公司基本信息 - 公司总部及香港主要营业地点位于香港新界白石角香港科学园二期尚湖楼2楼208室[10] - 公司股份代号为8490[10] - 公司网址为www.nichetech.com.hk[10] - 公司荣获国家级专精特新“小巨人”及广东省“专精特新”中小企业称号[14] - 报告期为截至2023年12月31日止年度[11] - 骏码半导体材料有限公司发布2023年年报[68][80] - 公司主要业务为投资控股，集团从事开发、生产及销售半导体封装材料[133] 财务数据关键指标变化 - 公司2023年收益约212.6百万港元，较2022年的约217.9百万港元减少2.4%[13] - 公司2023年毛利约54.9百万港元，较2022年的约58.0百万港元减少5.3%[13] - 公司2023年毛利率为25.8%，较2022年的26.6%轻微下降[13] - 公司2023年拥有人应占溢利约为0.5百万港元，2022年约为8.6百万港元[13] - 公司2023年EBITDA约为28.6百万港元，2022年约为34.1百万港元[13] - 2023年公司收益约2.126亿港元，较去年约2.179亿港元减少2.4%，键合线产品收益减少5.9%至约9970万港元，封装胶产品收益增加5.6%至约1.06亿港元[21] - 2023年销售成本约1.577亿港元，毛利约5490万港元，毛利率由去年约26.6%微跌至约25.8%[22] - 2023年其他收入、其他收益及亏损录得净收益约560万港元，较2022年约430万港元增长[23] - 2023年销售及分销开支减少至约1300万港元，行政开支增加约390万港元至约3620万港元，财务成本大幅增加115.4%至约410万港元[24][25] - 2023年公司拥有人应占溢利约为50万港元，较2022年约860万港元大幅减少[26] - 2023年12月31日公司流动资产净值约7060万港元，较2022年12月31日约1.114亿港元减少[28] - 2023年12月31日公司流动比率约为1.6，较2022年12月31日约2.6下降；资产负债比率约为42.7%，较2022年12月31日约14.0%上升[28] - 2023年12月31日公司银行借款及银行透支约9430万港元，较2022年12月31日约3190万港元增加[29] - 2023年12月31日公司银行融资总额度约为1.223亿港元，较2022年12月31日约6760万港元增加[29] - 2023年审核服务年度审核费用为990千港元，较2022年的1320千港元下降25%；非审核服务费用为150千港元，较2022年的30千港元增长400%；已付及应付费用总额为1140千港元，较2022年的1350千港元下降15.56%[117] - 2023年12月31日公司可供分派储备约为1.433亿港元，2022年12月31日为1.562亿港元；2023年12月31日股份溢价约为1.21亿港元，2022年12月31日为1.225亿港元[145] - 回顾年度集团向五大客户销售额占销售总额约42.2%，2022年为42.6%；最大客户占销售总额约14.1%，2022年为14.3%[146] - 回顾年度集团向五大供应商采购额占采购总额约66.5%，2022年为55.7%；向最大供应商采购额占采购总额约33.4%，2022年为19.6%[147] - 2023年12月31日，周博士通过受控制法团权益持有3.57亿股，占公司已发行股本50.60%[176] - 2023年12月31日，周教授通过受控制法团权益持有3.57亿股，占公司已发行股本50.60%；以实益拥有人身份持有51万股，占比0.07%[176] - 2023年12月31日，李先生以实益拥有人身份持有1605万股，占公司已发行股本2.27%[176] - 2023年12月31日，公司已发行股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[176] - 2023年12月31日，BVI Holdings、BVI Chows、周女士、Chow Kuo Li Jen女士分别持有公司50.60%（357,000,000股）、50.60%（357,000,000股）、50.67%（357,510,000股）、50.60%（357,000,000股）股份，马先生和Cheng Pak Ching女士分别持有公司21.61%（152,490,000股）股份[180] - 2023年12月31日，公司已发行普通股股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[180] - 集团于回顾年度作出慈善捐款147,000港元，2022年为33,500港元[186] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年公司收益约2.126亿港元，较去年约2.179亿港元减少2.4%，键合线产品收益减少5.9%至约9970万港元，封装胶产品收益增加5.6%至约1.06亿港元[21] 公司发展与业务动态 - 公司将推出环氧绝缘胶、硅胶绝缘胶及用于LED的导电银胶三个系列固晶胶新产品，并将产品应用扩展至其他半导体及5G产业[32] - 公司开发的用于高功率集成电路及IGBT产品的新型铜合金键合线获中国顶级客户验证认可，中国十大半导体功率集成电路公司之一已发出订单[32] - 2019年公司升级并扩大金银键合线及封装胶的生产线及相关设施，2020年开始商业生产[44] - 自2019年起，公司采购及安装若干设备加强对键合线及封装胶产品生产过程及成品检测的质量控制[45] - 过去三年，公司采购键合线及封装胶的知识产权丰富产品类别[48] 公司人员信息 - 周博轩博士42岁，于电子材料行业拥有逾21年经验，2023年获“香港青年工业家奖”[53][54] - 周振基教授69岁，于电子材料行业拥有逾42年经验，分别于2017、2008、2002年获授金紫荆星章、银紫荆星章及铜紫荆星章[56][57][58] - 石逸武先生41岁，于电子材料行业拥有逾17年经验，2005年毕业于广东工业大学[59][60] - 李超凡先生66岁，2021年3月8日获委任为非执行董事，负责公司整体策略规划[61] - 吴宏伟教授62岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，2020年获选英国皇家工程院院士[63][65] - 戴进杰先生41岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，负责向董事会提供独立意见[66] - 潘礼贤先生于2019年6月28日获委任为公司独立非执行董事等职，拥有逾20年相关经验，2022年12月获环境、社会及治理分析师资格[69][70][71] - 蔡建龙先生于2019年6月28日获委任为集团公司秘书，拥有逾22年财务等经验，2023年接受不少于15小时专业培训[73][74][78] - 罗永祥先生为集团研发总监，2009年9月7日加入，拥有逾14年新微电子材料研发经验[75][76] - 黄鹏先生为集团生产总监，2011年2月10日加入，拥有逾13年先进企业管理系统相关经验[76][77] 公司治理相关 - 公司于回顾年度遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则[82] - 集团无委任行政总裁，日常业务由高级管理层执行、执行董事监督[83] - 董事会现由七名成员组成，含三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[85] - 戴先生自2021年起任香港食品投资控股有限公司主席，自2018年起任四洲集团有限公司董事总经理[67] - 潘先生自2017年8月起任华康生物医药控股有限公司执行董事等多职[72] - 回顾年度董事会包括三名独立非执行董事，其中一名具备会计或相关财务管理专业知识[86] - 独立非执行董事任期三年，可提前一个月书面通知终止，须在股东大会上轮席告退及膺选连任[90] - 2021年3月8日公司委任李先生为非执行董事，任期三年，可提前一个月书面通知终止，须在股东大会上轮席告退及膺选连任[92] - 2017年3月李先生、BVI Chows及周教授签订金额为1000万港元的可转换贷款票据，未偿还且未行使附带权利[92] - 公司于2018年5月8日采纳董事会成员多元化政策[97] - 董事会制定不迟于2024年12月31日任命一名女性为董事会成员的目标[100] - 截至2023年12月31日止年度，高级管理层男性8人、女性3人，中级管理层男性13人、女性5人，一般员工男性91人、女性63人[101] - 全体董事于回顾年度均参加持续专业培训发展并更新知识技能[102] - 所有定期董事会会议须给全体董事最少14天通知，议程及相关文件会提前合理时间发送[104] - 董事会会议及董事委员会会议记录由秘书备存，全体董事有权查阅文件及资料[105] - 回顾年度共举行5次审核委员会会议、1次薪酬委员会会议、1次提名委员会会议[108][110][114] - 2023年12月31日，审核委员会由3名独立非执行董事组成，薪酬委员会由1名执行董事及3名独立非执行董事组成，提名委员会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[106][110][111] - 回顾年度董事出席董事会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议、股东周年大会、股东特别大会的出席率均为100%，审核委员会成员出席审核委员会会议的出席率为100%[106] - 审核委员会认为集团回顾年度经审核综合业绩符合适用会计准则及GEM上市规则规定，并已作出足够披露[109] - 提名委员会认为集团回顾年度已实现董事会多元化政策的目标[114] - 公司全体董事确认回顾年度内均已遵守董事证券交易行为守则及规定交易标准，且公司未发现任何不符合规定交易标准的情况[116] - 董事会负责执行企业管治职能，将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[115] - 董事会有责任确保维持完善有效的风险管理及内部监控，高级管理层负责设计及实施内部监控系统以管理风险[118] - 董事会至少每年审阅及讨论公司的ESG报告，以了解ESG的风险管理及控制情况[119] - 公司内部监控系统和风险管理系统至少每年检讨一次[120][121] - 公司风险管理程序每季度进行风险识别及分析和计划实施情况审阅[122] - 公司于2018年5月8日采纳股东通讯政策，股东周年大会通函将在大会前至少21日分发[126] - 公司于2023年6月14日举行一次股东周年大会，于2023年8月2日举行一次股东特别大会[126] - 蔡建龙于2019年6月28日获委任为公司秘书，回顾年度接受不少于15小时专业培训[130] - 股东特别大会可由持有不少于公司缴足股本十分之一的股东呈请召开[131] - 董事会无派付中期股息，不建议派付截至2023年12月31日止年度末期股息，2022年派付中期股息每股0.0031港元及末期股息每股0.0022港元[135] - 股东周年大会预定于2024年6月3日举行，公司将在2024年5月29日至6月3日暂停办理股份过户登记手续[136] - 未登记为股份持有人的人士若要出席股东大会并投票，需在2024年5月28日下午4时30分前将股份过户文件及股票送交公司香港股份过户登记处[136] - 集团本年度厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注13[140] - 集团股本及购股权计划详情分别载于综合财务报表附注25及33[141] - 集团及公司储备变动详情分别载于综合权益变动表及综合财务报表附注36[142] - 集团回顾年度订立的重大关联方交易详情载于综合财务报表附注32[144] - 集团财务风险详情载于综合财务报表附注29[156] - 周博士、李先生及戴先生须于股东周年大会轮值退任董事职位，并符合资格膺选连任[162] - 公司已获各独立非执行董事发出年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均具独立性[171] - 周教授和周博士分别持有BVI Chows 60%（6股）和40%（4股）权益，二人都持有BVI Holdings 100%（10,000,000股）权益，李先生持有BVI Holdings 7.14%（714,286股）权益[178] - 公司优先考虑以现金方式分派股息，派息比率由董事会考虑公司财务业绩等因素后全权酌情厘定或建议，并受组织章程细则等多项限制[187] - 年报日期，公司维持GEM上市规则规定之充足最低已发行股份公众持股量[188] - 回顾年度综合财务报表由加多利审核，该公司即将退任，股东周年大会将提呈决议案续聘，公司核数师过往三年无其他变更[189] - 公司控股股东BVI Holdings、BVI Chows、周教授及周博士于2018年5月8日订立以公司为受益人的不竞争契据，回顾年度各控股股东已遵守不竞争承诺[190] - 报告日期，执行董事为周博轩博士、周振基教授及石逸武先生，非执行董事为李超凡先生，独立非执行董事为吴宏伟教授、戴进杰先生及潘礼贤先生[191] - 回顾年度及直至年报日期，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[184] - 2

公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，股份自2018年5月30日起在GEM上市[10] - 公司功能货币为人民币，简明综合财务报表以港元呈列[11] - 未经审核简明综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制[12] 整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月收益为51,990千港元，2022年同期为46,001千港元；截至2023年9月30日止九个月收益为153,544千港元，2022年同期为168,929千港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月毛利为14,266千港元，2022年同期为11,426千港元；截至2023年9月30日止九个月毛利为39,678千港元，2022年同期为44,673千港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月除税前溢利为1,076千港元，2022年同期为1,401千港元；截至2023年9月30日止九个月除税前溢利为5,703千港元，2022年同期为9,948千港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月期内亏损800千港元，2022年同期溢利528千港元；截至2023年9月30日止九个月期内溢利319千港元，2022年同期溢利6,187千港元[7] - 截至2023年9月30日止三个月每股亏损0.11港仙，2022年同期每股盈利0.07港仙；截至2023年9月30日止九个月每股盈利0.05港仙，2022年同期每股盈利0.88港仙[8] - 2023年9月30日期内全面开支总额为10,800千港元，2022年同期为13,816千港元[8] - 2023年9月30日股本为7,055千港元，股份溢价为120,955千港元，权益总额为216,301千港元[9] - 截至2023年9月30日止九个月，公司收益约1.535亿港元，较2022年同期的约1.689亿港元减少9.1%[32][34] - 2023年第三季度，公司收益及毛利较2022年同期分别增长13.0%及24.8%[32] - 截至2023年9月30日止九个月，公司销售成本减少8.4%至约1.139亿港元，毛利减少11.2%至约3970万港元，毛利率约为25.8%[36] - 截至2023年9月30日止九个月，其他收入、其他收益及亏损约为400万港元，较2022年同期的约10万港元增加[37] - 截至2023年9月30日止九个月，销售及分销开支减少17.1%至约910万港元，行政开支增加15.4%至约2670万港元[38][39] - 截至2023年9月30日止九个月，公司拥有人应占溢利约为30万港元，较2022年同期的约620万港元减少[41] 各业务线收益数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，键合线收益20,524千港元，封装胶29,742千港元，其他1,724千港元，总计51,990千港元；截至2023年9月30日止九个月，键合线收益73,138千港元，封装胶75,297千港元，其他5,109千港元，总计153,544千港元[17] - 截至2023年9月30日止三个月，中国（不包括香港）收益51,544千港元，香港351千港元，海外95千港元，总计51,990千港元；截至2023年9月30日止九个月，中国（不包括香港）收益152,605千港元，香港551千港元，海外388千港元，总计153,544千港元[19] - 截至2023年9月30日止九个月，键合线产品收益减少11.3%至约7310万港元，封装胶产品收益略减1.8%至约7530万港元[34] 其他收入与成本数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月，银行利息收入197千港元，政府补助收入316千港元，其他收入及收益总计994千港元；截至2023年9月30日止九个月，银行利息收入563千港元，政府补助收入1,102千港元，其他收入及收益总计4,025千港元[20] - 截至2023年9月30日止三个月，融资成本893千港元；截至2023年9月30日止九个月，融资成本2,322千港元[20] - 截至2023年9月30日止三个月，所得税开支1,876千港元；截至2023年9月30日止九个月，所得税开支5,384千港元。中国实体标准税率25%，汕头骏码凯撒有限公司享受15%优惠税率[21] - 中国附属公司已宣派股息须缴纳5% - 10%预扣税[22] - 香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算，相关集团实体两期无应课税溢利，未计提拨备[23] - 截至2023年9月30日止三个月，员工成本总额8,690千港元；截至2023年9月30日止九个月，员工成本总额26,886千港元[26] - 截至2023年9月30日止三个月，厂房及设备折旧等各项成本总计211千港元；截至2023年9月30日止九个月，总计1,017千港元[27] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止九个月的中期股息[28] - 董事会不建议派付截至2023年9月30日止九个月的中期股息[42] 公司业务发展计划 - 公司开发的三个系列固晶胶新产品将如期推出，新型铜合金键合线已获中国顶级客户验证及认可[47] - 公司将继续提高研发能力，开发先进产品，发掘可能的合并及收购目标[49] 重大事项情况 - 2023年第三季度无重大收购、出售附属公司、联营公司及合营企业事项[50] - 除报告披露外，本期公司无其他重大投资及资本资产计划[51] - 本期公司无重大投资[52] 股权结构情况 - 2023年9月30日，公司已发行股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元的股份[55][63] - 2023年9月30日，周博轩博士和周振基教授通过受控制法团权益分别持有公司357,000,000股，占比50.60%；周振基教授实益拥有510,000股，占比0.07%；李超凡先生实益拥有16,050,000股，占比2.27%[54] - 2023年9月30日，周教授和周博士分别实益拥有Chows Investment Group Limited 6股（占比60.00%）和4股（占比40.00%）；周教授和周博士通过受控制法团权益分别持有骏码科技投资控股有限公司10,000,000股，占比100.00%；李超凡先生实益拥有714,286股，占比7.14%[56] - 2023年9月30日，骏码科技投资控股有限公司实益拥有公司357,000,000股，占比50.60%；Chows Investment Group Limited通过受控制法团权益持有357,000,000股，占比50.60%；周女士通过配偶权益持有357,510,000股，占比50.67%；Chow Kuo Li Jen女士通过配偶权益持有357,000,000股，占比50.60%；马亚木先生实益拥有152,490,000股，占比21.61%；Cheng Pak Ching女士通过配偶权益持有152,490,000股，占比21.61%[62] - Chows Investment Group Limited持有骏码科技投资控股有限公司100%权益，骏码科技投资控股有限公司持有公司50.60%权益[57] - Chows Investment Group Limited就骏码科技投资控股有限公司已发行股本中的714,286股股份发出10,000,000港元的可换股贷款票据，到期日已延长[59] 购股权计划情况 - 未经股东事先批准，计划允许授出购股权涉及的最高股份总数不得超股份首次于GEM开始买卖时已发行股份的10%，即6800万股[67] - 计划于任何一年度内向任何人士授出购股权涉及的最高股份数目，不得超任何时间已发行股份的1%[67] - 计划自股份于GEM上市日期起十年内有效，授出购股权限于三十日内接纳，接纳需支付1港元代价[68] - 购股行使期限自授出日期起不得超十年，由董事会酌情厘定[70] - 自采纳计划至报告日期，公司无购股获授出，2023年9月30日无未行使购股[71] 合规与治理情况 - 期间公司董事及控股股东等无竞争业务权益，无利益冲突[72] - 公司已遵守GEM上市规则的企业管治守则[73] - 公司就董事证券交易采纳不逊于GEM规定的行为守则，期间董事均遵守[77] - 期间公司及附属公司无买卖或赎回上市证券[78] - 审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅公司未审核业绩及报告[80][81]

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止三个月收益为51,990千港元，2022年同期为46,001千港元；截至2023年9月30日止九个月收益为153,544千港元，2022年同期为168,929千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月毛利为14,266千港元，2022年同期为11,426千港元；截至2023年9月30日止九个月毛利为39,678千港元，2022年同期为44,673千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月除税前溢利为1,076千港元，2022年同期为1,401千港元；截至2023年9月30日止九个月除税前溢利为5,703千港元，2022年同期为9,948千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月期内（亏损）为800千港元，2022年同期溢利为528千港元；截至2023年9月30日止九个月期内溢利为319千港元，2022年同期为6,187千港元[10] - 截至2023年9月30日止三个月每股（亏损）为0.11港仙，2022年同期每股盈利为0.07港仙；截至2023年9月30日止九个月每股盈利为0.05港仙，2022年同期为0.88港仙[11] - 2022年1月1日权益总额为243,185千港元，2022年9月30日为229,369千港元，2023年1月1日为228,653千港元，2023年9月30日为216,301千港元[12] - 2023年期内派付股息1,552千港元[12] - 2023年期内全面开支总额为10,800千港元，2022年期内全面开支总额为13,816千港元[11] - 2023年前三季度公司收益约1.535亿港元，较2022年同期的约1.689亿港元减少9.1%[37] - 2023年前三季度公司销售成本减少8.4%至约1.139亿港元，毛利减少11.2%至约3970万港元，毛利率约为25.8%，较2022年同期的26.4%下降[39] - 2023年前三季度其他收入、其他收益及亏损约为400万港元，较2022年同期的约10万港元增加，主要因人民币贬值确认外币汇兑收益净额约180万港元及利率上升确认银行利息收入56.3万港元[40] - 2023年前三季度销售及分销开支减少17.1%至约910万港元，行政开支增加15.4%至约2670万港元[41][42] - 2023年前三季度公司拥有人应占溢利约为30万港元，较2022年同期的约620万港元减少[44] - 2023年前三季度除利息、税项、厂房及设备折旧以及无形资产摊销前溢利约为2080万港元，较2022年同期的约2440万港元减少[44] - 2023年第三季度公司收益及毛利较2022年同期分别增长13.0%及24.8%[35] 汇兑差额数据变化 - 2023年由功能货币换算为呈列货币产生之汇兑差额为 - 14,304千港元，换算海外业务所产生之汇兑差额为3,185千港元[11][12] - 2022年由功能货币换算为呈列货币产生之汇兑差额为 - 25,398千港元，换算海外业务所产生之汇兑差额为5,395千港元[11][12] 公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，股份自2018年5月30日起在GEM上市[13] 各业务线收益数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，键合线收益为73,138千港元，2022年同期为82,424千港元；封装胶收益为75,297千港元，2022年同期为76,700千港元；其他收益为5,109千港元，2022年同期为9,805千港元[20] - 截至2023年9月30日止九个月，来自中国（不包括香港）的收益为152,605千港元，2022年同期为167,670千港元；来自香港的收益为551千港元，2022年同期为1,259千港元；来自海外的收益为388千港元，2022年同期为0千港元[22] - 2023年前三季度公司收益约1.535亿港元，较2022年同期的约1.689亿港元减少9.1%，其中键合线产品收益减少11.3%至约7310万港元，封装胶产品收益略减1.8%至约7530万港元[37] 其他收入及支出数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日止九个月，银行利息收入为563千港元，2022年同期为25千港元；政府补助收入为1,102千港元，2022年同期为1,317千港元；出售厂房及设备净亏损为0千港元，2022年同期为135千港元；汇兑（亏损）╱收益净额为1,763千港元，2022年同期为 - 1,155千港元；其他为597千港元，2022年同期为36千港元[23] - 截至2023年9月30日止九个月，信托收据贷款利息为1,184千港元，2022年同期为354千港元；银行透支利息为190千港元，2022年同期为43千港元；租赁负债利息为455千港元，2022年同期为569千港元；附追索权的已贴现票据的利息为493千港元，2022年同期为179千港元[23] - 截至2023年9月30日止九个月，中国企业所得税期内支出为3,570千港元，2022年同期为3,347千港元；预扣税为2,506千港元，2022年同期为1,161千港元；过往期间超额拨备为 - 692千港元，2022年同期为 - 747千港元[24] 税务相关信息 - 中国实体标准税率为25%，汕头市骏码凯撒有限公司截至2023及2022年9月30日止期间享受15%优惠税率[24] - 自2008年1月1日起，中国附属公司赚取溢利的已宣派股息须缴纳5%至10%预扣税[25] - 两个期间香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算，相关集团实体无应课税溢利，未计提香港利得税拨备[26] - 英属维尔京群岛及开曼群岛相关集团实体毋须缴纳所得税[27] 薪酬福利数据 - 2023年前三季度董事袍金41.6万港元，其他薪酬、薪金及其他福利422.6万港元，退休福利计划供款4.3万港元[29] - 2023年前三季度员工薪酬及津贴2012万港元，退休福利计划供款208.1万港元，员工成本总额2688.6万港元[29] 股息派付情况 - 董事会不建议派付2023年前三季度的中期股息[31][45] 市场环境与业务展望 - 2023年余下时间全球地缘政治冲突加剧或对全球经济及政治稳定产生负面影响[48] - 预计2023年及以后市场将逐步复苏，未来几年市场对键合线和封装胶的需求将增长[49][50] 业务进展 - 公司LED封装胶销售量创新高，三个系列固晶胶新产品将如期推出，新型铜合金键合线获中国顶级客户验证认可，已获订单[50] 股本结构 - 2023年9月30日，公司已发行股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[58] - 2023年9月30日，周博軒博士和周振基教授通过受控制法团权益分别持有公司357,000,000股股份，占比50.60%；周振基教授实益拥有510,000股，占比0.07%；李超凡先生实益拥有16,050,000股，占比2.27%[57] - 周教授和周博士分别在Chows Investment Group Limited实益拥有6股（占比60.00%）和4股（占比40.00%）[59] - 周教授和周博士在骏码科技投资控股有限公司通过受控制法团权益分别拥有10,000,000股，占比100.00%；李超凡先生实益拥有714,286股，占比7.14%[59] - Chows Investment Group Limited持有骏码科技投资控股有限公司100%权益，骏码科技投资控股有限公司持有公司50.60%权益[60] - 2023年9月30日公司已发行普通股股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元的股份[66] - 骏码科技投资控股有限公司持有357,000,000股，占已发行股本50.60%[65] - Chows Investment Group Limited持有357,000,000股，占已发行股本50.60%[65] - Chow Fung Wai Lan Rita女士持有357,510,000股，占已发行股本50.67%[65] - Chow Kuo Li Jen女士持有357,000,000股，占已发行股本50.60%[65] - 马亚木先生持有152,490,000股，占已发行股本21.61%[65] - Cheng Pak Ching女士持有152,490,000股，占已发行股本21.61%[65] 购股计划相关 - 购股计划允许授出的购股所涉及最高股份总数不得超68,000,000股，即股份首次于GEM开始买卖时已发行股份的10%[70] - 购股计划于任何一年度内向任何人士授出的购股所涉及最高股份数目，不得超已发行股份的1%[70] - 截至2023年9月30日，公司并无任何未行使的购股[74] 重大事项情况 - 期内无重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业事项[53] - 本期公司无其他重大投资及资本资产计划，无持有任何重大投资[54][55] 报告审核与刊载 - 审核委员会审阅公司2023年第三季度未经审核简明综合业绩及报告，认为符合适用会计准则和GEM上市规则规定且充分披露[84] - 报告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站www.hkexnews.hk之「最新上市公司公告」页内刊载[85] - 报告亦将在公司网站www.nichetech.com.hk刊载[85] 报告基本信息 - 报告为骏码半导体材料有限公司2023年第三季度业绩报告[86]

公司整体财务指标变化（半年对比） - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为101,554千港元，较2022年同期的122,928千港元下降约17.38%[7] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为25,412千港元，较2022年同期的33,247千港元下降约23.56%[7] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利为4,627千港元，较2022年同期的8,547千港元下降约45.86%[7] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利为1,119千港元，较2022年同期的5,659千港元下降约80.23%[7] - 2023年上半年基本每股盈利为0.16港仙，2022年同期为0.80港仙，下降约80%[8] - 截至2023年6月30日止六个月，经营活动所用现金净额为756.6万港元，2022年同期所得现金净额为2061.2万港元[12] - 截至2023年6月30日止六个月，投资活动所用现金净额为2024.4万港元，2022年同期为1141.2万港元[12] - 截至2023年6月30日止六个月，融资活动所得现金净额为2301.6万港元，2022年同期所用现金净额为487.1万港元[12] - 截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为479.4万港元，2022年同期增加净额为432.9万港元[12] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为1.01554亿港元，2022年同期为1.22928亿港元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入、其他收益及亏损净额为303.1万港元，2022年同期为101万港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本为142.9万港元，2022年同期为81.7万港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税开支为350.8万港元，2022年同期为288.8万港元[24] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利111.9万港元，2022年同期为565.9万港元[32] - 2023年上半年，公司收益约为1.016亿港元，较2022年上半年的1.229亿港元减少17.4%[47][49] - 2023年上半年，公司毛利约为2540万港元，较2022年上半年的3320万港元减少23.6%，毛利率约为25.0%，较2022年上半年的27.0%有所下降[50] - 2023年上半年，其他收入、其他收益及亏损约为300万港元，较2022年上半年的10万港元大幅增加[52] - 2023年上半年，销售及分销开支约为550万港元，较2022年上半年的820万港元减少；行政开支约为1690万港元，较2022年上半年的1590万港元增加[54][55] - 2023年上半年，公司拥有人应占溢利约为110万港元，较2022年上半年的570万港元减少[56] 公司资产负债指标变化（与2022年12月31日对比） - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为138,006千港元，较2022年12月31日的130,093千港元增长约6.08%[9] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为197,513千港元，较2022年12月31日的181,580千港元增长约8.77%[9] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为103,460千港元，较2022年12月31日的70,139千港元增长约47.51%[9] - 截至2023年6月30日，公司流动净资产为94,053千港元，较2022年12月31日的111,441千港元下降约15.60%[9] - 截至2023年6月30日，公司资产净值为219,462千港元，较2022年12月31日的228,653千港元下降约3.93%[10] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项及应收票据为1.05082亿港元，2022年12月31日为1.05302亿港元[35] - 截至2023年6月30日，其他应收款项、预付款项及按金为391.7万港元，2022年12月31日为239.9万港元[38] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项为1470.1万港元，2022年12月31日为2361.4万港元[39] - 截至2023年6月30日，银行借款为5139.4万港元，2022年12月31日为2628万港元；银行透支约为3055.6万港元，2022年12月31日约为564万港元[40][42] - 截至2023年6月30日，租赁负债为1331.4万港元，较2022年12月31日的1455.9万港元有所下降[44] - 截至2023年6月30日，法定股本为2亿股，已发行及缴足股本为7.055亿股，与2022年12月31日持平[44] - 截至2023年6月30日，资本承担为2781.5万港元，较2022年12月31日的290.6万港元大幅增加[45] - 2023年6月30日集团流动资产净值约9410万港元，2022年12月31日约为1.114亿港元；流动比率约为1.9，2022年12月31日约为2.6；资产负债比率约为37.3%，2022年12月31日约为14.0%[66] - 2023年6月30日集团浮息银行借款实际利率为7.46%，2022年12月31日为6.26%；定息银行借款实际利率为2.73%，2022年12月31日无[66] - 2023年6月30日集团约8190万港元银行借款及银行透支由公司提供的公司担保抵押，2022年12月31日约为3190万港元；银行融资总额度约为1.096亿港元，2022年12月31日约为6760万港元[66] - 2023年6月30日集团资本架构中公司拥有人应占权益约2.195亿港元，2022年12月31日约为2.287亿港元[66] 税务相关信息 - 中国实体标准税率为25%，汕头骏码凯撒有限公司可享受15%优惠税率[24] - 中国附属公司已宣派股息须缴纳5% - 10%预扣税，香港利得税按16.5%计算[24][25][26] 公司成本及费用信息 - 2023年上半年公司董事袍金27.2万港元，其他薪酬、薪金及福利269万港元，退休福利计划供款2.9万港元，员工成本总额1819.6万港元[29] - 2023年上半年厂房及设备折旧343.9万港元，无形资产摊销501.6万港元，使用权资产折旧192.8万港元[30] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2023年度中期股息，2022年同期每股股息为0.0031港元[31] - 董事会不建议就该期间派发中期股息，2022年上半年为每股0.0031港元[75] 公司资产购置情况 - 2023年上半年集团购买厂房及设备约46.8万港元，购买无形资产约1394万港元，2022年同期分别约为58.1万港元及780.9万港元[34] 公司业务发展规划 - 公司将推出三个系列的固晶胶新产品，并开发新型铜合金键合线，预计新产品将在未来数年为收益作出贡献[61] - 公司将持续发展产品或寻找新技术，扩大客户群至家用产品市场，并采取成本控制措施维持长期业务增长[63] 公司员工数量变化 - 2023年6月30日集团有全职雇员181人，2022年12月31日为179人[65] 公司收购事项 - 2023年6月14日公司间接全资附属公司骏码科技（香港）与BVI Holdings订立有条件协议，以3800万港元收购两项生产封装胶产品的技术[79] - 独立股东在2023年8月2日股东大会批准收购事项后，相关协议已成无条件[82] 公司生产线及知识产权情况 - 集团已在2019年升级并扩大金银键合线及封装胶生产线及相关设施，2020年开始商业生产[85] - 过去三年集团已采购键合线及封装胶的知识产权以丰富产品类别[89] 公司上市所得款项使用情况 - 公司收取上市所得款项净额约为8350万港元[92] - 截至2023年6月30日，已动用上市所得款项净额约6040万港元[92][93] - 截至2023年6月30日，未动用经修订所得款项净额为2310万港元[92] 公司股权结构 - 周博轩博士和周振基教授通过受控制法团权益分别持有3.57亿股公司普通股，各占已发行股本的50.60%[96] - 周振基教授以实益拥有人身份持有51万股公司普通股，占已发行股本的0.07%[96] - 李超凡先生以实益拥有人身份持有1605万股公司普通股，占已发行股本的2.27%[96] - 2023年6月30日，公司已发行股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[96] - BVI Holdings实益拥有3.57亿股公司股份，占已发行股本的50.60%[103] - Chows Investment Group Limited通过受控制法团权益持有3.57亿股公司股份，占已发行股本的50.60%[103] - 马亚木先生实益拥有1.5249亿股公司股份，占已发行股本的21.61%[103] - 2023年6月30日，公司已发行普通股股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[104] - Chows Investment Group Limited持有BVI Holdings的100%权益，被视为于BVI Holdings所持的357,000,000股股份中拥有权益[104] 公司购股计划情况 - 根据购股计划，允许授出之购股期权所涉及之最高股份总数不得超股份首次于GEM开始买卖时已发行股份的10%，即68,000,000股，且不多于报告日期已发行股份的10%；任何一年度内向任何人士授出之购股期权所涉及之最高股份数目，不得超已发行股份的1%[108] - 自2018年5月8日采纳购股计划至报告日期，公司概无购股期权根据计划获授出，2023年6月30日并无任何未行使的购股期权[107][110] 公司审核委员会情况 - 公司审核委员会成员由三位独立非执行董事组成，潘礼贤先生为审核委员会主席[120] - 审核委员会认为公司该期间未经审核简明综合业绩及报告符合适用会计准则及GEM上市规则规定，且已充分披露[122] 公司管理层情况 - 报告日期，执行董事为周博轩博士、周振基教授及石逸武先生，非执行董事为李先生，独立非执行董事为吴宏伟教授、戴进杰先生及潘礼贤先生[122] 报告刊载情况 - 报告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站及公司网站刊载[123]

公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为101,554千港元，较2022年同期的122,928千港元下降17.38%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为25,412千港元，较2022年同期的33,247千港元下降23.57%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司除税前溢利为4,627千港元，较2022年同期的8,547千港元下降45.86%[9] - 截至2023年6月30日止六个月，公司期内溢利为1,119千港元，较2022年同期的5,659千港元下降80.23%[9] - 截至2023年6月30日，公司非流动资产为138,006千港元，较2022年12月31日的130,093千港元增长6.08%[11] - 截至2023年6月30日，公司流动资产为197,513千港元，较2022年12月31日的181,580千港元增长8.77%[11] - 截至2023年6月30日，公司流动负债为103,460千港元，较2022年12月31日的70,139千港元增长47.51%[11] - 截至2023年6月30日，公司流动资产净值为94,053千港元，较2022年12月31日的111,441千港元下降15.60%[11] - 截至2023年6月30日，公司资产净值为219,462千港元，较2022年12月31日的228,653千港元下降3.93%[12] - 截至2023年6月30日，公司每股盈利为0.16港仙，较2022年同期的0.80港仙下降80%[10] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益总额为219,462千港元，较2022年6月30日的240,009千港元减少8.56%[13] - 2023年上半年公司总收益为101,554千港元，较2022年同期的122,928千港元减少17.39%[22] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利为1119千港元，2022年同期为5659千港元[34] - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约101.6百万港元，较2022年上半年的约122.9百万港元减少17.4%[49][51] - 截至2023年6月30日止六个月，公司销售成本约76.1百万港元，较2022年上半年的约89.7百万港元减少15.1%，毛利约25.4百万港元，较2022年上半年的约33.2百万港元减少23.6%，毛利率约为25.0%，较2022年上半年的27.0%下降[52] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占溢利约为1.1百万港元，较2022年上半年的约5.7百万港元减少，除利息、税项、厂房及设备折旧以及无形资产摊销前溢利约为14.5百万港元，较2022年上半年的约18.4百万港元减少[58] - 2023年6月30日公司流动资产净值约9410万港元，2022年12月31日约为1.114亿港元[68] - 2023年6月30日公司流动比率约为1.9，2022年12月31日约为2.6[68] - 2023年6月30日公司资产负债比率约为37.3%，2022年12月31日约为14.0%[68] - 2023年6月30日公司资本架构中公司拥有人应占权益约2.195亿港元，2022年12月31日约为2.287亿港元[68] 各业务线收益关键指标变化 - 2023年上半年键合线收益为52,614千港元，较2022年同期的60,300千港元减少12.75%[22] - 2023年上半年封装胶收益为45,555千港元，较2022年同期的55,150千港元减少17.40%[22] 现金流量关键指标变化 - 2023年上半年经营活动所用现金净额为7,566千港元，2022年同期所得现金净额为20,612千港元[14] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为20,244千港元，2022年同期为11,412千港元[14] - 2023年上半年融资活动所得现金净额为23,016千港元，2022年同期所用现金净额为4,871千港元[14] - 截至2023年6月30日，现金及现金等价物为29,164千港元，较2022年6月30日的24,550千港元增加18.79%[14] 其他收入、成本及开支关键指标变化 - 2023年上半年其他收入、其他收益及亏损总额为3,031千港元，2022年同期为101千港元[25] - 2023年上半年融资成本为1,429千港元，较2022年同期的817千港元增加74.91%[25] - 截至2023年6月30日止六个月所得税开支为3508千港元，2022年同期为2888千港元[26] - 2023年上半年员工成本总额为18196千港元，2022年同期为18695千港元[31] - 2023年上半年厂房及设备折旧后金额为806千港元，2022年同期为1457千港元[32] - 截至2023年6月30日止六个月，其他收入、其他收益及亏损约为3.0百万港元，较2022年上半年的约0.1百万港元增加[54] - 截至2023年6月30日止六个月，销售及分销开支约5.5百万港元，较2022年上半年的约8.2百万港元减少，行政开支约为16.9百万港元，较2022年上半年的约15.9百万港元增加[56][57] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2023年12月31日止年度之中期股息，2022年同期每股0.0031港元[33] 资产购买情况 - 2023年上半年集团购买厂房及设备约468000港元，无形资产约13940000港元，2022年同期分别约为581000港元及7809000港元[36] 应收款项关键指标变化 - 截至2023年6月30日贸易应收款项及应收票据为105082千港元，2022年12月31日为105302千港元[37] - 2023年6月30日贸易应收款项（扣除信贷亏损拨备）账龄1 - 30日为24700千港元，2022年12月31日为21295千港元[39] - 截至2023年6月30日其他应收款项、预付款项及按金为3917千港元，2022年12月31日为2399千港元[40] 应付款项及负债关键指标变化 - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项为14,701千港元，较2022年12月31日的23,614千港元有所减少[41] - 截至2023年6月30日，银行借款为51,394千港元，较2022年12月31日的26,280千港元增加，其中定息银行借款25,084千港元，浮息银行借款26,310千港元[42] - 截至2023年6月30日，银行透支约为30,556,000港元，较2022年12月31日的约5,640,000港元大幅增加[44] - 截至2023年6月30日，租赁负债为13,314千港元，较2022年12月31日的14,559千港元有所减少[46] 银行借款相关指标变化 - 2023年6月30日公司浮息银行借款实际利率为7.46%，2022年12月31日为6.26%[68] - 2023年6月30日公司定息银行借款实际利率为2.73%，2022年12月31日无定息银行借款[68] - 2023年6月30日公司约8190万港元银行借款及银行透支由公司担保抵押，2022年12月31日约为3190万港元[68] - 2023年6月30日公司银行融资总额度约为1.096亿港元，2022年12月31日约为6760万港元[68] 税率情况 - 中国实体标准税率为25%，汕头市骏码凯撒有限公司享受15%优惠税率，中国附属公司已宣派股息预扣税为5% - 10%，香港利得税按16.5%计算[26][27][28] 全球半导体设备销售额预测 - 预计2023年全球半导体设备销售额将由预测的18.6%的萎缩中反弹至874亿美元，2024年将迎来强劲反弹[60] 员工数量变化 - 2023年6月30日公司有181位全职雇员，2022年12月31日为179人[67] 公司收购情况 - 2023年6月14日公司间接全资附属公司骏码科技（香港）拟3800万港元收购两项生产封装胶产品技术[81] 上市所得款项使用情况 - 公司上市所得款项净额约为8350万港元，截至2023年6月30日已动用约6040万港元[94][95] 公司股权结构 - 周博轩博士和周振基教授通过受控制法团权益分别持有公司3.57亿股普通股，各占已发行股本的50.60%[98] - 周振基教授作为实益拥有人持有公司51万股普通股，占已发行股本的0.07%[98] - 李超凡先生作为实益拥有人持有公司1605万股普通股，占已发行股本的2.27%[98] - 2023年6月30日，公司已发行股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[98] - 周教授在Chows Investment Group Limited中实益拥有6股，股权百分比为60.00%[100] - 周博士在Chows Investment Group Limited中实益拥有4股，股权百分比为40.00%[100] - 周教授和周博士在BVI Holdings中通过受控制法团权益各拥有1000万股，股权百分比均为100.00%[100] - 李超凡先生在BVI Holdings中实益拥有714286股，股权百分比为7.14%[100] - Chows Investment Group Limited持有BVI Holdings 100%权益，BVI Holdings持有公司50.60%权益[100] - 2023年6月30日，公司已发行普通股股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[106] - BVI Holdings作为实益拥有人持有357,000,000股，占公司已发行股本的50.60%[105] - Chows Investment Group Limited通过受控制法团权益持有357,000,000股，占公司已发行股本的50.60%[105] - 周女士通过配偶权益持有357,510,000股，占公司已发行股本的50.67%[105] - 马先生作为实益拥有人持有152,490,000股，占公司已发行股本的21.61%[105] 购股计划情况 - 根据购股计划，允许授出的购股所涉及最高股份总数不得超68,000,000股，不超报告日期已发行股份的10%，任何一年度内向任何人士授出的购股所涉及最高股份数目，不得超已发行股份的1%[110] - 自2018年5月8日采纳购股计划至报告日期，公司概无购股根据计划获授出，2023年6月30日并无任何未行使的购股[112] 公司证券交易及守则情况 - 公司已就董事进行证券交易采纳不逊于GEM上市规则规定交易标准的行为守则，董事确认遵守[119] - 期间内，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[120] 公司审核委员会情况 - 公司审核委员会成员由三位独立非执行董事组成，潘礼贤先生为审核委员会主席[122] - 审核委员会审阅公司该期间未经审核简明综合业绩及报告，认为符合适用会计准则及GEM上市规则规定且充分披露[124] 公司管理层情况 - 报告日期执行董事为周博轩博士、周振基教授及石逸武先生[124] - 报告日期非执行董事为李超凡先生[124] - 报告日期独立非执行董事为吴宏伟教授、戴进杰先生及潘礼贤先生[124] 报告刊载情况 - 报告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站“最新上市公司公告”页内刊载[125] - 报告亦将在公司网站www.nichetech.com.hk刊载[125] 公司报告发布情况 - 骏码半导体材料有限公司发布2023中期报告[123]

公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，股份自2018年5月30日起在联交所GEM上市[10] - 公司功能货币为人民币，简明综合财务报表以港元呈列[11] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度收益为46,672千港元，2022年同期为58,683千港元[7] - 2023年第一季度毛利为11,813千港元，2022年同期为15,250千港元[7] - 2023年第一季度除税前溢利为2,722千港元，2022年同期为3,344千港元[7] - 2023年第一季度期内溢利为1,484千港元，2022年同期为2,113千港元[7] - 2023年第一季度其他全面收入为2,184千港元，2022年同期为1,053千港元[8] - 2023年第一季度全面收入总额为3,668千港元，2022年同期为3,166千港元[8] - 2023年第一季度基本每股盈利为0.21港仙，2022年同期为0.30港仙[8] - 2023年3月31日权益总额为232,321千港元，2022年3月31日为246,351千港元[9] - 2023年第一季度公司收益约4670万港元，较2022年同期的约5870万港元减少20.5%[31] - 2023年第一季度销售成本减少19.7%至约3490万港元，与收益减少一致[33] - 2023年第一季度毛利减少22.5%至约1180万港元，毛利率轻微降至约25.3%[33] - 2023年第一季度其他收入、其他收益及亏损录得净收益约80万港元，2022年同期约40万港元[34] - 2023年第一季度银行利息收入7.7万港元，政府补助收入41.6万港元，汇兑收益净额29.9万港元[20] - 2023年第一季度融资成本45.7万港元，2022年同期40.9万港元[20] - 2023年第一季度所得税开支123.8万港元，2022年同期123.1万港元[21] - 2023年第一季度公司拥有人应占期内溢利148.4万港元，2022年同期211.3万港元[26] - 计算每股基本盈利之普通股加权平均数为7.055亿股，2023年和2022年相同[26] - 销售及分销开支减少41.2%，从2022年3月31日止三个月约450万港元降至该期间约260万港元[35] - 行政开支减少约60万港元，从2022年3月31日止三个月约750万港元降至该期间约690万港元[36] - 公司拥有人应占溢利从2022年3月31日止三个月约210万港元降至该期间约150万港元[37] - 除利息、税项、厂房及设备折旧以及无形资产摊销前溢利从2022年3月31日止三个月约830万港元降至该期间约740万港元[37] 各条业务线数据关键指标变化 - 键合线产品收益减少13.2%至约2550万港元，封装胶产品收益减少27.0%至约1950万港元[31] 市场规模与增长 - 2023年全球半导体材料市场预计增长率达6.3%，规模将达4858亿美元[40] 股东持股情况 - 周博轩博士和周振基教授通过受控制法团权益分别持有公司3.57亿股股份，各占已发行股本50.60%[52] - 周振基教授以实益拥有人身份持有公司51万股股份，占已发行股本0.07%[52] - 李超凡先生以实益拥有人身份持有公司1605万股股份，占已发行股本2.27%[52] - 周教授和周博士分别持有Chows Investment Group Limited 60.00%和40.00%股权[54] - 周教授和周博士通过受控制法团权益分别持有骏码科技投资控股有限公司1000万股股份，各占100.00%[54] - 2023年3月31日，公司已发行股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[60] - 骏码科技投资控股有限公司等多位股东持有公司股份，如骏码科技投资控股有限公司持股357,000,000股，占比50.60%；马亚木先生持股152,490,000股，占比21.61%[59] 购股计划相关 - 未经公司股东事先批准，根据购股计划允许授出之购股期权所涉及最高股份总数不得超68,000,000股，约占报告日期已发行股份9.6%；任何一年度内向任何人士授出之购股期权所涉及最高股份数目，不得超已发行股份1%[64] - 购股计划自股份于GEM上市日期起十年内维持效力，授出之购股期权须于授出日期起三十日内接纳，行使期不得超授出日期后十年[65] - 自采纳购股计划至报告日期，公司概无根据计划授出购股期权，2023年3月31日并无任何未行使购股期权[66] 公司合规与治理 - 期间内，公司董事或控股股东或其紧密联系人无拥有与集团业务构成竞争业务或权益，也无利益冲突[67] - 公司于该期间遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则[69] - 公司已就董事进行证券交易采纳不逊于GEM上市规则规定的行为守则，期间董事均遵守守则及标准[71] - 期间，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[73] - 公司成立审核委员会，成员由三位独立非执行董事组成，潘礼贤先生为主席[74] - 审核委员会审阅公司2023年第一季度未经审核简明综合业绩，认为符合适用会计准则及GEM上市规则规定且已充分披露[75] 报告刊载信息 - 报告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站“最新上市公司公告”页内刊载，也将在公司网站刊载[76] 业绩报告发布 - 骏码半导体材料有限公司发布2023年第一季度业绩报告[77]

财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度收益为46,672千港元，2022年同期为58,683千港元[9] - 2023年第一季度毛利为11,813千港元，2022年同期为15,250千港元[9] - 2023年第一季度除税前溢利为2,722千港元，2022年同期为3,344千港元[9] - 2023年第一季度期内溢利为1,484千港元，2022年同期为2,113千港元[9] - 2023年第一季度期内其他全面收入为2,184千港元，2022年同期为1,053千港元[10] - 2023年第一季度期内全面收入总额为3,668千港元，2022年同期为3,166千港元[10] - 2023年第一季度基本每股盈利为0.21港仙，2022年同期为0.30港仙[10] - 2023年3月31日权益总额为232,321千港元，2022年3月31日为246,351千港元[11] - 2023年第一季度公司总收益为4.6672亿港元，较2022年同期的5.8683亿港元减少约20.5%[21][31] - 2023年第一季度公司毛利较2022年同期减少约22.5%[31] - 2023年第一季度其他收入、其他收益及亏损总计0.0843亿港元，2022年同期为0.0396亿港元[22] - 2023年第一季度融资成本为0.0457亿港元，2022年同期为0.0409亿港元[22] - 2023年第一季度所得税开支为0.1238亿港元，2022年同期为0.1231亿港元；中国企业所得税标准税率为25%，汕头骏码凯撒有限公司享受15%优惠税率；香港利得税按16.5%计算，相关集团实体无应课税溢利未计提[23][24] - 2023年第一季度期内溢利中员工成本总额为0.8778亿港元，2022年同期为0.8737亿港元[26] - 2023年第一季度本公司拥有人应占期内溢利为0.1484亿港元，2022年同期为0.2113亿港元；计算每股基本盈利之普通股加权平均数为7.055亿股[28] - 公司该期间收益约4670万港元，较2022年同期的约5870万港元减少20.5%[33] - 该期间销售成本减少19.7%至约3490万港元，毛利减少22.5%至约1180万港元，毛利率降至约25.3%[35] - 该期间其他收入、其他收益及亏损净收益约80万港元，较2022年同期的约40万港元增加[36] - 该期间销售及分销开支减少41.2%至约260万港元，行政开支减少约60万港元至约690万港元[37][38] - 该期间公司拥有人应占溢利约为150万港元，除利息、税项等前溢利约为740万港元[39] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年第一季度键合线收益为2.5506亿港元，2022年同期为2.9376亿港元；封装胶收益为1.9518亿港元，2022年同期为2.6748亿港元；其他收益为0.1648亿港元，2022年同期为0.2559亿港元[21] - 2023年第一季度中国（不包括香港）收益为4.6252亿港元，2022年同期为5.8181亿港元；香港收益为0.0184亿港元，2022年同期为0.0502亿港元；海外收益为0.0236亿港元，2022年同期为0[21] - 键合线产品收益减少13.2%至约2550万港元，封装胶产品收益减少27.0%至约1950万港元[33] 公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，股份自2018年5月30日起在联交所GEM上市[12] - 公司功能货币为人民币，简明综合财务报表以港元呈列[13] 市场预测与产品动态 - 预计2023年全球半导体材料市场增长率达6.3%，规模将达4858亿美元[42] - 公司将推出三个系列固晶胶新产品，开发的新型铜合金键合线获中国顶级客户验证认可[43][44] 股权结构 - 2023年3月31日，周博轩博士、周振基教授分别持有公司股份3.57亿股，占比50.60%，李超凡先生持有1605万股，占比2.27%[54] - 2023年3月31日，公司已发行股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[55][62] - 骏码科技投资控股有限公司由周博士及周教授分别实益拥有40%及60%，二人被视为于该公司所持的357,000,000股股份中拥有权益[55] - 周教授和周博士在Chows Investment Group Limited已发行股本的60%及40%中拥有权益，该公司持有骏码科技投资控股有限公司100%权益[56][58] - 骏码科技投资控股有限公司持有公司50.60%权益，Chows Investment Group Limited被视为拥有相同权益[57][61] - Chow Fung Wai Lan Rita女士持有公司357,510,000股，占已发行股本50.67%[61] - 马亚木先生持有公司152,490,000股，占已发行股本21.61%[61] 购股计划 - 根据购股计划，允许授出的购股期权涉及最高股份总数不得超68,000,000股，约占报告日期已发行股份9.6%[66] - 购股计划于任何一年度内向任何人士授出的购股期权涉及最高股份数目，不得超已发行股份1%[66] - 自采纳购股计划至报告日期，公司未授出购股期权，2023年3月31日无未行使购股期权[68] 公司治理与合规 - 公司于该期间遵守GEM上市规则附录十五的企业管治守则[71] - 公司未委任行政总裁，周博士担任董事会主席[72] - 公司就董事证券交易采纳行为守则，期间董事均遵守规定[73] - 期间公司或附属公司无买卖或赎回上市证券[75] - 公司成立审核委员会，成员为三位独立非执行董事[76] - 审核委员会认为公司未经审核简明综合业绩符合规定[77] 报告相关信息 - 报告为骏码半导体材料有限公司2023年第一季度业绩报告[74] - 报告将在联交所网站和公司网站刊登，联交所网站刊登最少七日[78] 股息政策 - 董事会不建议派付该期间股息[48] 客户销售情况 - 截至2023年3月31日止三个月，公司继续向超600名客户直接销售产品[31]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约2.179亿港元，较2021年的约2.49亿港元减少12.5%[8] - 2022年公司毛利约5800万港元，较2021年的约5830万港元仅减少0.6%[8] - 2022年公司毛利率为26.6%，较2021年的23.4%有所上升[8] - 2022年公司拥有人应占溢利约860万港元，2021年约680万港元[8] - 2022年公司EBITDA约3410万港元，2021年约2930万港元[8] - 2022年销售成本约1.599亿港元，2021年约为1.907亿港元；2022年毛利维持于约5800万港元，2021年约为5830万港元；2022年毛利率由去年的23.4%上升至26.6%[16] - 2022年其他收入、收益及亏损录得净收益约430万港元，2021年约为60万港元；2022年外汇收益净额约240万港元，2021年为净亏损约100万港元[17] - 2022年销售及分销开支轻微增加至约1440万港元，2021年约为1400万港元；行政开支轻微减少约90万港元至约3230万港元，2021年约为3320万港元；融资成本增加33.4%至约190万港元，2021年约为140万港元[19][20][21] - 2022年公司拥有人应占溢利约为860万港元，2021年约为680万港元[22] - 2022年12月31日，公司流动资产净值约1.114亿港元，2021年12月31日约为1.296亿港元；流动比率约为2.6，2021年12月31日约为2.8；资产负债比率约为14.0%，2021年12月31日约为14.7%；实际利率为6.26%，2021年12月31日为3.36%；银行借款及银行透支约3190万港元，2021年12月31日约为3580万港元；银行融资总额度约为6760万港元，2021年12月31日约为4000万港元；公司拥有人应占权益约2.287亿港元，2021年12月31日约为2.432亿港元[24] - 2022年12月31日公司可供分派储备约1.562亿港元（2021年：1.697亿港元），股份溢价约1.225亿港元（2021年：1.26亿港元）[134] 股息分配情况 - 董事会建议派付末期股息每股0.22港仙[8] - 2022年8月9日，董事会宣派中期股息每股0.00310港元，金额约为220万港元；建议派付末期股息每股0.0022港元，合共派付约160万港元[33] - 回顾年度董事会宣派中期股息每股0.0031港元，总金额约218.7万港元，建议末期股息每股0.0022港元，约155.2万港元[123] 公司业务布局与发展 - 公司总部位于香港，在中国汕头设有生产设施，向超600名客户直接销售产品[13] - 2022年公司新增多家中国领先的IGBT客户[13] - 公司积极采取成本控制措施维持持续发展[13] - 公司继续专注于先进半导体的半导体制封装材料创新[14] 各业务线收益关键指标变化 - 公司2022年收益约2.179亿港元，较2021年的约2.49亿港元减少12.5%，键合线产品收益减少34.8%至约1.06亿港元，封装胶产品收益大幅增加31.0%至约1.004亿港元[15] 公司人员情况 - 2022年12月31日，公司有179位全职雇员，2021年为182位[23] 市场规模预测 - 预计2023年全球半导体材料市场增长率将达6.3%，整体规模将达至4858亿美元[26] 公司重大收购、出售及抵押情况 - 2022年概无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售；截至2022年12月31日，公司资产并无重大抵押[29][32] 公司或然负债与担保情况 - 2022年12月31日集团无重大或然负债或担保，2021年12月31日同样无[34] 上市所得款项使用情况 - 公司收取上市所得款项净额约8350万港元，2022年12月31日已动用约5990万港元，未动用2360万港元[42] 集团过往发展举措 - 2019年集团升级并扩大金银键合线及封装胶生产线及设施，2020年开始商业生产[40] - 2019年起集团采购及安装设备加强质量控制[40] - 2019年起集团购买用于改善现有研发设施的机器及设备[40] - 集团聘请安徽工业大学副教授等担任研发顾问协助研发活动[40] - 过去两年集团采购键合线及封装胶的知识产权[40] - 集团聘请人事关系顾问负责品牌及数码营销工作[40] - 集团上市后将总部迁至香港科学园并聘请研发专家及相关人员[41] 公司管理层信息 - 执行董事长周博轩博士41岁，于电子材料行业拥有逾20年经验[45] - 周振基教授68岁，2017年2月21日获委任为执行董事，于电子材料行业拥有逾41年经验[46] - 石逸武先生40岁，2017年9月6日获委任为执行董事兼汕头骏码总经理，于电子材料行业拥有逾16年经验[46][47] - 李超凡先生65岁，2021年3月8日获委任为非执行董事，负责公司整体策略规划[50] - 吴宏伟教授61岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，自2011年起出任香港科技大学土木与环境工程系讲座教授[51] - 戴进杰先生40岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，于营销零售管理及品牌发展方面经验丰富[53] - 潘礼贤先生51岁，2019年6月28日获委任为公司独立非执行董事、审核委员会主席等职，于企业管理等方面拥有逾20年经验[56][57] - 周教授于2003年12月取得香港大学哲学博士学位，1979年6月及1981年6月分别取得美国金门大学管理学理学士学位及工商管理硕士学位[46] - 石先生于2005年7月毕业于中国广东工业大学，取得高分子材料与工程学士学位[48] - 戴先生于2004年7月取得香港城市大学的工商管理学士学位[54] - 潘先生于1995年6月取得加拿大约克大学管理研究学士学位，1998年7月取得澳洲莫纳什大学会计学基础硕士学位，2022年10月取得高级工商管理硕士学位[57] - 蔡建龍于2019年6月28日获委任为公司秘书，截至2022年12月31日已接受不少于15小时相关专业培训[59][64] - 2021年3月8日公司委任李先生为非执行董事，任期三年，2017年3月李先生、BVI Chows及周教授签订金额为10百万港元的可转换贷款票据[75] - 董事会现由七名成员组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[70] - 独立非执行董事任期为三年，可由一方发出至少一个月书面通知终止[74] - 蔡建龍拥有逾21年财务管理、企业融资及审计经验[59] - 罗永祥拥有逾13年新微电子材料研发经验[59] - 黄鹏拥有逾12年先进企业管理系统的数据化、标准化及生产研究经验[61] 公司企业管治情况 - 公司于回顾年度遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[69] - 公司尚未委任行政总裁，日常业务管理由高级管理层执行并由执行董事监督[69][73] - 各独立非执行董事已与公司订立任期三年的委任书，公司认为回顾年度全体独立非执行董事均为独立人士[74] - 公司目标是不迟于2024年12月31日任命一名女性为董事会成员，目前董事会成员均为男性[86] - 截至2022年12月31日，高级管理层男性9人、女性2人，中级管理层男性13人、女性5人，一般员工男性90人、女性60人[87] - 全体董事在2022年均参加持续专业培训发展并更新知识技能[89] - 2022年定期董事会会议需给全体董事最少14天通知，会议议程及文件会提前合理时间发送[90] - 2022年董事在董事会会议、董事委员会会议、股东周年大会及股东特别大会的出席率均较高，如周博士等多位董事各会议出席率达100%[91] - 公司于2018年5月8日成立审核委员会，2022年12月31日由三名独立非执行董事组成，2022年举行四次会议[92][94] - 公司于2018年5月8日成立薪酬委员会，2022年12月31日由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，2022年召开一次会议[95][96] - 公司于2018年5月8日成立提名委员会，2022年12月31日由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[97] - 公司于2018年5月8日采纳董事会成员多元化政策，通过考虑多项因素寻求董事会成员多元化[82] - 董事会所有委任以用人唯才为原则，按多元化范畴甄选人选[83] - 回顾年度提名委员会召开一次会议审核董事会架构、规模、组成及独立董事独立性等[99] - 董事会将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[100] - 公司全体董事确认回顾年度遵守董事证券交易行为守则及规定交易标准，且未发现不符合情况[101] - 董事会至少每年审阅及讨论公司的ESG报告[104] - 集团内部监控系统一般由执行董事及高级管理层监督并至少每年检讨一次，回顾年度委聘独立员工审核其有效性[105] - 集团风险管理系统至少每年检讨一次，每季度进行风险识别及分析、审阅风险管理计划实施情况[107] - 公司于2018年5月8日采纳股东通讯政策，董事会认为其有效[113] - 回顾年度公司于2022年6月15日举行一次股东周年大会，于2022年9月5日举行一次股东特别大会[114] - 股东周年大会通函将在大会举行前至少21日分发给全体股东，投票结果在联交所及公司网站公布[113] - 2022年6月15日股东大会修订并采纳第二次经修订及重订组织章程大纲及细则，9月5日再次修订并采纳第三次版本[120] - 股东周年大会预定于2023年6月20日举行，6月15 - 20日暂停办理股份过户登记[124] 核数师费用情况 - 2022年核数师审核服务年度审核费用为1320千港元，2021年为1100千港元；2022年税务服务费用为30千港元，2021年为10千港元；2022年已付及应付费用总额为1350千港元，2021年为1410千港元[102] 公司供应商与客户情况 - 回顾年度集团向五大客户销售额占销售总额约42.6%（2021年：48.1%），最大客户占14.3%（2021年：14.4%）[135] - 回顾年度集团向五大供应商采购额占采购总额约55.7%（2021年：71.1%），最大供应商占19.6%（2021年：32.6%）[135] - 回顾年度，公司最大及五大供应商占采购总额分别约为19.6%及55.7%，2021年分别为32.6%及71.1%[141] 公司组织章程相关情况 - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无规定按现有股东持股比例发售新股的优先购买权[131] 集团财务报表附注情况 - 集团本年度厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注13[128] - 集团股本及购股权计划详情分别载于综合财务报表附注25及33[129] 公司管理层薪酬调整情况 - 周教授年薪自2023年3月1日起调整至2,016,000港元[158] - 石先生年薪自2023年3月1日起调整至人民币600,000元[158] - 李先生、吴教授、戴先生、潘先生董事袍金自2023年3月1日起均调整至每年144,000港元[158] 公司面临的风险与应对措施 - 公司产品需求主要取决于下游行业需求，产品用于服务LED及IC行业终端客户，经济状况或影响下游客户对产品需求[140] - 公司依赖少数供应商获取原材料，已扩大供应商基础并通过分包商生产自有产品[141] - 公司资产及业务经营绝大部分位于中国，业绩受中国经济、政治及法制发展影响，董事会委任管理层监察并维持审慎库务政策[142] - 半导体封装材料行业技术变革迅速，公司竞争力取决于开发优质封装材料能力，否则业务、财务及经营业绩将受影响[144] 公司可持续发展举措 - 公司实行绿色办公室措施，致力于环境及社区可持续性[146] 公司董事轮值退任情况 - 周博士、石先生及吴教授须于股东周年大会轮值退任董事职位，并符合资格膺选连任[153] 公司股本情况 - 2022年12月31日公司已发行股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[172][177] 公司股权结构情况 - 周博士和周教授通过受控制法团权益分别持有公司357,000,000股股份，各占已发行股本的50.60%；周教授还以实益拥有人身份持有510,000股，占0.07%；李先生以实益拥有人身份持有16,050,000股，占2.27%[172] - 周教授在Chows Investment Group Limited实益拥有6股，占股60.00%；周博士实益拥有4股，占股40.00%；周博士和周教授在BVI Holdings通过受控制法团权益各拥有10,000,000股，占股100.00%[175] - BVI Holdings实益拥有公司357,000,000股股份，占已发行股本的50.60%；BVI Chows通过受

公司基本信息 - 公司总部及香港主要营业地点位于香港新界白石角香港科学园二期尚湖楼2楼208室[10] - 公司注册办事处位于Grand Cayman KY1 - 1108, Cayman Islands [10] - 公司股份代号为8490[10] - 公司网址为www.nichetech.com.hk [10] 财务数据关键指标变化 - 公司2022年收益约217.9百万港元，较2021年的约249.0百万港元减少12.5%[12] - 公司2022年毛利约58.0百万港元，较2021年的约58.3百万港元仅减少0.6%[12] - 公司2022年毛利率为26.6%，较2021年的23.4%有所上升[12] - 公司2022年拥有人应占溢利约为8.6百万港元，2021年约为6.8百万港元[12] - 公司2022年EBITDA约为34.1百万港元，2021年约为29.3百万港元[12] - 2022年公司收益约2.179亿港元，较2021年的约2.49亿港元减少12.5%[20] - 2022年销售成本约1.599亿港元，毛利维持于约5800万港元，毛利率由去年的23.4%上升至26.6%[21] - 2022年其他收入、收益及亏损录得净收益约430万港元，外汇收益净额约240万港元[22] - 2022年销售及分销开支轻微增加至约1440万港元，行政开支轻微减少约90万港元至约3230万港元，融资成本增加33.4%至约190万港元[23] - 2022年公司拥有人应占溢利约为860万港元[24] - 2022年12月31日，公司流动比率约为2.6，资产负债比率约为14.0%[26] - 2022年12月31日，公司银行融资总额度约为6760万港元[26] - 2022年12月31日公司可供分派储备约为1.562亿港元（2021年12月31日：1.697亿港元），其中股份溢价约1.225亿港元（2021年12月31日：1.26亿港元）[145] - 2022年审核服务年度审核费用为1320千港元，较2021年的1100千港元增长20%；2022年非审核服务费用为30千港元，较2021年的310千港元下降90.32%[116] 股息分配情况 - 董事会建议派付末期股息每股0.22港仙，待股东批准[12] - 2022年8月9日，董事会宣派截至2022年6月30日止六个月中期股息每股0.00310港元（2021年同期：0.00295港元），金额约为220万港元（2021年同期：约210万港元），股息于2022年10月14日派发[35] - 董事会建议派付截至2022年12月31日止年度末期股息每股0.0022港元（2021年：0.0019港元），合共派付约160万港元（2021年：约130万港元）[36] - 董事会宣派中期股息每股普通股0.0031港元，总金额约218.7万港元，建议末期股息每股普通股0.0022港元，合共派付约155.2万港元[134] - 为确定收取建议末期股息资格，公司6月27日至28日暂停办理股份过户登记手续，末期股息预计7月13日或前后派发[134][135] - 公司优先以现金方式分派股息，派息比率由董事会考虑财务业绩等因素后酌情厘定或建议，并受组织章程细则等限制[187] 业务线数据关键指标变化 - 键合线产品收益减少34.8%至约1.06亿港元，封装胶产品收益大幅增加31.0%至约1.004亿港元[20] - 回顾年度集团向五大客户销售额占销售总额约42.6%（2021年：48.1%），最大客户占销售总额约14.3%（2021年：14.4%）[146] - 回顾年度集团向五大供应商采购额占采购总额约55.7%（2021年：71.1%），最大供应商采购额占采购总额约19.6%（2021年：32.6%）[147] 公司业务发展 - 公司将推出环氧绝缘胶、硅胶绝缘胶及用于LED的导电银胶三个系列固晶胶新产品，并将产品应用扩展至其他半导体及5G产业[29] - 公司开发的新型铜合金键合线获中国顶级客户验证及认可，中国十大半导体功率集成电路公司之一已发出订单[29] - 2019年公司升级并扩大金银键合线及封装胶的生产线及相关设施，2020年开始商业生产[43] - 自2019年起，公司采购及安装若干设备加强对键合线及封装胶产品生产过程及成品检测的质量控制[44] - 公司聘请安徽工业大学副教授、台湾国立成功大学教授及金属材料专家、第三方分别协助新封装胶、新键合线、新太阳能项目的研发活动[46] - 公司聘请人事关系顾问负责品牌及数码营销工作[47] 上市所得款项使用情况 - 公司收取的上市所得款项净额约为8350万港元[50] - 2022年12月31日，已动用上市所得款项净额约5990万港元[50] - 2022年12月31日，未动用上市所得款项净额为2360万港元[50] - 扩充产能及升级生产设施方面，收购或投资键合线业务或相关业务拟分配1940万港元，时间为2023年1月1日至2023年12月31日[50] - 扩充产能及升级生产设施方面，采购用于加强质量控制的机器及设备原分配340万港元，变更后为70万港元[50] - 扩充产能及升级生产设施方面，购用于新生产线的机器及设备以及升级生产设施原分配4190万港元，变更后剩余80万港元，使用时间为2023年1月1日至2023年12月31日[50] - 投放研发资源方面，收购新知识或开发新知识拟分配1020万港元，已动用1020万港元[50] - 投放研发资源方面，采购用于改善研发的机器及设备原分配1950万港元，变更后剩余290万港元，使用时间为2023年1月1日至2023年12月31日[50] - 增加销售及营销活动原分配590万港元，剩余40万港元，使用时间为2023年1月1日至2023年12月31日[50] - 一般营运资金原分配690万港元，已全部动用[50] 公司人员信息 - 潘礼贤于2019年6月28日获委任为骏码半导体材料有限公司独立非执行董事等职，拥有逾20年企业管理等经验，2022年12月获环境、社会及治理分析师资格[70][71] - 蔡建龙于2019年6月28日获委任为骏码半导体材料集团公司秘书，拥有逾21年财务管理等经验，截至2022年12月31日接受不少于15小时相关专业培训[72][73][77] - 罗永祥为骏码半导体材料集团研发总监，2009年9月7日加入，拥有逾13年新微电子材料研发经验[74][75] - 黄鹏为骏码半导体材料集团生产总监，2011年2月10日加入，拥有逾12年先进企业管理系统相关经验[75][76] - 截至2022年12月31日，高级管理层男性9人、女性2人，中级管理层男性13人、女性5人，一般员工男性90人、女性60人[100] - 周博士年薪自2023年3月1日起调整至345.6万港元，周教授年薪调整至201.6万港元，石先生年薪调整至人民币60万元[164] - 李先生、吳教授、戴先生、潘先生董事袍金自2023年3月1日起均调整至每年14.4万港元[164] - 周博士、石先生及吳教授須於股东周年大会轮值退任董事职位，并符合资格愿意膺选连任[163] 公司治理结构 - 骏码半导体材料公司在回顾年度已遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则[81] - 骏码半导体材料集团无行政总裁，日常业务管理由高级管理层执行并由执行董事监督[82] - 骏码半导体材料公司董事会由各具经验及能力的人士构成，其中三人是独立非执行董事[82] - 骏码半导体材料公司将继续改善企业管治常规并进行检讨[83] - 董事会由七名成员组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[84] - 独立非执行董事任期三年，可提前一个月书面通知终止，须在股东大会上轮席告退及膺选连任[89] - 2021年3月8日委任李先生为非执行董事，任期三年，2017年3月李先生等签订1000万港元可转换贷款票据，未偿还未行权[91] - 公司2018年5月8日采纳董事会成员多元化政策，董事会目标是不迟于2024年12月31日任命一名女性为董事会成员[96][99] - 全体董事在回顾年度均参加持续专业培训发展并更新知识技能[101] - 定期董事会会议需给全体董事最少14天通知，议程及文件提前合理时间发送，草擬会议记录确认前征求意见[103] - 董事会会议及董事委员会会议记录由秘书备存，全体董事有权查阅文件及资料[104] - 董事会负责公司业务整体管理，保留主要事项决策权，日常管理授予执行董事及高级管理层[92][93][94] - 主席主要负责领导董事会，行政总裁负责集团日常管理，公司尚未委任行政总裁[87][88] - 回顾年度董事会会议、审核委员会会议、提名委员会会议、薪酬委员会会议分别召开4次、4次、1次、1次[105][107][109][113] - 2022年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，薪酬委员会由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，提名委员会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[105][109][110] - 回顾年度各董事在董事会、审核委员会、提名委员会、薪酬委员会、股东周年大会及股东特别大会的出席率大多为100%[105] - 审核委员会认为集团回顾年度经审核综合业绩符合适用会计准则及GEM上市规则规定并已充分披露[108] - 薪酬委员会召开一次会议审核薪酬政策及薪酬架构[109] - 提名委员会召开一次会议审核董事会架构、规模、组成、独立性及多元化政策等[113] - 董事会将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[114] - 全体董事确认回顾年度遵守董事证券交易行为守则及规定交易标准，公司未发现违规情况[115] - 董事会至少每年审阅及讨论公司的ESG报告以了解ESG风险管理及控制情况[118] - 内部监控系统至少每年检讨一次，回顾年度公司已维持有效内部监控措施[119] - 风险管理系统至少每年检讨一次，风险管理程序每季度进行风险识别及分析、审阅风险管理计划实施情况[120][121] - 董事会于2018年5月8日采纳股东通讯政策，认为其有效，股东周年大会通函将在大会举行前至少21日分发[125] - 公司于2022年6月15日举行一次股东周年大会，于2022年9月5日举行一次股东特别大会[125] - 2022年6月15日股东周年大会通过决议修订并采纳第二次经修订及重订之组织章程大纲及细则，2022年9月5日股东特别大会通过决议修订并采纳第三次经修订及重订之组织章程大纲及细则[128] - 蔡建龙于2019年6月28日获委任为公司秘书，回顾年度接受不少于15小时相关专业培训[129] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司缴足股本十分之一的股东所提呈请召开[130] 公司股权结构 - 2022年12月31日公司已发行股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元的股份[176][180] - 周博士和周教授通过受控制法团权益分别持有357,000,000股公司股份，各占已发行股本的50.60%；周教授还以实益拥有人身份持有510,000股，占0.07%；李先生以实益拥有人身份持有16,050,000股，占2.27%[176] - 周教授和周博士分别在BVI Chows拥有60.00%（6股）和40.00%（4股）的实益权益；两人在BVI Holdings均拥有100.00%（10,000,000股）的受控制法团权益[178] - BVI Holdings以实益拥有人身份持有357,000,000股公司股份，占已发行股本的50.60%；BVI Chows以受控制法团权益持有357,000,000股，占50.60%；周女士以配偶权益持有357,510,000股，占50.67%；Chow Kuo Li Jen女士以配偶权益持有357,000,000股，占50.60%；马先生以实益拥有人身份持有152,490,000股，占21.61%；Cheng Pak Ching女士以配偶权益持有152,490,000股，占21.61%[180] 其他信息 - 预计2023年全球半导体材料市场增长率将达6.3%，整体规模将达至4858亿美元[28] - 2022年12月31日，公司有179位全职雇员[25] - 公司主要业务为投资控股，集团主要从事开发、生产及销售半导体封装材料[132] - 集团回顾年度业绩载于第72页的综合损益及其他全面收益表[133] - 股东周年大会预定于2023年6月20日举行，为确定出席资格，6月15日至20日暂停办理股份过户登记手续[136] - 公司组织章程细则或开曼群岛法例无按现有股东持股比例发售新股优先购买权规定[143] - 集团于回顾年度订立的重大关联方交易详情载于综合财务报表附注32，均不属于或含GEM上市规则第20章界定的关联交易[144] - 集团业务回顾及表现讨论分析载于第3页以及第4至9页的“主席报告”及“管理层讨论及分析”[149] - 集团面临与行业、供应商集中、在中国经营业务等相关风险[151][152][153] - 公司已获各独立非执行董事按照GEM上市规则

公司基本信息 - 公司于2017年2月21日在开曼群岛注册成立，股份自2018年5月30日起在GEM上市[11] - 这是骏码半导体材料有限公司2022第三季度业绩报告[100] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止三个月，公司收益为46,001千港元，较2021年同期的61,086千港元下降24.7%[5] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益为168,929千港元，较2021年同期的183,376千港元下降7.9%[5] - 截至2022年9月30日止三个月，公司毛利为11,426千港元，较2021年同期的14,024千港元下降18.5%[5] - 截至2022年9月30日止九个月，公司毛利为44,673千港元，较2021年同期的40,569千港元增长10.1%[5] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内溢利为528千港元，较2021年同期的2,126千港元下降75.1%[5] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内溢利为6,187千港元，较2021年同期的6,289千港元下降1.6%[5] - 截至2022年9月30日止三个月，公司期内其他全面开支为11,168千港元，2021年同期为收入177千港元[7] - 截至2022年9月30日止九个月，公司期内其他全面开支为20,003千港元，2021年同期为收入1,681千港元[7] - 截至2022年9月30日，公司权益总额为229,369千港元，较2021年9月30日的237,947千港元下降3.6%[9] - 2022年基本每股盈利为0.88港仙，2021年为0.89港仙[7] - 截至2022年9月30日止九个月，公司收益约1.689亿港元，较2021年同期减少7.9%，键合线产品收益减少36.2%至约8240万港元，封装胶产品收益增加61.4%至约7670万港元[48] - 截至2022年9月30日止九个月，公司销售成本减少13.0%至约1.243亿港元，毛利增加10.1%至约4470万港元，毛利率约为26.4% [51] - 截至2022年9月30日止九个月，其他收入、其他收益及亏损约为10万港元，外币汇兑亏损净额约120万港元[52] - 截至2022年9月30日止九个月，销售及分销开支增加14.3%至约1090万港元，行政开支约为2310万港元[53] - 该期间公司拥有人应占溢利约为620万港元，截至2021年9月30日止九个月约为630万港元[55] - 该期间除利息、税项、厂房及设备折旧以及无形资产摊销前溢利约为2440万港元，截至2021年9月30日止九个月约为2330万港元[55] 各业务线收益数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，键合线收益为82,424千港元，封装胶收益为76,700千港元，其他产品收益为9,805千港元，总收益为168,929千港元；2021年同期键合线收益为129,130千港元，封装胶收益为47,533千港元，其他产品收益为6,713千港元，总收益为183,376千港元[17] - 截至2022年9月30日止九个月，来自中国（不包括香港）的收益为167,670千港元，来自香港的收益为1,259千港元，总收益为168,929千港元；2021年同期来自中国（不包括香港）的收益为181,635千港元，来自香港的收益为1,741千港元，总收益为183,376千港元[20] 其他收支及税项数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止九个月，银行利息收入为25千港元，政府补助收入为1,317千港元，出售厂房及设备净亏损为135千港元，汇兑（亏损）收益净额为 - 1,155千港元，其他为36千港元，总计88千港元；2021年同期银行利息收入为36千港元，政府补助收入为1,243千港元，出售厂房及设备净亏损为36千港元，汇兑（亏损）收益净额为101千港元，其他为 - 38千港元，总计1,306千港元[23] - 截至2022年9月30日止九个月，银行借款利息为354千港元，银行透支利息为43千港元，租赁负债利息为569千港元，附追索权的已贴现票据的利息为179千港元[24] - 截至2022年9月30日止九个月，中国企业所得税即期税项为3,347千港元，预扣税为1,161千港元，上年度超额拨备为 - 747千港元，总计3,761千港元；2021年同期即期税项为3,155千港元[26] - 中国实体的标准税率为25%，汕头骏码凯撒有限公司2021年12月至2024年12月可享受15%优惠税率[26] - 自2008年1月1日起，中国附属公司已宣派股息须缴纳5% - 10%预扣税[27] - 两个期间香港利得税按估计应课税溢利的16.5%计算，相关集团实体无应课税溢利，未计提香港利得税拨备[27] 财务报表编制及股息分配情况 - 未经审核简明综合财务报表按历史成本基准编制，采用的会计政策与2021年基本相同，新准则对业绩和财务状况无重大影响[16] - 2022年8月9日，董事会宣派截至2022年6月30日止六个月中期股息每股0.0031港元，金额约220万港元，已于2022年10月14日派付[42] - 2022年8月9日，董事会宣派截至2022年6月30日止六个月的中期股息每股0.0031港元，金额合共约220万港元，截至2021年6月30日止六个月约为210万港元[56] 公司人员薪酬及费用情况 - 截至2022年9月30日止三个月，期内溢利扣除109.8万港元，员工薪酬及津贴673.8万港元[30][31] - 截至2022年9月30日止九个月，董事袍金36万港元，其他薪酬、薪金及其他福利289.8万港元，退休福利计划供款4.6万港元[33] - 截至2022年9月30日止九个月，无形资产摊销727.2万港元，资本化于存货 -711.2万港元[37] - 截至2022年9月30日止九个月，使用权资产折旧281.6万港元，资本化于无形资产 -19.4万港元，资本化于存货 -33.8万港元[38] - 截至2022年9月30日止九个月，厂房及设备折旧608.1万港元，资本化于无形资产 -115.8万港元，资本化于存货 -275.3万港元[39] 公司股本及股权结构情况 - 2022年9月30日，公司已发行股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[69] - 周博轩先生和周振基教授通过受控制法团权益分别持有3.57亿股公司股份，占已发行股本的50.60%；周振基教授作为实益拥有人持有51万股，占0.07%；李超凡先生作为实益拥有人持有1605万股，占2.27%[67] - 周振基教授在Chows Investment Group Limited作为实益拥有人持有6股，股权百分比为60.00%；周博轩先生持有4股，股权百分比为40.00%[70] - 周振基教授和周博轩先生在骏码科技投资控股有限公司通过受控制法团权益分别持有1000万股，股权百分比为100.00%[70] - Chows Investment Group Limited持有骏码科技投资控股有限公司100%权益，骏码科技投资控股有限公司持有公司50.60%权益[73] - 周先生及周教授分别于Chows Investment Group Limited已发行股本的40%及60%中拥有权益[73] - 2022年9月30日，公司已发行普通股股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[79] - 骏码科技投资控股有限公司持有357,000,000股，占公司已发行股本的50.60%[76] - Chows Investment Group Limited持有357,000,000股，占公司已发行股本的50.60%[76] - 周女士持有357,510,000股，占公司已发行股本的50.67%[76] - Chow Kuo Li Jen女士持有357,000,000股，占公司已发行股本的50.60%[76] - 马先生持有152,490,000股，占公司已发行股本的21.61%[76] - Cheng Pak Ching女士持有152,490,000股，占公司已发行股本的21.61%[76] 公司购股计划情况 - 根据购股计划，允许授出之购股期权所涉及之最高股份总数不得超过股份首次于GEM开始买卖时已发行股份的10%，即68,000,000股[84] - 自2018年5月8日采纳购股计划至2022年9月30日，公司概无购股期权根据计划获授出，并无任何未行使的购股期权[88] 公司证券交易情况 - 该期间内，公司或其附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[95] 公司审核委员会情况 - 公司已成立审核委员会，成员由三位独立非执行董事组成，潘礼贤先生为审核委员会主席[98] - 审核委员会职责是审核及监督集团财务报告过程及内部控制程序[98] - 审核委员会审阅公司该期间未经审核简明综合业绩及报告，认为符合适用会计准则和GEM上市规则规定且已充分披露[98] 公司管理层情况 - 报告日期，执行董事为周博轩先生、周振基教授及石逸武先生[99] - 报告日期，非执行董事为李超凡先生[99] - 报告日期，独立非执行董事为吴宏伟教授、潘礼贤先生及戴进杰先生[99] 报告刊载情况 - 本报告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站刊载[99] - 本报告亦将在公司网站刊载[99] 公司未来业务规划 - 公司将推出三个系列的固晶胶新产品，并开发新型铜合金键合线，预计新产品将在未来数年为公司的收益作出贡献[61]