公司基本信息 - 公司股份代号为8313[8] - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[20] - 公司按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[25][30][31][32] - 公司在超27个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳大利亚的房地产项目及资产管理，共28个私募股权及基金架构投资架构，执行十项企业顾问委托，为约一亿美元家族办公室提供投资顾问服务[59] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年第一季度未经审核收入约99.5万新加坡元，较2020年同期约290万新加坡元减少65.1%或约190万新加坡元[10] - 2021年第一季度员工成本总额约120万新加坡元，较2020年同期约210万新加坡元减少约88.7万新加坡元或41.9%，员工数量从95名减至50名[10] - 2021年第一季度其他开支净额约33.5万新加坡元，较2020年同期约79.1万新加坡元减少约45.6万新加坡元或57.6%[10] - 2021年第一季度公司净亏损约42.5万新加坡元，较2020年同期约5.5万新加坡元增加约37万新加坡元或672.7%[10] - 公司不建议就2021年第一季度派付股息，2020年同期亦为零[10] - 2021年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.02新加坡仙，2020年同期为亏损0.003新加坡仙[10] - 2021年第一季度除税前亏损42.5万新加坡元，2020年同期为4.8万新加坡元[13] - 2021年第一季度所得税开支为零，2020年同期为0.7万新加坡元[13] - 2021年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额68.3万新加坡元，2020年同期为72.9万新加坡元[13] - 2021年1月1日（经审核）相关数据为29,866、1,469、64、1,491、(16,299)、16,591[16] - 2021年3月31日（未经审核）相关数据为29,866、1,237、38、1,491、(16,724)、15,908[17] - 2020年1月1日（经审核）相关数据为29,866、2,297、(33)、1,491、3,964、37,585[17] - 2020年3月31日（未经审核）相关数据为29,866、1,762、(172)、1,491、3,909、36,856[17] - 2021年一季度期内亏损425千新加坡元，全面亏损总额683千新加坡元[16] - 2020年一季度期内亏损55千新加坡元，全面亏损总额729千新加坡元[17] - 2021年第一季度公司来自外部客户的收入为995千新加坡元，2020年同期为2854千新加坡元[37] - 2021年第一季度其他收入及收益为324千新加坡元，2020年同期为235千新加坡元，其中政府补贴2021年为269千新加坡元，2020年为168千新加坡元[46] - 2021年第一季度公司除税前亏损相关：核数师酬金37千新加坡元，收入 - 326千新加坡元，外汇差异净额34千新加坡元，专业费用34千新加坡元；2020年同期分别为41千新加坡元、 - 410千新加坡元、 - 51千新加坡元、169千新加坡元[48] - 新加坡所得税按17%的税率计提（2020年同期无），2021年第一季度公司在其他国家/司法权区未计提所得税拨备（2020年同期无）[49] - 2021年第一季度所得税开支为0千新加坡元，2020年同期为7千新加坡元[50] - 2021年第一季度公司拥有人应占期内亏损425千新加坡元，2020年同期为55千新加坡元，计算每股亏损所用普通股加权平均数均为2000000000股[53] - 公司概无亦不建议就2021年第一季度派付股息（2020年同期无）[54] - 2021年第一季度公司净亏损约42.5万新加坡元，较上期增加约37万新加坡元或672.7%[60] - 公司未经审核收入由上期约290万新加坡元减少65.1%或约190万新加坡元至本季度约99.5万新加坡元[63] - 其他收入及收益增加8.9万新加坡元或约37.9%，由上期约23.5万新加坡元增加至本季度约32.4万新加坡元[80] - 员工成本总额由上期约210万新加坡元减少至本季度约120万新加坡元，降幅约88.7万或41.9%[81] - 其他开支净额由上期约79.1万新加坡元减少约45.6万新加坡元或57.6%至本季度约33.5万新加坡元[82] - 公司回顾期内集团拥有人应占期内亏损约42.5万新加坡元，上期亏损约5.5万新加坡元[86] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，基金管理可收取基金成立费、管理费和绩效费[25][28] - 2021年第一季度特殊目的实体投资管理费475千新加坡元，基金管理费190千新加坡元，收购及项目管理费217千新加坡元，物业管理及租赁管理费10千新加坡元，财务顾问费103千新加坡元；2020年同期分别为427千新加坡元、567千新加坡元、1144千新加坡元、579千新加坡元、137千新加坡元[46] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入由上期约42.7万新加坡元增至本季度约47.5万新加坡元，增加约4.8万新加坡元或11.2%[70] - 基金管理服务未经审核收入由上期约56.7万新加坡元减至本季度约19万新加坡元，减少约37.7万新加坡元或66.5%[72] - 收购及项目管理服务未经审核收入由上期约110万新加坡元减至本季度约21.7万新加坡元，减少约92.7万新加坡元或81.0%[73] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入由上期约57.9万新加坡元降至本季度约1万新加坡元，降幅约56.9万新加坡元或98.3%[76] - 财务顾问服务未经审核收入由上期约13.7万新加坡元降至本季度约10.3万新加坡元，降幅约3.4万新加坡元或24.8%[77] 公司担保及投资情况 - 2020年3月20日，公司为新加坡7 Mandai Estate工业发展项目贷款融资提供本金2898.54万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的60.0%[87] - 2019年8月7日，公司为新加坡173 Chin Swee Road住宅重建项目贷款融资提供本金1.50744796亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的39.2%[90] - 2018年6月6日，公司为新加坡Bukit Batok West Avenue 6综合发展项目贷款融资提供本金3801.504万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的12.0%[91] - 2020年，BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资1.25亿新加坡元，用于为现有未偿还贷款融资5500万新加坡元重新筹集部分资金及偿还现有股东贷款7000万新加坡元[94] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约1500万新加坡元或重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供12%的担保[95] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu Road住宅项目贷款融资提供本金1.528亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的20.0%[96] - 2020年1月，集团投资1000万美元于美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，若收购未完成iProsperity Group将退还[100] 法律费用及承担情况 - 截至2021年3月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用59.2万新加坡元，其中57.8万新加坡元反映为可收回资产[101] - 回顾期末，集团并无重大承担[105] 市场环境数据 - 2021年第一季度新加坡经济同比增长0.2%[106] - 2021年第一季度新加坡私人住宅物业价格环比增长2.9%，上一季度环比增长2.1%[106] - 2021年第一季度新房销售中，价格低于200万新加坡元单元占比85.6%[106] 公司产品动态 - 2021年3月公司推出新基金产品，期望获良好回报和积极认购率[109] 股权结构情况 - 截至2021年3月31日，姚先生和沈女士在本公司普通股好仓持股12.986亿股，占比64.93%[113] - 截至2021年3月31日，萧先生在本公司普通股好仓持股2200万股，占比1.1%[113] - 截至2021年3月31日，陈先生在本公司普通股好仓持股3万股，占比0.0015%[113][123] - 姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持股86.7万股，占比51%[116] - 沈女士在ZACD Investments Pte. Ltd.持股83.3万股，占比49%[116] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[120] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[127][128][129][132][139] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[127] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[129] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[132] - 截至2021年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[136] - 截至2021年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司1.378亿股普通股，占已发行股本总额6.89%[136] - 截至2021年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司8805万股普通股，占已发行股本总额4.40%[136] 证券交易及合规情况 - 截至2021年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[140] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[141] 公司治理情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2021年第一季度业绩[144] - 公司董事会包括4名执行董事[145] - 公司董事会包括3名独立非执行董事[145] - 公司董事会包括1名非执行董事[145] 报告发布情况 - 公司发布2021年第一季度报告[146] 会计政策情况 - 编制2021年一季度业绩会计政策与2020年一致，新准则采用无重大影响[23]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月，集团未经审计的收入下降20.8%，约130万新加坡元，从约620万降至约490万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团净亏损约860万新加坡元，去年同期净亏损约150万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团对投资管理费用应收款项确认约370万新加坡元的减值准备[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团对向ZACD (Development4) Ltd.提供的预付款确认约230万新加坡元的减值准备[11] - 截至2020年9月30日止九个月，因一次性企业融资活动，专业费用增加约82.3万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.43新加坡仙，2019年同期亏损0.07新加坡仙[11] - 2020年第三季度收入为82.6万新加坡元，2019年同期为182.2万新加坡元[14] - 2020年前三季度收入为491.6万新加坡元，2019年同期为620.7万新加坡元[14] - 2020年第三季度除税前亏损为63.5万新加坡元，2019年同期为50.8万新加坡元[14] - 2020年前三季度除税前亏损为856.7万新加坡元，2019年同期为149.1万新加坡元[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内全面亏损总额为56.8万新加坡元，每股基本及摊薄亏损均为0.03仙[18] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内全面亏损总额为908.8万新加坡元，每股基本及摊薄亏损均为0.43仙[18] - 2020年1月1日经审核权益总额为3758.5万新加坡元，9月30日未经审核权益总额为2849.7万新加坡元[24] - 2020年1 - 9月，公司期内亏损857.4万新加坡元，换算海外业务产生之汇兑差额为1.6万新加坡元，股本证券投资之公平值变动为49.8万新加坡元[24] - 2019年1月1日经审核权益总额为3508.9万新加坡元，期内全面亏损总额为161.3万新加坡元，股息为100万新加坡元[24] - 截至2020年9月30日止九个月，公司总收益为4916千新加坡元，2019年同期为6207千新加坡元[52] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除稅前虧損涉及核數師酬金49千新加坡元、外匯差異淨額 -76千新加坡元等[55] - 2019年九个月貿易應收款項減值損失为3677千新加坡元，貸款及應收賬款減值損失为2353千新加坡元[55] - 截至2020年9月30日止九个月，期內所得稅開支为7千新加坡元[59] - 公司2020年前三季度净亏损约860万新加坡元，去年同期约150万新加坡元[72] - 公司未经审计的收入下降20.8%，约130万新加坡元，从前期约620万降至约490万新加坡元[74] - 计算每股基本及摊薄亏损时，2020年第三季度所用亏损为63.5万新加坡元，2019年同期为50.8万新加坡元；2020年前三季度为857.4万新加坡元，2019年同期为149.1万新加坡元[64] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数均为20亿股[65] - 董事会于2019年批准派付100万新加坡元中期股息，即每股0.05新加坡仙[65] - 公司2020年前三季度无股息派付安排[66] - 所得税开支中，本期拨备4，过往年度拨备过多递延税项为 -22，暂时性差异的产生为25[61] - 员工成本总额减少29.5万新加坡元，回顾期雇员66名，前期105名[87][89] - 集团对投资管理费应收款项确认约370万新加坡元减值准备，对预付款确认约230万新加坡元减值准备[91] - 其他开支净额从约190万新加坡元增至约240万新加坡元，增加约29.2%[94] - 回顾期所得税按17%税率计提，集团在其他国家/司法权区无应课税溢利未计提[95] - 回顾期公司拥有人应占期内亏损约860万新加坡元，前期约150万新加坡元；不包括一次性活动，回顾期亏损约140万新加坡元，前期约150万新加坡元，亏损减少约10.0万新加坡元或6.7%[96] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年九个月内，投资管理（特殊目的实体投资管理和基金管理）收入分别为490千新加坡元和1048千新加坡元，2019年同期分别为1140千新加坡元和1403千新加坡元[52] - 2020年九个月收購及項目管理費为1304千新加坡元，2019年同期为662千新加坡元[52] - 2020年九个月物業管理及租賃管理費为1244千新加坡元，2019年同期为2544千新加坡元[52] - 2020年九个月財務顧問費为830千新加坡元，2019年同期为458千新加坡元[52] - 2020年九个月其他收入及收益为1325千新加坡元，2019年同期为620千新加坡元，其中政府補貼为1029千新加坡元，2019年同期为156千新加坡元[52] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从前期约110万降至约49万新加坡元，减少约65万新加坡元，约57%[78] - 基金管理未经审核收入从前期约140万降至约100万新加坡元，降幅约35.5万新加坡元或25.3%[80] - 收购及项目管理服务未经审核收入从前期约66.2万增至约130万新加坡元，增加约64.2万新加坡元或97%[81] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约250万新加坡元降至约120万新加坡元，降幅约130万新加坡元或51.1%[84] - 财务顾问服务未经审核收入从约45.8万新加坡元增至约83.0万新加坡元，增幅约37.2万新加坡元或81.2%[85] - 其他收入及收益从约62.0万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约113.8%[86] 公司业务及运营相关 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[28] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理等可呈报分部[33] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，集团可收取基金成立费、管理费及绩效费[33][36] - 2020年3月20日公司为工业发展项目贷款融资提供本金28,985,400新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[100] - 2019年8月7日公司为住宅重建项目贷款融资提供本金150,744,796新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[102] - 2018年6月6日，公司为新加坡BBW6发展项目贷款融资提供本金38,015,040新加坡元的担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的12.0%[103] - 2020年，发展特殊目的实体获BBW6发展项目重新筹集资金贷款融资125,000,000新加坡元，用于为现有未偿还贷款融资55,000,000新加坡元重新筹集部分资金及偿还现有股东贷款70,000,000新加坡元[104] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为发展特殊目的实体相关资金及负债的12.0％（约15,000,000新加坡元）与重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供担保[106] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu发展项目贷款融资提供本金152,800,000新加坡元的担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[107] - 集团正建立ZACD US Fund，投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，若收购未完成iProsperity Group将退还[113] - 1,000万美元按金由一名锚定投资者通过过桥贷款提供，其中500万美元将转换成ZACD US Fund的股权，另外500万美元将由ZACD US Fund偿还[113] - 2020年初新冠疫情爆发，新加坡采取阻断措施，集团在新加坡正常营运被迫中断，可能影响业绩和业务扩张计划[114] - 新加坡私人住宅物业销售回暖，2020年第三季度新推出项目总体表现良好，LT基金收购的地标性重建项目预计四季度推出[114] - ZACD Income Trust投资的澳洲房地产资产，尤其是珀斯酒店资产，受疫情影响业务中断，希望2021年业绩改善[117] - 物业管理业务分部未达预期规模经济效益，管理层正探讨战略及重组方案，可能在四季度制定进一步计划[117] - 公司2018年初上市筹集所得款项净额总值约1.252亿港元（约2160万新加坡元）[118] - 截至2020年9月30日，过桥储备基金所得款项使用金额为8900千新加坡元，原始分配为16135千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，投资管理所得款项使用金额为3400千新加坡元，原始分配为749千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，收购及项目管理所得款项使用金额为900千新加坡元，原始分配为575千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，物业及租赁管理所得款项使用金额为3300千新加坡元，原始分配为1711千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，财务顾问所得款项使用金额为3500千新加坡元，原始分配为830千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，一般营运资金所得款项使用金额为1600千新加坡元，原始分配为1600千新加坡元（100%）[121] 公司股权结构相关 - 2020年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1298600000股普通股，占股份总额的64.93%[125] - 2020年9月30日，萧先生持有公司22000000股普通股，占股份总额的1.1%[125] - 2020年9月30日，周永祥先生持有公司20000000股普通股，占股份总额的1%[125] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[136,139,140,141,142,145,149] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本12.10%[139] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[141] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[142] - 姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有杰地集团12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[149] - Rachman Sastra先生持有杰地集团1.9975亿股普通股，占已发行股本总额9.99%[149] - Harmonious Tidings Limited持有杰地集团1.5亿股普通股，占已发行股本总额7.5%[149] 公司证券交易及合规相关 - 截至2020年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[153] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[154] 公司报告及审核委员会相关 - 报告为杰地集团有限公司2020年第三季度报告[137,143,147,151] - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，其书面职权范围符合相关规则[155] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师委任及罢免提建议、审阅财报、监督风险管理及内部监控系统、监察持续关连交易[155] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[155] - 审核委员会与高级管理层审阅了集团截至2020年9月30日止9个月的第三季度业绩[155] 公司董事会组成相关 - 报告日期，公司董事会包括5名执行董事[156] - 报告日期，公司董事会包括3名独立非执行董事[156] - 报告日期，公司董事会包括1名非执行董事[156] 财务报表编制相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[30] - 编制第三季度业绩会计政策与2019年一致，除2020年1月1日生效新准则外，未提早采用其他准则[31] 所得税相关 - 新加坡所得稅按17%的稅率計提，2019年同期税率相同[60]

公司基本信息 - 公司执行董事包括沈娟娟女士（主席）、姚俊沅先生（首席执行官）等[6] - 公司合规主任为萧劲毅先生，合规顾问为创陞融资有限公司[6] - 公司核数师为安永会计师事务所，注册办事处位于2 Bukit Merah Central 22–00 Singapore 159835[6] - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[40] - 集团按产品及服务分为投资管理等可呈报分部，投资管理含特殊目的实体投资管理和基金管理[46] - 集团中期简明综合财务报表根据国际会计准则第34号编制，以新加坡元呈列，数值四舍五入至最接近千位数[42] - 公司业务包括收购及项目管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等[53][54][56] - 公司管理层监控各事业部运营结果，基于可报告分部利润/（亏损）评估分部绩效[57] - ZACD (Sennett) Pte. Ltd.为最终控股公司拥有35.3%之联营公司[139] - ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.为最终控股公司拥有29.5%之联营公司[140] 财务数据关键指标变化 - 公司未经审计的收入下降约6.7%，从2019年上半年约440万新加坡元降至2020年上半年约410万新加坡元[10] - 公司2020年上半年净亏损约790万新加坡元，去年同期净亏损约98.3万新加坡元[10] - 公司2020年上半年基本和摊薄的每股亏损约为0.40新加坡仙，2019年上半年亏损0.05新加坡仙[10] - 公司不建议就2020年上半年派付股息，2019年上半年亦无派付[10] - 2020年上半年收入4090千新加坡元，2019年同期为4385千新加坡元，同比下降6.73%[15] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内亏损7939千新加坡元，2019年同期为983千新加坡元，同比扩大707.63%[15] - 2020年上半年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为0.40仙，2019年同期为0.05仙，同比扩大700%[15] - 2020年6月30日非流动资产总额2766千新加坡元，2019年12月31日为3595千新加坡元，同比下降23.06%[21] - 2020年6月30日流动资产总额29970千新加坡元，2019年12月31日为36770千新加坡元，同比下降18.49%[21] - 2020年6月30日流动负债总额3520千新加坡元，2019年12月31日为2566千新加坡元，同比上升37.18%[21] - 2020年6月30日流动资产净值26450千新加坡元，2019年12月31日为34204千新加坡元，同比下降22.67%[21] - 2020年6月30日非流动负债总额151千新加坡元，2019年12月31日为214千新加坡元，同比下降29.44%[23][24] - 2020年6月30日资产净值29065千新加坡元，2019年12月31日为37585千新加坡元，同比下降22.67%[25] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内全面亏损总额8520千新加坡元，2019年同期为879千新加坡元，同比扩大869.28%[17] - 公司2020年除税前亏损7932千新加坡元，2019年为983千新加坡元[33] - 2020年折旧133千新加坡元，2019年为100千新加坡元[33] - 2020年经营所得现金1382千新加坡元，2019年所用现金3809千新加坡元[33] - 2020年投资活动所用现金流量净额6252千新加坡元，2019年所得现金流量净额14237千新加坡元[36] - 2020年融资活动所用现金流量净额353千新加坡元，2019年为281千新加坡元[36] - 2020年现金及现金等价物净减少5211千新加坡元，期初为18342千新加坡元，期末为13093千新加坡元[36] - 2019年现金及现金等价物净增加10194千新加坡元，期初为7708千新加坡元，期末为17884千新加坡元[36] - 2020年上半年公司总收益为4090千新加坡元，2019年上半年为4385千新加坡元，同比下降6.73%[60][66] - 2020年上半年公司除税前亏损为7932千新加坡元，2019年上半年为983千新加坡元，亏损扩大[60][66] - 2020年上半年公司资产总值为32736千新加坡元，2019年上半年为37084千新加坡元，同比下降11.72%[60][66] - 2020年上半年公司负债总额为3671千新加坡元，2019年上半年为2874千新加坡元，同比上升27.73%[60][66] - 2020年上半年折旧、使用权资产摊销及资本化合同成本摊销总值为431千新加坡元，2019年上半年为361千新加坡元，同比上升19.39%[62][68] - 2020年上半年资本开支为27千新加坡元，2019年上半年为76千新加坡元，同比下降64.47%[62][68] - 2020年上半年总收益4090千新加坡元，2019年同期为4385千新加坡元[85][87][91] - 2020年上半年其他收入及收益897千新加坡元，2019年同期为423千新加坡元，其中政府补贴从119千新加坡元增至634千新加坡元，利息收入从302千新加坡元降至12千新加坡元，外汇差异净额从0变为190千新加坡元，其他从2千新加坡元变为61千新加坡元[91] - 2020年上半年除税前亏损相关费用：核数师酬金100千新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -410千新加坡元，外汇差异净额 -190千新加坡元，专业费用1369千新加坡元，贸易应收款项减值损失3677千新加坡元，贷款及应收账款减值损失2353千新加坡元[94] - 新加坡所得税按17%税率计提，2020年上半年所得税开支7千新加坡元，2019年同期为0[97][98] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数2020年和2019年上半年均为2000000000股，2020年上半年本公司拥有人应占亏损7939千新加坡元，2019年同期为983千新加坡元[101] - 2020年上半年集团收购资产总成本2.7万新加坡元，2019年同期为7.6万新加坡元；处置资产账面价值2020年上半年为0，2019年同期为4.4万新加坡元[102] - 2020年6月30日非上市权益股份及合约权利按公平值总计1782千新加坡元，2019年12月31日为2297千新加坡元[105] - 2020年上半年集团股本证券投资公平值变动亏损51.5万新加坡元，2019年同期收益10.1万新加坡元[105] - 2020年6月30日贸易应收款项为8533千新加坡元，较2019年12月31日的10675千新加坡元有所下降，减值准备为3677千新加坡元[109] - 基于发票日期，2020年6月30日一个月以内贸易应收款项为1206千新加坡元，较2019年12月31日的7241千新加坡元大幅减少[112] - 2020年6月30日关联方贸易应收款项为2476千新加坡元，较2019年12月31日的4583千新加坡元减少[117] - 2020年6月30日最终控股公司贸易应收款项为0千新加坡元，2019年12月31日为63千新加坡元[117] - 2020年资本化获得合同的增量成本报告期期末为318千新加坡元，较2019年的415千新加坡元减少[123] - 2020年6月30日给予ZACD (Development4) Ltd.的过桥贷款融资为12115千新加坡元，减值准备为2353千新加坡元，净额为9762千新加坡元[124] - 2020年贷款及相关应收款项减值准备报告期期末为2353千新加坡元，2019年为0千新加坡元[127] - 2020年贸易应收款项减值准备报告期期末为3677千新加坡元，2019年为0千新加坡元[109] - 2020年资本化获得合同的增量成本增加142千新加坡元，减值损失200千新加坡元，摊销39千新加坡元[123] - 2020年6月30日现金及银行结余为13093千新加坡元，2019年12月31日为18342千新加坡元[132] - 已发行及缴足20亿股普通股，2020年6月30日和2019年12月31日股本均为29866千新加坡元[134] - 2020年6月30日金融资产总计31,434千新加坡元，其中透过其他全面收益按公平值列账的为1,782千新加坡元，按摊销成本计量的为29,652千新加坡元[174] - 2019年12月31日金融资产总计38,790千新加坡元，其中透过其他全面收益按公平值列账的为2,297千新加坡元，按摊销成本计量的为36,493千新加坡元[176] - 2020年6月30日金融负债按摊销成本计量为3,228千新加坡元[174] - 2019年12月31日金融负债按摊销成本计量为1,792千新加坡元[177] - 2020年6月30日股本证券投资账面价值和公平值均为1,782千新加坡元，2019年为2,297千新加坡元[180] - 2020年6月30日股本证券投资公平值计量使用重大不可观察输入数据（第三等级）为1,782千新加坡元，2019年为2,297千新加坡元[188][192] - 截至2020年6月30日止报告期，股本证券投资（非上市）期初为2,297千新加坡元，确认亏损总额(515)千新加坡元，期末为1,782千新加坡元[193] - 截至2019年6月30日止报告期，股本证券投资（非上市）期初为3,424千新加坡元，重新分类至损益之收益总额101千新加坡元，期末为3,525千新加坡元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年来自新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区的收益分别为3668千新加坡元、217千新加坡元、41千新加坡元、164千新加坡元，2019年上半年分别为4105千新加坡元、141千新加坡元、79千新加坡元、60千新加坡元[71] - 2020年6月30日新加坡及其他国家/司法权区的非流动资产分别为527千新加坡元、93千新加坡元，2019年12月31日分别为750千新加坡元、232千新加坡元[71] - 主要地理市场收益：2020年新加坡4090千新加坡元、马来西亚217千新加坡元、澳大利亚41千新加坡元、其他国家/司法权区164千新加坡元；2019年新加坡4105千新加坡元、马来西亚141千新加坡元、澳大利亚79千新加坡元、印尼4千新加坡元、其他国家/司法权区56千新加坡元[77][78][79][80][88] - 服务时间性收益：2020年某一时点2173千新加坡元，随时间推移1917千新加坡元；2019年某一时点1499千新加坡元，随时间推移2886千新加坡元[83][84][87] - 2020年上半年投资管理股息收入为410千新加坡元，2019年为733千新加坡元[155] - 2020年上半年投资管理基金管理费为859千新加坡元，2019年为902千新加坡元[155] - ZACD (Pasir Ris) Pte. Ltd. 2020年上半年股息收入为66千新加坡元，2019年为220千新加坡元[155] - 2020年上半年收购及项目管理费用为120.4万新加坡元，2019年为32.5万新加坡元[157] - 2020年上半年维修及维护服务开支为12.5万新加坡元，2019年为30.2万新加坡元[157] 公司担保及负债情况 - 2020年3月20日，公司为新加坡7 Mandai Estate工业发展项目贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的60.0%[164] - 2019年8月7日，公司为新加坡173 Chin Swee Road住宅重建项目贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的39.2%[165] - 2018年6月6日，公司为新加坡Bukit Batok West Avenue 6综合发展项目贷款融资提供3801.504万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的12.0%[167] - 2020年，新加坡BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资1.25亿新加坡元，用于偿还现有未偿还贷款融资5500万新加坡元及现有股东贷款7000万新加坡元[168] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约1500万新加坡元或重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供12.0%的担保[170] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu Road住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的20.0%[171] - 财政期间末，集团并无重大承担[163] - 除已披露事项外，集团于各报告期末并无任何或然负债[172] 金融工具公平值及相关情况 - 贸易应收款项、与股东及关联方往来结余等多项金融工具公平值与

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年第一季度未经审核收入约290万新加坡元，较2019年同期的约260万新加坡元增长10.5%[11] - 公司2020年第一季度净亏损约为5.5万新加坡元，2019年同期净亏损约为31.3万新加坡元[11] - 公司2020年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.003新加坡仙，2019年同期亏损0.02新加坡仙[11] - 公司2020年第一季度本公司拥有人应占期内亏损5.5万新加坡元，2019年同期为31.3万新加坡元[14] - 公司2020年第一季度股本证券投资之公平值变动亏损53.5万新加坡元，2019年同期为25.3万新加坡元[14] - 公司2020年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额亏损13.9万新加坡元，2019年同期收益1.6万新加坡元[14] - 公司2020年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额72.9万新加坡元，2019年同期为55万新加坡元[14] - 2020年1月1日期初权益总额为3758.5万新加坡元，截至2020年3月31日为3685.6万新加坡元[17][18] - 2019年1月1日期初权益总额为3508.9万新加坡元，截至2019年3月31日为3453.9万新加坡元[18] - 公司概无亦不建议就2020年第一季度派付股息，2019年同期亦无[11] - 2020年第一季度来自新加坡的外部客户收入为2736千新加坡元，2019年为2352千新加坡元[38] - 2020年第一季度来自马来西亚的外部客户收入为88千新加坡元，2019年为126千新加坡元[38] - 2020年第一季度来自澳大利亚的外部客户收入为30千新加坡元，2019年为45千新加坡元[38] - 2019年第一季度来自香港的外部客户收入为49千新加坡元，2020年为0[38] - 2019年第一季度来自其他国家/司法权区的外部客户收入为10千新加坡元，2020年为0[38] - 2020年第一季度来自外部客户的总收入为2854千新加坡元，2019年为2582千新加坡元[38] - 公司2020年第一季度未经审核收入约290万新加坡元，较去年同期约260万新加坡元增长10.5%，约27.2万新加坡元[46][59] - 2020年第一季度公司税前亏损扣除项目中，核数师酬金41千新加坡元、计入特殊目的实体投资管理费用的成立股份股息收入 -410千新加坡元、外汇差异净额 -51千新加坡元、专业费用169千新加坡元；2019年分别为34千新加坡元、 -669千新加坡元、36千新加坡元、52千新加坡元[48] - 2020年第一季度公司所得税开支7千新加坡元，按新加坡17%税率计提；2019年无[49][50] - 2020年第一季度公司税后净亏损约5.5万新加坡元，去年同期约31.3万新加坡元[58] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数，2020年和2019年均为20亿股[52] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损55千新加坡元，2019年为313千新加坡元[52] - 公司2020年第一季度无股息派付，2019年同期也无[52] - 其他收入及收益从约24.7万新元降至约23.5万新元，下降约4.9%[72] - 员工成本总额略减4.4万新加坡元，回顾期结束时雇员95名，前期结束时115名[73] - 其他开支净额从约74.3万新加坡元增至约79.1万新加坡元，增加约6.5%[74] - 回顾期公司拥有人应占期内亏损约5.5万新加坡元，前期亏损约3.3万新加坡元[77] 公司业务线构成 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[26][31][32][33] 财务报表编制相关 - 财务报表按国际财务报告准则和新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[23] - 编制第一季度业绩采用的会计政策与上一财年一致，2020年1月1日生效的新准则对业绩无重大影响[24] 各业务线数据关键指标变化 - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约79.9万新加坡元降至约42.7万新加坡元，降幅约37.2万新加坡元或46.6%[64] - 基金管理未经审核收入从约41.3万新加坡元增至约56.7万新加坡元，增幅约15.4万新加坡元或37.3%[65] - 收购及项目管理服务未经审核收入从约22.5万新加坡元增至约114.4万新加坡元，增加约91.9万新加坡元或408.4%[67] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约86万新加坡元减至约57.9万新加坡元，减少约28.1万新加坡元或32.7%[68] - 财务顾问服务未经审核收入从约28.5万新加坡元降至约13.7万新加坡元，降幅约14.8万新加坡元或51.9%[69] 公司业务运营情况 - 公司在28个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳洲的房地产项目及资产管理共29个投资架构[57] - 公司持续向新加坡4个及澳洲2个房地产项目提供收购及项目管理服务，向12个新加坡房地产项目提供物业管理服务，向一名马来西亚业主提供租赁管理服务[57] - 公司目前执行六项企业顾问委托[57] 公司贷款担保情况 - 公司为Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金2898.54万新加坡元，占相关实体负债总额60.0%[78] - 公司为Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金1.50744796亿新加坡元，占相关实体负债总额39.2%[79] - 公司为BBW6 Development项目贷款融资提供担保，本金3801.504万新加坡元，占相关实体负债总额12%[81] - 公司为Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金1.528亿新加坡元，占相关实体负债总额20.0%[82] 公司上市款项及资金使用情况 - 公司上市所得款项净额约1.252亿港元（约2160万新加坡元），2020年3月13日决定改变未用款项使用和分配[92] - 截至2020年3月31日，过桥储备基金使用金额8900千新加坡元，修订后为7235千新加坡元[93] - 截至2020年3月31日，投资管理使用金额3400千新加坡元，修订后为 - 2651千新加坡元，占比 - 100%[93] - 截至2020年3月31日，收购及项目管理使用金额900千新加坡元，修订后为 - 325千新加坡元，占比 - 100%[93] - 截至2020年3月31日，物业及租赁管理使用金额3300千新加坡元，修订后为 - 1589千新加坡元，占比 - 100%[93] - 截至2020年3月31日，财务顾问使用金额3500千新加坡元，修订后为 - 2670千新加坡元，占比 - 100%[93] 公司股权结构情况 - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在本公司普通股好倉中分别持有1,328,800,000股，佔已發行股份總額的66.44%[97] - 截至2020年3月31日，姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持有867,000股普通股，佔比51%；沈女士持有833,000股，佔比49%[97] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD Land Pte. Ltd.持有2股普通股，佔比100%[97] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD Property Pte. Ltd.持有2股普通股，佔比100%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD Treasury Limited持有10,000股普通股，佔比100%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.持有1,530股普通股，佔比51%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Neew) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔194股普通股的9,700%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔121股普通股的6,050%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Neew2) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔70股普通股的3,500%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Jurong) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔171股普通股的8,550%[100] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[110][111][114][120] - 2020年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments所持杰地集团普通股数目均为1,328,800,000，占已发行股本总额66.44%[117] 公司证券交易及合规情况 - 截至2020年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[121] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[122] 公司审核委员会及董事会情况 - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[125] - 截至报告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[127] 公司税务情况 - 新加坡所得税按17%的税率计提，回顾期无其他国家或司法权区应课税溢利[76] 公司关联方贷款情况 - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[110] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[111]

zacd ZACD GROUP LTD. 杰地集團有限公司* 於新加坡註冊成立的有限公司 股份代號：8313 年報 2019 * 僅供議別 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。有意投資者應 瞭解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較大的市場波 動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明， 並明確表示不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責 任。 本報告（杰地集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事願共同及個別對此負全責）乃 遵照GEM上市規則之規定而提供有關本公司之資料。本公司各董事經作出一切合理查詢後，確認就彼等 所深知及深信：本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完備，並無誤導或欺詐成份，並無遺漏任何其 他事項，足以令致本報告或其所載任何陳述產生 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日止九个月，集团净亏损约150万新加坡元，较上期的约286,000新加坡元大幅上升约421.3%[14] - 集团未经审计的收入同比下降约21.5%，由上期的约790万新加坡元降至回顾期间的约620万新加坡元[14] - 员工成本从上期的约550万新加坡元增至回顾期间的约580万新加坡元[14] - 其他开支净额由上期的约300万新加坡元减少至回顾期间的约190万新加坡元[14] - 回顾期间，基本和摊薄的每股亏损约为0.07新加坡分[14] - 截至2019年9月30日止三个月，收入为1,822千新加坡元，2018年同期为2,232千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日止九个月，除税前亏损为1,491千新加坡元，2018年同期为286千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日止三个月，本公司拥有人应占期内亏损为508千新加坡元，2018年同期为498千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内全面亏损总额为1,613千新加坡元，2018年同期为686千新加坡元[16] - 截至2019年9月30日九个月，公司权益总额为32,476千新加坡元，较2018年同期的35,930千新加坡元有所下降[18] - 2019年1月1日至9月30日，公司期内全面亏损总额为1,613千新加坡元，2018年同期为686千新加坡元[18] - 2019年1 - 9月股本证券投资重估储备为3,344千新加坡元，较2018年同期的4,611千新加坡元减少[18] - 2019年1 - 9月汇兑波动储备为 - 76千新加坡元，2018年同期为 - 13千新加坡元[18] - 2019年1 - 9月保留溢利/（累计亏损）为 - 2,149千新加坡元，2018年同期为 - 25千新加坡元[18] - 2019年前九个月公司拥有人应占亏损149.1万新加坡元，2018年同期为28.6万新加坡元[61] - 2019年前九个月公司总收益620.7万新加坡元，较2018年同期的791.1万新加坡元有所下降[68] - 2019年回顧期間公司虧損淨額約150万新加坡元，2018年同期虧損淨額約28.6万新加坡元[82] - 截至2019年9月30日止九个月，集团亏损净额约150万新加坡元，财务表现较去年同期大幅下跌[88] 股息派发情况 - 2019年8月8日董事会批准派发截至2019年12月31日止财政年度的中期股息100万新加坡元，即每股普通股0.05新加坡分，于9月6日派付[14] - 2019年公司批准派付100万新加坡元中期股息，即每股普通股0.05新加坡元[62] 租赁相关数据及政策 - 公司于2019年首次适用国际财务报表准则第16号租约，确认截至2019年1月1日的租赁合同的使用权资产和租赁负债约为1,060,000新加坡元[24][27] - 截至2018年12月31日的经营租赁承诺为1,132千新加坡元，减去与短期租赁有关的承诺32千新加坡元后为1,100千新加坡元[28] - 截至2019年1月1日的加权平均增量借款利率为3.59%[28] - 2019年1月1日，贴现经营租赁承付款后租赁负债总额为1,060千新加坡元[28] - 截至2019年1月1日，使用权资产和租赁负债初步确认金额均为106万新加坡元，截至2019年9月30日分别为67.6万和68.6万新加坡元，期间使用权资产摊销38.4万新加坡元，租赁负债利息开支23万新加坡元、偿还39.7万新加坡元[36] - 2019年9个月内短期租赁租金为3.3万新加坡元，已计入损益表其他开支净额[38] - 公司对短期办公物业租赁适用短期租赁确认豁免，租赁付款在租赁期内直线确认为费用[34] - 计算租赁付款现值时，若租赁隐含利率不易确定，公司在租赁开始日使用增量借款利率，启动日期后会根据情况重新计量租赁负债账面金额[33] 各地区市场收益情况 - 2019年第三季度新加坡市场收益136.2万新加坡元，2018年同期为209.4万新加坡元；2019年前三季度为546.7万新加坡元，2018年同期为710.2万新加坡元[49] - 2019年第三季度马来西亚市场收益15.5万新加坡元，2018年同期为10万新加坡元；2019年前三季度为29.6万新加坡元，2018年同期为28.6万新加坡元[49] - 2019年第三季度澳大利亚市场收益2.5万新加坡元，2018年同期为0；2019年前三季度为10.4万新加坡元，2018年同期为40.9万新加坡元[49] - 2019年第三季度其他国家/司法权区市场收益28万新加坡元，2018年同期为3.8万新加坡元；2019年前三季度为34万新加坡元，2018年同期为11.4万新加坡元[49] 业务线划分及各业务线数据关键指标变化 - 公司按产品及服务分为投资管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等可呈报分部[40][45][46][48] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，基金管理可收取基金成立费、管理费和绩效费[41][42][44] - 公司2019年前九个月未经审核收入约620万新加坡元，较2018年同期约790万新加坡元减少约21.5%，主要因投资管理业务分部股息减少[56][66] - 2019年前九个月特殊目的实体投资管理费114万新加坡元，2018年同期为334.4万新加坡元[56] - 2019年前九个月基金管理费140.3万新加坡元，2018年同期为111.8万新加坡元[56] - 2019年前九个月项目咨询及管理服务费66.2万新加坡元，2018年同期为76.2万新加坡元[56] - 2019年前九个月物业管理及租赁管理费254.4万新加坡元，2018年同期为261.7万新加坡元[56] - 2019年前九个月财务顾问费45.8万新加坡元，2018年同期为7万新加坡元[56] - 2019年前九个月政府补贴15.6万新加坡元，2018年同期为14.7万新加坡元[56] - 2019年前九个月利息收入45.8万新加坡元，2018年同期为42.5万新加坡元[56] - 特殊目的实体投资管理收入从约330万新加坡元降至约110万新加坡元，减少约220万新加坡元[70] - 基金管理收入从约110万新加坡元增加至约140万新加坡元，增长约30万新加坡元[71] - 项目咨询及管理服务收入从约76.2万新加坡元减至约66.2万新加坡元，减少约10万新加坡元[73] - 物业管理及租赁管理服务收入从约260万新加坡元减至约250万新加坡元，减少约10万新加坡元[74] - 财务顾问服务收入从约7万新加坡元增加至约45.8万新加坡元，增长约38.8万新加坡元[75] - 其他收入及收益从约60万新加坡元略增至约62万新加坡元[77] 公司担保及合作情况 - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金1.50744796亿新加坡元，占相关实体负债总额39.2%[83] - 公司为新加坡BBW6 Development项目贷款融资提供担保，本金3801.504万新加坡元，占相关实体负债总额12%[84] - 公司与iProsperity Group组建合营企业，以2.126亿澳元购买17项酒店物业，最多还将转让6项租赁酒店资产权益[88] 市场环境数据 - 2019年第三季度新加坡私人住宅价格指数较上季度上升0.9%，非有地私人住宅板块环比增长1.7%，核心中央地区环比增长2.9%[91] - 截至2019年6月30日止年度，西澳大利亚州总旅客人次达3410万，按年增长14.8%[92] - 墨尔本中央商务区当前办公室空置率保持在3%左右[93] 资金相关情况 - 截至2019年9月30日，公司首次公开发售所得款项净额总值2160万新加坡元[100] - 过渡储备基金890万新加坡元，利用率100%[103] - 投资管理340万新加坡元，利用率17.4%；项目咨询及管理90万新加坡元，利用率40.6%[109][113] - 公司上市筹集所得款项净额总值约1.252亿港元（约2160万新加坡元）[115] - 物业及租赁管理已分配款项3300千新加坡元，利用率49.0%[117] - 财务顾问已分配款项3500千新加坡元，利用率19.4%[117] - 一般营运资金已分配款项1600千新加坡元，利用率100.0%[117] 股权及权益情况 - 姚先生和沈女士于本公司普通股好仓均为1311300000股，占总额百分比65.57%[121] - 有人于Pte. Ltd.普通股实益拥有867000股，占比51%；833000股，占比49%[121] - 部分法团权益中，2股普通股占比多为100%，相关股份占比有228%、15250%等多种情况[123][125] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[125][126] - ZACD Investments向ZACD (Canberra) Pte. Ltd.授出本金额为1400000新加坡元之免息可换股贷款[127] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%和49%[130][131][132][134][135][136][137][139][140] - ZACD Investments向ZACD (Frontier) Pte. Ltd.授出本金130万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本30.50%[130] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金200万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本19.40%[131] - ZACD (Berwick Drive) Pte. Ltd.持有SRI5000 Neew Developments Pte. Ltd.已发行股本总额的60%[132] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[134] - ZACD Investments向ZACD (CCK) Pte. Ltd.授出本金139万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本14.80%[135] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[137] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[139] - ZACD Investments向ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd.授出本金145万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本10.90%[140] - 所购物业临时占用许可证日期后，相关金额转换不超ZACD (Canberra) Pte. Ltd.经扩大已发行股本22.80%[129] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[141][144] - 截至2019年9月30日，姚先生、沈女士和ZACD Investments所持公司普通股数目均为13.113亿股，占股本总额百分比均为65.57%[144] - 截至2019年9月30日，公司无董事及主要行政人员在公司或其相关法团的股份、相关股份及债权证中拥有权益或好仓[143] - 截至2019年9月30日，公司未接获其他在公司股份、相关股份或债券中拥有须披露权益或淡仓的人士信息[145] 公司合规及运营情况 - 截至2019年9月30日止九个月至报告日期，公司遵守GEM上市规则附录15所载企管守则的所有适用守则条文[120] - 截至2019年9月30日止9个月内，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的行为[147] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无根据GEM上市规则须知会公司的权益[148] 公司组织架构情况 - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[149] - 审核委员会与高级管理层已审阅公司截至2019年9月30日止9个月的第三季度业绩[149] - 截至报告日期，公司董事会包括5名执行董事、3名独立非执行董事和1名非执行董事[150] - 沈娟娟为公司主席兼执行董事[151]

财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止六个月公司净亏损约98.3万新加坡元，2018年同期净利润约为21.2万新加坡元，净利润大幅下降约563.7%[17] - 公司未经审计的收入下降约22.8%，由2018年同期的约570万新加坡元降至2019年的约440万新加坡元[17] - 员工成本（包括董事薪酬）从2018年同期的约350万新加坡元增至2019年的约400万新加坡元[17] - 2019年回顾期内，基本和摊薄的每股亏损约为0.05新加坡分[18] - 2019年上半年收入为438.5万新加坡元，2018年同期为567.9万新加坡元，同比下降22.79%[24] - 2019年上半年公司拥有人应占期内亏损98.3万新加坡元，2018年同期利润为21.2万新加坡元[24] - 2019年6月30日非流动资产总额为540.3万新加坡元，2018年12月31日为458.1万新加坡元，同比增长17.94%[26] - 2019年6月30日流动资产总额为3168.1万新加坡元，2018年12月31日为3290.6万新加坡元，同比下降3.72%[26] - 2019年6月30日流动负债总额为24.14万新加坡元，2018年12月31日为21.73万新加坡元，同比增长11.18%[26] - 2019年6月30日资产净值为3421万新加坡元，2018年12月31日为3508.9万新加坡元，同比下降2.50%[26] - 2019年上半年经营活动所用现金流量净额为376.2万新加坡元，2018年同期所得现金流量净额为262.8万新加坡元[32] - 2019年上半年股本证券投资公平值变动为10.1万新加坡元，2018年同期为34.3万新加坡元[24] - 2019年上半年换算海外业务产生的汇兑差额为0.3万新加坡元，2018年同期为 - 2.3万新加坡元[24] - 2019年上半年公司拥有人应占每股亏损0.05分，2018年同期每股盈利0.01分[24] - 2019年上半年投资活动所得现金流量净额为14,237千新加坡元，2018年为-15,880千新加坡元[34] - 2019年上半年融资活动所用现金流量净额为-281千新加坡元，2018年为20,957千新加坡元[34] - 2019年上半年现金及现金等价物净增加额为10,194千新加坡元，2018年为7,705千新加坡元[34] - 2019年上半年期末现金及现金等价物为17,884千新加坡元，2018年为10,335千新加坡元[34] - 2019年上半年公司拥有人应占亏损98.3万新加坡元，2018年为盈利21.2万新加坡元[73] - 2019年回顾期间收购资产总成本7.6万新加坡元，上期为39.7万新加坡元，处置资产账面净值4.4万新加坡元[75] - 2019年6月30日股本证券投资为352.5万新加坡元，2018年12月31日为342.4万新加坡元[77] - 2019年6月30日贷款及相关应收款项即期为594.2万新加坡元，2018年12月31日为1996.8万新加坡元[79] - 2019年6月30日资本化合同成本报告期末为19.6万新加坡元[80] - 2019年6月30日现金及现金等价物为1788.4万新加坡元，2018年12月31日为770.8万新加坡元[81] - 2019年6月30日已发行及缴足20亿股普通股，价值2986.6万新加坡元[82] - 公司2019年上半年特殊目的实体管理费用中，最终控股公司为0千新加坡元，2018年为114千新加坡元[86] - 2019年上半年ZACD部分公司股息收入分别为：(Woodlands) Pte. Ltd. 186千新加坡元、(Woodlands2) Pte. Ltd. 274千新加坡元等，2018年对应分别为31千新加坡元、46千新加坡元等[86] - 2019年上半年基金管理费用中，ZACD (BBW6) Ltd.为77千新加坡元，ZACD Investment (ARO II) Limited为0千新加坡元等，2018年对应分别为77千新加坡元、159千新加坡元等[86] - 2019年上半年项目咨询及管理费用为325千新加坡元，2018年为342千新加坡元[88] - 2019年上半年物业管理及租赁管理费用为152千新加坡元，2018年为272千新加坡元[88] - 2019年上半年企业服务开支为4千新加坡元，2018年为27千新加坡元[88] - 2019年上半年维修及维护服务开支为302千新加坡元，2018年为314千新加坡元[88] - 2019年上半年租赁开支为70千新加坡元，2018年为250千新加坡元[88] - 公司未经审核收入由2018年上半年约570万新加坡元减少约22.8%至2019年上半年约440万新加坡元[98] - 其他收入及收益从约24.9万新加坡元增至约42.3万新加坡元，增幅约70%[110] - 员工成本从约350万新加坡元增至约400万新加坡元，增幅约14.3%，雇员从108名增至113名[111] - 其他开支净额从约170万新加坡元减至约130万新加坡元，降幅约23.5%[112] - 公司回顧期間虧損淨額約98.3万新加坡元，上期間則錄得純利約21.2万新加坡元[115] - 2019年6月30日及2018年12月31日，股本证券投资分别为350万新加坡元和340万新加坡元[118] - 2019年6月30日及2018年12月31日，贸易应收款项总额约为410万新加坡元和420万新加坡元[120] - 2019年6月30日及2018年12月31日，集团流动负债总额分别约为240万新加坡元和220万新加坡元[121] - 2019年上半年，集团亏损净额约983,000新加坡元，财务表现较去年同期大幅下跌[129] 股息分配情况 - 2019年8月8日董事会提议派发截至2019年12月31日止财政年度的中期股息100万新加坡元，即每股普通股0.05新加坡分[17] - 2019年建议派付中期股息100万新加坡元，即每股0.05新加坡元；2018年批准末期股息400万新加坡元，每股0.2新加坡分[74] - 董事会于2019年8月8日建议派发截至2019年12月31日财政年度中期股息100万新加坡元，即每股普通股0.05新加坡分[127] 租赁准则相关情况 - 公司于2019年首次适用国际财务报表准则第16号租约[40] - 公司确认截至2019年1月1日的租赁合同的使用权资产和租赁负债约为1,060,000新加坡元[44] - 截至2018年12月31日的经营租赁承诺为1,132千新加坡元，减去短期租赁相关承诺32千新加坡元后为1,100千新加坡元[44] - 截至2019年1月1日的加权平均增量借款利率为3.59%[44] - 贴现经营租赁承付款后，2019年1月1日的租赁负债总额为1,060千新加坡元[44] - 2019年1月1日使用权资产和租赁负债初步确认金额均为1060千新加坡元，6月30日使用权资产为803千新加坡元，租赁负债为810千新加坡元[50] - 2019年上半年短期租赁租金为70000新加坡元[50] 各地区业务收益情况 - 2019年上半年新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区来自外部客户的收益分别为4105千新加坡元、141千新加坡元、79千新加坡元、60千新加坡元，2018年同期分别为5008千新加坡元、186千新加坡元、409千新加坡元、76千新加坡元[62] - 2019年6月30日新加坡及其他国家/司法权区非流动资分别为376千新加坡元、152千新加坡元，总计528千新加坡元；2018年12月31日分别为457千新加坡元、142千新加坡元，总计599千新加坡元[63] 各业务线收入情况 - 2019年上半年特殊目的实体投资管理、基金管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问服务收入分别为878千新加坡元、1011千新加坡元、456千新加坡元、1708千新加坡元、332千新加坡元，总收益4385千新加坡元[66] - 2018年上半年特殊目的实体投资管理、基金管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问服务收入分别为2530千新加坡元、896千新加坡元、483千新加坡元、1730千新加坡元、40千新加坡元，总收益5679千新加坡元[66] - 2019年上半年投资管理收入438.5万新加坡元，2018年为567.9万新加坡元[68] - 2019年上半年其他收入及收益42.3万新加坡元，2018年为24.9万新加坡元[68] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约250万新加坡元降至约87.8万新加坡元，降幅约68%[103] - 基金管理未经审核收入从约89.6万新加坡元增至约100万新加坡元，增幅约11.6%[104] - 项目咨询及管理服务未经审核收入从约48.3万新加坡元略减至约45.6万新加坡元，降幅约5.6%[106] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入维持在170万新加坡元水平[107] - 财务顾问服务未经审核收入从约4万新加坡元增至约33.2万新加坡元，增幅约730%[108] 业务线介绍 - 公司附属公司主要提供投资管理、项目咨询及管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[37] - 公司按产品及服务分为投资管理、项目咨询及管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等可呈报分部[53][58][59][60] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，基金管理可收取基金成立费、管理费和绩效费[54][55][57] - 项目咨询及管理服务主要为房地产开发商提供投标、设计、市场推广等多方面服务[58] - 物业管理服务包括维护及辅助服务，租赁管理服务涉及缺陷、租赁等管理服务[59] 担保事项 - 2018年6月6日公司订立担保契据，本金38015040新加坡元，相当于相关发展特殊目的实体负债总额12%[93] - 2018年6月6日，公司订立担保涉及本金38,015,040新加坡元，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的12%[123] 上市及资金分配情况 - 公司于2018年1月16日在GEM成功上市，资本架构自此无变动[116] - 公司上市筹集所得款项净额总值约12,520万港元（约2,160万新加坡元）[136] - 过渡储备基金分配8,900万港元，占比100.0%，用于新加坡及澳大利亚地块及房地产资产投标或销售等[136] - 投资管理分配3,400万港元，占比13.5%，用于扩展投资者网络等[136] - 项目咨询及管理分配900万港元，占比29.1%，用于聘请客户经理等[136] - 物业及租赁管理已分配3,300千新加坡元，利用率43.8%，用于成立物业管理团队等[140] - 财务顾问已分配3,500千新加坡元，利用率9.9%，用于促进产品营销及分销等[140] - 一般营运资金已分配1,600千新加坡元，利用率100.0% [140] 股权结构情况 - 截至2019年6月30日，姚先生和沈女士在公司普通股好仓均为1,458,000,000股，占股份总额72.9% [144] - 赋先生／沈女士等在多家受控法团权益中持有不同比例股份，如在ZACD Property Pte. Ltd.占比100% [145] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[148][149][150][152][153][154][155][157][158][159] - ZACD Investments向ZACD (Canberra) Pte. Ltd.授出本金140万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本22.80%[150] - ZACD Investments向ZACD (Frontier) Pte. Ltd.授出本金130万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本30.50%[152] - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金200万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本19.40%[153] - ZACD Investments持有ZACD (Berwick Drive) Pte. Ltd.全部已发行股本，该公司持有SRI5000 Neew Developments Pte. Ltd.已发行股本总额的60%[154] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[155] - ZACD Investments向ZACD (CCK) Pte. Ltd.授出本金139万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本14.80%[157] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[159] - 受控法团

ZQCD ZACD GROUPLTD. 杰地集團有限公司 8313 （於新加坡註冊成立的有限公司） 股份代號： 第一季度 業績報告 2019 僅供識別 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。有 意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於主板買賣的證券承受較 大的市場波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通市場。 香港交易及結算所有限公司及聯交所對本報告的內容概不負責，對其準確性或完整性亦不發表 任何聲明，並明確表示不會就因本報告全部或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的 任何損失承擔任何責任。 本報告（杰地集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事願共同及個別對此 負全責）乃遵照GEM上市規則之規定而提供有關本公司之資料。本公司各董事經作出一切合理 查詢後，確認就彼等所深知及深信：本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完備，並無誤導 或欺詐成份，並無遺漏任何其他事項，足以令致本報告或其所載 ...

C C C ZACD GROUP LTD. 杰地集團有限公司* 於新加坡註冊成立的有限公司 股份代號：8313 C * 僅供議別 香港聯合交易所有限公司（「聯交所」）GEM特色 GEM乃為較其他於聯交所上市的公司帶有較高投資風險的中小型公司提供一個上市市場。 有意投資者應了解投資於該等公司的潛在風險，並應經過審慎周詳考慮後方作出投資決定。 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，於GEM買賣的證券可能會較於聯交所主板買賣的證券 承受較大的市場波動風險，同時無法保證於GEM買賣的證券會有高流通市場。 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本報告的內容概不負責，對其準 確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示不會就因本報告全部或任何部分內容而產生 或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 本報告（杰地集團有限公司（「本公司」，連同其附屬公司統稱「本集團」）董事願共同及個別對 此負全責）乃遵照GEM上市規則之規定而提供有關本公司之資料。本公司各董事經作出一切 合理查詢後，確認就彼等所深知及深信：本報告所載資料在各重大方面均屬準確及完備，並 無誤導或欺詐成份，並無遺漏任何其他事項，足以令致本報告或其所載 ...