资金占用与偿还 - 2024年初占用资金余额65793.65万元[10] - 2024年度占用累计发生额（不含利息）405293.46万元[10] - 2024年度占用资金利息1018.97万元[10] - 2024年度偿还累计发生额426773.44万元[10] - 2024年末占用资金余额45332.64万元[10] 万向财务公司资金情况 - 2024年初两笔资金余额11700.00万元和46893.65万元[9] - 2024年度占用累计发生额（不含利息）398801.86万元[9] - 2024年度占用资金利息1018.97万元[9] - 2024年度偿还累计发生额419561.84万元[9] - 2024年末两笔资金余额11700.00万元和27152.64万元[9] 其他投资与应收应付情况 - 2024年初对向财务有限公司其他权益工具投资余额11700.00元，年末不变[11] - 2024年初对向财务有限公司银行存款余额等相关数据[11] - 2024年初对得世家股份公司其他应收款余额等相关数据[11] - 公司负责人会计工作相关资金年初余额等相关数据[11] - 与承德露露等公司商品采购应付账款年度累计发生额及偿还额[11]

独立董事情况 - 公司收到董国云、沈志峰《关于独立性的自查报告》[2] - 董事会评估其独立性并出具专项意见[2] - 二人未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系[2] - 公司独立董事满足任职要求，符合独立性要求[2] 时间信息 - 董事会发布专项意见时间为2025年4月18日[3]

公司基本信息 - 公司注册资本185,000万元（含外汇资本金500万美元）[13] 财务状况 - 截至2024年12月31日，资产总额2,534,952.64万元，负债总额2,245,947.54万元，所有者权益总额289,005.10万元[22] - 2024年度营业收入31,655.60万元，净利润25,491.55万元[22] 指标比率 - 资本充足率为14.64%[25] - 流动性比例为48.42%[25] - 贷款比例为79.17%[25] - 集团外负债总额与资本净额的比例为0.25%[26] - 票据承兑余额与资产总额的比例为6.47%[26] - 票据承兑余额是存放同业余额的0.29倍[26] - 票据承兑和转贴现总额与资本净额的比例为53.75%[26]

审计委员会构成 - 公司第九届董事会审计委员会由三位董事组成，含两名独立董事[1] 会议情况 - 2024年3 - 10月召开五次会议，审议报告及议案[2][3][4][5] 审计相关 - 2023年度审计报告为标准无保留意见[6] - 同意续聘中审众环为2024年度审计机构[7]

业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元[3] - 2023年审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年度上市公司审计客户家数201家，审计收费26115.39万元[3] 人员情况 - 2024年末中审众环合伙人数量216人、注册会计师数量1304人[3] - 2024年末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数723人[3] 审计相关 - 续聘中审众环负责2024年度财报及内控审计工作[4] - 中审众环认为公司2024年财报编制合规、内控有效[6] - 中审众环对2024年度财报及内控出具标准无保留意见报告[6] - 审计委员会与中审众环沟通保障2024年年审工作[7]

业绩数据 - 2024年度公司在万向财务公司日各类存款最高余额468,936,452.01元，日均余额392,590,747.05元[5] - 2024年度万向财务公司实现营业收入31,655.60万元，净利润25,491.55万元[7] - 截至2024年12月31日，万向财务公司资产总额2,534,952.64万元，负债总额2,245,947.54万元[7] 未来展望 - 2025年公司及下属控股子公司在财务公司日最高存款余额不超5亿元[3] - 2025年财务公司向公司下属子公司提供综合授信额度5亿元，可循环使用[3] - 2025年公司在万向财务公司存款利率不低于央行同期存款基准利率，贷款利率不高于市场贷款利率[13] 用户数据 - 截至2025年4月20日，公司及下属控股子公司在万向财务公司存款余额为32,602.92万元[19] 其他新策略 - 本次关联交易需提交股东大会审议，关联股东需回避表决[4] - 公司制定《关于在万向财务有限公司开展存贷款金融业务的风险处置预案》[18]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[8] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额之比为76.88%，营业收入合计占比为91.30%[9] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制按营业收入错报、错报指标划分缺陷等级[13] - 非财务报告内部控制按直接财产损失金额及负面影响划分缺陷等级[15][16] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[18][19] - 评价基准日公司未发现未完成整改的财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[18][19]

人员数据 - 2024年末合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券审计报告注会723人[1] 业绩数据 - 2023年经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[1] - 2023年上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，农业类同行业客户3家[1] 合规情况 - 近3年受行政处罚1次、自律监管措施1次，纪律处分1次，监督管理措施12次[4] - 近3年43名人员受行政处罚6人次等[4] 保障情况 - 职业保险累计赔偿限额8亿元，未使用[13] 业务执行 - 近一年万向德农项目组咨询解决技术问题[5] - 有专业意见分歧解决机制，近一年无未解决分歧[5] - 近一年实施完善项目质量复核程序[5] - 近一年制定合理可操作审计工作方案[9]

公司变更 - 公司拟变更注册地址至黑龙江省哈尔滨市香坊区红旗大街227号1003室[2] - 拟修改《公司章程》中公司住所条款[3] - 变更及修订需提交股东大会审议，以市场监管部门核准结果为准[3]

会计政策变更 - 公司依据财政部要求对会计政策和财务信息变更调整，无需审议[2] - 自2024年1月1日起执行会计政策变更[4] - 变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》等执行[6] - 变更符合规定和实际情况，不产生重大影响，不损害公司及股东利益[8]