集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，集团未经审计的收入约290万新加坡元，较上期约360万新加坡元减少18.8% [10] - 其他收入和收益从上期约43万新加坡元增加至回顾期间的约79.8万新加坡元，增幅85.6% [10] - 员工成本总额由上期约330万新加坡元减少至回顾期间约300万新加坡元，减少10.1% [10] - 集团于回顾期间录得净亏损约100万新加坡元，上期则录得净利润约680万新加坡元，由盈转亏114.8% [10] - 截至2022年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.05新加坡仙，上期为利润0.34新加坡仙 [10] - 截至2022年9月30日止三个月，收入为96.1万新加坡元，2021年同期为177.9万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为79.8万新加坡元，2021年同期为43万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，员工成本为295.4万新加坡元，2021年同期为328.7万新加坡元 [13] - 截至2022年9月30日止九个月，除税前亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润678.7万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内亏损100.2万新加坡元，2021年同期为利润676.9万新加坡元 [13] - 本公司拥有人应占期内（亏损）╱利润2022年为 -469千新加坡元，2021年为7,931千新加坡元[16] - 股本证券投资之公平值变2022年为 -260千新加坡元，2021年为 -419千新加坡元[16] - 换算海外业务产生的汇兑差2022年为 -13千新加坡元，2021年为 -51千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占期内全面（亏损）╱收入总额2022年为 -1,275千新加坡元，2021年为6,299千新加坡元[16] - 本公司拥有人应占每股基本（亏损）╱利润2022年为 -0.05仙，2021年为0.34仙[16] - 截至2022年9月30日止九个月，期初权益总额为23,730千新加坡元，期末为22,455千新加坡元[22] - 截至2021年9月30日止九个月，期初权益总额为16,591千新加坡元，期末为22,890千新加坡元[25] - 截至2022年9月30日止九个月，公司来自外部客户的总收益为2949千新加坡元，2021年同期为3634千新加坡元[47] - 2022年前三季度未计提新加坡利得税拨备，2021年同期为1.8万新加坡元[62] - 2022年第三季度公司拥有人应占亏损46.9万新加坡元，2021年同期利润793.1万新加坡元[64] - 2022年前三季度公司拥有人应占亏损100.2万新加坡元，2021年同期利润676.9万新加坡元[64] - 公司2022年前九个月净亏损约100万新加坡元，2021年同期净利润约680万新加坡元，由盈转亏约780万新加坡元或114.8%[84] - 公司未经审计的收入从约360万新加坡元降至约290万新加坡元，减少18.8%或约68.5万新加坡元[88] - 其他收入及收益从约43万新加坡元增至约79.8万新加坡元，增加约36.8万新加坡元或85.6%[102] - 员工成本从约330万新加坡元减至约300万新加坡元，减少约33.3万新加坡元或10.1%，员工人数从34名减至31名[103] - 回顾期间集团记录贸易应收款项财务顾问费减值损失准备约17.7万新加坡元，上期回转约760万新加坡元减值损失[106] - 其他开支净额从约120万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约11.7万新加坡元或9.6%[107] - 回顾期间未计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未计提[108] - 公司截至2022年9月30日止九个月无派付股息计划[114] 各地区业务收益关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，新加坡地区收益为2503千新加坡元，2021年同期为3445千新加坡元；马来西亚地区收益为29千新加坡元，与2021年同期持平；澳大利亚地区收益为87千新加坡元，2021年同期为57千新加坡元；英属维尔京群岛收益为330千新加坡元，2021年同期为88千新加坡元；其他国家╱司法权区收益为0千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[47] 各业务线收入关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，投资管理的特殊目的实体投资管理费为555千新加坡元，2021年同期为786千新加坡元；基金管理费为1071千新加坡元，2021年同期为738千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，收购及项目管理费为1294千新加坡元，2021年同期为1977千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，物业管理及租赁管理费为29千新加坡元，与2021年同期持平；财务顾问费为0千新加坡元，2021年同期为104千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入及收益为798千新加坡元，2021年同期为430千新加坡元[55] - 截至2022年9月30日止九个月，政府补贴为19千新加坡元，2021年同期为291千新加坡元；利息收入为452千新加坡元，2021年同期为107千新加坡元；外汇差异净额为 - 8千新加坡元，2021年同期为17千新加坡元；企业业务服务费为324千新加坡元，2021年同期为0千新加坡元；其他为11千新加坡元，2021年同期为15千新加坡元[55] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约78.6万新加坡元减至约55.5万新加坡元，减少约23.1万新加坡元或约29.4%[93] - 基金管理未经审核收入从约73.8万新加坡元增至约110万新加坡元，增幅约33.3万新加坡元或45.1%[95] - 收购及项目管理服务未经审核收入从约200万新加坡元减至约130万新加坡元，减少约68.3万新加坡元或34.5%[96] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入在约29,000新加坡元[98] 公司业务介绍 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[29] - 公司投资管理业务通过设立私募房地产基金并以经理身份提供基金管理服务，有权收取基金成立费、基金管理费和绩效费[38] - 公司收购及项目管理服务包括为房地产开发商提供评估和确保优质房地产资产以及项目管理服务[41] - 公司物业管理服务包括维护管理服务及辅助服务，租赁管理服务涉及缺陷管理、租赁管理等[42] 会计政策相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[31] - 编制第三季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效新准则无重大影响[32] 担保事项 - 2022年6月27日，公司为住宅重建项目“La Ville Development”贷款融资提供1.2908625亿新加坡元担保，占相关实体负债总额75.0%[67] - 2022年6月15日，公司为住宅项目“BBEC Development”贷款融资提供2998万新加坡元担保，占相关实体负债总额10%[68] - 2021年6月22日，公司为住宅重建项目“Mount Emily Properties”贷款提供1925.3107万新加坡元担保[70] - 2020年3月20日，公司为工业发展项目“Mandai Development”贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[71] - 2019年8月7日，公司为住宅重建项目“Landmark Development”贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[73] - 公司为新加坡住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[74] 投资事项 - 公司投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者通过过桥贷款提供，500万美元将转换为股权，500万美元由基金偿还[77] 费用相关 - 截至2022年9月30日，法律费用达124.4万新加坡元，其中97.6万由ZACD澳大利亚酒店基金承担，26.8万计入损益[78] 过往特殊收益 - 2021年9月ZACD澳大利亚酒店基金收到和解收益大部分，集团转回约760万新加坡元减值损失[84] - 2021年9月来自BBW6基金的发展特殊目的实体收获约150万新加坡元一次性项目奖金[88] 公司业务运营情况 - 公司在26个房地产项目及资产管理27个投资架构，持续为新加坡4个、澳大利亚2个项目提供服务，为马来西亚业主提供租赁管理服务[83] - 公司执行九项企业顾问委托，为资产约1亿美元的家族办公室提供投资顾问服务[83] 公司未来规划 - 公司将精简业务，专注核心收入流，在新加坡及邻近地区寻找增长机会[119] - 公司将采用精实管理措施，提高运营和管理效率[119] 项目进展 - 新加坡Tanjong Rhu的永久产权住宅开发La Ville项目预计2023年初施工[122] - Shunfu Funds私人住宅项目Jadescape预计2022年第四季度完成开发，公司期待年底收到部分业绩费[122] - Mandai Fund收购的永久产权工业项目Foodfab@Mandai销售记录达100%，开发将于2022年底完成[122] 股权结构 - 截至2022年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1,298,600,000股普通股，占已发行股份总额的64.93%[126] - 截至2022年9月30日，陈先生和容女士分别持有公司30,000股普通股，占已发行股份总额的0.0015%[126][134] - 截至2022年9月30日，姚先生持有ZACD Investments Pte. Ltd. 867,000股普通股，占比51%[126] - 截至2022年9月30日，沈女士持有ZACD Investments Pte. Ltd. 833,000股普通股，占比49%[130] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[134] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[135][138][139][140][147] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[135] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[138] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[139] - 2022年9月30日，姚先生、沈女士、ZACD Investments持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[144] - 2022年9月30日，Rachman Sastra先生持有公司1.7535亿股普通股，占已发行股本总额8.77%[144] - 2022年9月30日，Harmonious Tidings Limited持有公司1.256亿股普通股，占已发行股本总额6.28%[144] 证券交易相关 - 截至2022年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[148] 合规顾问相关 - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券相关须知会权益[149] 董事会构成 - 公告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[153]

集团整体财务数据关键指标变化 - 集团收入新增约7.2%，从约190万新加坡元增至约200万新加坡元，新增约13.3万新加坡元[10] - 其他收入及收益新增约49.4%，从约39.9万新加坡元增至59.6万新加坡元，新增约19.7万新加坡元[10] - 员工成本总额减少约12.3%，从约230万新加坡元减至约200万新加坡元，减少约28.2万新加坡元[10] - 集团净亏损减少约54.1%，从约120万新加坡元减至约53.3万新加坡元，减少约62.9万新加坡元[10] - 截至2022年6月30日止六个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.03新加坡仙，2021年同期为亏损0.06新加坡仙[10] - 除税前亏损从116.2万新加坡元减至53.3万新加坡元[17] - 本公司拥有人应占期内亏损从116.2万新加坡元减至53.3万新加坡元[17] - 本公司拥有人应占基本及摊薄每股亏损从0.06新加坡仙减至0.03新加坡仙[17] - 2022年上半年收入为1988千新加坡元，2021年为1855千新加坡元[18] - 2022年上半年期内亏损533千新加坡元，2021年为1162千新加坡元[23] - 2022年上半年除税前亏损53.3万新加坡元，2021年同期为116.2万新加坡元[38] - 2022年上半年折旧4.5万新加坡元，2021年同期为6.2万新加坡元[38] - 2022年上半年经营所用现金152.5万新加坡元，2021年同期为91.8万新加坡元[38] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额156.7万新加坡元，2021年同期为96.3万新加坡元[38] - 2022年上半年投资活动所得现金流量净额381.4万新加坡元，2021年同期所用现金流量净额为647.4万新加坡元[41] - 2022年上半年融资活动所用现金流量净额48.5万新加坡元，2021年同期为24.2万新加坡元[41] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加176.2万新加坡元，期初为589.2万新加坡元，期末为764.7万新加坡元[41] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少767.9万新加坡元，期初为1266.4万新加坡元，期末为498万新加坡元[41] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为1988千新加坡元，除税前亏损为533千新加坡元，资产总值为27379千新加坡元，负债总额为4191千新加坡元[62][66] - 2022年上半年来自新加坡的外部客户收益为1709千新加坡元，2021年为1688千新加坡元；其他国家/司法权区2022年为279千新加坡元，2021年为167千新加坡元[78] - 2022年上半年公司总收益为198.8万新加坡元，2021年同期为185.5万新加坡元[86] - 2022年上半年其他收入及收益为59.6万新加坡元，2021年同期为39.9万新加坡元[86] - 2022年上半年公司除税前亏损53.3万新加坡元，2021年同期为116.2万新加坡元[93] - 2022年上半年公司收购资产总成本为4.8万新加坡元，处置资产账面净值为4.4万新加坡元[95] - 2022年上半年公司股本证券投资公平值变动收益为3.4万新加坡元，2021年同期亏损41.5万新加坡元[97] - 2022年上半年贸易应收款项减值准备增加17.7万新加坡元[105] - 2022年上半年应收财务咨询费为17.7万新加坡元[105] - 2022年6月30日贸易应收款项（不含未开票应收款及应收股息）为4249千新加坡元，2021年12月31日为3171千新加坡元[108] - 2022年6月30日关联方贸易应收款项为3536千新加坡元，2021年12月31日为2503千新加坡元[111] - 2022年6月30日资本化获得合同的增量成本报告期末为191千新加坡元，2021年12月31日为240千新加坡元[117] - 2022年6月30日流动过桥贷款融资为11269千新加坡元，2021年12月31日为14342千新加坡元[123] - 2022年6月30日贷款及相关应收款项减值准备报告期末为4711千新加坡元，2021年12月31日为12337千新加坡元[126] - 2022年6月30日现金及银行结馀为7647千新加坡元，2021年12月31日为5892千新加坡元[142] - 2022年6月30日银行贷款总额为2469千新加坡元，2021年12月31日为2828千新加坡元[145] - 2022年上半年，ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd.股息收入为153千新加坡元，2021年为0千新加坡元；2021年ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.股息收入为181千新加坡元，2022年为0千新加坡元等[173] - 2022年上半年，ZACD Investments Pte. Ltd.员工成本开支为38千新加坡元，2021年为0千新加坡元[176] - 2022年上半年，Creo Adworld Pte. Ltd.市场营销开支为18千新加坡元，2021年为3千新加坡元[176] - 2022年上半年，ZACD Investments Pte. Ltd.办公室和交通费用开支为30千新加坡元，2021年为5千新加坡元[176] - 2022年上半年，ZACD (Shunfu) Ltd.和ZACD (Shunfu2) Ltd.基金管理费为19千新加坡元，ZACD (Development2) Ltd.为61千新加坡元，ZACD (Mandai) Ltd.为85千新加坡元，ZACD Mount Emily Residential Development Fund为178千新加坡元[171] - 2022年上半年，收购及项目管理费用方面，ZACD Property Pte. Ltd.为0千新加坡元（2021年为180千新加坡元），Mandai 7 JV Pte. Ltd.和ZACD LV Development Pte. Ltd.为1,207千新加坡元（2021年为380千新加坡元）[176] - 截至2022年6月30日，针对iProsperity Group法律行动产生法律费用1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，77,000新加坡元计入损益[193] 集团资产负债数据关键指标变化 - 2022年6月30日非流动资产总额为2481千新加坡元，2021年12月31日为2501千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动资产总额为24898千新加坡元，2021年12月31日为25815千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动负债总额为2380千新加坡元，2021年12月31日为2386千新加坡元[26] - 2022年6月30日流动资产净值为22518千新加坡元，2021年12月31日为23429千新加坡元[26] - 2022年6月30日非流动负债总额为1811千新加坡元，2021年12月31日为2200千新加坡元[30] - 2022年6月30日资产净值为23188千新加坡元，2021年12月31日为23730千新加坡元[30] - 2022年6月30日新加坡非流动资为155千新加坡元，其他国家/司法权区为31千新加坡元；2021年12月31日新加坡为181千新加坡元，其他国家/司法权区为48千新加坡元[78] - 截至2022年6月30日，公司股本证券投资公平值为122.2万新加坡元，2021年12月31日为118.8万新加坡元[97] - 截至2022年6月30日，贸易应收款项为475.7万新加坡元，减值准备为50.8万新加坡元，净额为424.9万新加坡元[102] - 2022年6月30日非流动过桥贷款融资中，给予ZACD (Development4) Ltd.为816千新加坡元，与2021年12月31日持平[123] - 2022年6月30日及2021年12月31日已发行及缴足20亿股普通股，金额为29866千新加坡元[149] - 2022年6月30日，股本证券投资账面价值为1,222千新加坡元[199] - 2022年6月30日，基金实体投资账面价值为9千新加坡元[199] - 2022年6月30日，贷款及相关应收款项账面价值为12,085千新加坡元[199] - 2022年6月30日，贸易应收款项等金融资产账面价值为4,249千新加坡元[199] 集团人员相关数据 - 回顾期结束时集团有31名雇员，前期结束时有44名雇员[10] 股息分配情况 - 公司不建议就截至2022年6月30日止六个月派付股息，2021年同期亦无[10] 每股亏损计算相关 - 计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数为20亿股[94] 贸易应收款项相关 - 贸易应收款项信贷期通常为30日，应收股息无信贷条款，集团严格监控未收回款项以降低信贷风险[106] 贷款协议相关 - 2021年2月26日公司与ZACD Mount Emily Residential Development Fund订立500万新加坡元过渡贷款协议，年利率6% [130][131] - 截至2022年6月30日，集团向ZACD Mount Emily Residential Development Fund发放的贷款和相关应收账款已全部偿还[131] - 2021年10月1日公司与ZACD (Development2) Ltd.订立160万新加坡元过渡贷款协议，2022年6月30日借款人已提取159万新加坡元，年利率6%[134][135] - 截至2021年12月31日，集团代表La Ville项目开发公司支付投标保证金、额外保证金及印花税，总额1161万新加坡元[137] - 2022年2月1日公司与ZACD LV Development Fund订立1800万新加坡元过渡贷款协议，2022年6月30日借款人已提取942.1万新加坡元，年利率6%[138] - 临时过渡性贷款利率固定为每年3.0%或其他获批利率，按60个月分期还款[146] 公司股权结构相关 - 最终控股公司持有ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd. 19.6%股份[150] - 最终控股公司拥有ZACD (Woodlands) Pte. Ltd. 24.0%股份[150] - ZACD LV Fund持有ZACD LV Development Pte. Ltd. 75.0%股份[154] - Development2持有Landmark JV 39.2%的股份[155] - Mandai持有Mandai JV 60.0%的股份[156] 公司担保相关 - 2022年6月27日，公司为La Ville Development项目贷款融资提供担保，本金为129,086,250新加坡元，相当于相关实体负债总额的75.0%[182] - 2022年6月15日，公司为BBEC Development项目贷款融资提供担保，本金为29,980,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的10%[183] - 公司为新加坡Mount Emily Properties项目贷款融资提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[185] - 公司为新加坡Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金为28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[186] - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金为150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[188] - 公司为新加坡Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金为152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[189] 公司投资相关 - 公司将投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[192] 各业务线数据关键指标 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[44] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理等可呈报分部[50] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务外部客户收益分别为投资管理186千新加坡元、基金管理536千新加坡元、收购及项目管理1247千新加坡元、物业管理及租赁管理19千新加坡元、财务顾问0千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部业绩分别为投资管理78千新加坡元、基金管理34千新加坡元、收购及项目管理596千新加坡元、物业管理及租赁管理0千新加坡元、财务顾问 - 268千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部资产分别为投资管理1492千新加坡元、基金管理1711千新加坡元、收购及项目管理3789千新加坡元、物业管理及租赁管理85千新加坡元、财务顾问504千新加坡元[62] - 截至2022年6月30日止六个月，各业务分部负债分别为投资管理32千新加坡元、基金管理644千新加坡元、收购及项目管理215千新加坡元、物业管理及租赁管理122千新加坡元、财务顾问226千新加坡元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，折旧及使用权资产摊销各业务分别为投资管理2千新加坡元、基金管理52千新加坡元、收购及项目管理36千新加坡元、物业管理及租赁管理4千新加坡元、财务顾问0千新加坡元，总计94千新加坡元[66] - 截至2022年6月30日止六个月，资本开支各业务

财务数据关键指标变化 - 公司2022年第一季度未经审核收入约46.1万新加坡元，较上期减少53.7%或约53.4万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度员工成本总额约99.7万新加坡元，较上期减少19.1%或约23.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加78.8%或约33.5万新加坡元[11] - 公司2022年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.04新加坡仙，上期为亏损0.02新加坡仙[11] - 公司2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，上期为32.4万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度金融资产减值损失为17.7万新加坡元，上期为零[13] - 公司2022年第一季度除税前亏损为76.0万新加坡元，上期为42.5万新加坡元[13] - 公司2022年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额为72.3万新加坡元，上期为68.3万新加坡元[13] - 截至2022年3月31日未经审核的全面收入╱（亏损）总额为23,007千新加坡元，2021年1月1日经审核为16,591千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内亏损为425千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的换算海外业务产生之汇兑差额为26千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的股本证券投资之公平值变动为232千新加坡元[17] - 截至2022年3月31日未经审核的期内全面亏损总额为683千新加坡元[17] - 2022年第一季度公司来自外部客户的收入为46.1万新加坡元，2021年同期为99.5万新加坡元[38] - 2022年第一季度其他收入及收益为40.6万新加坡元，2021年同期为32.4万新加坡元[46] - 2022年第一季度本公司拥有人应占亏损76万新加坡元，2021年同期为42.5万新加坡元[53] - 2022年第一季度公司净亏损约76.0万新加坡元，较上期增加约33.5万新加坡元或78.8%[58] - 公司未经审核收入减少53.7%或约53.4万新加坡元，从上期约99.5万新加坡元降至约46.1万新加坡元[61] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入减少约30.6万新加坡元或64.4%，从约47.5万新加坡元降至约16.9万新加坡元[69] - 基金管理未经审核收入增加约80,000新加坡元或42.1%，从约19.0万新加坡元增至约27.0万新加坡元[71] - 收购及项目管理服务未经审核收入减少约20.5万新加坡元或94.5%，从约21.7万新加坡元降至约12,000新加坡元[72] - 其他收入及收益增加约82,000新加坡元或25.3%，从约32.4万新加坡元增至约40.6万新加坡元[77] - 员工成本总额减少约23.5万新加坡元或19.1%，从约120万新加坡元降至约99.7万新加坡元[80] - 回顾期内公司记录减值损失准备约17.7万新加坡元，与贸易应收款项的财务顾问费有关[81] - 其他开支净额增加约40,000新加坡元或11.9%，从约33.5万新加坡元增至约37.5万新加坡元[82] 人员相关数据变化 - 公司2022年第一季度末雇员32名，上期期末为50名[11] 股息相关情况 - 公司2022年第一季度不派付股息，上期亦为零[11] - 公司概无亦不建议就2022年第一季度派付股息[53] 业务线构成 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[26][31][32][33] 业务线收费模式 - 集团基金管理服务有权收取按承诺资本一定百分比计算的基金成立费及管理费，按基金股本回报一定百分比计算的绩效费[29] 各地区收入情况 - 2022年第一季度新加坡地区收入32.9万新加坡元，马来西亚1万新加坡元，澳大利亚1.2万新加坡元，英属维尔京岛11万新加坡元[38] - 2021年第一季度新加坡地区收入83万新加坡元，马来西亚4.5万新加坡元，澳大利亚1.7万新加坡元，英属维尔京岛8.8万新加坡元，其他国家/司法权区1.5万新加坡元[44] 各业务线收入情况 - 2022年第一季度投资管理收入16.9万新加坡元，基金管理27万新加坡元，项目管理1.2万新加坡元，租赁管理1万新加坡元，财务顾问无收入，总收益46.1万新加坡元[40] 除税前亏损相关费用 - 2022年第一季度公司除税前亏损相关费用中，核数师酬金4.1万新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -15.3万新加坡元等[50] 利得税拨备情况 - 截至2022年3月31日止三个月未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[51] - 回顾期内公司未重大计提新加坡利得税拨备，其他国家/司法权区也未重大计提利得税拨备[85] 每股亏损计算相关 - 计算2022年和2021年每股基本及摊薄亏损时所用的普通股加权平均数均为20亿股[53] 公司担保情况 - 2021年6月22日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，担保金额为19,253,107新加坡元[86] - 2020年3月20日，公司为新加坡工业发展项目贷款提供担保，本金28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[87] - 2019年8月7日，公司为新加坡住宅重建项目贷款提供担保，本金150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[89] - 2018年1月16日，公司为新加坡住宅项目贷款提供担保，本金152,800,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[90] 公司投资情况 - 2020年初，公司旗下ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者过桥贷款提供，500万美元将转成股权，另500万美元待偿还[94] 法律费用情况 - 截至2022年3月31日，针对信託律師和iProsperity Group法律行动产生法律费用累积至1,055,000新加坡元，其中976,000新加坡元由ZACD澳大利亚酒店基金承担，2,000新加坡元由公司律師保留，77,000新加坡元已被冲销[95] 公司发展策略 - 2022年，公司优先事项是提高运营效率和增加收入[100] - 公司将精简业务专注核心收入，扩大管理资产，在新加坡及周边寻找增长机会[100] - 公司认为能凭借本土优势把握新加坡房地产市场增长潜力[100] - 公司观察到东南亚地区家族办公室管理业务分部有增长前景[100] 集团担保项目进展 - 集团担保的La Ville集体销售预计2022年6月底完成[103] 股权持有情况 - 姚先生和沈女士在本公司普通股好仓中分别持有1,298,600,000股，占已发行股份总额64.93%[107] - 陈先生和容女士在本公司普通股好仓中分别持有30,000股，占已发行股份总额0.0015%[107][115] - 姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持有867,000股普通股，占比51%[110] - 沈女士在ZACD Investments Pte. Ltd.持有833,000股普通股，占比49%[110] - 姚先生和沈女士在ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.持有1,530股普通股，占比51%[110] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[113] - 2022年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司1,298,600,000股，占已发行股本总额64.93%[128] - 2022年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司175,350,000股，占已发行股本总额8.77%[128] - 2022年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司125,600,000股，占已发行股本总额6.28%[128] 免息可换股贷款情况 - ZACD Investments向ZACD (Neew) Pte. Ltd.授出本金2,000,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本19.40%[117] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金1,100,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超经扩大已发行股本12.10%[118] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[122] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[123] 公司合规情况 - 截至2022年3月31日止三个月至报告日期，公司遵守GEM上市规则附录15所载企管守则的所有适用守则条文[106] - 截至2022年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[132] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[133] 财务报表编制情况 - 综合财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[23] - 编制第一季度业绩采用的会计政策与2021年一致，2022年1月1日生效的新准则无重大影响[24] 审核委员会情况 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2022年第一季度业绩[136] 董事会构成情况 - 报告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[137]

收入和利润（同比环比） - 公司经营收入从2020年530万新加坡元增至2021年560万新加坡元，增长5.1%[14] - 收入從2020年530萬新加坡元增至2021年560萬新加坡元，增長5.1%（27.1萬新加坡元）[47] - 公司2021年净利潤為750萬新加坡元，相比2020年淨虧損2,030萬新加坡元，轉虧為盈幅度達136.8%[44] - 公司财务在2021年较2020年更加强劲[31] 成本和费用（同比环比） - 员工成本从2020年680万新加坡元降至2021年420万新加坡元，减少37.5%[14] - 其他开支从2020年300万新加坡元降至2021年170万新加坡元，减少43.2%[14] - 员工開支減少250萬新加坡元，主要因員工數量減少[46] - 其他開支減少130萬新加坡元，主要因專業費用及企業融資活動減少[46] - 员工成本减少250万新加坡元或37.5%至420万新加坡元，雇员人数从50人减至33人[61] - 其他开支净额减少130万新加坡元或43.2%至170万新加坡元，主因专业费用减少88.5万新加坡元[65] 各条业务线表现 - 基金管理收入大幅增長112.8%（140萬新加坡元），從2020年120萬新加坡元增至2021年260萬新加坡元[55] - 特殊目的實體投資管理收入增長54.5%（31.6萬新加坡元），從2020年58萬新加坡元增至2021年89.6萬新加坡元[54] - 收购及项目管理服务收入增加67.0万新加坡元或50.6%至200万新加坡元，主要因获得BBW6基金项目奖金150万新加坡元[56] - 物业管理及租赁服务收入减少140万新加坡元或97.3%至3.9万新加坡元，因终止管理合同及战略调整[57] - 财务顾问服务收入减少67.9万新加坡元或86.7%至10.4万新加坡元，受疫情及上市要求影响[59] - 其他收入及收益减少46.6万新加坡元或33.8%至91.1万新加坡元，主因政府补助减少[60] 管理层讨论和指引 - 公司计划将资源转向政府及国际项目以提升利润[28] - 公司正重整物业管理及租赁管理业务[29] - 公司看到可变资本公司结构中政府补助框架的发展前景[31] - 公司扩展人力资源为亚太及北亚家庭基金增长做准备[31] - 公司因COVID-19疫情导致建筑成本增加及房地产招标竞争激烈而采取谨慎投资策略[84] - 公司持续加强成本控制措施以减轻疫情不利影响[84] - 公司专注于新加坡及周边地区的不良资产收购及重建项目以创建资产收购管道[84] - 公司积极扩展家族理财办公室管理业务分部并重点发展东南亚地区[84] 其他财务数据 - 公司向ZACD澳大利亚酒店基金预付款项回转减值损失760万新加坡元[14] - 預付款減值損失回轉760萬新加坡元，對比2020年計提減值損失1,230萬新加坡元[44] - 金融资产减值损失回拨760万新加坡元，因基金收到和解收益后大量偿还贷款[65] - 银行借款总额280万新加坡元，较上年300万新加坡元减少，资产负债比率0.12:1[65] - 现金及现金等价物减少至590万新加坡元，同比下降53.5%（2020年：1,270万新加坡元）[67] - 贸易应收款项总额减少至320万新加坡元，同比下降34.7%（2020年：490万新加坡元）[68] - 流动资产净值增加至2,340万新加坡元，同比增长35.3%（2020年：1,730万新加坡元）[70] - 流动比率提升至10.8倍（2020年：9.0倍）[70] - 流动负债总额增至240万新加坡元（2020年：220万新加坡元）[71] - 股本证券投资减少至120万新加坡元，同比下降20.0%（2020年：150万新加坡元）[75] - 流動資產淨值從2020年1,734萬新加坡元增至2021年2,343萬新加坡元，增長35.1%[40] - 資產淨值從2020年1,659萬新加坡元增至2021年2,373萬新加坡元，增長43.1%[40] - 非流動負債總額從2020年285萬新加坡元降至2021年220萬新加坡元，減少22.8%[40] 公司管理资产和客户 - 公司管理资产规模超过4.32亿新加坡元，较2020年同比增长3.3%[21] - 公司拥有超过334名客户，其中重复交易客户占比约35%[21] 项目表现 - Foodfab@Mandai工业项目总销售额超过60%[19] - Mandai工业项目销售率超60%[83] 新加坡市场环境 - 新加坡2021年私人住宅物业价格上涨10.6%[14] - 新加坡2021年第四季度私人住宅物业价格环比上涨1.1%[14] - 新加坡2021年第四季度经济增长5.9%，全年增长7.2%[14] - 新加坡房地产价格在2021年上涨10.6%[26] - 新加坡家庭办公室数量在2021年翻倍达到400家[31] - 新加坡正通过公私合作加强家庭办公室生态系统[31] - 新加坡金管局与经发局联合成立家庭办公室发展团队[31] - 新加坡推出新计划支持成为家庭基金总部首选地[32] - 新加坡2021年GDP增长7.2%，第四季度增长5.9%[80] - 新加坡私人住宅价格2021年全年上涨10.6%，第四季度环比上涨5.0%[80] 董事会和执行董事背景 - 执行董事沈娟娟曾任职高力国际期间交易物业价值超过10亿新加坡元[90] - 执行董事萧劲毅负责公司财务顾问服务及新基金产品开发并拥有22年企业融资经验[94] - 执行董事萧劲毅持有英国伦敦商学院工商管理硕士学位[95] - 执行董事陈明亮拥有超过25年法律执业经验并获新加坡公共服务奖章(PBM)[95][96] - 执行董事姚俊沅曾领导公司成功出售多个30年工业项目包括Penjuru Techub等[88] - 执行董事姚俊沅于2015年获新加坡总统授予公共服务奖章[89] - 执行董事服务合约为固定3年任期 可提前3个月书面通知终止[200] - 独立非执行董事委任函为3年任期 可提前2个月书面通知终止[200] - 非执行董事委任函为3年任期 可提前2个月书面通知终止[200] - 除披露外无董事与集团成员订立一年内可无偿终止的服务合约[200] 环境、社会及管治（ESG）表现 - 公司董事会在环境、社会及管治（ESG）方面保持严格标准并遵守相关目标[113] - 公司董事会将可持续发展问题视为战略制定的一部分并监管重大ESG因素[110] - 公司通过透明、合作及可持续性的企业价值观融入企业社会责任（CSR）最佳实践[109] - 公司ESG报告根据GEM上市规则附录20的环境、社会及管治报告指引编制[109] - 公司ESG报告范围与上一年度相同[113] - 公司是提供覆盖新加坡及亚太地区房地产价值链综合解决方案的领先资产管理人[109] - 公司董事会确定重大ESG因素并制定对应风险与机遇的措施[110] - 公司环境、社会及管治报告主要披露杰地集团有限公司的ESG表现[113] - 公司温室气体排放量约为4.7吨，目标到2023年底从2020基准年起减少5%[124] - 公司2021年每月用电量在5,577至6,778千瓦时之间波动，平均用电量较疫情前有所下降[127][128] - 公司季度停车场使用量在2021年较2020年减少25%[130] - 公司实施错时上班和居家办公安排以减少能源消耗和燃料使用[116][130] - 公司办公室温度保持在25.5摄氏度作为节能措施之一[124] - 公司业务运营不产生有害废物[129] - 公司通过水过滤系统替代瓶装水使用以减少资源浪费[129] - 公司用电量监测以千瓦时(kWh)为单位进行[127] - 公司通过虚拟会议和电子通讯方式与客户/投资者保持定期联系[116] - 2021年纸张月均使用量从2020年2令降至1令，减少50%[136] - 2021年打印机墨盒月均费用从832.58新加坡元降至280.50新加坡元，降幅66.31%[136] - 公司无工伤事故导致的损失工作日和受伤人数[151] - 公司无与工作相关的死亡事故和COVID-19阳性检测案例[151] - 报告期间无侵犯人权、强迫劳动或童工事件发生[163] - 公司无关于客户隐私及信息违规的投诉记录[167] - 公司域名续约通过单一供应商(usonyx.net)处理[171] - 公司未涉及任何重大知识产权纠纷或侵权事件[171] - 公司无任何确切贪污事件或疑似贪污案例[175] - 公司企业社会责任团队由5名全职员工组成[175] - 公司海外圣诞树心愿外展活动捐款总额达2,020新加坡元[175] 员工数据 - 公司员工总数为33名[128] - 公司2021年员工总数33名，女性占比48.5%，男性占比51.5%[135] - 公司全职员工占比99%，兼职员工占比1%[135] - 员工年龄分布：31-50岁占63.6%，30岁以下占15.2%，50岁以上占21.2%[135] - 员工职级分布：高级14人，中级5人，初级14人[136] - 员工地区分布：新加坡31人，澳大利亚2人[136] - 公司薪酬结构中全职雇员薪酬占比70%，兼职雇员薪酬占比30%[142] - 2022年招聘重点国家包括新加坡、香港、印尼和澳大利亚[142] - 员工流失率按性别分布为女性36%和男性58%[144] - 员工流失率按年龄分布为30岁以下24%、30-50岁64%和50岁以上6%[144] - 新加坡地区员工流失率按性别分布为女性33.3%和男性54.5%[144] - 香港地区员工流失率按性别分布为女性3.0%和男性3.0%[144] - 新加坡地区员工流失率按年龄分布为30岁以下21.0%、30-50岁60.0%和50岁以上6.0%[144] - 香港地区员工流失率按年龄分布为30岁以下3.0%、30-50岁3.0%和50岁以上0%[144] - 受训雇员人数为16人[154] - 每位员工平均接受5小时的培训时间[158] - 女性员工12人占比75%，男性员工4人占比25%[160] - 高级员工4人占比25.00%，中级员工3人占比18.75%，初级员工9人占比56.25%[160] - 女性员工平均培训时间60小时，男性员工平均培训时间20小时[160] - 高级员工平均培训时间20小时，中级员工平均培训时间15小时，初级员工平均培训时间45小时[160] 供应商和客户集中度 - 新加坡地区供应商数量为3家[165] - 香港地区供应商数量为1家[167] - 公司五(5)大客户销售额占总销售额的69.7%[194] - 最大客户销售额占总销售额的29.3%[194] 股息和资本管理 - 未支付股息（2020年：0新加坡元）[77] - 公司未派付截至2021年12月31日止财政年度末期股息[186] - 公司无根据新加坡公司法可供分派之储备[193] - 公司无购买、赎回或出售任何上市证券[189] - 公司无优先购买权条款[190] - 公司主要成本为员工成本、专业及合规费用[194]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，集团未经审计的收入下降26.1%，约130万新加坡元，从约490万新加坡元降至约360万新加坡元[10] - 回顾期内集团录得净利润约680万新加坡元，上期期间为净亏损约860万新加坡元，转亏为利约154万新加坡元，即179.0%[11] - 截至2021年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股利润约为0.34新加坡仙，上期为亏损0.43新加坡仙[11] - 截至2021年9月30日止三个月，除税前利润为7949千新加坡元，所得税开支为18千新加坡元[14] - 截至2021年9月30日止九个月，本公司拥有人应占期内利润为6769千新加坡元[14] - 截至2021年1月1日（经审核）权益总额为16,591千新加坡元，截至2021年9月30日（未经审核）为22,890千新加坡元[18] - 截至2020年1月1日（经审核）权益总额为37,585千新加坡元，截至2020年9月30日（未经审核）为28,497千新加坡元[18] - 2021年前九个月期内利润为6,769千新加坡元[18] - 2021年前九个月换算海外业务产生之汇兑差额为 - 51千新加坡元[18] - 2021年前九个月股本证券投资之公平值变动为 - 419千新加坡元[18] - 2020年期内亏损为8,574千新加坡元[18] - 2020年换算海外业务产生之汇兑差额为 - 16千新加坡元[18] - 2020年股本证券投资之公平值变动为 - 498千新加坡元[18] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内利润为7931，2020年同期亏损635；计算每股基本及摊薄亏损时所用之普通股加权平均数为20亿股[60] - 截至2021年9月30日止九个月公司净利润约680万新加坡元，2020年同期净亏损约860万新加坡元，转亏为利154万新加坡元，利润率达179.0%[85] - 公司未经审计的收入下降26.1%，约130万新加坡元，从2020年约490万新加坡元降至2021年约360万新加坡元[86] 集团财务相关其他事项 - 2021年9月基金收到大部分结算收益后，集团向ZACD澳大利亚酒店基金预付款的减值损失回转约760万新加坡元[11] - 集团在回顾期内从ZACD澳大利亚基金应收的投资管理费并无减值损失约370万新加坡元[11] - 集团主要员工开支减少约220万新加坡元，员工人数和其他开支减少约120万新加坡元[11] - 收入减少约130万新加坡元和其他收入及收益减少约89.5万新加坡元部分抵销了利润增长[11] - 公司不建议就截至2021年9月30日止九个月派付股息[11] - 编制2021年第三季度业绩采用的会计政策与2020年一致，除2021年1月1日生效的新准则外，新准则对业绩无重大影响[24] - 截至2021年9月30日止九个月，其他收入及收益中政府补贴、利息收入、外汇差异净额、其他分别为291千新加坡元、107千新加坡元、17千新加坡元、15千新加坡元[46] - 截至2021年9月30日止三个月和九个月，核数师酬金分别为21千新加坡元和121千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，坏账注销 - 贸易为139千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入为 - 548千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，外汇差异净额为 - 17千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，专业费用 - 贸易应收款项减值损失（回转）为145千新加坡元[51] - 截至2021年9月30日止九个月，贷款及应收账款减值损失（回转）为 - 20千新加坡元[51] - 新加坡所得税按17%的税率计提，截至2021年9月30日止九个月所得税开支为18千新加坡元[54][55] - 公司概无亦不建议就截至2021年9月30日止九个月派付股息，2020年同期亦无[61] - 其他收入及收益从约130万新加坡元降至约43.0万新加坡元，减少约89.5万新加坡元或67.5%[101] - 员工成本从约550万新加坡元降至约330万新加坡元，减少约220万新加坡元或40.4%，员工人数从66名减至34名[104] - 集团回转约760万新加坡元的贷款减值[105] - 其他开支净额从约240万新加坡元降至约120万新加坡元，减少约120万新加坡元或50.0%[108] - 新加坡所得税按17%的税率计提[109] - 公司截至2021年9月30日止九个月不派付股息[115] - 2021年9月30日，未根据购股权计划发行任何购股[116] 各地区及业务线收入数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日止九个月，来自新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区的外部客户收益分别为4214千新加坡元、265千新加坡元、56千新加坡元、381千新加坡元[38] - 截至2021年9月30日止九个月，特殊目的实体投资管理、基金管理、项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务的总收益分别为786千新加坡元、738千新加坡元、1977千新加坡元、29千新加坡元、104千新加坡元[40][45] - 特殊目的实体投资管理未经审核的收入从约49.0万新加坡元增至约78.6万新加坡元，增加约29.6万新加坡元或60.5%[92] - 基金管理未经审核的收入从约100万新加坡元减至约73.8万新加坡元，减少约31.0万新加坡元或29.6%[93] - 收购及项目管理服务未经审核的收入从约130万新加坡元增至约200万新加坡元，新增约67.3万新加坡元或51.6%[96] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约120万新加坡元降至约2.9万新加坡元，减少约120万新加坡元或97.7%[97] - 财务顾问服务未经审核收入从约83.0万新加坡元降至约10.4万新加坡元，减少约72.6万新加坡元或87.5%[100] 公司担保及项目融资事项 - 2021年6月22日，公司订立契据为新加坡住宅重建项目提供担保，担保金额19253107新加坡元[63] - 2020年3月20日，公司订立契据为新加坡工业发展项目提供担保，担保金额28985400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[64] - 2019年8月7日，公司订立契据为新加坡住宅重建项目提供担保，担保金额150744796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[66] - 2018年6月6日，公司订立契据为新加坡综合发展项目提供担保，担保金额38015040新加坡元，相当于相关实体负债总额的12.0%[67] - 2020年，新加坡BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资125000000新加坡元，用于偿还现有未偿还贷款融资55000000新加坡元及股东贷款70000000新加坡元[69] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约15000000新加坡元或重新筹集资金贷款融资相关总和的较低者提供担保[70] - 2018年1月16日，公司订立契据为新加坡住宅项目提供担保，担保金额152800000新加坡元，相当于相关实体负债总额的20.0%[71] 公司投资及法律费用事项 - ZACD澳大利亚酒店基金已在2021年9月收到和解收益大部分，公司正寻求对iProsperity Group及其他管理人追偿剩余差额[73] - 公司投资1000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供[74] - 截至2021年9月30日，针对信託律師和iProsperity Group的法律行动产生法律费用99.5万新加坡元，较2020年12月31日的52.3万新加坡元有所增加[76] 公司业务范围及项目情况 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司在新加坡、马来西亚、印尼及澳洲有28个房地产项目及资产管理，29个私募股权及基金架构投资架构，还为约1亿美元家族办公室提供投资顾问服务[82] 房地产市场情况 - 2021年第三季度新加坡私人住宅物业价格连续第六个季度上涨0.9%[118] 公司股权结构情况 - 截至2021年9月30日，姚先生和沈女士分别通过受控法团权益持有公司1,298,600,000股普通股，占股份总额的64.93%[126] - 截至2021年9月30日，萧先生通过实益拥有人身份持有公司20,000,000股普通股，占股份总额的1.00%[126] - 截至2021年9月30日，陈先生通过实益拥有人身份持有公司30,000股普通股，占已发行股份的0.0015%[126][135] - 姚先生实益拥有ZACD Investments Pte. Ltd. 867,000股普通股，占比51%；沈女士实益拥有833,000股，占比49%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD CRF Ltd. 1,530股普通股，占比51%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Neew) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应194股普通股，占比9,700%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应121股普通股，占比6,050%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Gambas) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Neew2) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应70股普通股，占比3,500%[129] - 姚先生和沈女士通过受控法团权益持有ZACD (Jurong) Pte. Ltd. 2股普通股，占比100%，对应171股普通股，占比8,550%[129] - 姚先生及沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[141][144][152] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[141] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[144] - 截至2021年9月30日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.所持杰地集团普通股数均为1,298,600,000，占已发行股本64.93%[149] - 截至2021年9月30日，Rachman Sastra先生所持杰地集团普通股数为175,350,000，占已发行股本8.77%[149] - 截至2021年9月30日，Harmonious Tidings Limited所持杰地集团普通股数为125,600,000，占已发行股本6.28%[149] 公司证券交易及合规事项 - 截至2021年9月30日止9个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[153] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券相关须知会权益[154] 公司治理事项 - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2021年前三季度业绩[157] - 截至报告日期，公司董事会有4名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[158]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年上半年未经审计收入约190万新加坡元，较2020年同期约410万新加坡元减少约220万新加坡元，降幅约54.6%[11] - 2021年上半年公司净亏损约120万新加坡元，较2020年同期约790万新加坡元减少约670万新加坡元，降幅约85.4%[11] - 2021年上半年基本和摊薄的每股亏损约为0.06新加坡仙，2020年同期为亏损0.40新加坡仙[11] - 2021年上半年公司拥有人应占期内亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.9万新加坡元[17] - 2021年上半年基本及摊薄每股亏损均为0.06仙，2020年同期为0.40仙[17] - 2021年上半年收入为185.5万新加坡元，2020年同期为409万新加坡元[18] - 2021年上半年除税前亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.2万新加坡元[18] - 2021年上半年公司拥有人应占期内全面亏损总额为160.9万新加坡元，2020年同期为852万新加坡元[21] - 截至2021年6月30日非流动资产总额为324.1万新加坡元，2020年12月31日为210.3万新加坡元[24] - 截至2021年6月30日流动资产总额为1642.4万新加坡元，2020年12月31日为1949.7万新加坡元[24] - 截至2021年6月30日流动负债总额为221.5万新加坡元，2020年12月31日为215.5万新加坡元[24] - 截至2021年6月30日资产净值为1498.2万新加坡元，2020年12月31日为1659.1万新加坡元[27] - 2021年上半年股本为2986.6万新加坡元，与2020年持平[27] - 2021年上半年除税前亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.2万新加坡元[35] - 2021年上半年折旧6.2万新加坡元，2020年同期为13.3万新加坡元[35] - 2021年上半年经营活动所得现金流量净额为 -96.3万新加坡元，2020年同期为139.4万新加坡元[35] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为 -647.4万新加坡元，2020年同期为 -625.2万新加坡元[38] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为 -24.2万新加坡元，2020年同期为 -35.3万新加坡元[38] - 2021年上半年现金及现金等价物净减少额为767.9万新加坡元，期初为1266.4万新加坡元，期末为498万新加坡元[38] - 2020年上半年现金及现金等价物净减少额为521.1万新加坡元，期初为1834.2万新加坡元，期末为1309.3万新加坡元[38] - 截至2021年6月30日止六个月，公司总收益为185.5万新加坡元，较2020年同期的409万新加坡元下降54.65%[58][64] - 截至2021年6月30日止六个月，公司除税前亏损为116.2万新加坡元，较2020年同期的793.2万新加坡元亏损幅度收窄85.35%[58][64] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为1966.5万新加坡元，较2020年同期的3273.6万新加坡元下降40%[58][64] - 截至2021年6月30日，公司负债总额为468.3万新加坡元，较2020年同期的367.1万新加坡元增长27.57%[58][64] - 2021年上半年总收益185.5万新加坡元，2020年同期为409万新加坡元[76] - 2021年上半年政府补贴28.8万新加坡元，2020年同期为63.4万新加坡元[76] - 2021年上半年所得税开支为0，2020年同期为7000新加坡元[82] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损116.2万新加坡元，2020年同期为793.9万新加坡元[84] - 2021年上半年公司无股息派付及建议，2020年同期也无[85] - 2021年上半年集团收购资产总成本为0，2020年同期为2.7万新加坡元[86] - 2021年上半年股本证券投资公平值变动亏损41.5万新加坡元，2020年同期亏损5.15亿新加坡元[88] - 截至2021年6月30日止六个月净亏损约120万新加坡元，2020年同期净亏损约790万新加坡元，净亏损减少约670万新加坡元或85.4%[194] - 公司未经审计收入下降约54.6%，约220万新加坡元，从前期约410万新加坡元降至回顾期约190万新加坡元[197] - 2021年其他收入及收益399千新加坡元，企业及未分配开支1613千新加坡元，除税前亏损1162千新加坡元[198] 员工相关数据变化 - 员工成本总额从2020年同期约380万新加坡元降至2021年上半年约230万新加坡元，减少约150万新加坡元，降幅约40.6%[11] - 2021年上半年末公司雇员44名，2020年同期末为85名[11] 业务线外部客户收益数据变化 - 2021年上半年，投资管理、基金管理、管理服务、租赁管理、财务顾问外部客户收益分别为76.5万、54.3万、42.5万、1.9万、10.3万新加坡元[58] - 2020年上半年，投资管理、基金管理、管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问外部客户收益分别为46.9万、88.5万、128.6万、97.5万、47.5万新加坡元[64] - 2021年上半年，新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家╱司法权区来自外部客户的收益分别为168.8万、1.9万、4.5万、10.3万新加坡元，2020年同期分别为366.8万、21.7万、4.1万、16.4万新加坡元[69] - 2021年各经营分部外部客户收入：投资管理765千新加坡元、基金管理543千新加坡元、租赁管理425千新加坡元、财务顾问103千新加坡元，总计1855千新加坡元[198] 各业务线费用及业绩数据变化 - 2021年ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.投资管理股息收入为181千新加坡元，2020年为0 [135] - 2021年ZACD Investment Pte. Ltd.投资管理绩效费为94千新加坡元，2020年为0 [136] - 2021年ZACD (BBW6) Ltd.基金管理费用为0千新加坡元，2020年为57千新加坡元[137] - 2021年Neew Pte. Ltd.维修及维护服务开支为0千新加坡元，2020年为125千新加坡元[139] - 2021年ZACD Property Pte. Ltd.收购及项目管理费用为180千新加坡元，2020年为0 [140] - 2021年Mandai 7 JV Pte. Ltd.收购及项目管理费用为200千新加坡元，2020年为1,092千新加坡元[140] - 2021年各经营分部业绩：投资管理424千新加坡元、基金管理73千新加坡元、项目管理服务158千新加坡元、租赁管理(6)千新加坡元、财务顾问(597)千新加坡元，总计52千新加坡元[198] 贸易应收款项相关数据变化 - 2021年6月30日贸易应收款项为882.7万新加坡元，减值准备为396.9万新加坡元，净额为485.8万新加坡元；2020年12月31日贸易应收款项为880.7万新加坡元，减值准备为386.7万新加坡元，净额为494万新加坡元[94] - 2021年贸易应收款项减值准备期初为386.7万新加坡元，取消不再适用的减值准备13.4万新加坡元，注销减值准备3.2万新加坡元，期末为396.9万新加坡元[94] - 截至2021年6月30日，应收财务咨询费13.4万新加坡元，管理层已重新评估并作出必要减值损失[95] - 基于发票日期，2021年6月30日一个月以内贸易应收款项为88.8万新加坡元，一至两个月为16.9万新加坡元，两至三个月为30.7万新加坡元，超过三个月为316.7万新加坡元；2020年12月31日对应数据分别为106.5万、7.8万、9.9万、362.9万新加坡元[99] - 2021年6月30日应收股息为32.7万新加坡元，既未逾期亦无减值为88.8万新加坡元，逾期一个月以内为16.9万新加坡元，逾期一至三个月为347.4万新加坡元；2020年12月31日对应数据分别为6.9万、106.5万、7.8万、372.8万新加坡元[102] - 2021年6月30日来自最终控股公司的贸易应收款项为357.4万新加坡元，2020年12月31日为278.3万新加坡元[107] - 2021年6月30日关联方BH–ZACD (Woodlands) Development Pte. Ltd.贸易应收款项为8万新加坡元，Landmark JV Pte. Ltd.为118.5万新加坡元等；2020年12月31日关联方Mandai 7 JV Pte. Ltd.贸易应收款项为57万新加坡元等[107] 贷款及相关款项数据变化 - 给予ZACD (Development4) Ltd.和ZACD Mount Emily Residential Development Fund的过桥贷款融资为12,128千新加坡元，与2020年12月31日持平；应收利息为4,404千新加坡元；预付为73千新加坡元；减值准备为12,145千新加坡元[110] - 贷款及相关应收款项减值准备报告期期末为12,145千新加坡元，2020年12月31日为12,337千新加坡元[113] - 2020年3月1日，公司与ZACD (Development4) Ltd.订立15,000,000新加坡元过渡贷款协议，2021年6月30日已提取12,145,000新加坡元，确认减值准备损失津贴约为12,145,000新加坡元[115][117] - 2021年2月26日，公司与ZACD Mount Emily Residential Development Fund订立5,000,000新加坡元过渡贷款协议，2021年6月30日已提取4,404,000新加坡元，按年利率6%计息[118][119] 现金及银行结余数据变化 - 现金及现金等价物中，现金及银行结余2021年6月30日为4,980千新加坡元，2020年12月31日为12,664千新加坡元；外币列值的现金及银行结余中，港元2021年6月30日为117千新加坡元，2020年12月31日为254千新加坡元，澳元2021年6月30日为619千新加坡元，2020年12月31日为711千新加坡元[121] 银行贷款数据变化 - 银行贷款中，流动银行贷款应付利息及临时过渡性贷款2021年6月30日为4,625千新加坡元，2020年12月31日为5,250千新加坡元；非流动为629千新加坡元，2020年12月31日为255千新加坡元；临时过渡性贷款为2,375千新加坡元，2020年12月31日为2,750千新加坡元；银行贷款总额为3,004千新加坡元，2020年12月31日为3,005千新加坡元[123] - 临时过渡性贷款利率固定为每年3.0%，按60个月分期还款[124] 股份相关数据 - 已发行及缴足2,000,000,000股普通股，面值为29,866千新加坡元，与2020年12月31日持平[127] - 已发行及缴足股份数量在2020年1月1日、2020年12月31日（经审核）、2021年1月1日和2021年6月30日（未经审核）均为2,000,000,000股[128] - 最终控股公司持有ZACD (Sengkang) Pte. Ltd. 13.9%的股份[129] - 最终控股公司拥有ZACD (Woodlands) Pte. Ltd. 24.0%的联营公司股份[129] 公司担保事项 - 公司为新加坡Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金2898.54万新加坡元，占相关实体负债总额60.0%[145] - 公司为新加坡Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金1.50744796亿新加坡元，占相关实体负债总额39.2%[146] - 公司为新加坡BBW6 Development项目原贷款融资提供担保，本金3801.504万新加坡元，占相关实体负债总额12.0%；后该项目获重新筹资贷款融资1.25亿新加坡元，公司需为约1500万新加坡元或相关总和较低者提供担保[148][149][150] - 公司为新加坡Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金1.528亿新加坡元，占相关实体负债总额20.0%[152] 法律诉讼及相关费用 - 公司和ZACD基金在澳大利亚新南威尔士州最高法院对信托律师提起法律诉讼以追回ZACD按金和其他附加补偿[153] - 公司旗下ZACD US Fund投资1000万美元于美国酒店收购，按金由锚定投资者提供，若收购未完成iProsperity Group将退还按金[155] - 截至2021年12月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用86.

公司基本信息 - 公司股份代号为8313[8] - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[20] - 公司按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[25][30][31][32] - 公司在超27个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳大利亚的房地产项目及资产管理，共28个私募股权及基金架构投资架构，执行十项企业顾问委托，为约一亿美元家族办公室提供投资顾问服务[59] 财务数据关键指标变化 - 公司2021年第一季度未经审核收入约99.5万新加坡元，较2020年同期约290万新加坡元减少65.1%或约190万新加坡元[10] - 2021年第一季度员工成本总额约120万新加坡元，较2020年同期约210万新加坡元减少约88.7万新加坡元或41.9%，员工数量从95名减至50名[10] - 2021年第一季度其他开支净额约33.5万新加坡元，较2020年同期约79.1万新加坡元减少约45.6万新加坡元或57.6%[10] - 2021年第一季度公司净亏损约42.5万新加坡元，较2020年同期约5.5万新加坡元增加约37万新加坡元或672.7%[10] - 公司不建议就2021年第一季度派付股息，2020年同期亦为零[10] - 2021年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.02新加坡仙，2020年同期为亏损0.003新加坡仙[10] - 2021年第一季度除税前亏损42.5万新加坡元，2020年同期为4.8万新加坡元[13] - 2021年第一季度所得税开支为零，2020年同期为0.7万新加坡元[13] - 2021年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额68.3万新加坡元，2020年同期为72.9万新加坡元[13] - 2021年1月1日（经审核）相关数据为29,866、1,469、64、1,491、(16,299)、16,591[16] - 2021年3月31日（未经审核）相关数据为29,866、1,237、38、1,491、(16,724)、15,908[17] - 2020年1月1日（经审核）相关数据为29,866、2,297、(33)、1,491、3,964、37,585[17] - 2020年3月31日（未经审核）相关数据为29,866、1,762、(172)、1,491、3,909、36,856[17] - 2021年一季度期内亏损425千新加坡元，全面亏损总额683千新加坡元[16] - 2020年一季度期内亏损55千新加坡元，全面亏损总额729千新加坡元[17] - 2021年第一季度公司来自外部客户的收入为995千新加坡元，2020年同期为2854千新加坡元[37] - 2021年第一季度其他收入及收益为324千新加坡元，2020年同期为235千新加坡元，其中政府补贴2021年为269千新加坡元，2020年为168千新加坡元[46] - 2021年第一季度公司除税前亏损相关：核数师酬金37千新加坡元，收入 - 326千新加坡元，外汇差异净额34千新加坡元，专业费用34千新加坡元；2020年同期分别为41千新加坡元、 - 410千新加坡元、 - 51千新加坡元、169千新加坡元[48] - 新加坡所得税按17%的税率计提（2020年同期无），2021年第一季度公司在其他国家/司法权区未计提所得税拨备（2020年同期无）[49] - 2021年第一季度所得税开支为0千新加坡元，2020年同期为7千新加坡元[50] - 2021年第一季度公司拥有人应占期内亏损425千新加坡元，2020年同期为55千新加坡元，计算每股亏损所用普通股加权平均数均为2000000000股[53] - 公司概无亦不建议就2021年第一季度派付股息（2020年同期无）[54] - 2021年第一季度公司净亏损约42.5万新加坡元，较上期增加约37万新加坡元或672.7%[60] - 公司未经审核收入由上期约290万新加坡元减少65.1%或约190万新加坡元至本季度约99.5万新加坡元[63] - 其他收入及收益增加8.9万新加坡元或约37.9%，由上期约23.5万新加坡元增加至本季度约32.4万新加坡元[80] - 员工成本总额由上期约210万新加坡元减少至本季度约120万新加坡元，降幅约88.7万或41.9%[81] - 其他开支净额由上期约79.1万新加坡元减少约45.6万新加坡元或57.6%至本季度约33.5万新加坡元[82] - 公司回顾期内集团拥有人应占期内亏损约42.5万新加坡元，上期亏损约5.5万新加坡元[86] 各条业务线数据关键指标变化 - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，基金管理可收取基金成立费、管理费和绩效费[25][28] - 2021年第一季度特殊目的实体投资管理费475千新加坡元，基金管理费190千新加坡元，收购及项目管理费217千新加坡元，物业管理及租赁管理费10千新加坡元，财务顾问费103千新加坡元；2020年同期分别为427千新加坡元、567千新加坡元、1144千新加坡元、579千新加坡元、137千新加坡元[46] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入由上期约42.7万新加坡元增至本季度约47.5万新加坡元，增加约4.8万新加坡元或11.2%[70] - 基金管理服务未经审核收入由上期约56.7万新加坡元减至本季度约19万新加坡元，减少约37.7万新加坡元或66.5%[72] - 收购及项目管理服务未经审核收入由上期约110万新加坡元减至本季度约21.7万新加坡元，减少约92.7万新加坡元或81.0%[73] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入由上期约57.9万新加坡元降至本季度约1万新加坡元，降幅约56.9万新加坡元或98.3%[76] - 财务顾问服务未经审核收入由上期约13.7万新加坡元降至本季度约10.3万新加坡元，降幅约3.4万新加坡元或24.8%[77] 公司担保及投资情况 - 2020年3月20日，公司为新加坡7 Mandai Estate工业发展项目贷款融资提供本金2898.54万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的60.0%[87] - 2019年8月7日，公司为新加坡173 Chin Swee Road住宅重建项目贷款融资提供本金1.50744796亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的39.2%[90] - 2018年6月6日，公司为新加坡Bukit Batok West Avenue 6综合发展项目贷款融资提供本金3801.504万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的12.0%[91] - 2020年，BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资1.25亿新加坡元，用于为现有未偿还贷款融资5500万新加坡元重新筹集部分资金及偿还现有股东贷款7000万新加坡元[94] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约1500万新加坡元或重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供12%的担保[95] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu Road住宅项目贷款融资提供本金1.528亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的20.0%[96] - 2020年1月，集团投资1000万美元于美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，若收购未完成iProsperity Group将退还[100] 法律费用及承担情况 - 截至2021年3月31日，针对信托律师和iProsperity Group法律行动产生法律费用59.2万新加坡元，其中57.8万新加坡元反映为可收回资产[101] - 回顾期末，集团并无重大承担[105] 市场环境数据 - 2021年第一季度新加坡经济同比增长0.2%[106] - 2021年第一季度新加坡私人住宅物业价格环比增长2.9%，上一季度环比增长2.1%[106] - 2021年第一季度新房销售中，价格低于200万新加坡元单元占比85.6%[106] 公司产品动态 - 2021年3月公司推出新基金产品，期望获良好回报和积极认购率[109] 股权结构情况 - 截至2021年3月31日，姚先生和沈女士在本公司普通股好仓持股12.986亿股，占比64.93%[113] - 截至2021年3月31日，萧先生在本公司普通股好仓持股2200万股，占比1.1%[113] - 截至2021年3月31日，陈先生在本公司普通股好仓持股3万股，占比0.0015%[113][123] - 姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持股86.7万股，占比51%[116] - 沈女士在ZACD Investments Pte. Ltd.持股83.3万股，占比49%[116] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[120] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[127][128][129][132][139] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本12.10%[127] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本7.00%[129] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超该公司经扩大已发行股本17.10%[132] - 截至2021年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有公司12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[136] - 截至2021年3月31日，Rachman Sastra先生持有公司1.378亿股普通股，占已发行股本总额6.89%[136] - 截至2021年3月31日，Harmonious Tidings Limited持有公司8805万股普通股，占已发行股本总额4.40%[136] 证券交易及合规情况 - 截至2021年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[140] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[141] 公司治理情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2021年第一季度业绩[144] - 公司董事会包括4名执行董事[145] - 公司董事会包括3名独立非执行董事[145] - 公司董事会包括1名非执行董事[145] 报告发布情况 - 公司发布2021年第一季度报告[146] 会计政策情况 - 编制2021年一季度业绩会计政策与2020年一致，新准则采用无重大影响[23]

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日止九个月，集团未经审计的收入下降20.8%，约130万新加坡元，从约620万降至约490万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团净亏损约860万新加坡元，去年同期净亏损约150万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团对投资管理费用应收款项确认约370万新加坡元的减值准备[11] - 截至2020年9月30日止九个月，集团对向ZACD (Development4) Ltd.提供的预付款确认约230万新加坡元的减值准备[11] - 截至2020年9月30日止九个月，因一次性企业融资活动，专业费用增加约82.3万新加坡元[11] - 截至2020年9月30日止九个月，基本和摊薄的每股亏损约为0.43新加坡仙，2019年同期亏损0.07新加坡仙[11] - 2020年第三季度收入为82.6万新加坡元，2019年同期为182.2万新加坡元[14] - 2020年前三季度收入为491.6万新加坡元，2019年同期为620.7万新加坡元[14] - 2020年第三季度除税前亏损为63.5万新加坡元，2019年同期为50.8万新加坡元[14] - 2020年前三季度除税前亏损为856.7万新加坡元，2019年同期为149.1万新加坡元[14] - 截至2020年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内全面亏损总额为56.8万新加坡元，每股基本及摊薄亏损均为0.03仙[18] - 截至2020年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内全面亏损总额为908.8万新加坡元，每股基本及摊薄亏损均为0.43仙[18] - 2020年1月1日经审核权益总额为3758.5万新加坡元，9月30日未经审核权益总额为2849.7万新加坡元[24] - 2020年1 - 9月，公司期内亏损857.4万新加坡元，换算海外业务产生之汇兑差额为1.6万新加坡元，股本证券投资之公平值变动为49.8万新加坡元[24] - 2019年1月1日经审核权益总额为3508.9万新加坡元，期内全面亏损总额为161.3万新加坡元，股息为100万新加坡元[24] - 截至2020年9月30日止九个月，公司总收益为4916千新加坡元，2019年同期为6207千新加坡元[52] - 截至2020年9月30日止九个月，公司除稅前虧損涉及核數師酬金49千新加坡元、外匯差異淨額 -76千新加坡元等[55] - 2019年九个月貿易應收款項減值損失为3677千新加坡元，貸款及應收賬款減值損失为2353千新加坡元[55] - 截至2020年9月30日止九个月，期內所得稅開支为7千新加坡元[59] - 公司2020年前三季度净亏损约860万新加坡元，去年同期约150万新加坡元[72] - 公司未经审计的收入下降20.8%，约130万新加坡元，从前期约620万降至约490万新加坡元[74] - 计算每股基本及摊薄亏损时，2020年第三季度所用亏损为63.5万新加坡元，2019年同期为50.8万新加坡元；2020年前三季度为857.4万新加坡元，2019年同期为149.1万新加坡元[64] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数均为20亿股[65] - 董事会于2019年批准派付100万新加坡元中期股息，即每股0.05新加坡仙[65] - 公司2020年前三季度无股息派付安排[66] - 所得税开支中，本期拨备4，过往年度拨备过多递延税项为 -22，暂时性差异的产生为25[61] - 员工成本总额减少29.5万新加坡元，回顾期雇员66名，前期105名[87][89] - 集团对投资管理费应收款项确认约370万新加坡元减值准备，对预付款确认约230万新加坡元减值准备[91] - 其他开支净额从约190万新加坡元增至约240万新加坡元，增加约29.2%[94] - 回顾期所得税按17%税率计提，集团在其他国家/司法权区无应课税溢利未计提[95] - 回顾期公司拥有人应占期内亏损约860万新加坡元，前期约150万新加坡元；不包括一次性活动，回顾期亏损约140万新加坡元，前期约150万新加坡元，亏损减少约10.0万新加坡元或6.7%[96] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年九个月内，投资管理（特殊目的实体投资管理和基金管理）收入分别为490千新加坡元和1048千新加坡元，2019年同期分别为1140千新加坡元和1403千新加坡元[52] - 2020年九个月收購及項目管理費为1304千新加坡元，2019年同期为662千新加坡元[52] - 2020年九个月物業管理及租賃管理費为1244千新加坡元，2019年同期为2544千新加坡元[52] - 2020年九个月財務顧問費为830千新加坡元，2019年同期为458千新加坡元[52] - 2020年九个月其他收入及收益为1325千新加坡元，2019年同期为620千新加坡元，其中政府補貼为1029千新加坡元，2019年同期为156千新加坡元[52] - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从前期约110万降至约49万新加坡元，减少约65万新加坡元，约57%[78] - 基金管理未经审核收入从前期约140万降至约100万新加坡元，降幅约35.5万新加坡元或25.3%[80] - 收购及项目管理服务未经审核收入从前期约66.2万增至约130万新加坡元，增加约64.2万新加坡元或97%[81] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约250万新加坡元降至约120万新加坡元，降幅约130万新加坡元或51.1%[84] - 财务顾问服务未经审核收入从约45.8万新加坡元增至约83.0万新加坡元，增幅约37.2万新加坡元或81.2%[85] - 其他收入及收益从约62.0万新加坡元增至约130万新加坡元，增加约113.8%[86] 公司业务及运营相关 - 公司为投资控股公司，附属公司主要提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[28] - 集团按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理等可呈报分部[33] - 投资管理包括特殊目的实体投资管理和基金管理，集团可收取基金成立费、管理费及绩效费[33][36] - 2020年3月20日公司为工业发展项目贷款融资提供本金28,985,400新加坡元担保，占相关实体负债总额60.0%[100] - 2019年8月7日公司为住宅重建项目贷款融资提供本金150,744,796新加坡元担保，占相关实体负债总额39.2%[102] - 2018年6月6日，公司为新加坡BBW6发展项目贷款融资提供本金38,015,040新加坡元的担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的12.0%[103] - 2020年，发展特殊目的实体获BBW6发展项目重新筹集资金贷款融资125,000,000新加坡元，用于为现有未偿还贷款融资55,000,000新加坡元重新筹集部分资金及偿还现有股东贷款70,000,000新加坡元[104] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为发展特殊目的实体相关资金及负债的12.0％（约15,000,000新加坡元）与重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供担保[106] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu发展项目贷款融资提供本金152,800,000新加坡元的担保，相当于相关发展特殊目的实体负债总额的20.0%[107] - 集团正建立ZACD US Fund，投资1,000万美元于iProsperity Group主导的美国酒店收购，按金由ZACD US Fund提供，若收购未完成iProsperity Group将退还[113] - 1,000万美元按金由一名锚定投资者通过过桥贷款提供，其中500万美元将转换成ZACD US Fund的股权，另外500万美元将由ZACD US Fund偿还[113] - 2020年初新冠疫情爆发，新加坡采取阻断措施，集团在新加坡正常营运被迫中断，可能影响业绩和业务扩张计划[114] - 新加坡私人住宅物业销售回暖，2020年第三季度新推出项目总体表现良好，LT基金收购的地标性重建项目预计四季度推出[114] - ZACD Income Trust投资的澳洲房地产资产，尤其是珀斯酒店资产，受疫情影响业务中断，希望2021年业绩改善[117] - 物业管理业务分部未达预期规模经济效益，管理层正探讨战略及重组方案，可能在四季度制定进一步计划[117] - 公司2018年初上市筹集所得款项净额总值约1.252亿港元（约2160万新加坡元）[118] - 截至2020年9月30日，过桥储备基金所得款项使用金额为8900千新加坡元，原始分配为16135千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，投资管理所得款项使用金额为3400千新加坡元，原始分配为749千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，收购及项目管理所得款项使用金额为900千新加坡元，原始分配为575千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，物业及租赁管理所得款项使用金额为3300千新加坡元，原始分配为1711千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，财务顾问所得款项使用金额为3500千新加坡元，原始分配为830千新加坡元（100%）[121] - 截至2020年9月30日，一般营运资金所得款项使用金额为1600千新加坡元，原始分配为1600千新加坡元（100%）[121] 公司股权结构相关 - 2020年9月30日，姚先生和沈女士分别持有公司1298600000股普通股，占股份总额的64.93%[125] - 2020年9月30日，萧先生持有公司22000000股普通股，占股份总额的1.1%[125] - 2020年9月30日，周永祥先生持有公司20000000股普通股，占股份总额的1%[125] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[136,139,140,141,142,145,149] - ZACD Investments向ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.授出本金110万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本12.10%[139] - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金30万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[141] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金383万新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[142] - 姚先生、沈女士、ZACD Investments Pte. Ltd.分别持有杰地集团12.986亿股普通股，占已发行股本总额64.93%[149] - Rachman Sastra先生持有杰地集团1.9975亿股普通股，占已发行股本总额9.99%[149] - Harmonious Tidings Limited持有杰地集团1.5亿股普通股，占已发行股本总额7.5%[149] 公司证券交易及合规相关 - 截至2020年9月30日止九个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[153] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[154] 公司报告及审核委员会相关 - 报告为杰地集团有限公司2020年第三季度报告[137,143,147,151] - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，其书面职权范围符合相关规则[155] - 审核委员会主要职责包括就外聘核数师委任及罢免提建议、审阅财报、监督风险管理及内部监控系统、监察持续关连交易[155] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[155] - 审核委员会与高级管理层审阅了集团截至2020年9月30日止9个月的第三季度业绩[155] 公司董事会组成相关 - 报告日期，公司董事会包括5名执行董事[156] - 报告日期，公司董事会包括3名独立非执行董事[156] - 报告日期，公司董事会包括1名非执行董事[156] 财务报表编制相关 - 财务报表按国际财务报告准则及新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[30] - 编制第三季度业绩会计政策与2019年一致，除2020年1月1日生效新准则外，未提早采用其他准则[31] 所得税相关 - 新加坡所得稅按17%的稅率計提，2019年同期税率相同[60]

公司基本信息 - 公司执行董事包括沈娟娟女士（主席）、姚俊沅先生（首席执行官）等[6] - 公司合规主任为萧劲毅先生，合规顾问为创陞融资有限公司[6] - 公司核数师为安永会计师事务所，注册办事处位于2 Bukit Merah Central 22–00 Singapore 159835[6] - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[40] - 集团按产品及服务分为投资管理等可呈报分部，投资管理含特殊目的实体投资管理和基金管理[46] - 集团中期简明综合财务报表根据国际会计准则第34号编制，以新加坡元呈列，数值四舍五入至最接近千位数[42] - 公司业务包括收购及项目管理服务、物业管理及租赁管理、财务顾问等[53][54][56] - 公司管理层监控各事业部运营结果，基于可报告分部利润/（亏损）评估分部绩效[57] - ZACD (Sennett) Pte. Ltd.为最终控股公司拥有35.3%之联营公司[139] - ZACD (Woodlands) Pte. Ltd.为最终控股公司拥有29.5%之联营公司[140] 财务数据关键指标变化 - 公司未经审计的收入下降约6.7%，从2019年上半年约440万新加坡元降至2020年上半年约410万新加坡元[10] - 公司2020年上半年净亏损约790万新加坡元，去年同期净亏损约98.3万新加坡元[10] - 公司2020年上半年基本和摊薄的每股亏损约为0.40新加坡仙，2019年上半年亏损0.05新加坡仙[10] - 公司不建议就2020年上半年派付股息，2019年上半年亦无派付[10] - 2020年上半年收入4090千新加坡元，2019年同期为4385千新加坡元，同比下降6.73%[15] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内亏损7939千新加坡元，2019年同期为983千新加坡元，同比扩大707.63%[15] - 2020年上半年本公司拥有人应占每股亏损基本和摊薄均为0.40仙，2019年同期为0.05仙，同比扩大700%[15] - 2020年6月30日非流动资产总额2766千新加坡元，2019年12月31日为3595千新加坡元，同比下降23.06%[21] - 2020年6月30日流动资产总额29970千新加坡元，2019年12月31日为36770千新加坡元，同比下降18.49%[21] - 2020年6月30日流动负债总额3520千新加坡元，2019年12月31日为2566千新加坡元，同比上升37.18%[21] - 2020年6月30日流动资产净值26450千新加坡元，2019年12月31日为34204千新加坡元，同比下降22.67%[21] - 2020年6月30日非流动负债总额151千新加坡元，2019年12月31日为214千新加坡元，同比下降29.44%[23][24] - 2020年6月30日资产净值29065千新加坡元，2019年12月31日为37585千新加坡元，同比下降22.67%[25] - 2020年上半年本公司拥有人应占期内全面亏损总额8520千新加坡元，2019年同期为879千新加坡元，同比扩大869.28%[17] - 公司2020年除税前亏损7932千新加坡元，2019年为983千新加坡元[33] - 2020年折旧133千新加坡元，2019年为100千新加坡元[33] - 2020年经营所得现金1382千新加坡元，2019年所用现金3809千新加坡元[33] - 2020年投资活动所用现金流量净额6252千新加坡元，2019年所得现金流量净额14237千新加坡元[36] - 2020年融资活动所用现金流量净额353千新加坡元，2019年为281千新加坡元[36] - 2020年现金及现金等价物净减少5211千新加坡元，期初为18342千新加坡元，期末为13093千新加坡元[36] - 2019年现金及现金等价物净增加10194千新加坡元，期初为7708千新加坡元，期末为17884千新加坡元[36] - 2020年上半年公司总收益为4090千新加坡元，2019年上半年为4385千新加坡元，同比下降6.73%[60][66] - 2020年上半年公司除税前亏损为7932千新加坡元，2019年上半年为983千新加坡元，亏损扩大[60][66] - 2020年上半年公司资产总值为32736千新加坡元，2019年上半年为37084千新加坡元，同比下降11.72%[60][66] - 2020年上半年公司负债总额为3671千新加坡元，2019年上半年为2874千新加坡元，同比上升27.73%[60][66] - 2020年上半年折旧、使用权资产摊销及资本化合同成本摊销总值为431千新加坡元，2019年上半年为361千新加坡元，同比上升19.39%[62][68] - 2020年上半年资本开支为27千新加坡元，2019年上半年为76千新加坡元，同比下降64.47%[62][68] - 2020年上半年总收益4090千新加坡元，2019年同期为4385千新加坡元[85][87][91] - 2020年上半年其他收入及收益897千新加坡元，2019年同期为423千新加坡元，其中政府补贴从119千新加坡元增至634千新加坡元，利息收入从302千新加坡元降至12千新加坡元，外汇差异净额从0变为190千新加坡元，其他从2千新加坡元变为61千新加坡元[91] - 2020年上半年除税前亏损相关费用：核数师酬金100千新加坡元，计入特殊目的实体投资管理费的成立股份股息收入 -410千新加坡元，外汇差异净额 -190千新加坡元，专业费用1369千新加坡元，贸易应收款项减值损失3677千新加坡元，贷款及应收账款减值损失2353千新加坡元[94] - 新加坡所得税按17%税率计提，2020年上半年所得税开支7千新加坡元，2019年同期为0[97][98] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数2020年和2019年上半年均为2000000000股，2020年上半年本公司拥有人应占亏损7939千新加坡元，2019年同期为983千新加坡元[101] - 2020年上半年集团收购资产总成本2.7万新加坡元，2019年同期为7.6万新加坡元；处置资产账面价值2020年上半年为0，2019年同期为4.4万新加坡元[102] - 2020年6月30日非上市权益股份及合约权利按公平值总计1782千新加坡元，2019年12月31日为2297千新加坡元[105] - 2020年上半年集团股本证券投资公平值变动亏损51.5万新加坡元，2019年同期收益10.1万新加坡元[105] - 2020年6月30日贸易应收款项为8533千新加坡元，较2019年12月31日的10675千新加坡元有所下降，减值准备为3677千新加坡元[109] - 基于发票日期，2020年6月30日一个月以内贸易应收款项为1206千新加坡元，较2019年12月31日的7241千新加坡元大幅减少[112] - 2020年6月30日关联方贸易应收款项为2476千新加坡元，较2019年12月31日的4583千新加坡元减少[117] - 2020年6月30日最终控股公司贸易应收款项为0千新加坡元，2019年12月31日为63千新加坡元[117] - 2020年资本化获得合同的增量成本报告期期末为318千新加坡元，较2019年的415千新加坡元减少[123] - 2020年6月30日给予ZACD (Development4) Ltd.的过桥贷款融资为12115千新加坡元，减值准备为2353千新加坡元，净额为9762千新加坡元[124] - 2020年贷款及相关应收款项减值准备报告期期末为2353千新加坡元，2019年为0千新加坡元[127] - 2020年贸易应收款项减值准备报告期期末为3677千新加坡元，2019年为0千新加坡元[109] - 2020年资本化获得合同的增量成本增加142千新加坡元，减值损失200千新加坡元，摊销39千新加坡元[123] - 2020年6月30日现金及银行结余为13093千新加坡元，2019年12月31日为18342千新加坡元[132] - 已发行及缴足20亿股普通股，2020年6月30日和2019年12月31日股本均为29866千新加坡元[134] - 2020年6月30日金融资产总计31,434千新加坡元，其中透过其他全面收益按公平值列账的为1,782千新加坡元，按摊销成本计量的为29,652千新加坡元[174] - 2019年12月31日金融资产总计38,790千新加坡元，其中透过其他全面收益按公平值列账的为2,297千新加坡元，按摊销成本计量的为36,493千新加坡元[176] - 2020年6月30日金融负债按摊销成本计量为3,228千新加坡元[174] - 2019年12月31日金融负债按摊销成本计量为1,792千新加坡元[177] - 2020年6月30日股本证券投资账面价值和公平值均为1,782千新加坡元，2019年为2,297千新加坡元[180] - 2020年6月30日股本证券投资公平值计量使用重大不可观察输入数据（第三等级）为1,782千新加坡元，2019年为2,297千新加坡元[188][192] - 截至2020年6月30日止报告期，股本证券投资（非上市）期初为2,297千新加坡元，确认亏损总额(515)千新加坡元，期末为1,782千新加坡元[193] - 截至2019年6月30日止报告期，股本证券投资（非上市）期初为3,424千新加坡元，重新分类至损益之收益总额101千新加坡元，期末为3,525千新加坡元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020年上半年来自新加坡、马来西亚、澳大利亚及其他国家/司法权区的收益分别为3668千新加坡元、217千新加坡元、41千新加坡元、164千新加坡元，2019年上半年分别为4105千新加坡元、141千新加坡元、79千新加坡元、60千新加坡元[71] - 2020年6月30日新加坡及其他国家/司法权区的非流动资产分别为527千新加坡元、93千新加坡元，2019年12月31日分别为750千新加坡元、232千新加坡元[71] - 主要地理市场收益：2020年新加坡4090千新加坡元、马来西亚217千新加坡元、澳大利亚41千新加坡元、其他国家/司法权区164千新加坡元；2019年新加坡4105千新加坡元、马来西亚141千新加坡元、澳大利亚79千新加坡元、印尼4千新加坡元、其他国家/司法权区56千新加坡元[77][78][79][80][88] - 服务时间性收益：2020年某一时点2173千新加坡元，随时间推移1917千新加坡元；2019年某一时点1499千新加坡元，随时间推移2886千新加坡元[83][84][87] - 2020年上半年投资管理股息收入为410千新加坡元，2019年为733千新加坡元[155] - 2020年上半年投资管理基金管理费为859千新加坡元，2019年为902千新加坡元[155] - ZACD (Pasir Ris) Pte. Ltd. 2020年上半年股息收入为66千新加坡元，2019年为220千新加坡元[155] - 2020年上半年收购及项目管理费用为120.4万新加坡元，2019年为32.5万新加坡元[157] - 2020年上半年维修及维护服务开支为12.5万新加坡元，2019年为30.2万新加坡元[157] 公司担保及负债情况 - 2020年3月20日，公司为新加坡7 Mandai Estate工业发展项目贷款融资提供2898.54万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的60.0%[164] - 2019年8月7日，公司为新加坡173 Chin Swee Road住宅重建项目贷款融资提供1.50744796亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的39.2%[165] - 2018年6月6日，公司为新加坡Bukit Batok West Avenue 6综合发展项目贷款融资提供3801.504万新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的12.0%[167] - 2020年，新加坡BBW6发展项目获重新筹集资金贷款融资1.25亿新加坡元，用于偿还现有未偿还贷款融资5500万新加坡元及现有股东贷款7000万新加坡元[168] - 根据重新筹集资金信贷协议，公司需为约1500万新加坡元或重新筹集资金贷款融资本金及相关费用总和的较低者提供12.0%的担保[170] - 2018年1月16日，公司为新加坡Shunfu Road住宅项目贷款融资提供1.528亿新加坡元担保，相当于相关实体负债总额的20.0%[171] - 财政期间末，集团并无重大承担[163] - 除已披露事项外，集团于各报告期末并无任何或然负债[172] 金融工具公平值及相关情况 - 贸易应收款项、与股东及关联方往来结余等多项金融工具公平值与

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2020年第一季度未经审核收入约290万新加坡元，较2019年同期的约260万新加坡元增长10.5%[11] - 公司2020年第一季度净亏损约为5.5万新加坡元，2019年同期净亏损约为31.3万新加坡元[11] - 公司2020年第一季度基本和摊薄的每股亏损约为0.003新加坡仙，2019年同期亏损0.02新加坡仙[11] - 公司2020年第一季度本公司拥有人应占期内亏损5.5万新加坡元，2019年同期为31.3万新加坡元[14] - 公司2020年第一季度股本证券投资之公平值变动亏损53.5万新加坡元，2019年同期为25.3万新加坡元[14] - 公司2020年第一季度换算海外业务产生的汇兑差额亏损13.9万新加坡元，2019年同期收益1.6万新加坡元[14] - 公司2020年第一季度本公司拥有人应占期内全面亏损总额72.9万新加坡元，2019年同期为55万新加坡元[14] - 2020年1月1日期初权益总额为3758.5万新加坡元，截至2020年3月31日为3685.6万新加坡元[17][18] - 2019年1月1日期初权益总额为3508.9万新加坡元，截至2019年3月31日为3453.9万新加坡元[18] - 公司概无亦不建议就2020年第一季度派付股息，2019年同期亦无[11] - 2020年第一季度来自新加坡的外部客户收入为2736千新加坡元，2019年为2352千新加坡元[38] - 2020年第一季度来自马来西亚的外部客户收入为88千新加坡元，2019年为126千新加坡元[38] - 2020年第一季度来自澳大利亚的外部客户收入为30千新加坡元，2019年为45千新加坡元[38] - 2019年第一季度来自香港的外部客户收入为49千新加坡元，2020年为0[38] - 2019年第一季度来自其他国家/司法权区的外部客户收入为10千新加坡元，2020年为0[38] - 2020年第一季度来自外部客户的总收入为2854千新加坡元，2019年为2582千新加坡元[38] - 公司2020年第一季度未经审核收入约290万新加坡元，较去年同期约260万新加坡元增长10.5%，约27.2万新加坡元[46][59] - 2020年第一季度公司税前亏损扣除项目中，核数师酬金41千新加坡元、计入特殊目的实体投资管理费用的成立股份股息收入 -410千新加坡元、外汇差异净额 -51千新加坡元、专业费用169千新加坡元；2019年分别为34千新加坡元、 -669千新加坡元、36千新加坡元、52千新加坡元[48] - 2020年第一季度公司所得税开支7千新加坡元，按新加坡17%税率计提；2019年无[49][50] - 2020年第一季度公司税后净亏损约5.5万新加坡元，去年同期约31.3万新加坡元[58] - 计算每股基本及摊薄亏损时所用普通股加权平均数，2020年和2019年均为20亿股[52] - 2020年第一季度公司拥有人应占亏损55千新加坡元，2019年为313千新加坡元[52] - 公司2020年第一季度无股息派付，2019年同期也无[52] - 其他收入及收益从约24.7万新元降至约23.5万新元，下降约4.9%[72] - 员工成本总额略减4.4万新加坡元，回顾期结束时雇员95名，前期结束时115名[73] - 其他开支净额从约74.3万新加坡元增至约79.1万新加坡元，增加约6.5%[74] - 回顾期公司拥有人应占期内亏损约5.5万新加坡元，前期亏损约3.3万新加坡元[77] 公司业务线构成 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问服务[21] - 公司按产品及服务分为投资管理、收购及项目管理、物业管理及租赁管理、财务顾问可呈报分部[26][31][32][33] 财务报表编制相关 - 财务报表按国际财务报告准则和新加坡财务报告准则（国际）编制，以新加坡元呈列，币值四舍五入至最接近千位[23] - 编制第一季度业绩采用的会计政策与上一财年一致，2020年1月1日生效的新准则对业绩无重大影响[24] 各业务线数据关键指标变化 - 特殊目的实体投资管理未经审核收入从约79.9万新加坡元降至约42.7万新加坡元，降幅约37.2万新加坡元或46.6%[64] - 基金管理未经审核收入从约41.3万新加坡元增至约56.7万新加坡元，增幅约15.4万新加坡元或37.3%[65] - 收购及项目管理服务未经审核收入从约22.5万新加坡元增至约114.4万新加坡元，增加约91.9万新加坡元或408.4%[67] - 物业管理及租赁管理服务未经审核收入从约86万新加坡元减至约57.9万新加坡元，减少约28.1万新加坡元或32.7%[68] - 财务顾问服务未经审核收入从约28.5万新加坡元降至约13.7万新加坡元，降幅约14.8万新加坡元或51.9%[69] 公司业务运营情况 - 公司在28个位于新加坡、马来西亚、印尼及澳洲的房地产项目及资产管理共29个投资架构[57] - 公司持续向新加坡4个及澳洲2个房地产项目提供收购及项目管理服务，向12个新加坡房地产项目提供物业管理服务，向一名马来西亚业主提供租赁管理服务[57] - 公司目前执行六项企业顾问委托[57] 公司贷款担保情况 - 公司为Mandai Development项目贷款融资提供担保，本金2898.54万新加坡元，占相关实体负债总额60.0%[78] - 公司为Landmark Development项目贷款融资提供担保，本金1.50744796亿新加坡元，占相关实体负债总额39.2%[79] - 公司为BBW6 Development项目贷款融资提供担保，本金3801.504万新加坡元，占相关实体负债总额12%[81] - 公司为Shunfu Development项目贷款融资提供担保，本金1.528亿新加坡元，占相关实体负债总额20.0%[82] 公司上市款项及资金使用情况 - 公司上市所得款项净额约1.252亿港元（约2160万新加坡元），2020年3月13日决定改变未用款项使用和分配[92] - 截至2020年3月31日，过桥储备基金使用金额8900千新加坡元，修订后为7235千新加坡元[93] - 截至2020年3月31日，投资管理使用金额3400千新加坡元，修订后为 - 2651千新加坡元，占比 - 100%[93] - 截至2020年3月31日，收购及项目管理使用金额900千新加坡元，修订后为 - 325千新加坡元，占比 - 100%[93] - 截至2020年3月31日，物业及租赁管理使用金额3300千新加坡元，修订后为 - 1589千新加坡元，占比 - 100%[93] - 截至2020年3月31日，财务顾问使用金额3500千新加坡元，修订后为 - 2670千新加坡元，占比 - 100%[93] 公司股权结构情况 - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在本公司普通股好倉中分别持有1,328,800,000股，佔已發行股份總額的66.44%[97] - 截至2020年3月31日，姚先生在ZACD Investments Pte. Ltd.持有867,000股普通股，佔比51%；沈女士持有833,000股，佔比49%[97] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD Land Pte. Ltd.持有2股普通股，佔比100%[97] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD Property Pte. Ltd.持有2股普通股，佔比100%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD Treasury Limited持有10,000股普通股，佔比100%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD CRF (Woodlands) Pte. Ltd.持有1,530股普通股，佔比51%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Neew) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔194股普通股的9,700%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Tuas Bay) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔121股普通股的6,050%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Neew2) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔70股普通股的3,500%[100] - 截至2020年3月31日，姚先生和沈女士在ZACD (Jurong) Pte. Ltd.持有2股普通股，佔171股普通股的8,550%[100] - 姚先生和沈女士分别持有ZACD Investments已发行股本总额的51%及49%[110][111][114][120] - 2020年3月31日，姚先生、沈女士、ZACD Investments所持杰地集团普通股数目均为1,328,800,000，占已发行股本总额66.44%[117] 公司证券交易及合规情况 - 截至2020年3月31日止三个月内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[121] - 公司合规顾问创陞融资有限公司及其相关人士无公司证券须知会权益[122] 公司审核委员会及董事会情况 - 公司于2017年12月13日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，江智武先生为主席[125] - 截至报告日期，公司董事会有5名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[127] 公司税务情况 - 新加坡所得税按17%的税率计提，回顾期无其他国家或司法权区应课税溢利[76] 公司关联方贷款情况 - ZACD Investments向ZACD (Neew2) Pte. Ltd.授出本金300,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本7.00%[110] - ZACD Investments向ZACD (Jurong) Pte. Ltd.授出本金3,830,000新加坡元免息可换股贷款，转换后不超其经扩大已发行股本17.10%[111]