坡元，2020年同期为852万新加坡元[21] - 截至2021年6月30日非流动资产总额为324.1万新加坡元，2020年12月31日为210.3万新加坡元[24] - 截至2021年6月30日流动资产总额为1642.4万新加坡元，2020年12月31日为1949.7万新加坡元[24] - 截至2021年6月30日流动负债总额为221.5万新加坡元，2020年12月31日为215.5万新加坡元[24] - 截至2021年6月30日资产净值为1498.2万新加坡元，2020年12月31日为1659.1万新加坡元[27] - 2021年上半年股本为2986.6万新加坡元，与2020年持平[27] - 2021年上半年除税前亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.2万新加坡元[35] - 2021年上半年折旧6.2万新加坡元，2020年同期为13.3万新加坡元[35] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为 -96.3万新加坡元，2020年同期为139.4万新加坡元[35] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为 -647.4万新加坡元，2020年同期为 -625.2万新加坡元[38] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为 -24.2万新加坡元，2020年同期为 -35.3万新加坡元[38] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少额为767.9万新加坡元，期初为1266.4万新加坡元，期末为498万新加坡元[38] - 2020年上半年现金及现金等价物净减少额为521.1万新加坡元，期初为1834.2万新加坡元，期末为1309.3万新加坡元[38] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总收益为185.5万新加坡元，较2020年同期的409万新加坡元下降54.65%[58][64] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前亏损为116.2万新加坡元，较2020年同期的793.2万新加坡元亏损幅度收窄85.35%[58][64] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为1966.5万新加坡元，较2020年同期的3273.6万新加坡元下降40%[58][64] - 截至2021年6月30日，公司负债总额为468.3万新加坡元，较2020年同期的367.1万新加坡元增长27.57%[58][64] - 2021年上半年总收益185.5万新加坡元，2020年同期为409万新加坡元[76] - 2021年上半年政府补贴28.8万新加坡元，2020年同期为63.4万新加坡元[76] - 2021年上半年所得税开支为0，2020年同期为7000新加坡元[82] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.9万新加坡元[84] - 2021年上半年公司无股息派付及建议，2020年同期也无[85] - 2021年上半年集团收购资产总成本为0，2020年同期为2.7万新加坡元[86] - 2021年上半年股本证券投资公平值变动亏损41.5万新加坡元，2020年同期亏损5.15亿新加坡元[88] - 截至2021年6月30日止六个月净亏损约120万新加坡元，2020年同期净亏损约790万新加坡元，净亏损减少约670万新加坡元或85.4%[194] - 公司未经审计收入下降约54.6%，约220万新加坡元，从前期约410万新加坡元降至回顾期约190万新加坡元[197] - 2021年其他收入及收益399千新加坡元，企业及未分配开支1613千新加坡元，除税前亏损1162千新加坡元[198] 员工相关数据变化 - 员工成本总额从2020年同期约380万新加坡元降至2021年上半年约230万新加坡元，减少约150万新加坡元，降幅约40.6%[11] - 2021年上半年末公司雇员44名，2020年同期末为85名[11] 业务线外部客户收益数据变化 - 2021年上半年，投资管理、基金管理、管理服务、租赁管理、财务顾问外部客户收益分别为76.5万、54.3万、42.5万、1.9万、10.3万新加坡元[58] - 2020年上半年，投资管理、基金管理、管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问外部客户收益分别为46.9万、88.5万、128.6万、97.5万、47.5万新加坡元[64] - 2021年上半年，新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家╱司法权区来自外部客户的收益分别为168.8万、1.9万、4.5万、10.3万新加坡元，2020年同期分别为366.8万、21.7万、4.1万、16.4万新加坡元[69] - 2021年各经营分部外部客户收入：投资管理765千新加坡元、基金管理543千新加坡元、租赁管理425千新加坡元、财务顾问103千新加坡元，总计1855千新加坡元[198] 各业务线费用及业绩数据变化 - 2021年ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.投资管理股息收入为181千新加坡元，2020年为0 [135] - 2021年ZACD Investment Pte. Ltd.投资管理绩效费为94千新加坡元，2020年为0 [136] - 2021年ZACD (BBW6) Ltd.基金管理费用为0千新加坡元，2020年为57千新加坡元[137] - 2021年Neew Pte. Ltd.维修及维护服务开支为0千新加坡元，2020年为125千新加坡元[139] - 2021年ZACD Property Pte. Ltd.收购及项目管理费用为180千新加坡元，2020年为0 [140] - 2021年Mandai 7 JV Pte. Ltd.收购及项目管理费用为200千新加坡元，2020年为1,092千新加坡元[140] - 2021年各经营分部业绩：投资管理424千新加坡元、基金管理73千新加坡元、项目管理服务158千新加坡元、租赁管理(6)千新加坡元、财务顾问(597)千新加坡元，总计52千新加坡元[198] 贸易应收款项相关数据变化 - 2021年6月30日贸易应收款项为882.7万新加坡元，减值准备为396.9万新加坡元，净额为485.8万新加坡元；2020年12月31日贸易应收款项为880.7万新加坡元，减值准备为386.7万新加坡元，净额为494万新加坡元[94] - 2021年贸易应收款项减值准备期初为386.7万新加坡元，取消不再适用的减值准备13.4万新加坡元，注销减值准备3.2万新加坡元，期末为396.9万新加坡元[94] - 截至2021年6月30日，应收财务咨询费13.4万新加坡元，管理层已重新评估并作出必要减值损失[95] - 基于发票日期，2021年6月30日一个月以内贸易应收款项为88.8万新加坡元，一至两个月为16.9万新加坡元，两至三个月为30.7万新加坡元，超过三个月为316.7万新加坡元；2020年12月31日对应数据分别为106.5万、7.8万、9.9万、362.9万新加坡元[99] - 2021年6月30日应收股息为32.7万新加坡元，既未逾期亦无减值为88.8万新加坡元，逾期一个月以内为16.9万新加坡元，逾期一至三个月为347.4万新加坡元；2020年12月31日对应数据分别为6.9万、106.5万、7.8万、372.8万新加坡元[102] - 2021年6月30日来自最终控股公司的贸易应收款项为357.4万新加坡元，2020年12月31日为278.3万新加坡元[107] - 2021年6月30日关联方BH–ZACD (Woodlands) Development Pte. Ltd.贸易应收款项为8万新加坡元，Landmark JV Pte. Ltd.为118.5万新加坡元等；2020年12月31日关联方Mandai 7 JV Pte. Ltd.贸易应收款项为57万新加坡元等[107] 贷款及相关款项数据变化 - 给予ZACD (Development4) Ltd.和ZACD Mount Emily Residential Development Fund的过桥贷款融资为12,128千新加坡元，与2020年12月31日持平；应收利息为4,404千新加坡元；预付为73千新加坡元；减值准备为12,145千新加坡元[110] - 贷款及相关应收款项减值准备报告期期末为12,145千新加坡元，2020年12月31日为12,337千新加坡元[113] - 2020年3月1日，公司与ZACD (Development4) Ltd.订立15,000,000新加坡元过渡贷款协议，2021年6月30日已提取12,145,000新加坡元，确认减值准备损失津贴约为12,145,000新加坡元[115][117] - 2021年2月26日，公司与ZACD Mount Emily Residential Development Fund订立5,000,000新加坡元过渡贷款协议，2021年6月30日已提取4,404,000新加坡元，按年利率6%计息[118][119] 现金及银行结余数据变化 - 现金及现金等价物中，现金及银行结余2021年6月30日为4,980千新加坡元，2020年12月31日为12,664千新加坡元；外币列值的现金及银行结余中，港元2021年6月30日为117千新加坡元，2020年12月31日为254千新加坡元，澳元2021年6月30日为619千新加坡元，2020年12月31日为711千新加坡元[121] 银行贷款数据变化 - 银行贷款中，流动银行贷款应付利息及临时过渡性贷款2021年6月30日为4,625千新加坡元，2020年12月31日为5,250千新加坡元；非流动为629千新加坡元，2020年12月31日为255千新加坡元；临时过渡性贷款为2,375千新加坡元，2020年12月31日为2,750千新加坡元；银行贷款总额为3,004千新加坡元，2020年12月31日为3,005千新加坡元[123] - 临时过渡性贷款利率固定为每年3.0%，按60个月分期还款[124] 股份相关数据 - 已发行及缴足2,000,000,000股普通股，面值为29,866千新加坡元，与2020年12月31日持平[127] - 已发行及缴足股份数量在2020年1月1日、2020年12月31日（经审核）、2021年1月1日和2021年6月30日（未经审核）均为2,000,000,000股[128] - 最终控股公司持有ZACD (Sengkang) Pte. Ltd. 13.9%的股份[129] - 最终控股公司拥有ZACD (Woodlands) Pte. Ltd. 24.0%的联营公司股份[129] 公司担保事项 - 公司为新加坡Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金2898.54万新加坡元，占相关实体负债总额60.0%[145] - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金1.50744796亿新加坡元，占相关实体负债总额39.2%[146] - 公司为新加坡BBW6 Development项目原贷款融资提供担保，本金3801.504万新加坡元，占相关实体负债总额12.0%；后该项目获重新筹资贷款融资1.25亿新加坡元，公司需为约1500万新加坡元或相关总和较低者提供担保[148][149][150] - 公司为新加坡Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金1.528亿新加坡元，占相关实体负债总额20.0%[152] 法律诉讼及相关费用 - 公司和ZACD基金在澳大利亚新南威尔士州最高法院对信托律师提起法律诉讼以追回ZACD按金和其他附加补偿[153] - 公司旗下ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者提供，若收购未完成iProsperity Group将退还按金[155] - 截至2021年12月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用86.