人员数据 - 2024年末合伙人90人，注册会计师1097人，签过证券服务业务审计报告的注册会计师399人[1] 业绩数据 - 2024年收入总额250,078.87万元，审计业务收入193,830.09万元，证券业务收入91,164.30万元[1] - 2024年度上市公司审计客户154家，审计收费23,011.25万元[1] - 同行业上市公司审计客户2家[2] 风险保障 - 职业风险基金上年度年末数超10,000万元，职业保险累计赔偿限额超20,000万元[2] 处罚情况 - 天职所近三年受刑事处罚0次、行政处罚1次等[2] - 从业人员近三年受行政处罚2次等，涉及39人[2] 审计意见与工作情况 - 天职所认为公司2025年财报合规，内控有效，出具标准无保留意见[3] - 天职所按时完成公司2025年年报审计，行为规范[5]

审计相关 - 审计报告认为公司2025年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[6] - 关键审计事项包括结构化主体合并范围确定和金融资产预期信用损失计量[11][15] 财务数据 - 2025年末资产总计55,403,177,705.34元，期初为43,852,233,454.88元[39] - 2025年末负债合计46,205,316,986.61元，期初为35,413,464,341.66元[48] - 2025年末股东权益合计9,197,860,718.73元，期初为8,438,769,113.22元[48] - 2025年营业收入为25.94亿元，较上期20.50亿元增长26.55%[57] - 2025年净利润为6.36亿元，较上期3.66亿元增长73.61%[57] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为43.700681683亿元，上期为70.1183934903亿元[61] 公司历史 - 公司成立于1992年11月5日，注册资本106,089.9292万元[122] - 2011年12月，仪电集团将139,517,522股无偿划转至华鑫置业，华鑫置业成控股股东[123] - 2013年1月24日公司名称变更为“上海华鑫股份有限公司”[127] - 2016 - 2017年公司重大资产重组，直接持有华鑫证券100%股权[128] 会计政策 - 非同一控制下企业合并，合并成本与被购买方可辨认净资产公允价值份额差额处理方法[145] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[153] - 金融资产初始按业务模式和现金流量特征分类[167] - 金融负债初始分类及指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的条件[174] - 以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[181]

财务内控 - 审计对象为上海华鑫股份2025年12月31日财务报告内控有效性[9] - 天职国际认为华鑫股份于2025年12月31日保持有效财务报告内控[13] 审计机构 - 天职国际统一社会信用代码为911101085923425568[27] - 天职国际设立于2012年03月05日，注册资本12500万元[31] - 天职国际主要经营场所为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A - 1和A - 5区域[31] - 天职国际登记机关登记日期为2020年03月09日[32]

董事会会议与决策 - 2025年应参加董事会11次，亲自出席11次，通讯参加5次，委托和缺席0次[4] - 2025年参加审计、提名、薪酬与考核委员会会议分别为6次、5次、2次[5] - 2025年独立董事专门会议召开2次，均出席[6] - 2025年董事会提名黄雄等为董事候选人，周昌娥为总会计师候选人，张溯枫为董事会秘书候选人[6][13] - 2025年董事会审议通过公司经营层2024年度薪酬考核及领导班子2022 - 2024年任期考核议案[7][14] - 2025年独立董事专门会议审议通过与仪电集团及其关联方日常关联交易议案[7] - 2025年3月27日董事会审议通过聘任2025年度审计机构预案[12] - 2025年6月9日股东大会审议通过聘任2025年度审计机构议案[12] - 2025年9月26日董事会审议通过总会计师变更议案，聘任周昌娥为总会计师[12] 信息披露与规范 - 2025年对公司信息披露执行情况监督，认为信息真实、准确、完整、及时[9] - 公司按照规定在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[11] 其他情况 - 2025年参加2024年年度、2025年半年度、2025年第三季度业绩说明会[8] - 2025年积极参加上交所等组织的各类培训[9] - 2025年度未发生应披露的关联交易[10] - 2025年度不涉及公司及相关方变更或豁免承诺情形[10] - 2025年度不涉及制定或变更股权激励计划等相关情形[14]

董事会相关 - 2025年顾诚应参加董事会11次，亲自出席11次，通讯参加4次，委托出席0次，缺席0次，列席股东会2次[3] - 2025年顾诚参加提名委员会会议5次、薪酬与考核委员会会议2次、战略委员会会议1次[4] - 2025年公司独立董事专门会议召开2次，顾诚均出席[5] 审议通过事项 - 2025年董事会提名委员会审议通过提名黄雄等为公司董事等候选人[5] - 2025年董事会薪酬与考核委员会审议通过公司经营层2024年度薪酬考核等议案[6] - 2025年董事会战略委员会审议通过《华鑫股份、华鑫证券战略发展三年行动规划（2025 - 2027年）》[6] - 2025年顾诚参加独立董事专门会议审议通过关联交易议案[6] - 2025年3月27日公司第十一届董事会第十四次会议审议通过聘任2025年度审计机构的预案[10] - 2025年6月9日公司2024年年度股东大会审议通过聘任2025年度审计机构的议案[10] - 2025年9月26日公司第十一届董事会第二十一次会议审议通过公司总会计师变更的议案[11] - 2025年度公司董事会审议通过提名黄雄等为公司董事候选人的议案[11] - 2025年度公司董事会审议通过聘任张溯枫为公司董事会秘书的议案[11] - 2025年度独立董事审议通过公司经营层2024年度薪酬考核等议案[12] 其他 - 2025年顾诚参加公司2024年年度等业绩说明会[7] - 顾诚认为公司2025年度信息披露能确保真实等[8] - 2025年度公司未发生应当披露的关联交易[9] - 2025年度不涉及公司及相关方变更或豁免承诺的情形[9] - 独立董事审议了公司2024年年度等报告[9]

会议参与情况 - 2025年应参加董事会次数11次，亲自出席11次，通讯参加4次，列席股东会2次[3] - 2025年参加薪酬与考核委员会会议2次、审计委员会会议6次、提名委员会会议5次、战略委员会会议1次[4] - 2025年公司独立董事专门会议召开2次，均亲自出席[5] - 2025年参加公司2024年年度、2025年半年度、2025年第三季度业绩说明会[7] 议案审议情况 - 2025年董事会薪酬与考核委员会审议通过公司经营层2024年度薪酬考核及领导班子2022 - 2024年任期考核议案[5] - 2025年董事会提名委员会审议通过提名黄雄等3人为董事候选人、周昌娥为总会计师候选人、张溯枫为董事会秘书候选人的议案[6] - 2025年董事会战略委员会审议通过《华鑫股份、华鑫证券战略发展三年行动规划（2025 - 2027年）》[6] - 2025年参加独立董事专门会议审议通过公司预计与仪电集团及其关联方日常关联交易的议案[7] - 2025年3月27日公司第十一届董事会第十四次会议审议通过聘任2025年度审计机构预案[11] - 2025年6月9日公司2024年年度股东大会审议通过聘任2025年度审计机构议案[11] - 2025年9月26日公司第十一届董事会第二十一次会议审议通过总会计师变更议案，聘任周昌娥为总会计师[12] - 2025年度公司董事会审议通过提名黄雄、刘正奇、陈頔菲为公司董事候选人的议案[12] - 2025年度公司董事会审议通过聘任张溯枫为公司董事会秘书的议案[12] - 2025年度审议通过公司经营层2024年度薪酬考核的议案、领导班子2022 - 2024年任期考核的议案[13] 其他情况 - 对公司2025年度信息披露执行情况进行监督，认为信息真实准确完整及时[9] - 积极参加2025年度上海证券交易所等组织的各类培训[9] - 2025年度公司未发生应当披露的关联交易[10] - 2025年度不涉及公司及相关方变更或豁免承诺的情形[10] - 2025年度不涉及制定或变更股权激励计划、员工持股计划等情形[13] - 2025年度独立董事认为公司严格遵守规定，真实准确完整及时披露信息，财务报告公允反映财务状况和经营成果[10]

审计委员会相关 - 审计委员会由魏嶷、吴文芳、刘正奇组成，魏嶷任主任委员[1] - 2025年多时间节点审议多项报告及议案[2][5] 审计机构相关 - 提请续聘天职国际为2025年度审计机构[6] 财务与内控情况 - 认为财务报告真实准确无重大差错[7] - 认为内控运作符合规范要求[7]

业绩总结 - 2025年度日常关联交易预计执行合计1808.53万元[3] - 2025年房屋承租上海择鑫置业有限公司预计金额40万元，实际发生27.63万元[4] - 2025年专线费及托管机柜费用上海科技网络通信有限公司实际发生373.65万元[4] - 2025年接受上海南洋万邦软件技术有限公司各类服务实际发生717.09万元[4] - 2025年代理买卖证券手续费各关联方实际发生4.93万元[4] - 2025年客户资金存款利息支出各关联方实际发生1.45万元[4] - 2025年上海埃迪西基础设施配套建设有限公司提供服务实际发生450万元[4] - 2025年接受上海华鑫物业管理顾问有限公司服务实际发生181.88万元[4] 未来展望 - 2026年3月25日公司第十一届董事会第二十五次会议审议通过2026年度日常关联交易议案[2] - 预计2026年接受上海华鑫物业管理顾问有限公司服务金额400万元[3] 公司相关信息 - 上海南洋万邦信息技术服务有限公司注册资本为人民币200万元[9] - 上海南洋软件系统集成有限公司注册资本为人民币5000万元[9] - 上海云赛智联信息科技有限公司注册资本为人民币26000万元[10] - 上海仪电人工智能创新院有限公司注册资本为人民币6000万元[11] - 上海仪电鑫森科技发展有限公司注册资本为人民币14000万元[12] - 上海华鑫物业管理顾问有限公司注册资本为人民币1000万元[13] - 上海埃迪西基础设施配套建设有限公司注册资本为人民币600000万元[14] - 上海埃迪希科技服务有限公司注册资本为110,000万元[15] 交易相关 - 承租/出租房屋、接受/提供服务等关联交易参照市场价格及行业情况协商定价[17] - 证券和金融产品交易定价参照市场化价格水平、行业惯例、第三方定价[17] - 公司董事会批准证券和金融产品交易量以实际发生数计算[17] - 公司承租/出租房屋、接受/提供服务等关联交易可实现资源共享与互补[18] - 公司全资子公司华鑫证券与关联方进行证券及金融产品交易是正常业务一部分[18] - 公司与关联方日常关联交易遵循市场原则，未损害公司和中小股东利益[18] - 公司与关联方日常关联交易对公司未来财务状况及经营成果有积极影响[18] 关联公司 - 上海埃迪西基础设施配套建设有限公司是公司控股股东全资子公司[15] - 上海埃迪希科技服务有限公司是公司控股股东全资子公司[15]

业绩总结 - 截至2025年12月31日，公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 下一年度完善内部控制体系建设，提高防范风险能力[21] 其他新策略 - 本年度修订内部控制手册，更新相关制度或流程[21] - 引导部门对业务关键控制点自我监督检查[21]

报告信息 - 报告时间为2025年1月1日至12月31日[5] - 编制依据含《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号—可持续发展报告（试行）》[5] - 报告范围为合并报表范围[5] 可持续发展机制 - 设董事会、社会责任委员会等治理机构管理监督[7] - 建立内部报告机制，各部门及子公司定期报送数据[7] - 建立监督机制，董事会总体监督审核[7] 沟通与议题 - 通过多种方式与利益相关方沟通[8] - 9个议题具双重重要性[9][10] - 15个议题具影响重要性[10][11]