财务表现 - 2025年中期收入139万新加坡元 同比下降20.8% [1] - 净亏损72.6万新加坡元 同比收窄48.84% [1] - 每股亏损0.04坡仙 [1] 亏损改善原因 - 金融衍生工具公平值收益约67万新加坡元 较前期亏损29万新加坡元实现正向改善96万新加坡元 [1] - 员工成本减少约23万新加坡元 [1] - 所得税开支减少约15万新加坡元 [1]

收入和利润（同比环比） - 收入为139万新加坡元，同比下降37万新加坡元或21.1%[8][9] - 公司收入从2024年的175.5万新加坡元下降至2025年的139.0万新加坡元，同比下降20.8%[15] - 公司净亏损从2024年的141.9万新加坡元收窄至2025年的72.6万新加坡元，改善48.8%[15] - 净亏损为73万新加坡元，同比改善69万新加坡元或48.6%[8][9] - 每股净亏损0.04新加坡仙，同比改善0.03新加坡仙[8][9] - 公司总收益同比下降20.8%至139万新加坡元（2024年同期：175.5万新加坡元）[60][62][64] - 公司拥有人应占期内亏损收窄至70.3万新加坡元（2024年同期：141.9万新加坡元）[69] - 除税前亏损为703千新加坡元，相比去年同期的1,249千新加坡元亏损收窄43.7%[32] - 除税前亏损703千新加坡元，较去年同期1,249千新加坡元改善43.7%[56][58] - 总收入139万新加坡元，较前期176万新加坡元下降21.0%[156] - 公司净亏损73万新加坡元，较前期142万新加坡元改善69万新加坡元（48.6%）[155] - 净亏损为73万新加坡元，同比改善69万新加坡元或48.6%[8][9] 成本和费用（同比环比） - 员工成本为175万新加坡元，同比下降23万新加坡元或11.6%[9] - 专业费用同比大幅上升至18.5万新加坡元（2024年同期：1.2万新加坡元）[67] - 折舊及攤銷開支113千新加坡元，其中基金管理分部占70.8%[57] - 折旧及摊销开支总额为14万新加坡元，其中基金管理业务占比72.1%[59] - 物业、厂房及设备折旧为31,000新加坡元，同比下降40.4%（去年同期：52,000新加坡元）[72] - 使用权资产摊销为126,000新加坡元，与去年同期持平[72] - 员工成本下降至175万新加坡元，同比减少11.6%，占总开支59%[165] - 员工成本削减23万新加坡元[155] - 所得税开支减少15万新加坡元[155] 各条业务线表现 - 公司主要业务包括投资管理服务、收购及项目管理服务、物业管理及租赁管理服务以及财务顾问服务[38] - 投资管理分部收入为174千新加坡元，占集团总收入1,390千新加坡元的12.5%[56] - 基金管理分部收入为1,145千新加坡元，占集团总收入82.4%[56] - 分部业绩总计351千新加坡元，其中基金管理贡献644千新加坡元[56] - 特殊目的实体投资管理分部资产5,296千新加坡元，同比增长70.0%[56][58] - 企业及未分配开支1,928千新加坡元，较去年同期1,761千新加坡元增加9.5%[56][58] - 资本开支总额为8000新加坡元，全部投入基金管理业务[59] - 特殊目的实体投资管理收入增加至17万新加坡元，同比增长54.5%[159] - 基金管理收入下降至115万新加坡元，同比减少24.8%[160] - 收购及项目管理收入下降至5万新加坡元，同比减少50.0%[161] - 物业及租赁管理收入保持稳定为2万新加坡元[162] - 其他收入及收益下降至20万新加坡元，同比减少57.4%[164] 各地区表现 - 新加坡地区收益同比下降23.0%至109.9万新加坡元（2024年同期：142.8万新加坡元）[60][62] 管理层讨论和指引 - 公司经营活动的现金流出净额为832千新加坡元，较去年同期的879千新加坡元有所改善[32] - 公司向关联方提供贷款1,905千新加坡元，相比去年同期的4,655千新加坡元减少59.1%[34] - 公司偿还过渡性贷款及相关应收利息净额1,600千新加坡元，相比去年同期的63千新加坡元大幅增加2,439.7%[34] - 公司为La Ville Development项目提供财务担保，本金金额为129,086,250新加坡元，相当于相关实体负债总额的75.0%[123] - 公司为BBEC Development项目提供财务担保，本金金额为29,980,000新加坡元，相当于相关实体负债总额的10.0%[124] - 公司为Mount Emily Properties项目提供财务担保，本金金额为19,253,107新加坡元，相当于相关实体负债总额的100%[126] - 公司为Mandai Development项目提供财务担保，本金金额为28,985,400新加坡元，相当于相关实体负债总额的60.0%[127] - 公司为Landmark Development项目提供财务担保，本金金额为150,744,796新加坡元，相当于相关实体负债总额的39.2%[128] - 公司因ZACD Australia Hospitality Fund及ZACD US Fund相关法律行动产生累计法律费用1,808,000新加坡元[131] - 其中ZACD Australia Hospitality Fund承担1,584,000新加坡元法律费用[131] - Remarkable Reach International Limited承担224,000新加坡元法律费用[131] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，刘健聪担任主席[195] - 审核委员会负责监督财务报告、内部监控及风险管理程序[195] - 审核委员会已审阅公司截至2025年6月30日止六个月的中期业绩[195] - 中期报告将在联交所指定网站及公司网站刊登[197] - 公司董事会包括五名执行董事及三名独立非执行董事[197] 其他财务数据 - 金融衍生工具公允价值收益67万新加坡元，同比正向改善96万新加坡元[9] - 股息收入减少13万新加坡元[9] - 管理费收入减少30万新加坡元[9] - 金融衍生工具公平值收益从2024年亏损28.5万新加坡元转为2025年收益67.2万新加坡元[15] - 金融衍生工具公平值收益672千新加坡元，而去年同期为亏损285千新加坡元[32] - 利息收入同比下降91.2%至3.3万新加坡元（2024年同期：37.4万新加坡元）[65] - 金融衍生工具实现公平值收益67.2万新加坡元（2024年同期：亏损28.5万新加坡元）[67] - 股本证券投资公平值变动亏损145,000新加坡元，同比下降23.3%（去年同期：189,000新加坡元）[74] - 基金实体投资公平值变动亏损67,000新加坡元，同比下降57.9%（去年同期：159,000新加坡元）[76] - 金融衍生工具公允价值收益为67万新加坡元[170] - 金融衍生工具实现公平值收益67.2万新加坡元，较前期亏损94.5万新加坡元改善161.7万新加坡元[147][155] - 管理费收入减少30万新加坡元，绩效费收入减少59万新加坡元[156] - 获得一次性项目投标费收入50万新加坡元[156] - 股息收入减少13万新加坡元[156] 资产和负债变化 - 总资产为3248万新加坡元，较期初下降1.8%[8] - 净资产为1952万新加坡元，较期初下降4.5%[8] - 每股净资产0.98新加坡仙，较期初下降3.9%[8] - 现金及现金等价物从2024年末的531.4万新加坡元减少至2025年中的429.8万新加坡元，下降19.1%[21] - 贸易应收款项从2024年末的474.8万新加坡元略降至2025年中的454.5万新加坡元，减少4.3%[21] - 应付关联方款项（非贸易）从2024年末的572.0万新加坡元增至2025年中的741.3万新加坡元，增长29.6%[21] - 股本证券投资从2024年末的20.3万新加坡元大幅减少至2025年中的5.8万新加坡元，下降71.4%[21] - 公司权益总额从2024年末的2042.7万新加坡元减少至2025年中的1951.6万新加坡元，下降4.5%[23] - 累计亏损从2024年末的1101.2万新加坡元扩大至2025年中的1173.8万新加坡元，增长6.6%[26] - 金融衍生工具负债从2024年末的257.4万新加坡元减少至2025年中的190.2万新加坡元，下降26.1%[23] - 投资活动现金流出净额为1,105千新加坡元，较去年同期的4,393千新加坡元大幅减少74.8%[34] - 期末现金及现金等价物为4,298千新加坡元，较去年同期的8,775千新加坡元下降51.0%[34] - 应收关联方款项增加829千新加坡元，而去年同期为减少206千新加坡元[34] - 应付关联方款项增加1,693千新加坡元，较去年同期的243千新加坡元增长596.7%[34] - 资产总值32,484千新加坡元，较去年同期29,573千新加坡元增长9.8%[56][58] - 负债总额12,628千新加坡元，较去年同期8,866千新加坡元增长42.4%[56][58] - 非流动资产总额同比下降48.0%至19.2万新加坡元（2024年末：36.9万新加坡元）[61] - 物业、厂房及设备收购资产总成本为零新加坡元，去年同期为8,000新加坡元[72] - 物业、厂房及设备处置资产账面净值为19,000新加坡元，去年同期为零新加坡元[72] - 贸易应收款项总额为4,748千新加坡元，较期初4,962千新加坡元下降4.3%[78] - 贸易应收款项减值亏损拨备为203千新加坡元，较期初214千新加坡元下降5.1%[78] - 账龄超过三个月的贸易应收款项占比73.7%（金额3,349千新加坡元）[79] - 关联方贸易应收款项余额为4,258千新加坡元，较期初4,294千新加坡元下降0.8%[81] - 贸易应收关联方款项总额为425.8万新加坡元，较去年429.4万新加坡元下降0.8%[82] - 应收ZACD LV Development Pte. Ltd.款项为120.7万新加坡元，与去年持平[82] - 应收ZACD Laserblue Pte. Ltd.款项为92.5万新加坡元，较去年66.5万新加坡元增长39.1%[82] - 资本化合约成本年末余额为34.6万新加坡元，较去年40.6万新加坡元下降14.8%[82] - 预付款项及其他应收款项总额为74.4万新加坡元，较去年81.9万新加坡元下降9.2%[84] - 贷款及应收款项总额为2387.6万新加坡元，较去年2357.1万新加坡元增长1.3%[85] - 对ZACD LV Development Fund贷款为1277.7万新加坡元，较去年1187.2万新加坡元增长7.6%[85][91] - 对ZACD Mount Emily Residential Development Fund贷款为405.0万新加坡元，较去年375.0万新加坡元增长8.0%[85] - 贷款减值准备为508.5万新加坡元，与去年持平[85][86] - 公司现金及现金等价物从2024年12月31日的5,314,000新加坡元减少至2025年6月30日的4,298,000新加坡元[101] - 外币现金及银行结余中港元为35千新加坡元（2025年6月30日）和38千新加坡元（2024年12月31日）[102] - 外币现金及银行结余中澳大利亚元为288千新加坡元（2025年6月30日）和291千新加坡元（2024年12月31日）[102] - 银行借款总额为198千新加坡元（2025年6月30日）和590千新加坡元（2024年12月31日）[102] - 临时过渡性贷款利率固定为每年3.0%[104] - 租赁负债总额为114千新加坡元（2025年6月30日）和272千新加坡元（2024年12月31日）[105] - 认沽期权公平值收益672,000新加坡元（2025年6月30日止六个月）[107] - 已发行及缴足普通股29,866千新加坡元（2025年6月30日和2024年12月31日）[108] - 金融负债总额从2024年12月31日的11,622千新加坡元增加至2025年6月30日的12,065千新加坡元，增长3.8%[134][136] - 金融衍生工具公允价值减少26.1%，从2024年12月31日的2,574千新加坡元降至2025年6月30日的1,902千新加坡元[134][136] - 应付关联方款项增加29.6%，从2024年12月31日的5,720千新加坡元增至2025年6月30日的7,413千新加坡元[134][136] - 银行借款减少66.4%，从2024年12月31日的590千新加坡元降至2025年6月30日的198千新加坡元[134][136] - 金融资产总额从2024年12月31日的31,971千新加坡元减少至2025年6月30日的未披露金额[135] - 贷款及相关应收款项账面价值19,422千新加坡元与公允价值相若，因利率接近市场利率[138] - 第三等级金融资产总额为131.9万新加坡元，其中股本证券投资5.8万新加坡元，基金实体投资126.1万新加坡元[145][147] - 第三等级金融负债（金融衍生工具）公平值为190.2万新加坡元，较期初257.4万新加坡元减少26.1%[146][147] - 净资产下降至1952万新加坡元，同比减少91万新加坡元[173] - 总资产为3248万新加坡元，同比下降60万新加坡元[173] - 现金及现金等价物减少101万新加坡元，从531万新加坡元降至430万新加坡元[175][176] - 净现金状况为399万新加坡元，较2024年12月31日的445万新加坡元有所下降[177][178] - 银行借款（含租赁负债）为31万新加坡元，较2024年12月31日的86万新加坡元减少[177][178] - 资产负债率为1.6%，较2024年12月31日的4.2%下降[177] - 对ZACD La Ville Development Fund等基金投资合计约191万新加坡元[176] 关联方交易和往来 - 对ZACD LV Development Fund贷款按年利率6%计息，但自2025年1月1日起暂时免除利息费用[91] - 向ZACD Mount Emily Residential Development Fund提供的过桥融资总额达4,050,000新加坡元，年利率6%[92][93] - 自2025年1月1日起，公司暂时免除ZACD Mount Emily Residential Development Fund的利息费用[93] - 向ZACD (Development2) Ltd提供的过桥融资提取额为1,210,000新加坡元，年利率6%[94][95] - 自2025年1月1日起，公司暂时免除ZACD (Development2) Ltd的利息费用[95] - 向Kurnia Rezeki Sdn Bhd提供的过渡信贷提取额为379,000新加坡元，年利率5%[96] - 向ARO II (Tebrau) Pte. Ltd提供的过渡信贷提取额为375,500新加坡元，年利率5%[97] - 向ZACD Media Circle Fund提供的过渡信贷已获全额偿还[99] - ZACD Laserblue Pte. Ltd.的预付款已获全额偿还[100] - 关联公司CCK由最终控股公司拥有22.0%股权[110] - 关联公司Jurong由最终控股公司拥有30.0%股权[110] - 关联公司Punggol Central由本集团拥有17.3%股权[110] - 关联方ZACD (Punggol Central) Ltd股息收入47,000新加坡元[116] - 关联方ZACD (Shunfu2) Ltd绩效费收入21,000新加坡元[116] - 关联方ZACD (BBW6) Ltd绩效费收入133,000新加坡元[116] - 关联方ZACD Media Circle Fund基金管理费收入260,000新加坡元[117] - 关联方ZACD Laserblue Pte Ltd基金管理费收入387,000新加坡元[117] - 投资管理股息收入总额150,000新加坡元较去年同期284,000新加坡元下降47.2%[116] - 投资管理绩效费收入总额167,000新加坡元较去年同期943,000新加坡元下降82.3%[116] - 投资管理基金管理费收入总额578,000新加坡元较去年同期232,000新加坡元增长149.1%[117] - 公司向TGL支付认沽期权息票总额1,920,000新加坡元年利率8%[120] - 截至报告日已向TGL支付息票十笔共计1,200,000新加坡元[120] 市场及投资环境 - Bloomsbury Residences销售率达46.9%，平均售价为每平方英尺2,487新加坡元[188] - 私人住宅物业价格指数2025年第二季度上涨1.0%，高于上一季度的0.8%[187] - 核心中部地区(CC

财务业绩 - 公司预计截至2025年6月30日止六个月净亏损约73万新加坡元 较去年同期净亏损142万新加坡元改善69万新加坡元 同比减亏48.6% [1] - 收入由前期约176万新加坡元减少至本期间约139万新加坡元 同比下降21% [1] 业绩改善驱动因素 - 金融衍生品公允价值收益约67万新加坡元 较前期亏损29万新加坡元增长97万新加坡元 [1] - 员工成本减少约23万新加坡元 [1] - 所得税费用减少约15万新加坡元 [1] 收入结构变化 - 股息收入减少约13万新加坡元 [1] - 开发商特殊目的公司及房地产基金管理费减少约30万新加坡元 [1] - 房地产基金绩效费减少约59万新加坡元 [1] - 获得Media Circle Fund及Laserblue特殊目的实体开发商支付的一次性招标费约50万新加坡元 [1] - 公司费用增加约11万新加坡元 [1]

财务业绩预期 - 截至2025年6月30日止六个月净亏损预计约为73万新加坡元 较去年同期净亏损142万新加坡元改善69万新加坡元 即48.6% [1] - 收入由前期约176万新加坡元减少至本期间约139万新加坡元 下降37万新加坡元 [1] 业绩改善驱动因素 - 金融衍生品公允价值收益约67万新加坡元 较前期亏损29万新加坡元增长97万新加坡元 [1] - 员工成本减少约23万新加坡元 [1] - 所得税费用减少约15万新加坡元 [1] 收入下降原因 - 股息收入减少约13万新加坡元 [1] - 开发商特殊目的公司及房地产基金管理费减少约30万新加坡元 [1] - 房地产基金绩效费减少约59万新加坡元 [1] 收入抵销因素 - 来自Media Circle Fund及Laserblue特殊目的实体开发商的一次性招标费约50万新加坡元 [1] - 公司费用增加约11万新加坡元 [1]

业绩总结 - 预计报告期净亏损约73万新加坡元，较去年同期改善48.6%[4] - 收入由前期约176万减至报告期约139万新加坡元[5] - 股息收入减少约13万新加坡元[5] 数据变动 - 金融衍生品公允价值收益约67万，较前期增长97万新加坡元[6] - 员工成本、所得税费用分别减少约23万、15万新加坡元[6] - 管理费、绩效费分别减少约30万、59万新加坡元[6] 其他情况 - 一次性招标费及公司费用增加抵销部分收入[7] - 预计2025年8月发布报告期业绩[8]

会议安排 - 公司将于2025年8月14日举行董事会会议[4] - 会议将考虑并批准2025年上半年未经审核中期业绩及发布[4] - 会议将考虑派发中期股息（如有）[4] 公司信息 - 公司于新加坡注册成立，股份代号为8313[2] - 董事会含5名执行董事和3名独立非执行董事[4] 公告发布 - 公告将在港交所和公司网站刊登[5]

股份情况 - 截至2025年7月31日，已发行股份（不含库存）20亿股，库存股份0，总数20亿股[2] - 本月已发行股份（不含库存）和库存股份数目无增减[2] 购股权计划 - 截至2025年7月31日，购股权计划上月底及本月底结存股份期权数均为0[3] - 本月行使该购股权计划期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动 - 本月已发行股份（不含库存）和库存股份增减总额均为0普通股[5]

公司基本信息 - 公司为杰地集团有限公司，股份代号8313，于新加坡注册成立[2] 公告信息 - 公告为截至2024年12月31日止年度业绩补充公告[2] - 公告将在香港交易所网站www.hkexnews.hk和公司网站www.zacdgroup.com刊登[5] 公司治理结构 - 公司董事会包括5名执行董事和3名独立非执行董事[5] 财务审计信息 - 公司核数师为安永会计师事务所，其同意综合财务资料金额一致[3]

财务数据关键指标变化 - 2024年公司净亏损约109万新加坡元，较2023年净收益下降294万新加坡元，即169.3% YoY[11] - 2024年公司收入约496万新加坡元，较2023年减少约494万新加坡元或49.9%[11] - 2024年员工成本约375万新加坡元，较2023年减少约100万新加坡元或21.1%[11] - 2024年每股基本及摊薄亏损约为0.03新加坡仙，2023年为每股利润0.09新加坡仙[11] - 2024年公司税前亏损1089千新加坡元，2023年为税前利润2414千新加坡元[12] - 2024年公司年内亏损1204千新加坡元，2023年为年内利润1737千新加坡元[12] - 2024年公司其他收入及收益1079千新加坡元，2023年为898千新加坡元[12] - 2024年公司金融衍生工具公平值损失945千新加坡元，2023年为267千新加坡元[12] - 2024年公司所得税抵免115千新加坡元，2023年为所得税开支677千新加坡元[12] - 2024年公司总资33078千新加坡元，负债总额12651千新加坡元，净资产20427千新加坡元[10] - 2024年公司年内亏损120.4万新加坡元，2023年为利润173.7万新加坡元[14] - 2024年公司其他全面亏损85.6万新加坡元，2023年为20.3万新加坡元[14] - 2024年公司拥有人应占年内全面收入总额亏损206万新加坡元，2023年为153.4万新加坡元[14] - 2024年集团非流动资产总额为208.6万新加坡元，2023年为321万新加坡元[16] - 2024年集团流动资产总额为3099.2万新加坡元，2023年为2838.6万新加坡元[16] - 2024年集团流动负债总额为998万新加坡元，2023年为665万新加坡元[16] - 2024年集团流动资产净值为2101.2万新加坡元，2023年为2173.6万新加坡元[17] - 2024年集团非流动负债总额为267.1万新加坡元，2023年为245.9万新加坡元[17] - 2024年集团资产净值为2042.7万新加坡元，2023年为2248.7万新加坡元[17] - 2024年集团权益总额为2042.7万新加坡元，2023年为2248.7万新加坡元[17] - 2024年除税前利润为 - 1089千新加坡元，2023年为2414千新加坡元[21] - 2024年经营（所用）现金为 - 682千新加坡元，2023年为4231千新加坡元[21] - 2024年融资活动所得现金流量净额为2606千新加坡元，2023年为831千新加坡元[22] - 2024年现金及现金等价物净额减少9296千新加坡元，2023年增加6934千新加坡元[22] - 2024年末现金及现金等价物为5314千新加坡元，年初为14605千新加坡元[22] - 2024年12月31日，应收款项账面价值为474.8万新加坡元，2023年为413.5万新加坡元[126] - 2024年公司外部客户收入为496.4万新加坡元，2023年为990.6万新加坡元，同比下降49.9%[139][140][141] - 2024年公司除税前亏损108.9万新加坡元，2023年除税前利润为241.4万新加坡元[139][140] - 2024年公司资产总值为3307.8万新加坡元，2023年为3159.6万新加坡元，同比增长4.7%[139][140] - 2024年公司负债总额为1265.1万新加坡元，2023年为910.9万新加坡元，同比增长38.9%[139][140] - 2024年公司折旧及摊销开支总计46.2万新加坡元，2023年为49.9万新加坡元，同比下降7.4%[139][140] - 2024年公司资本开支总计1.8万新加坡元，2023年为7.5万新加坡元，同比下降76%[139][140] - 2024年来自新加坡的外部客户收益为431万新加坡元，2023年为925.4万新加坡元，同比下降53.4%[141] - 2024年公司非流动资产为36.8万新加坡元，2023年为59.3万新加坡元，同比下降38%[142] - 2024年客户A为公司带来收益107.8万新加坡元，2023年为301.2万新加坡元，同比下降64.2%[143] - 2024年投资管理收入4964千新加坡元，2023年为9906千新加坡元，其中特殊目的实体投资管理费从798千新加坡元降至541千新加坡元，基金管理费从5521千新加坡元降至4017千新加坡元，收购及项目管理费从3550千新加坡元降至371千新加坡元，物业管理及租赁管理费从37千新加坡元降至35千新加坡元[146] - 2024年其他收入及收益为1079千新加坡元，2023年为898千新加坡元，其中利息收入从526千新加坡元增至812千新加坡元，政府补贴从19千新加坡元降至10千新加坡元[146] - 2024年员工成本为3750千新加坡元，2023年为4750千新加坡元，其中薪金、花红、佣金及其他津贴从4432千新加坡元降至3490千新加坡元，退休福利计划供款从318千新加坡元降至260千新加坡元[148] - 2024年金融资产减值亏损拨回8千新加坡元，2023年减值733千新加坡元，其中财务顾问的减值从63千新加坡元降至0千新加坡元，物业管理及项目管理减值拨回8千新加坡元[148] - 2024年金融衍生工具公平值亏损945千新加坡元，2023年为267千新加坡元；股息收入从751千新加坡元降至519千新加坡元，计入基金管理费的绩效费从4282千新加坡元降至2397千新加坡元[152] - 2024年利息开支为575千新加坡元，2023年为615千新加坡元，其中租赁从28千新加坡元降至18千新加坡元，向投资者Top Global Limited提供的认沽期权利息开支维持480千新加坡元[152] - 2024年11名董事收取薪酬，2023年为10名，其中袍金从79千新加坡元降至78千新加坡元，其他酬金从1954千新加坡元降至1446千新加坡元[153] - 2024年董事薪酬总计1446千新加坡元，2023年为1954千新加坡元[160] - 2024年所得税开支总额115千新加坡元，2023年为677千新加坡元[165] - 2024年除税前利润总计 - 1089千新加坡元，2023年为2414千新加坡元[165][166] - 2024年按法定税率计算之税项总计 - 182千新加坡元，2023年为403千新加坡元[165][166] - 2024年公司拥有人应占年内亏损1204千新加坡元，2023年盈利1737千新加坡元[167] - 集团物业、厂房及设备2024年末成本为869000新加坡元，2023年末为851000新加坡元；累计折旧2024年末为746000新加坡元，2023年末为648000新加坡元；账面价值2024年末为123000新加坡元，2023年末为203000新加坡元[169] - 公司物业、厂房及设备2024年末成本为357000新加坡元，2023年末为353000新加坡元；累计折旧2024年末为327000新加坡元，2023年末为258000新加坡元；账面价值2024年末为30000新加坡元，2023年末为95000新加坡元[171] - 年末根据融资租赁所持有汽车账面价值2024年为19000新加坡元，2023年为24000新加坡元[170] - 集团股本证券投资2024年末公平值为203000新加坡元，2023年末为570000新加坡元，2024年公平值变动亏损367000新加坡元，2023年为150000新加坡元[172] - 2024年末集团于四个投资特殊目的实体各持有9% - 18%权益股份，2023年是于十个投资特殊目的实体各持有9% - 18%；2024年有零个投资特殊目的实体投资者授予的成立股份合约权利，2023年为一个；转换后相当于有关投资特殊目的实体经扩大股本比例2024年为零，2023年为17%[174] - 集团基金实体投资2024年末公平值为1328000新加坡元，2023年末为1832000新加坡元[175] - 公司基金实体投资2024年末公平值为1269000新加坡元，2023年末为1780000新加坡元[175][176] - 截至2024年末，集团ZACD (Woodlands12) Pte. Ltd.股本证券投资公平值为203000新加坡元，2023年为569000新加坡元；ZACD (CCK) Pte. Ltd. 2024年为0，2023年为1000新加坡元[172] - 截至2024年末，集团ZACD Mount Emily Residential Development Fund基金实体投资公平值为467000新加坡元，2023年为1054000新加坡元；ZACD (BBEC) Pte. Ltd. 2024年为857000新加坡元，2023年为774000新加坡元；ZACD (Development4) Ltd. 2024年和2023年均为4000新加坡元[175] - 截至2024年末，公司ZACD Mount Emily Residential Development Fund基金实体投资公平值为431000新加坡元，2023年为1022000新加坡元；ZACD (BBEC) Pte. Ltd. 2024年为834000新加坡元，2023年为754000新加坡元；ZACD (Development4) Ltd. 2024年和2023年均为4000新加坡元[176] - 2024年集团在其他全面收益中确认的基金实体投资公平值变动亏损为504,000新加坡元，2023年为60,000新加坡元[177] - 2024年ZACD (Development4) Ltd.赎回零新加坡元可赎回优先股，2023年为5,000新加坡元[177] - 2024年集团贸易应收款项为4,962千新加坡元，2023年为4,361千新加坡元[178] - 2024年集团贸易应收款项减值损失准备为214千新加坡元，2023年为226千新加坡元[178] - 管理层在2024年撇销之前确认为不可收回的应收财务顾问费减值损失备抵4,000新加坡元，2023年为345,000新加坡元[178] - 2024年集团来自关联方的贸易应收款项为4,294千新加坡元，2023年为3,432千新加坡元[183] - 2024年12月31日，公司计入流动资产的应收附属公司款项为197.6万新加坡元，2023年为297万新加坡元；计入流动负债的应付附属公司款项为435.6万新加坡元，2023年为422.1万新加坡元[187] - 2024年12月31日，集团应收关联方款项为46.9万新加坡元，2023年为62.1万新加坡元；公司应收关联方款项为30.6万新加坡元，2023年为49.2万新加坡元[189][190] - 2024年12月31日，集团应付关联方款项为572万新加坡元，2023年为209.2万新加坡元；公司应付关联方款项为0.9万新加坡元，2023年为5.2万新加坡元[191] - 2024年12月31日，集团预付款项、按金及其他应收款项总计81.9万新加坡元，2023年为68.6万新加坡元；公司总计46.5万新加坡元，2023年为36.3万新加坡元[193] - 2024年12月31日，集团及公司贷款及相关应收款项为1942.2万新加坡元，2023年为820.3万新加坡元[194] - 2024年贷款及相关应收款项减值准备年初为508.5万新加坡元，2023年为471.1万新加坡元[194] - 2024年12月31日，ZACD Mount Emily Residential Development Fund已提取该信贷中的375万新加坡元（2023年12月31日：185万新加坡元），按年利率6%计息[197] - 2024年12月31日，ZACD (Development2) Ltd.已提取该信贷中的121万新加坡元（2023年12月31日：零），按年利率6%计息[199] 业务线相关情况 - 公司为投资控股公司，附属公司提供投资管理、收购及项目管理等服务[25][27] - 特殊目的实体投资管理收入包括固定投资管理费、成立费及主要投资者绩效费，按时间比例确认固定投资管理费和成立费收入[79][80] - 基金管理服务可收取基金成立费、管理费及绩效费，管理费按直线基准确认，成立费在权利确立时确认，绩效费在不确定性解除时确认[83] - 收购及项目管理服务为房地产开发商提供评估、项目管理等服务[83] - 物业管理服务向开发商及业主协会提供，费用按时间比例确认；租赁管理服务向业主提供，

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日，公司总资产为29,573千新加坡元，较2023年的31,596千新加坡元有所下降[4] - 截至2024年6月30日，公司负债总额为8,866千新加坡元，较2023年的9,109千新加坡元略有下降[4] - 截至2024年6月30日，公司流动资产净值为20,375千新加坡元，较2023年的21,736千新加坡元有所减少[4] - 截至2024年6月30日，公司净资产为20,707千新加坡元，较2023年的22,487千新加坡元有所降低[4] - 截至2024年6月30日，公司每股净资产为1.03新加坡仙，较2023年的1.12新加坡仙有所下降[4] - 2024年上半年公司收入为1,755千新加坡元，较2023年同期的5,305千新加坡元大幅下降[5] - 2024年上半年公司税前亏损1,249千新加坡元，而2023年同期税前利润为1,777千新加坡元[5] - 2024年上半年公司每股亏损0.07新加坡仙，2023年同期每股收益0.07新加坡仙[5] - 2024年上半年净亏损142万新加坡元，2023年同期净利润144万新加坡元，从盈利转亏损约286万新元，变动率198.7%[6] - 收入从2023年上半年约531万新加坡元降至2024年同期约176万新加坡元，减少约355万新元[6] - 员工成本从2023年上半年283万新加坡元降至2024年同期198万新加坡元，减少85万新元，降幅30.0%[6] - 2024年上半年基本和摊薄每股亏损约0.07新加坡仙，2023年同期为收益0.07新加坡仙[6] - 2024年上半年未支付或建议派股息，2023年同期也无[6] - 2024年上半年收入1755千新加坡元，2023年同期5305千新加坡元[10] - 2024年上半年员工成本1984千新加坡元，2023年同期2833千新加坡元[10] - 2024年6月30日非流动资产总额2698千新加坡元，2023年12月31日为3210千新加坡元[11] - 2024年6月30日流动资产总额26875千新加坡元，2023年12月31日为28386千新加坡元[11] - 2024年6月30日流动负债总额6500千新加坡元，2023年12月31日为6650千新加坡元[11] - 2024年6月30日非流动负债总额为2366千新加坡元，较2023年12月31日的2459千新加坡元有所下降[12] - 2024年6月30日资产净值为20707千新加坡元，较2023年12月31日的22487千新加坡元有所减少[12] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内亏损1419千新加坡元[12] - 截至2024年6月30日止六个月，公司期内收益1438千新加坡元[14] - 2024年上半年经营活动所用现金流量净额为879千新加坡元，2023年同期为825千新加坡元[15] - 2024年上半年投资活动所用现金流量净额为4393千新加坡元，2023年同期所得现金流量净额为1505千新加坡元[16] - 2024年上半年融资活动所用现金流量净额为5818千新加坡元，2023年同期所得现金流量净额为1807千新加坡元[16] - 2024年上半年除税前亏损1249千新加坡元，2023年同期利润为1777千新加坡元[15] - 2024年上半年折旧为52千新加坡元，使用权资产摊销为126千新加坡元，资本化合同成本摊销为67千新加坡元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总收益为5305千新加坡元，2023年同期为1755千新加坡元[41] - 2024年上半年新加坡、马来西亚、澳大利亚、英属维尔京岛来自外部客户的收益分别为1428千新加坡元、17千新加坡元、90千新加坡元、220千新加坡元，2023年同期分别为4978千新加坡元、18千新加坡元、90千新加坡元、219千新加坡元[42] - 2024年6月30日非流动资441千新加坡元，2023年12月31日为593千新加坡元[43] - 截至2024年6月30日止六个月，公司资产总值为31196千新加坡元，负债总值为8733千新加坡元[38] - 2024年上半年资本开支总值为8千新加坡元，2023年同期为41千新加坡元[35][40] - 2024年按某一时点确认的收益为1058千新加坡元，随时间推移确认的收益为697千新加坡元[44] - 2023年按某一时点确认的收益为2982千新加坡元，随时间推移确认的收益为2323千新加坡元[45] - 截至2024年6月30日止六个月，折旧及使用权资产摊销为140105千新加坡元，2023年同期为151千新加坡元[35][40] - 截至2024年6月30日止六个月，资本化合同成本净值为245千新加坡元，2023年同期为254千新加坡元[35][40] - 2024年上半年投资管理收入1640千新加坡元，2023年为2215千新加坡元；物业管理及租赁管理收入1755千新加坡元，2023年为5305千新加坡元[48] - 2024年上半年利息收入374千新加坡元，2023年为265千新加坡元；政府补贴3千新加坡元，2023年为16千新加坡元；公司业务服务费80千新加坡元，2023年为117千新加坡元[48] - 2024年上半年除税前亏损292千新加坡元，2023年为285千新加坡元[51] - 2024年上半年当期所得税170千新加坡元，2023年为339千新加坡元[52] - 2024年上半年公司拥有人应占亏损1419千新加坡元，2023年为收益1438千新加坡元；普通股加权平均数均为20亿股[52] - 2024年上半年集团收购资产总成本8千新加坡元，2023年为41千新加坡元；处置资产账面价值无，2023年为10千新加坡元；不动产、厂房及设备折旧52千新加坡元，与2023年持平[53] - 2024年上半年使用权资产摊销额126千新加坡元，2023年为123千新加坡元[54] - 截至2024年6月30日，股本证券投资非上市权益股份按公平值为570千新加坡元，2023年12月31日为381千新加坡元；公平值变动亏损189千新加坡元，2023年上半年为收益40千新加坡元[55] - 截至2024年6月30日，基金实体投资非上市权益股份按公平值为1673千新加坡元，2023年12月31日为1832千新加坡元；公平值变动亏损159千新加坡元，2023年上半年为13千新加坡元[59] - 2024年6月30日贸易应收款项（扣除减值准备）为3655千新加坡元，2023年12月31日为4135千新加坡元[60] - 2024年6月30日贸易应收款项减值准备为219千新加坡元，较2023年末的226千新加坡元减少7千新加坡元[60] - 截至2024年6月30日，应收财务顾问费计提10千新加坡元减值回转准备，2023年为63千新加坡元减值准备[60] - 2024年6月30日关联方贸易应收款项为3071千新加坡元，2023年12月31日为3432千新加坡元[65] - 2024年6月30日资本化合同成本期末为270千新加坡元，2023年12月31日为337千新加坡元[68] - 2024年6月30日预付款项、按金及其他应收款项期末为756千新加坡元，2023年12月31日为686千新加坡元[70] - 2024年6月30日贷款及相关应收款项总额为17791千新加坡元，2023年12月31日为13135千新加坡元[73] - 2024年6月30日贷款及相关应收款项应收利息为501千新加坡元，2023年12月31日为153千新加坡元[73] - 2024年6月30日贷款及相关应收款项减值准备为5085千新加坡元，与2023年末持平[73][74] - 2024年6月30日贷款及相关应收款项净额为13207千新加坡元，2023年12月31日为8203千新加坡元[73] - 2024年6月30日现金及现金等价物为877.5万新加坡元，2023年12月31日为1460.5万新加坡元[83] - 2024年6月30日港元和澳元现金及银行结余分别为2.7万和45.2万新加坡元，2023年12月31日为5.4万和63.6万新加坡元[84] - 2024年6月30日银行贷款总额为97.8万新加坡元，2023年12月31日为135.9万新加坡元[86] - 2024年6月30日租赁负债总额为31.8万新加坡元，2023年12月31日为43.2万新加坡元[88] - 本财政期间认沽期权公允价值损失28.5万新加坡元，2023年同期为收益10.8万新加坡元[89] - 已发行及缴足20亿股普通股，2024年6月30日和2023年12月31日股本均为2986.6万新加坡元[90] - 2024年6月30日，金融资产透过其他全面收益按公平值列账为205.4万新加坡元，按摊余成本计量为2649.8万新加坡元，总计2855.2万新加坡元[113] - 2024年6月30日，金融负债透过损益按公平值列账为191.4万新加坡元，按摊余成本计量为576.3万新加坡元，总计767.7万新加坡元[114] - 2023年12月31日，金融资产透过其他全面收益按公平值列账为240.2万新加坡元，按摊余成本计量为2797.9万新加坡元，总计3038.1万新加坡元[115] - 2023年12月31日，金融负债透过损益按公平值列账为162.9万新加坡元，按摊余成本计量为629.5万新加坡元，总计792.4万新加坡元[117] - 截至2024年6月30日，金融衍生工具以公平值計量的負債總計1914千新加坡元，2023年12月31日為1629千新加坡元[125] - 2024年6月30日股本證券投資（非上市）期末為381千新加坡元，2023年12月31日為570千新加坡元；基金實體投資（非上市）期末為1673千新加坡元，2023年12月31日為1832千新加坡元[127] - 審查期間公司淨虧損142萬新加坡元，前期淨利潤144萬新加坡元，淨利潤減少286萬新加坡元或198.7%[130] - 公司收入由去年的531萬新元連續減少355萬新加坡元或66.9%至審查期間的176萬新加坡元[131] - 收入減少主要是未獲得項目管理費298萬新加坡元，房地產基金績效費減少約68萬新加坡元[131] - 從淨利潤轉為淨虧損部分被員工成本減少85萬新加坡元，專業費用減少約10萬新加坡元，所得稅費用減少約17萬新加坡元抵消[130] - 金融衍生工具公平值損失約39萬新元[130] - 基金管理收入从上期219万新加坡元降至本期153万新加坡元，减少66万新加坡元，降幅30.1%[138] - 收购及项目管理服务收入从上期307万新加坡元降至本期1万新加坡元，减少306万新加坡元，降幅99.7%[140] - 员工成本从上期283万新加坡元降至本期198万新加坡元，减少85万新加坡元，降幅30.0%，审查期末员工从34名减至22名[144] - 金融资产减值损失中，认沽期权溢价公允价值亏损从上期约11万新加坡元收益增至本期约29万新加坡元亏损，增加约39万新加坡元，增幅363.9%[149] - 截至2024年6月30日，集团总资产2957万新加坡元（2023年：3160万新加坡元），净资产2071万新加坡元（2023年：2249万新加坡元），减少178万新加坡元[151] - 2024年6月30日及2023年12月31日，现金及现金等价物分别约为878万新加坡元及约1461万新加坡元，减少583万新加坡元[153][155] - 截至2024年6月30日，集团净现金状况为748万新加坡元（2023年：1281万新加坡元），银行借款（包括租赁负债）为130万新加坡元（2023年：179万新加坡元），资产负债率为6.3%（2023年：8.0%）[156] - 其他收入和收益从上期49万新加坡元降至本期47万新加坡元，减少2万新加坡元，降幅4.1%[143] - 新加坡利得税17万新加坡元按17%税率提交估计应评税利润[150] - 审查期内，物业管理和租赁管理服务