公司基本信息 - 公司股份代号为8619，上市地点为联交所GEM[9] - 公司于2017年8月25日在开曼群岛注册成立，2018年9月17日起于联交所GEM上市[20] - 集团主要从事提供全面结构及岩土工程顾问服务，经营单一业务分部[20][44] 财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日止三个月公司收益为15,350千港元，2018年同期为15,756千港元[11] - 2019年同期服务成本为10,487千港元，2018年为9,924千港元[11] - 2019年毛利为4,863千港元，2018年为5,832千港元[11] - 2019年除税前亏损1,947千港元，2018年溢利1,471千港元[11] - 2019年期间亏损1,998千港元，2018年溢利1,124千港元[11] - 2019年每股亏损0.21港仙，2018年每股盈利0.17港仙[11] - 于2018年4月1日公司总权益为27,925千港元，于2018年6月30日为29,131千港元[17] - 于2019年4月1日公司总权益为70,948千港元，经重列后为70,783千港元[17] - 于2019年6月30日公司总权益为68,804千港元[17] - 2019年银行借款利息开支为74千港元[50] - 2019年董事薪酬为2425千港元，较2018年的1153千港元有所增加；薪金、工资及其他福利等员工成本总额为12827千港元，计入服务成本的员工成本总额为9233千港元[51] - 2019年组合负债利息开支为40千港元，2018年为74千港元[51] - 2019年核数师薪酬为125千港元，汇兑亏损净额为45千港元，物业、厂房及设备折旧为94千港元，使用权资产折旧为604千港元，贸易应收款项及合约资产的减值亏损为170千港元[51] - 2019年香港利得税为61千港元，2018年为314千港元；2019年澳门补充税无计提，2018年为38千港元；2019年递延税项为51千港元，2018年为347千港元[54] - 2019年公司拥有人应占期内亏损1998千港元，每股基本及摊薄亏损为0.21港仙；2018年溢利1124千港元，每股基本及摊薄盈利为0.17港仙[62] - 截至2019年6月30日止三个月，公司收益从约1580万港元下降约2.6%至约1540万港元[69] - 公司收益由2018年6月30日止三个月约1580万港元减至2019年6月30日止三个月约1540万港元，减少约2.6%[70] - 服务成本由2018年6月30日止三个月约990万港元增至2019年6月30日止三个月约1050万港元，增幅约5.7%[71] - 毛利由2018年6月30日止三个月约580万港元减至2019年6月30日止三个月约480万港元，减幅为16.6%，整体毛利率由约37.0％减至约31.7%[72] - 一般及行政开支由2018年6月30日止三个月约400万港元增加约290万港元或71.4%至2019年6月30日止三个月约690万港元[74] - 融资成本由2018年6月30日止三个月约7.4万港元减至2019年6月30日止三个月约4万港元，减幅约为45.9%[76] - 所得税开支由2018年6月30日止三个月约34.7万港元减少约29.6万港元或85.3%至2019年6月30日止三个月约5.1万港元[77] - 2019年6月30日止三个月公司亏损约200万港元，2018年同期溢利约110万港元[80] - 流动比率由2019年3月31日约11.0倍减至2019年6月30日6.5倍，2019年6月30日资本负债比率为0%[81] - 2019年6月30日公司法定股本为1500万港元，分为15亿股每股面值0.01港元股份，已发行普通股数目为9.6亿股[85] - 2019年6月30日公司聘用124名雇员，2019年3月31日为125名；2019年6月30日止三个月员工成本约为1280万港元，2018年6月30日约为1070万港元[95] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年截至6月30日止三个月，兴建新物业收入为8,551千港元，2018年同期为11,397千港元[40] - 2019年截至6月30日止三个月，翻新／保养现有物业收入为5,537千港元，2018年同期为3,475千港元[40] - 2019年截至6月30日止三个月，其他收入为1,262千港元，2018年同期为884千港元[40] - 2019年截至6月30日止三个月总收益为15,350千港元，2018年同期为15,756千港元[40] 财务报表编制相关 - 截至2019年6月30日止三个月，集团未经审核简明综合财务报表按历史成本法编制[23] - 集团未经审核简明综合财务报表以港元呈列，符合香港公认会计原则及相关准则规定[21][22] 会计政策应用 - 香港财务报告准则第16号于2019年4月1日首次应用，对保留盈利期初结余影响为165千港元[32][33] - 集团采用实际权宜方法，不将新会计模式应用于短期租赁及低价值资产租赁[27][34] 收益地区分布 - 截至2019年6月30日止三个月，公司几乎所有外部收益和非流动资产均来自香港[45] 税务政策 - 2019年符合资格集团实体首200万港元应课税溢利按8.25%税率缴纳香港利得税，超过部分按16.5%税率缴纳；不符合资格实体按16.5%统一税率缴纳[55] 股息政策 - 董事会不建议就截至2019年6月30日止三个月派付股息[61] - 董事会不建议就截至2019年6月30日止三个月派付股息[140] 上市所得款项使用情况 - 公司2018年9月17日于联交所GEM上市，所得款项净额约2690万港元[104] - 截至2019年6月30日，扩充办公室基础设施及建筑资讯模型升级已使用款项520万港元[101] - 截至2019年6月30日，支持及扩充材料工程及楼宇修复服务领域已使用款项470万港元[102] - 截至2019年6月30日，一般营运资金已使用款项120万港元[103] 股权结构 - 2019年6月30日，陈延年博士和邝保林先生通过受控制法团权益分别持有公司471,072,000股普通股，持股比例均为49.07%[110] - 万年地产发展有限公司由陈博士及邝先生分别拥有约68.2%及约31.8%，持有公司471,072,000股股份，相当于公司股本总额约49.07%[118][121][129] - 2019年6月30日，Julia Gower Chan女士和Leung Kwai Ping女士通过配偶权益分别持有公司471,072,000股普通股，持股比例均为49.07%[126] - 2019年6月30日，张艳红女士为实益拥有人，持有公司91,298,000股普通股，持股比例为9.51%[126] - 上述持股比例基于2019年6月30日公司960,000,000股已发行股份数目计算[119][130] 业务合规情况 - 截至2019年6月30日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人业务与集团业务构成竞争或利益冲突[131] - 截至2019年6月30日，合规顾问及其相关人员在公司或集团其他公司证券中无权益[134] - 截至2019年6月30日止三个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[135] - 截至2019年6月30日止三个月及报告日期，公司遵守企业管治守则，偏离第A.1.8条未为董事责任投保[136] - 截至2019年6月30日止三个月，无董事违反证券交易规定买卖准则及公司行为守则[137] 购股计划情况 - 截至2019年6月30日止三个月，无根据购股计划授出购股权，6月30日无尚未行使购股权[141] 财务报表审阅情况 - 审核委员会已审阅集团截至2019年6月30日止三个月未经审核简明综合财务报表[142] 董事会构成 - 报告日期，董事会包括三名执行董事和三名独立非执行董事[143]

公司上市情况 - 公司于2019年3月31日前在联交所GEM成功上市，提升企业形象并拓宽客户基础[8] - 公司股份于2018年9月17日在联交所GEM成功上市，所得款项净额约为2690万港元[42] 财务状况 - 截至2019年3月31日止年度，公司收益从6910万港元下降约6.5%至6460万港元[11][13] - 收益下降主因是新项目平均收益减少及新物业结构和岩土工程顾问服务收益减少[13] - 服务成本从2018年约3860万港元增至2019年约4080万港元，增幅约5.7%[15] - 毛利从2018年约3050万港元减少约670万港元或21.9%至2019年约2380万港元，毛利率从44.1%降至36.8%[16] - 一般及行政开支从2018年约1410万港元增加约430万港元或30.3%至2019年约1840万港元[17] - 融资成本从2018年约30万港元减少约20万港元或52.0％至2019年约10万港元[19] - 所得税开支从2018年约250万港元减少约160万港元或61.9%至2019年约90万港元[21] - 年内溢利从2018年210万港元减少约250万港元或120.0%至2019年亏损40万港元[22] - 流动比率从2018年约2.4倍增加至2019年约11.0倍，资本负债比率从2018年约33.2%减至2019年约0%[23] - 2019年3月31日公司并无借款，2018年3月31日约为890万港元[23] - 2019年3月31日经营租赁承担约为470万港元，2018年约为660万港元[31] - 2019年3月31日公司聘用125名雇员，2018年为132名；2019年员工成本约为4360万港元，2018年约为4180万港元[39] 业务发展策略 - 公司专注从现有客户发掘商机，增加咨询服务类型[11] - 董事认为加快及增加土地供应作住宅发展是行业主要推动因素之一[12] - 香港即将兴建及保养的物业数量是行业蓬勃发展的关键驱动力[12] - 公司凭借经验丰富的管理团队及业内声誉，有能力应对挑战[12] - 公司将善用股份发售所得款项净额，争取更多顾问工程服务合约[12] 所得款项使用情况 - 截至2019年3月31日，已使用所得款项净额250万港元，未使用结余2440万港元[42] - 支持及扩充结构及岩土工程团队指定款项790万港元，已使用70万港元，未使用结余720万港元[42] - 扩大及发展土木工程团队指定款项790万港元，已使用60万港元，未使用结余730万港元[42] - 扩充办公室基础设施及建筑资讯模型升级指定款项520万港元，未使用[42] - 支持及扩充材料工程及楼宇修复服务领域指定款项470万港元，未使用[42] - 一般营运资金指定款项120万港元，已全部使用[42] 公司管理层情况 - 执行董事陈延年博士于工程行业逾27年经验，负责公司策略规划及整体业务发展等[44] - 执行董事邝保林先生于工程行业拥有逾36年经验，负责公司策略规划及整体业务发展等[51] - 鄺先生自1994年1月起任黃鄭顧問工程師有限公司董事總經理，自2016年5月起任恆誠建築控股有限公司執行董事等職[54] - 蘇女士自2019年6月6日起為公司執行董事，負責尋求新商機並提供意見，有逾9年電子商務管理經驗[57][58] - 崔女士自2018年8月27日起為獨立非執行董事，為審核委員會主席等，有逾9年會計經驗[59] - 蔡先生自2018年8月27日起為獨立非執行董事，為提名委員會主席等，負責監督董事會並提供獨立判斷[62] - 截至2019年3月31日止年度，鄺先生並非恆誠建築控股有限公司的股東[56] - 崔女士於1997年7月取得澳門大學主修金融工商管理學士學位，2010年12月取得香港中文大學會計碩士學位[61] - 蔡先生自2004年9月起任遠東酒店實業有限公司獨立非執行董事，自2006年4月起任港利石材工程有限公司董事[63] - 蔡先生自2014年8月起任创业集团（控股）有限公司独立非执行董事，自2018年8月起任奥邦建筑集团有限公司独立非执行董事[65] - 施先生自2018年8月27日起为公司独立非执行董事，担任薪酬委员会主席等职[68] - 施先生于1990年10月及1993年4月分别取得建筑学学士及项目管理硕士学位，拥有多项专业资格[71] - 方先生48岁，为集团技术总监，在工程行业约25年经验，2018年8月调任该职[71][72] - 方先生1994年11月毕业于香港理工大学，取得土木工程学士等学位，拥有多项专业会员资格[74] - 香先生75岁，为集团技术总监，在工程行业约49年经验，2018年8月调任该职[74] - 公司多位技术总监经验丰富，朱博士约38年、李先生逾29年、陈博士逾21年、魏先生约15年、黄先生逾13年[75,77,79,81] - 陈国威先生34岁，2017年10月加入集团任财务总监兼公司秘书，有约10年财务及会计经验[83] 环境、社会及管治（ESG） - 公司将可持续发展融入业务策略，总结环境、社会及管治倡议、计划及绩效[86] - 董事会监督并制定公司环境、社会及管治战略，负责风险管理及内部监控成效[87] - 公司成立环境、社会及管治工作专责小组，负责收集数据、编制报告并定期向董事会汇报[87] - 环境、社会及管治报告涵盖公司香港及深圳办事处主要业务，关键绩效指标数据收集包含香港办事处业务活动，公司将适时扩大披露范围[88] - 报告依照香港联合交易所有限公司GEM上市规则附录二十环境、社会及管治报告指引编制，报告期为截至2019年3月31日止年度[89][91] - 公司与股东及投资者、客户及业务伙伴等持份者通过多种渠道沟通，旨在提升环境、社会及管治表现[93][94] - 公司考虑持份者反馈，确定环境、社会及管治重要范畴，截至2019年3月31日已设立合适有效的管理政策及内部监控系统[96] - 公司为建筑工程顾问服务供应商，对环境影响有限，已制定环保政策及措施，2019年3月31日止年度无重大环境法规不合规情况[99] - 公司运营期间不会产生大量废气排放[100] - 公司温室气体排放主要源于外购电力及纸张消耗，采取多种措施减少排放及促进节能[102] - 截至2019年3月31日，公司香港办事处有101名全职雇员[104] - 间接温室气体排放量（范围2）为122.49吨二氧化碳当量，密度为1.21吨二氧化碳当量/雇员；范围3排放量为28.74吨，密度为0.28吨二氧化碳当量/雇员；温室气体排放总量为151.23吨，密度为1.49吨二氧化碳当量/雇员[103] - 纸张无害废弃物排放总量为5.99吨，密度为0.059吨/雇员；墨盒排放总量为0.009吨，密度为0.00009吨/雇员[114] - 2019年3月31日止年度，公司电力能源消耗量为240,180.00千瓦时，密度为2,378.02千瓦时/雇员[119] - 公司制定资源效益及环保措施，设立能源管理系统监测资源使用情况[115][116] - 2019年3月31日止年度，公司采取设置最佳空调温度、提醒员工关闭电器等减排措施[118] - 公司坚守废物管理原则，采用3R原则处理无害废弃物[108][110] - 公司制定管理及处置有害废弃物的指引，截至2019年3月31日未产生大量有害废弃物[109] - 公司将购置二手办公家具，监控室内空气质量营造绿色工作环境[122] - 2019年3月31日止年度，公司未发现严重违反雇佣相关法律法规的情况[123] - 公司雇员薪酬具竞争力，待遇含假期、保险、公积金、加班费及酌情花红等[125] - 2019年3月31日止年度，公司不知悉严重违反健康及安全相关法律法规情况[131] - 公司制定安全政策及程序，组织职业安全及环境监控培训[131][132] - 公司制定培训发展策略，提供耦合器、锚定及后装螺纹钢等培训计划[133][134] - 2019年3月31日止年度，公司不知悉严重违反童工或强制劳工相关法律法规情况[136] - 公司重视与分包顾问关系，制定分包顾问甄选标准及程序[137][138] - 公司制定规则确保分包顾问公开公平参与招标，防止商业贿赂[140] - 2019年3月31日止年度，公司不知悉产品及服务广告、标签等方面违反法律法规重大事件[141] - 公司建立ISO 9001质量管理体系，为项目准备质量计划[142] - 公司制定程序专业处理客户反馈或投诉，高级管理层负责沟通安排[143] - 公司重视知识产权保护，雇员违规使用软件将受纪律处分[145] - 公司将保护客户隐私作为首要任务，建立安全措施和严格的数据收集使用政策[146] - 2019年3月31日止年度，公司未发现严重违反贿赂、勒索、欺诈及洗钱法律法规的情况[148] - 财务部每年对公司运营进行洗钱风险评估，接受业务对手方前主管部门会尽职调查[149] - 公司建立举报制度和政策，将迅速、公平及保密处理举报[151] - 公司坚持承担社会责任，鼓励员工参与慈善活动，将人力资本融入社会管理策略[152] - 公司制定废气及温室气体排放、资源使用、环境及天然资源等方面的政策[154][156] - 公司制定有关雇佣、健康及安全、发展及培训、劳工准则、供应链管理等方面的政策[158] - 公司业务运营不涉及广告及标签事宜[147] - 公司重视诚信，严禁贪污、贿赂及勾结等欺诈行为，制定法规政策确保员工遵守规范[148] 企业管治 - 截至2019年3月31日止年度，公司呈交企业管治报告，除未就董事责任投保外，已遵守企业管治守则[177][179] - 报告日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[181] - 公司主席及行政总裁角色由不同人士担任，符合企业管治守则[187] - 截至2019年3月31日止年度，公司采纳董事会成员多元政策，提名委员会每年检讨[189] - 董事会拟定每年至少举行4次会议，上市至2019年3月31日仅举行2次[190] - 多数执行董事及高级管理层于集团平均服务时间达十年[185] - 公司已采纳有关董事进行证券交易的行为守则，该年度无违反规定[180] - 董事会全面负责公司业务及事务，重要事项由其决定[184] - 公司日常管理、行政及营运由执行董事及高级管理层负责，重大交易需董事会批准[184] - 独立非执行董事获邀加入审核、薪酬及提名委员会[184] - 董事会负责履行企业管治职能，定期会议提前14日通知董事，会议议程提前3日送交[192] - 每届股东周年大会上，当时三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[193] - 所有董事初始任期为自委任日期起计三年，须根据细则退任及重选连任[193] - 公司遵照GEM上市规则委任三名独立非执行董事，其中一名具会计及财务管理专业资格[195] - 三名独立非执行董事任期自2018年8月27日起计三年，须根据细则退任及重选连任[195] - 截至2019年3月31日止年度，部分董事通过阅读刊物资讯和出席培训研讨会参与持续专业发展[197] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会监督特定范畴事务[200]

公司基本信息 - 公司于2017年8月25日于开曼群岛注册成立，为投资控股公司，股份自2018年9月17日起于联交所GEM上市[10] - 公司最终控股公司为万年地产发展有限公司，由陈延年博士及邝保林先生控制[10] - 公司主要从事提供全面结构及岩土工程顾问服务[10] - 公司业务主要为在香港提供全面结构及岩土工程顾问服务[18] 财务数据（收益、毛利、溢利等） - 截至2018年12月31日止三个月，公司收益为17,124千港元，毛利为7,013千港元，期内溢利为2,253千港元[5] - 截至2018年12月31日止九个月，公司收益为49,563千港元，毛利为19,486千港元，期内溢利为914千港元[5] - 2018年12月31日止三个月每股基本及摊薄盈利为0.23港仙，2018年12月31日止九个月为0.12港仙[5] - 2017年4月1日公司本公司拥有人应占总计为10,983千港元，2017年12月31日为26,187千港元，2018年4月1日为27,925千港元，2018年12月31日为72,312千港元[7] - 截至2018年12月31日止九个月，公司收益约4960万港元，较2017年同期约5220万港元减少约5.1%[45] - 截至2018年12月31日止九个月，服务成本约3010万港元，较2017年同期约2890万港元增加约4.2%[46] - 截至2018年12月31日止九个月，毛利约1950万港元，较2017年同期约2330万港元减少约390万港元，毛利率由约44.7%减至约39.3%[47] - 截至2018年12月31日止九个月，一般及行政开支约1260万港元，较2017年同期约990万港元增加约270万港元或27.4%[49] - 截至2018年及2017年12月31日止九个月，上市开支分别约540万港元及1020万港元，减少约480万港元[50] - 截至2018年12月31日止九个月，所得税开支约100万港元，较2017年同期约200万港元减少约100万港元或48.2%[51] - 截至2018年12月31日止九个月，期内溢利约90万港元，较2017年同期约30万港元增加约60万港元或232.4%[52] 成本与税费 - 2018年12月31日止九个月员工成本总额为32299千港元，2017年同期为30924千港元[24] - 2018年12月31日止九个月核数师薪酬为284千港元，2017年同期为375千港元[26] - 2018年12月31日止九个月香港利得税为900千港元，2017年同期为1964千港元[28] - 2018年12月31日止九个月中国企业所得税为44千港元，2017年同期为4千港元[28] - 2018年12月31日止九个月澳门补充税为126千港元，2017年同期为35千港元[28] - 香港利得税按16.5%税率计算[29] - 中国企业所得税按25%税率计算[30] - 澳门补充税按12%税率计算[31] 股息分配 - 董事会不建议就截至2018年12月31日止九个月派付股息[35] - 董事会不建议就截至2018年12月31日止九個月派付股息[108] 财务比率与借款情况 - 流动比率由2018年3月31日的约2.4倍增加至2018年12月31日的13.7倍，2018年12月31日借款总额约30万港元，较2018年3月31日约890万港元减少约97.1％[55] - 资本负债比率由2018年3月31日的约33.2%减至2018年12月31日的约0.4%[55] - 2018年12月31日须一年内偿还借款25.5万港元，2018年3月31日为557万港元；2018年3月31日须多于一年但不多于两年内偿还借款330.5万港元，2018年12月31日无[56] - 截至2018年12月31日止九个月，公司银行借款年利率为2.5％至5.1％，定息借款占借贷总额100％[57] - 2018年12月31日及2018年3月31日，有期贷款分别约30万港元及590万港元[57] 经营租赁与抵押情况 - 2018年12月31日公司经营租赁承担约为540万港元，2018年3月31日约为660万港元[60] - 2018年12月31日银行存款200万港元已抵押予银行，2018年3月31日无[67] 重大事项 - 截至2018年12月31日止九个月，公司无重大收购或出售附属公司及联属公司事项，无重大或然负债[64][65] - 截至2018年12月31日止九個月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[105] 企业管治 - 截至2018年12月31日止九個月，公司一直遵守GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，惟偏离守则第A.1.8条[106] - 截至2018年12月31日止九個月，无董事违反有关董事进行证券交易的规定买卖准则[107] 购股权计划与审核委员会 - 公司于2018年8月27日采纳一项购股权计划，截至2018年12月31日止九個月内无授出购股权，亦无购股权尚未行使[110] - 公司于2018年8月27日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2018年12月31日止九個月的未经审核简明综合财务报表[111] 股权结构 - 陈博士及邝先生通过万年地产发展有限公司分别持有公司471,072,000股股份，持股比例均为49.07%[77][79] - 陈博士持有万年地产发展有限公司7500股，持股比例68.2%；邝先生持有3500股，持股比例31.8%[84][86] - 万年地产发展有限公司持有公司471,072,000股股份，占股本总额约49.07%，由陈博士及邝先生分别拥有约68.2%及约31.8%[91][96][98] - Galaxy Sourcing Limited持有公司200,928,000股股份，占股本总额约20.93%，由袁凤婷博士全资拥有[96][99] - 截至2018年12月31日，公司已发行股份数目为960,000,000股[100] 董事信息 - 报告日期，执行董事为陈延年博士及邝保林先生，独立非执行董事为崔满枝女士、蔡伟石先生及施家殷先生[112] 行业驱动与发展策略 - 董事认为加快及增加土地供应作住宅发展是香港建筑工程顾问行业主要驱动因素，公司将用股份发售所得款项净额争取更多合约[42] 股份发售款项使用情况 - 公司股份于2018年9月17日上市，所得款项净额约为2690万港元，截至2018年12月31日已使用180万港元，未使用结余2510万港元[73] 员工情况 - 2018年12月31日公司聘用130名雇员，2018年3月31日为132名；截至2018年12月31日止九个月员工成本约为3230万港元，2017年约为3090万港元[70]