收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.03亿元人民币，同比增长15.44%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为5173.44万元人民币，同比增长92.56%[17] - 扣除非经常性损益的净利润为5216.14万元人民币，同比增长89.61%[17] - 基本每股收益为0.15元/股，同比增长87.5%[18] - 加权平均净资产收益率为4.36%，同比增加1.91个百分点[18] - 公司实现营业收入30318.60万元，同比增长15.44%[35] - 公司实现利润总额5173.44万元，同比增长92.56%[35] - 公司归属于上市公司股东的净利润5173.44万元，同比增长92.56%[35] - 营业收入303,186,004.22元，同比增长15.44%[55] - 净利润本期发生额为5173.44万元，较上期2686.71万元增长92.6%[100] - 基本每股收益为0.15元/股，较上期0.08元/股增长87.5%[101] - 公司本期综合收益总额为5173.44万元[106] - 与上年同期相比，综合收益总额增长92.7%（从2686.71万元增至5173.44万元）[106][109] 成本和费用（同比环比） - 营业成本214,013,038.62元，同比增长10.85%[55] - 销售费用9,960,038.22元，同比下降30.28%[55] - 营业成本本期发生额为2.14亿元，较上期1.93亿元增长10.9%[100] 各业务线表现 - 水泥产品销售收入同比增长35.75%[35] - 化肥产品销售收入同比增长6.26%[35] - 公司年产磷铵15万吨，水泥60万吨，复肥100万吨[23] - 鲁北盐化年产原盐100万吨（实际达产70万吨），溴素3000吨（实际达产2000吨）[23] - 石膏磷含量由平均1.0降至0.6以下，创历史最好水平[40] - 溴素装置平均运行率达94.76%[45] - 原盐及溴素产品优一级率保持100%[43] - 磷铵/硫酸/水泥装置于2018年6月8日至7月29日例行停车检修[42] - 参股小额贷款公司实现净利润545.93万元[60] 资产和负债变化 - 总资产为14.78亿元人民币，较上年度末增长0.48%[17] - 归属于上市公司股东的净资产为12.13亿元人民币，较上年度末增长4.42%[17] - 公司资产总额147797.39万元，较年初增长0.48%[35] - 公司负债总额26535.09万元，较年初减少14.30%[35] - 公司资产负债率17.95%，较年初下降3.10%[35] - 货币资金353,904,496.14元，同比增长51.28%[58] - 应收账款13,096,682.54元，同比增长133.65%[58] - 存货114,891,456.85元，同比增长32.88%[58] - 货币资金期末余额为3.54亿元，较期初2.34亿元增长51.3%[96] - 应收账款期末余额为1309.67万元，较期初560.52万元增长133.6%[96] - 存货期末余额为1.15亿元，较期初8645.95万元增长32.9%[96] - 其他流动资产期末余额为1.25亿元，较期初1.97亿元下降36.7%[96] - 未分配利润期末余额为-1.89亿元，较期初-2.41亿元改善21.5%[98] - 所有者权益总额从11.61亿元增长至12.13亿元，增幅4.4%[106][109] - 未分配利润从-2.41亿元改善至-1.89亿元，增加5173.44万元[106][109] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4582.55万元人民币，同比下降24.27%[17] - 经营活动产生的现金流量净额45,825,526.13元，同比下降24.27%[55] - 投资活动产生的现金流量净额74,145,559.65元，同比下降67.31%[55] - 经营活动产生的现金流量净额为4585.35万元，较上期6051.48万元下降24.2%[103] - 经营活动产生的现金流量净额为4582.55万元，同比下降24.3%[104] - 投资活动现金流入8.04亿元，其中收到其他与投资活动有关的现金占8.04亿元[104] - 投资活动现金流出7.30亿元，主要用于支付其他与投资活动有关的现金[104] - 投资活动产生的现金流量净额为7414.56万元[104] - 期末现金及现金等价物余额为3.54亿元，较期初增长51.3%[104] 运营和成本管理 - 计划更换塑苫29000公亩，实际仅更换9600公亩[46] - 更新水泵35台、生产四轮车21台、压池机3台、扒盐机10台[45] - 化肥销售网点覆盖山东河北县级市场及河南东北内蒙古市级市场[50] - 原盐销售价格较去年同期略有上浮[43] - 通过直供采购策略降低磷矿石/磷矿粉/液氨采购成本[38] - 开展液氨泄漏应急演练并完成安全生产许可证延期换证[41] 非经常性损益和营业外收支 - 非经常性损益项目中非流动资产处置损益为63.02万元人民币[20] - 其他营业外收入和支出项为-105.72万元人民币[21] 环境排放与合规 - 公司二氧化硫排放浓度97mg/m³年排放94.3吨[76] - 氮氧化物排放浓度98.5mg/m³年排放90.7吨[76] - 颗粒物排放浓度14.2mg/m³年排放11.1吨[76] - 非甲烷总烃排放浓度0.95mg/m³[76] - 水泥装置一般排放口核定二氧化硫排放量156.82吨/年[76] - 水泥装置核定氮氧化物排放量470.45吨/年[76] - 水泥装置核定颗粒物排放量64.58吨/年[76] - 公司配备文丘里脱硫塔和布袋除尘废气处理工艺[77] 股东信息和股权结构 - 报告期末普通股股东总数33,658户[85] - 山东鲁北企业集团总公司持股107,253,904股，占比30.56%[87] - 浙商金汇信托股份有限公司持股17,509,917股，占比4.99%[87] - 山东省国有资产投资控股有限公司持股17,472,392股，占比4.98%[87] - 山东永道投资有限公司持股8,222,134股，占比2.34%[87] - 杜东元持股2,256,911股，占比0.64%[87] - 邬飞霞持股1,249,000股，占比0.36%[87] - 王建平持股1,120,000股，占比0.32%[87] - 葛云莲持股1,112,200股，占比0.32%[87] - 林丽群持股1,060,000股，占比0.30%[87] 会计政策和核算方法 - 公司采用12个月作为营业周期和流动性划分标准[122] - 公司记账本位币为人民币[123] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[129] - 合并财务报表反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量[130] - 合并过程需抵销母公司长期股权投资与子公司所有者权益份额[132] - 内部交易导致的资产减值损失需全额确认[133] - 少数股东权益在合并资产负债表所有者权益项下列示[134] - 报告期内同一控制下企业合并需调整合并资产负债表期初数[134] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并资产负债表期初数[134] - 子公司持有母公司长期股权投资作为库存股列示于合并资产负债表所有者权益减项[136] - 母公司购买子公司少数股权时合并报表调整资本公积或留存收益[138] - 非同一控制下企业合并时购买日前持有股权按公允价值重计量差额计入投资收益[138] - 不丧失控制权部分处置子公司长期股权投资时处置价款与净资产份额差额调整资本公积或留存收益[138] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重计量处置对价与净资产份额差额计入投资收益[139] - 分步处置子公司股权时丧失控制权前每次处置差额确认为其他综合收益[139] - 现金等价物定义为期限短（三个月内）流动性强价值变动风险小的投资[144] - 交易性金融资产持有期间利息股利确认为投资收益资产负债表日公允价值变动计入当期损益[147] - 持有至到期投资按摊余成本计量采用实际利率法确认利息收入[149] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）处置时转入投资收益[154] - 单项金额重大的应收款项标准为800万元及以上[166] - 应收账款及其他应收款1年以内坏账计提比例为1%[168] - 应收账款及其他应收款1-2年坏账计提比例为10%[168] - 应收账款及其他应收款2-3年坏账计提比例为20%[168] - 应收账款及其他应收款3年以上坏账计提比例为50%[168] - 存货发出计价采用加权平均法[171] - 低值易耗品采用五五摊销法[175] - 包装物采用五五摊销法[175] - 金融资产减值根据账面价值与预计未来现金流量现值差额确认[164] - 可供出售金融资产减值需转出原计入所有者权益的公允价值累计损失[165] - 长期股权投资成本法核算下被投资单位现金股利或利润确认为当期投资收益[181] - 长期股权投资权益法核算初始成本小于应享份额时差额计入当期损益[181] - 固定资产房屋建筑物折旧年限35-40年残值率5%年折旧率2.38%-2.71%[187] - 固定资产机器设备折旧年限10-14年残值率5%年折旧率6.79%-9.50%[187] - 固定资产运输设备折旧年限8年残值率5%年折旧率11.88%[187] - 固定资产电子设备折旧年限5年残值率5%年折旧率19.00%[187] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低付款额现值较低者入账[188] - 借款费用资本化需满足资产支出发生/借款费用发生/购建活动开始三项条件[191][192] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[194] - 一般借款资本化按超额支出加权平均数乘以资本化率计算[195] - 无形资产初始计量按成本计价包括购买价款相关税费及直接归属支出[197] - 投资者投入无形资产按投资合同或协议约定价值确定成本[197] - 自行开发无形资产成本为达到预定用途前所发生支出总额[197] - 使用寿命有限无形资产按直线法摊销[198] - 使用寿命不确定无形资产不予摊销[198] - 合同性权利无形资产使用寿命不超过合同或法定权利期限[199] - 续约无需大额成本时续约期计入使用寿命[199] - 土地使用权预计使用寿命49-50年[200] - 期末对使用寿命有限无形资产寿命及摊销方法进行复核[200] 其他重要事项 - 公司2018年半年度无利润分配预案每10股派息0元[70] - 公司注册资本为350,986,607.00元[115] - 专项储备减少38.95万元，主要因本期使用124.02万元[107] - 预测净利润将大幅增长因主要产品价格高于上年同期[61] - 公司原盐和溴素生产受气温降水和蒸发量等自然气候条件影响较大[68]

收入和利润（同比环比） - 营业收入6.0775亿元，同比增长18.36%[19] - 归属于上市公司股东的净利润7844.85万元，同比增长160.12%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9169.42万元，同比增长198.93%[19] - 基本每股收益0.22元/股，同比增长144.44%[20] - 加权平均净资产收益率6.98%，同比增加4.16个百分点[20] - 第四季度营业收入2.2207亿元，为全年最高季度[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润3265.34万元，为全年最高季度[22] - 公司营业收入607,754,449.92元，同比增长18.36%[48] - 利润总额7,844.85万元，同比增长160.12%[46] - 归属于上市公司股东的净利润7,844.85万元，同比增长160.12%[46] - 营业收入本期发生额607,754,449.92元，较上期513,460,288.61元增长18.4%[184] - 净利润本期发生额78,448,509.37元，较上期30,158,407.52元增长160.1%[184] - 综合收益总额为7844.85万元，较上期3015.84万元增长160.1%[186] - 基本每股收益为0.22元/股，较上期0.09元/股增长144.4%[186] - 2016年公司净利润为3015.84万元[107] - 2017年归属于上市公司普通股股东的净利润为7844.85万元[108] - 2016年归属于上市公司普通股股东的净利润为3015.84万元[108] - 2015年归属于上市公司普通股股东的净利润为2771.85万元[108] - 公司2017年度营业收入和毛利较上年增长导致净利润大幅增长[169] 成本和费用（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额1.6882亿元，同比下降37.16%[19] - 原煤采购均价同比上涨44.28%[50] - 水泥熟料采购价格365.17元/吨，同比上涨40.18%[50] - 化工行业原辅材料成本200.99百万元，同比增长25.08%，占总成本40.37%[60] - 电力成本为3317.77万元，占总成本6.66%，同比增长12.17%[61] - 其他制造费用为1012.45万元，占总成本2.03%，同比大幅增长154.35%（因产量增加）[61] - 化肥产品原辅材料成本为1.97亿元，占总成本39.50%，同比增长26.53%[61] - 水泥产品原辅材料成本为8763.16万元，占总成本17.60%，同比大幅增长56.09%（因产量增加）[61] - 销售费用1654.14万元，同比减少34.14%（广告宣传及运输费用减少）[62] - 经营活动现金流量净额1.69亿元，同比降低37.16%（采购支付现金增加27.01%）[63] - 营业成本本期发生额450,313,332.21元，较上期401,329,653.92元增长12.2%[184] - 购买商品接受劳务支付现金2.72亿元，较上期2.14亿元增长27.0%[187] 各产品线表现 - 水泥产品销售收入增长41.40%[46] - 原盐产品销售收入增长23.46%[46] - 溴素产品销售收入增长11%[46] - 其他类产品收入增长39.18%[46] - 原盐产品营业收入89.08百万元，同比增长23.46%，毛利率45.22%，同比增加28.83个百分点[54] - 溴素产品营业收入49.03百万元，同比增长11%，毛利率67.24%，同比增加6.06个百分点[54] - 化肥产品营业收入262.74百万元，同比下降2.93%，毛利率-2%，同比减少10.4个百分点[54] - 水泥产品营业收入83.96百万元，同比增长41.4%，毛利率12.44%，同比减少1.75个百分点[54] - 化工行业营业收入400,852,432.35元毛利率16.96%同比增加1.05个百分点[83] - 建材行业营业收入83,955,789.71元毛利率12.44%同比减少1.75个百分点[83] - 其他业务营业收入30,990,929.27元毛利率-16.67%同比减少17.78个百分点[83] - 盐酸产量0.87万吨采用市场价格销售给金属加工企业[88] - 磷石膏产量21.6万吨全部自用[88] 各地区表现 - 华东地区营业收入264.35百万元，占比51.25%，同比增长16.71%，毛利率19.36%[54][55] - 华北地区营业收入113.18百万元，占比21.94%，同比增长1.13%，毛利率16.4%[54][55] 销量和产量数据 - 原盐销售量610,560.69吨，同比下降21.02%[57] - 溴素销售量2,197.96吨，同比增长1.32%[57] - 化肥销售量139,732.44吨，同比下降7.13%[57] - 公司化肥年产磷铵15万吨，水泥60万吨，复合肥100万吨[28] - 磷矿采购量15万吨价格平稳原煤采购量6万吨价格上涨[80] - 废酸处理能力达到8万吨/年烘干能耗降低50%[73] - 公司磷铵设计产能30万吨硫酸40万吨水泥60万吨[78] 现金流状况 - 第四季度经营活动产生的现金流量净额1.1335亿元，为全年唯一正现金流季度[22] - 经营活动产生的现金流量净额为1.69亿元，较上期2.69亿元下降37.2%[187] - 投资活动产生的现金流量净额为3292.74万元，较上期-3.59亿元实现扭亏[188] - 销售商品提供劳务收到现金5.62亿元，较上期6.04亿元下降7.0%[187] - 经营活动现金流入小计为5.96亿元，较上期6.27亿元下降4.9%[187] 资产和负债变化 - 货币资金2.34亿元，占总资产15.90%，同比大幅增长626.72%（经营积累及理财赎回）[65] - 应收账款560.52万元，占总资产0.38%，同比减少79.35%（前期货款收回）[65] - 预收款项8549.50万元，占总资产5.81%，同比减少51.08%（销售政策调整）[66] - 货币资金期末余额233,933,410.36元，较期初32,190,392.37元增长626.7%[181] - 应收票据期末余额108,983,598.33元，较期初211,246,240.33元下降48.4%[181] - 应收账款期末余额5,605,232.61元，较期初27,150,156.57元下降79.4%[181] - 预收款项期末余额85,494,970.53元，较期初174,752,878.51元下降51.1%[182] - 其他应收款期末余额14,121,054.54元，较期初16,998,745.89元下降16.9%[181] - 在建工程期末余额28,037,790.08元，较期初7,309,834.14元增长283.6%[181] - 未分配利润期末余额-240,632,665.23元，较期初-319,081,174.60元改善24.6%[182] - 期末现金及现金等价物余额为2.34亿元，较期初3219.04万元增长626.7%[188] - 所有者权益合计为11.61亿元，较上期10.85亿元增长7.0%[190] - 未分配利润为-2.41亿元，较上期-3.19亿元改善24.5%[190] 非经常性损益 - 非流动资产处置损益2017年为-891.23万元，2016年为-169.79万元，2015年为-498.4万元[24] - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费2016年为74.8万元，2015年为742.2万元[24] - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及处置投资收益2015年为240万元[25] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出2017年为-82.88万元，2016年为-50.74万元，2015年为-61.47万元[25] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目2016年为94.2万元，2015年为324.69万元[25] - 处置子公司或其他经营单位产生的损益2015年为426.6万元[25] - 计提的固定资产减值准备2017年为-362.73万元[25] - 与企业日常经营无关的政府补助2017年为12.27万元[25] - 非经常性损益合计2017年为-1324.57万元，2016年为-51.53万元，2015年为1173.62万元[25] - 闲置硫磺制酸生产线计提减值准备3,627,282.95元[170] 销售渠道和客户 - 直销营业收入4022.6万元同比下降21.91%[87] - 经销营业收入44458.22万元同比增长12.6%[87] - 前五名客户销售额1.17亿元，占年度销售总额22.76%[62] 技术和研发 - 石膏磷含量由平均1.0降至0.6以下，降幅达40%[38] - 烧成大窑运转率和熟料强度显著提高[38] - 公司拥有石膏制硫酸联产水泥等多项自主知识产权专利技术[33][34] - 公司建立省级企业技术中心及多个国家级工程技术研究中心[34] - 公司采用磷铵-硫酸-水泥联产技术实现无三废排放[70] 采购和成本控制 - 通过精品采购策略降低原材料采购成本[38] - 2017年到期需更换塑苫34238公亩，实际更换8568公亩，节约率达75%[39] - 塑苫使用周期由五年延长至六年[39] 环保与安全生产 - 环保投入资金346.31万元占营业收入比重0.57%[90] - 公司被列为重点排污单位主要污染物为二氧化硫/氮氧化物/颗粒物[122] - 水泥装置生产车间设有28个废气一般排放口[122] - 硫酸生产装置设有1个主要废气排放口[122] - 报告期内公司未发生环境污染事故且未受环保行政处罚[122] - 二氧化硫年排放量为94.3吨，排放浓度为97mg/m³[124] - 氮氧化物年排放量为90.7吨，排放浓度为98.5mg/m³[124] - 颗粒物年排放量为11.1吨，排放浓度为14.2mg/m³[124] - 非甲烷总烃排放浓度为0.95mg/m³[124] - 水泥装置一般排放口核定年排放量：二氧化硫156.82吨、氮氧化物470.45吨、颗粒物64.58吨[124] 管理层讨论和指引 - 烷基化废硫酸处理服务成为硫磷科技公司重要利润增长点[37] - 溴素2017年价格较2016年略有上升预计2018年价格持平[95] - 原盐市场2017年价格回升受环保政策影响生产成本提高[94] - 2018年度预计营业收入目标62160万元[100] - 废硫酸资源化利用装置年产能12万吨正在推进资质审批[98] - 印度市场预计进口量增加去年进口量减少[69] 利润分配政策 - 公司2017年度拟不进行利润分配和资本公积转增股本[5] - 2017年现金分红数额为0元[108] - 2016年现金分红数额为0元[108] - 2015年现金分红数额为0元[108] - 2016年年初未分配利润为-34923.96万元[107] - 2016年可供股东分配利润为-31908.12万元[107] 股东和股权结构 - 公司普通股股东总数：报告期末32,059户，年度披露前上月35,390户[132] - 第一大股东山东鲁北企业集团持股107,253,904股（占比30.56%），其中质押50,000,000股[134] - 第二大股东山东省国有资产投资控股持股17,472,392股（占比4.98%）[134] - 第三大股东山东永道投资持股8,222,134股（占比2.34%），全部质押[134] - 股东杜东元报告期内增持2,101,011股（总持股占比0.60%）[134] - 江西宜春开元实业有限责任公司持有60,000股有限售条件股份[136] - 控股股东山东鲁北企业集团总公司法定代表人吕天宝 成立日期1989年8月15日[137] - 实际控制人为无棣县国有资产管理局 主要经营国有资产监督管理[140] 公司治理和高管薪酬 - 公司董事、监事及高管合计获得税前报酬总额222.66万元[145] - 董事长陈树常税前报酬40.91万元 任期至2019年4月20日[145] - 总经理姜花桐税前报酬53.79万元 任期至2019年4月20日[145] - 财务总监马文举税前报酬24.25万元 年龄39岁[145] - 董事会秘书张金增税前报酬20.86万元 年龄43岁[145] - 独立董事信式祥和刘玉芬各自获得税前报酬3.6万元[145] - 监事会主席冯祥义在关联方获取报酬[145] - 公司董事监事及高级管理人员报告期内实际获得报酬总额为222.66万元[148] - 高级管理人员薪酬与经营业绩紧密挂钩[161] 员工情况 - 母公司在职员工总数843人 其中生产人员531人占比63.0%[150] - 技术人员数量175人 占员工总数比例20.8%[150] - 销售人员39人 占员工总数比例4.6%[150] - 行政人员88人 占员工总数比例10.4%[150] - 大专及以上学历员工292人 占比34.6%[150] - 中专及高中学历员工395人 占比46.9%[150] - 其他学历员工156人 占比18.5%[150] - 财务人员10人 占员工总数比例1.2%[150] 审计和内部控制 - 境内会计师事务所审计报酬为70万元人民币[112] - 内部控制审计会计师事务所报酬为35万元人民币[112] - 境内会计师事务所审计年限为5年[112] - 公司遵循新会计准则将政府补助分类计入其他收益或营业外收支[109] - 公司披露内部控制自我评价报告及审计报告[162] - 审计机构利安达出具无保留意见审计报告[166] - 关键审计事项关注收入真实性和闲置资产减值[170] - 年内召开董事会会议次数5次全部为现场会议[158] - 所有董事均亲自出席5次董事会会议无缺席[158] - 独立董事对公司事项未提出异议[159] - 董事会专门委员会有效履行监督职能包括薪酬与审计[159] - 公司未发生大股东占用资金和资产的情况[156] 投资和理财 - 公司委托理财发生额为5000万元人民币且全部为保本收益型银行理财产品[118] - 委托理财未到期余额为5000万元人民币且无逾期未收回金额[118] - 参股海融小额贷款公司持股15%注册资本1.6亿元实现净利润2194.69万元[92] 税务影响 - 化肥产品增值税税率由13%降为11%[103] 行业和市场环境 - 摩洛哥OCP总产能达到1200万吨包括2017年新投产80万吨DAP装置[68] - 沙特矿业公司Ma'aden二期项目投产产能预计增加300万吨DAP/NPK实际投产120万吨[69] - 公司地处渤海湾，拥有百万吨盐场及海洋资源优势[34] - 盐溴产品优一级率保持100%[40] 公司基本信息 - 公司注册资本为350,986,607元[195] - 公司于2016年6月19日成立[195] - 公司于1996年7月2日在上海证券交易所挂牌交易[195] - 公司股票代码为600727[195] - 公司财务报表经董事会于2018年3月21日决议批准报出[196] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[200] - 公司经营范围涵盖氢氧化钠、磷酸、化肥等化工产品生产销售[195] - 公司采用权责发生制作为会计核算基础[197] - 公司财务报表以历史成本为计量基础[197] - 公司报告期末起12个月持续经营能力无重大疑虑[198]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.147亿元人民币，同比下降13.05%[5] - 营业收入同比减少13.05%至1.15亿元[18] - 归属于上市公司股东的净利润为2498.36万元人民币，同比增长377.03%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2593.26万元人民币，同比增长370.46%[5] - 净利润同比增长377.1%至2498.36万元[18] - 加权平均净资产收益率为2.13%，同比增加1.65个百分点[5] - 基本每股收益为0.07元/股，同比增长600%[5] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比减少69.02%至244.96万元[13] - 财务费用为-471.86万元（利息收入导致）[13] - 资产减值损失同比增加64.34%至16.15万元[13] - 营业外收入同比减少95.81%至4.5万元[13] - 购买商品支付现金同比增加58.05%[13] - 购买商品接受劳务支付的现金同比增长58.0%至1.16亿元[20] - 支付给职工的现金同比增长56.3%至1900万元[20] - 购建固定资产等支付的现金同比增长3.6%至166万元[21] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-300.19万元人民币，同比大幅下降[5] - 经营活动现金流量净额为-300.19万元[13] - 经营活动产生的现金流量净额为负300万元，同比下降102.2%[20] - 销售商品收到现金同比减少39.15%[13] - 经营活动现金流入同比下降38.3%至1.44亿元[20] - 投资活动现金流量净额同比减少44.18%[13] - 投资活动产生的现金流量净额同比下降44.2%至5713万元[21] - 投资活动现金流入同比增长383.2%至5.02亿元[21] - 支付其他与投资活动有关的现金4.43亿元[21] - 现金及现金等价物净增加额同比下降77.4%至5413万元[21] - 期末现金及现金等价物余额同比增长6.0%至2.88亿元[21] 资产和负债变动 - 应收账款期末余额较年初增加102.88%，主要因经营销售所致[12] - 存货期末余额较年初增加43.48%，主要因季节性销售所致[12]

收入和利润（同比） - 营业收入3.86亿元人民币，同比增长8.78%[6] - 归属于上市公司股东的净利润4579.51万元人民币，同比增长147.53%[6] - 扣除非经常性损益的净利润5059.36万元人民币，同比增长226.51%[6] - 1-9月营业收入385,688,801.82元，较上年同期354,563,444.27元增长8.8%[28] - 1-9月净利润45,795,146.01元，较上年同期18,501,024.36元增长147.5%[28] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率4.13%，同比增加2.39个百分点[7] - 基本每股收益0.13元/股，同比增长160%[7] - 基本每股收益0.13元/股，较上年同期0.05元/股增长160%[29] 非经常性损益 - 非经常性损益净影响为-479.84万元人民币[9] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额5546.58万元人民币，同比增长0.42%[6] - 经营活动现金流量净额55,465,778.78元，与上年同期55,231,930.15元基本持平[34] - 投资活动现金流量净额增加因赎回银行理财，筹资活动现金流量净额同比减少100%因上年票据贴现[23] - 投资活动现金流量净额214,437,982.08元，上年同期为-25,504,217.29元[34] - 现金及现金等价物净增加额269,903,760.86元，较上年同期49,423,912.86元增长446.1%[34] 现金及等价物余额变动 - 期初现金及现金等价物余额为32,190,392.37元[35] - 期初现金及现金等价物余额同比增加219.1%至102,691,485.90元[35] - 期末现金及现金等价物余额为302,094,153.23元[35] - 期末现金及现金等价物余额同比增加98.6%至152,115,398.76元[35] 资产项目变动 - 货币资金较年初大幅增加838.46%至3.02亿元人民币，主要因赎回银行理财产品及经营收款[14] - 应收票据较年初减少71%至6126.8万元人民币，因银行承兑票据到期托收及业务付款[15] - 应收账款较年初下降51.02%至1329.87万元人民币，因收回前期货款[16] - 预付款项较年初锐减91.8%至134.74万元人民币，因收到预付设备及材料[17] - 存货较年初增加39.97%至1.2亿元人民币，受部分产品季节性销售影响[18] - 其他流动资产较年初减少78.1%至6016.65万元人民币，因赎回银行理财[19] - 在建工程较年初激增270.55%至2708.66万元人民币，因废酸分解及水泥技改项目投入[20] 负债和权益变动 - 预收款项较年初下降71.07%，因发货及预收货款减少[21] - 预收款项从年初的174,752,878.51元下降至50,560,905.34元，降幅71.1%[27] - 流动负债从年初的409,810,088.54元下降至265,289,256.33元，降幅35.3%[27] - 归属于上市公司股东的净资产11.30亿元人民币，较上年度末增长4.15%[6] - 所有者权益从年初的1,085,153,234.09元增至1,130,201,132.41元，增幅4.1%[28] 总资产变动 - 总资产13.95亿元人民币，较上年度末减少6.65%[6] - 总资产从年初的1,494,963,322.63元下降至1,395,490,388.63元，降幅6.7%[27] 管理层业绩指引 - 预测累计净利润同比增幅将达50%以上，因原盐、水泥、溴素产品售价上涨及节能降耗[23] 股东信息 - 股东总数为32,895户[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.626亿元人民币，同比增长4.75%[15] - 归属于上市公司股东的净利润为2686.71万元人民币，同比增长108.86%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2750.99万元人民币，同比增长179.08%[15] - 公司实现营业收入26263.07万元，同比增长4.75%[26] - 实现利润总额2686.71万元，同比增长108.86%[26] - 公司利润总额为2686.71万元，同比增长108.86%[34] - 营业收入2.63亿元，同比增长4.75%[34] - 营业收入同比增长4.8%至2.626亿元[72] - 净利润同比增长108.9%至2686.7万元[72] - 基本每股收益0.08元同比增长100%[74] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1.93亿元，同比微增0.28%[34] - 营业成本同比微增0.3%至1.931亿元[72] - 销售费用同比下降8.6%至1428.5万元[72] - 财务费用实现净收益194.9万元（上期净收益355.4万元）[72] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为6051.15万元人民币，同比增长25.33%[15] - 经营活动现金流量净额6051.15万元，同比增长25.33%[34] - 经营活动现金流量净额同比增长25.3%至6051.1万元[76] - 投资活动现金流入大幅增长432.3%至2.271亿元[76] - 期末现金及现金等价物余额同比增长237.5%至3.195亿元[77] 各产品线销售收入表现 - 水泥产品销售收入同比增长59.76%[26] - 溴素产品销售收入同比增长45.35%[26] - 原盐产品销售收入同比增长16.48%[26] - 其他硫酸、编织袋等产品收入同比增长22.90%[26] 资产和负债变化 - 总资产为13.79亿元人民币，同比下降7.76%[15] - 资产总额13.79亿元，较年初减少7.76%[27] - 负债总额2.67亿元，较年初下降34.74%[27] - 资产负债率19.39%，较年初下降8.02个百分点[27] - 货币资金大幅增加至3.195亿元，占总资产比例23.17%，较上期增长892.66%[38] - 应收票据减少至5301.69万元，占总资产比例3.84%，较上期下降74.90%[38] - 应收账款减少至1241.30万元，占总资产比例0.90%，较上期下降54.28%[38] - 预付款项减少至979.89万元，占总资产比例0.71%，较上期下降40.38%[38] - 其他流动资产减少至4910.32万元，占总资产比例3.56%，较上期下降82.13%[38] - 在建工程增加至1289.69万元，占总资产比例0.94%，较上期增长76.43%[38] - 预收款项减少至4514.26万元，占总资产比例3.27%，较上期下降74.17%[38] - 货币资金期末余额为3.195亿元人民币，较期初3,219万元人民币大幅增加[70] - 应收票据期末余额为5,302万元人民币，较期初2.112亿元人民币下降74.9%[70] - 应收账款期末余额为1,241万元人民币，较期初2,715万元人民币下降54.3%[70] - 预付款项期末余额为980万元人民币，较期初1,643万元人民币下降40.4%[70] - 存货期末余额为1.01亿元人民币，较期初8,568万元人民币增加17.8%[70] - 其他流动资产期末余额为4,910万元人民币，较期初2.747亿元人民币下降82.1%[70] - 流动资产合计期末为5.611亿元人民币，较期初6.645亿元人民币下降15.6%[70] - 固定资产期末余额为7.302亿元人民币，较期初7.477亿元人民币下降2.3%[70] - 预收款项期末余额为4,514万元人民币，较期初1.748亿元人民币下降74.2%[71] - 应付账款期末余额为1.327亿元人民币，较期初1.414亿元人民币下降6.2%[71] - 所有者权益合计增长2.4%至11.115亿元[72] 产能信息 - 磷铵年产能15万吨[20] - 水泥年产能60万吨[20] - 复肥年产能100万吨[20] - 原盐年产能100万吨（实际达产70万吨）[20] - 废硫酸处理能力12万吨/年[31] 运营效率指标 - 溴素装置运转率达98%以上[28] - 加权平均净资产收益率为2.45%，同比增加1.24个百分点[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为2.50%，同比增加1.57个百分点[16] 每股指标 - 基本每股收益为0.08元/股，同比增长100%[16] - 稀释每股收益为0.08元/股，同比增长100%[16] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.08元/股，同比增长166.67%[16] 所有者权益和利润分配 - 公司本期期末所有者权益合计为1,111,512,517.28元[81] - 专项储备本期减少507,834.17元[81] - 未分配利润从期初的-349,239,582.12元改善至期末的-292,214,057.24元，增加57,025,524.88元[81] - 综合收益总额为12,863,850.15元[81] - 公司注册资本为350,986,607.00元[84] - 期初所有者权益合计为1,055,951,503.98元[81] - 本期所有者权益增加12,468,275.44元[81] - 专项储备期初余额为4,478,471.11元[81] - 期末专项储备余额为3,013,959.53元[81] - 资本公积保持稳定为874,159,582.29元[81] 投资和融资活动 - 设立新材料新能源产业基金总额10.01亿元[31] - 参股海融小额贷款公司投资占比15%，报告期内实现净利润511.69万元[40] 管理层讨论和指引 - 公司预测下一报告期净利润同比增幅达50%以上[41] - 主要产品原盐、溴素受气候条件影响显著[44] 政府补助和会计政策 - 公司2017年1-6月计入其他收益的政府补助合计为831,485.97元[52] - 公司会计政策变更导致营业外收入中831,485.97元调入其他收益[53] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为24,712户[57] - 第一大股东山东鲁北企业集团总公司持股107,253,904股占比30.56%[59] - 第二大股东山东省国有资产投资控股有限公司持股17,472,392股占比4.98%[59] - 第三大股东山东永道投资有限公司持股8,222,134股占比2.34%[59] - 中国国际金融股份有限公司报告期内增持7,976,232股至总持股7,976,232股占比2.27%[59] - 宁波梅山保税港区长乐品潮投资管理合伙企业报告期内增持683,500股至总持股6,568,700股占比1.87%[59] - 云南国际信托有限公司－启鸿集合资金信托计划报告期内增持4,812,387股至总持股4,812,387股占比1.37%[59] - 华润深国投信托有限公司－润之信50期集合资金信托计划报告期内增持3,318,328股至总持股3,318,328股占比0.95%[59] 会计政策和核算方法 - 非同一控制企业合并中购买方支付合并成本为购买日公允价值差额计入当期损益[95] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[95] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额经复核后差额计入当期损益[95] - 企业合并发生中介费用计入当期损益发行权益证券交易费用计入初始确认金额[95] - 合并财务报表范围以控制为基础确定包括被控制企业及结构化主体[97] - 合并财务报表编制需抵销母子公司长期股权投资与所有者权益份额[100] - 报告期内同一控制下企业合并增加子公司需调整合并资产负债表期初数[101] - 非同一控制下企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初数[101] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[105] - 现金等价物定义为期限三个月内到期流动性强价值变动风险小投资[112] - 单项金额重大应收款项标准为800万元及以上[135] - 应收款项坏账准备需单独进行减值测试并计提[135] - 持有至到期投资按摊余成本计量并采用实际利率法确认利息收入[116] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时需确认减值损失[133] - 金融资产转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[124][125] - 交易性金融资产持有期间利息及股利收入计入投资收益[115] - 金融负债在现时义务全部或部分解除时终止确认[129] - 不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定公允价值[130] - 可供出售债务工具减值损失转回时计入当期损益[133] - 持有至到期投资减值按账面价值与预计未来现金流量现值差额计算[132] - 应收款项坏账准备按账龄分析法计提 1年以内(含1年)计提比例1% 1-2年计提比例10% 2-3年计提比例20% 3年以上计提比例50%[136] - 单项金额不重大应收款项单独计提坏账准备 依据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[138] - 存货发出计价采用加权平均法[140] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提 可变现净值基于估计售价减销售费用和相关税费确定[141] - 存货跌价准备按单个项目计提 数量繁多单价较低存货按类别计提[142] - 低值易耗品采用五五摊销法摊销[144] - 包装物采用五五摊销法摊销[144] - 长期股权投资对实施控制企业采用成本法核算 对具有共同控制或重大影响企业采用权益法核算[148] - 长期股权投资初始成本大于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时不调整初始成本[148] - 长期股权投资初始成本小于应享有份额时差额计入当期损益并调整投资成本[148] - 房屋建筑物折旧年限35至40年残值率5%年折旧率2.38%至2.71%[153] - 机器设备折旧年限10至14年残值率5%年折旧率6.79%至9.50%[153] - 运输设备折旧年限8年残值率5%年折旧率11.88%[153] - 电子设备及其他资产折旧年限5年残值率5%年折旧率19.00%[153] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[155] - 在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产[156] - 借款费用资本化需满足资产支出发生且购建活动已开始[157][158] - 资本化期间中断超过3个月暂停借款费用资本化[159] - 专门借款资本化金额按实际利息减存款利息收入计算[161] - 土地使用权摊销年限49至50年按直线法摊销[167] - 内部研究开发支出研究阶段于发生时计入当期损益，开发阶段满足条件时确认为无形资产[170] - 长期资产减值测试在资产负债表日进行，可收回金额低于账面价值时确认资产减值损失[171] - 资产减值损失确认后，减值资产折旧或摊销费用在未来期间调整[171][176] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产每年必须进行减值测试[176] - 长期待摊费用在受益期内平均摊销，包括经营租赁固定资产租金按合同期限摊销[177] - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债并计入当期损益或资产成本[178] - 设定提存计划根据应缴存金额确认为负债并计入当期损益或资产成本[179] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[184] - 销售商品收入在风险报酬转移时确认，预收款方式于货物运出厂区确认[187] - 提供劳务收入在交易结果可靠估计时按完工百分比法确认 完工进度按已完工作测量 已提供劳务比例或已发生成本占总成本比例确定[188] - 提供劳务交易结果不可靠估计时按预计可补偿劳务成本确认收入 已发生成本预计不能补偿则不确认收入[188] - 销售商品和提供劳务混合合同能区分且单独计量时分别处理 不能区分或不能单独计量时全部作为销售商品处理[188] - 与资产相关政府补助确认为递延收益 在相关资产使用寿命内平均分配计入损益[189] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间费用确认为递延收益 在确认费用期间计入损益[190] - 与收益相关政府补助用于补偿已发生费用直接计入当期损益[190] - 递延所得税资产以很可能取得未来应纳税所得额为限确认 除非产生于非企业合并且不影响会计利润或应纳税所得额的交易[192] - 所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债 除非产生于商誉初始确认或特定非企业合并交易[193] - 经营租赁租金在租赁期内按直线法确认损益 初始直接费用计入当期损益[196] - 融资租赁未确认融资费用在租赁期内按实际利率法确认融资费用[198]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.32亿元人民币，比上年同期增长3.65%[7] - 营业收入本期131,870,408.38元同比增长3.6%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为523.73万元人民币，比上年同期增长9.43%[7] - 净利润5,237,340.32元同比增长9.4%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为551.22万元人民币，比上年同期大幅增长75.31%[7] - 加权平均净资产收益率为0.48%，比上年同期增加0.03个百分点[7] - 基本每股收益0.01元/股与上年同期持平[29] 成本和费用（同比环比） - 报告期财务费用为-122.12万元人民币，变化较大主要因本期无委托理财利息收入[15] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.37亿元人民币，比上年同期大幅增长251.33%[7] - 经营活动现金流量净额137,290,585.83元同比增长251%[30] - 筹资活动现金流量净额同比减少100%[18] - 投资活动现金流入小计为103,942,844.89元[31] - 投资活动现金流出小计为1,602,400.10元[31] - 投资活动产生的现金流量净额为102,340,444.79元[31] - 收到其他与投资活动有关的现金为103,942,844.89元[31] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为1,602,400.10元[31] - 支付其他与投资活动有关的现金为0元[31] - 现金及现金等价物净增加额为239,631,030.62元[31] - 期初现金及现金等价物余额为32,190,392.37元[31] - 期末现金及现金等价物余额为271,821,422.99元[31] - 报告期收到的税费返还同比增加100%至777,017.46元[18][30] 资产和负债变动 - 总资产为14.09亿元人民币，较上年度末下降5.73%[7] - 归属于上市公司股东的净资产为10.90亿元人民币，较上年度末增长0.45%[7] - 应收票据期末余额较年初大幅减少61.23%，主要因银行承兑票据到期托收[12] - 应收票据期末余额81,894,074.74元较年初下降61.2%[24] - 其他流动资产期末余额较年初减少62.49%，系报告期内赎回银行理财产品款项[13] - 货币资金期末余额271,821,422.99元较年初增长744%[24] - 预付款项期末余额11,354,188.35元较年初下降30.9%[24] 投资和筹资活动 - 公司认缴1亿元参与设立规模10.01亿元的新能源产业基金[19]

收入和利润（同比环比） - 营业收入5.1346亿元同比下降10.03%[17] - 归属于上市公司股东的净利润3015.84万元同比增长8.8%[17] - 扣非净利润3067.37万元同比增长91.92%[17] - 基本每股收益0.09元同比增长12.5%[18] - 加权平均净资产收益率2.82%增加0.16个百分点[18] - 利润总额3015.84万元，同比增长8.80%[49] - 营业收入51346.03万元，同比下降10.03%[49] - 净利润本期发生额为3016万元，较上期增加244万元或9%[168] - 营业利润本期发生额为3003万元，较上期减少311万元或9%[168] - 综合收益总额为3015.84万元，较上期的2771.85万元增长8.8%[175] - 2015年度公司净利润为2771.85万元[109] 成本和费用（同比环比） - 化工行业原辅材料成本同比下降38.00%至1.606亿元[60] - 建材行业其他制造费用成本同比上升31.61%至616万元[60] - 销售费用同比下降7.88%至2511万元[63] - 购买商品接受劳务现金支出同比下降32.62%减少1.036亿元[65] - 购买商品、接受劳务支付的现金下降32.6%至2.14亿元[170] - 通过费用预警机制使各单位费用均控制在预算范围内[42] 各业务线表现 - 化肥产品销售收入下降26.90%[49] - 原盐产品销售收入增长50.44%[49] - 溴素产品销售收入增长55.37%[49] - 化肥产品毛利率8.40%，同比下降5.57个百分点[55] - 溴素产品毛利率61.19%，同比上升20.21个百分点[55] - 化工行业营业收入3.87亿元同比下降13.36%[86] - 化工行业营业成本3.25亿元同比下降14.24%[86] - 化工行业毛利率15.91%同比增加0.86个百分点[86] - 建材行业营业收入5937.62万元同比上升7.21%[86] - 建材行业营业成本5095.08万元同比上升1.24%[86] - 建材行业毛利率14.19%同比增加5.06个百分点[86] - 公司磷铵年产能15万吨，水泥年产能60万吨，复合肥年产能100万吨[27] - 鲁北盐化原盐年产能100万吨（实际达产70万吨），溴素年产能3000吨（实际达产2200吨）[27] - 磷铵副产磷石膏制硫酸联产水泥装置设计产能为磷酸二铵30万吨、硫酸40万吨、水泥60万吨[81] - 磷铵副产磷石膏制硫酸联产水泥装置产能利用率为60%[81] 各地区表现 - 华东地区营业收入占比48.33%，同比下降24.60%[55][56] 销售渠道表现 - 直销渠道营业收入5151.10万元同比下降35.09%[90] - 经销渠道营业收入3.95亿元同比下降6.59%[90] 产品生产和销售 - 原盐生产量51.05万吨，同比下降16.04%[57] - 原盐销售量同比显著增加70.49%[58] - 溴素销售量同比增加19.51%[58] - 溴素产量同比增加400余吨[41] - 磷精粉掺混比例由30%提高到80%以上 每吨磷精粉采购成本比磷矿石低约70元[39] - 磷石膏总磷控制在0.4%至0.6%之间[39] - 磷酸二铵及复合肥水分含量≤1.2% 粒度合格率≥90%[40] 现金流量 - 经营活动现金流量净额2.6866亿元同比增长1386.11%[17] - 经营活动现金流量净额2.69亿元，同比激增1386.11%[51] - 经营活动现金流量净额同比激增1386.11%至2.686亿元[65] - 经营活动产生的现金流量净额大幅增长至2.69亿元，较上期的1807.77万元增长1386%[170] - 销售商品、提供劳务收到的现金增长32.6%至6.04亿元[170] - 投资活动现金流出大幅增加至12.90亿元，主要由于支付其他与投资活动有关的现金达12.60亿元[170] - 投资活动现金流出3.588亿元主要用于购买11.266亿元银行理财[65] - 现金及现金等价物净减少7050.11万元，期末余额降至3219.04万元[172] - 增值税退税收入同比大幅增长1231.04%至232万元[65] - 收到的税费返还增长1231%至232.92万元[170] 资产和负债变化 - 货币资金减少51%至3219万元，占总资产比例从4.85%降至2.15%，主要因购买银行理财产品[67] - 应收票据增长32.45%至2.11亿元，占比从11.77%升至14.13%，因经营性收票和债权收回[67] - 应收账款下降52.32%至2715万元，占比从4.20%降至1.82%，因收回前期货款[68] - 预付款项减少52.79%至1643万元，占比从2.57%降至1.10%，因减少预付款支出及原料采购[68] - 存货下降41.68%至8568万元，占比从10.84%降至5.73%，因产量下降及原盐销量增加[68] - 其他流动资产激增642.61%至2.75亿元，占比从2.73%升至18.38%，主要因购买银行理财产品[68] - 预收账款增长131.49%至1.75亿元，占比从5.57%升至11.69%，因采用预收发货模式[68] - 货币资金期末余额为3219万元，较期初减少3350万元或51%[164] - 应收账款期末余额为2715万元，较期初减少2980万元或52%[164] - 预付款项期末余额为1643万元，较期初减少1837万元或53%[164] - 存货期末余额为8568万元，较期初减少6123万元或42%[164] - 其他流动资产期末余额为2.75亿元，较期初增加2.38亿元或643%[164] - 公司未分配利润改善，从-3.49亿元收窄至-3.19亿元，改善3015.84万元[175] - 所有者权益总额从10.56亿元增长至10.85亿元，增幅2.8%[175] - 专项储备减少95.67万元，主要由于本期使用95.67万元[175] 管理层讨论和指引 - 第四季度原盐平均价格122.02元/吨较前三季度上涨45.75%[20] - 第四季度水泥销售价格较前三季度上涨30%以上[20] - 第四季度经营活动现金流量净额增加归因于原盐、水泥、溴素等产品销售业绩良好及预收发货策略[21] - 2016年化肥产品价格跌幅超过400元/吨[29] - 化肥行业开工率约50%，预计2017年春季将出现200万吨供需缺口[29] - 2017年磷复肥出口形势有望好于上年因氮肥磷肥出口关税取消[30] - 2016年9月以来水泥价格连续上涨因熟料价格上涨近70%[30] - 2016年化肥市场价格下滑幅度较大[36] - 公司采取保溴控盐措施提高盐化业务盈利能力[36] - 公司废酸处理是利润增长点及循环经济新亮点[37] - 2016年优化废硫酸资源化工艺降低石膏制酸成本[37] - 硫磷科技公司增加锌腐酸二铵等新型肥料品种[38] - 开发袋装工业盐业务并拓展河北唐山/山西/陕西市场[43] - 采用O2O/淘宝网店等互联网+模式拓展线上销售渠道[46] - 终端销售策略减少中间流通环节 实现企业与用户双赢[45] - 修改业务人员绩效考核办法 实行奖优罚差及提成兑现政策[45] - 化肥行业产能过剩市场价格持续下滑优惠政策全面取消[96] - 水泥行业2017年供给增速预计与2016年相当处于历史低位[96] - 原盐价格2016年下半年回升2017年预计持续走高[97] - 溴素价格2016年持续走高高位运行预计今年维持高位[98] - 公司2017年预计营业收入达到50049万元净利润3230万元[103] - 公司改造完成年产12万吨废硫酸资源化利用产业示范装置[101] - 公司属化工行业面临安全生产环境保护风险[104] - 公司主要产品化肥水泥原盐价格受行业季节和运距影响[104] - 公司面临磷矿石煤等原材料和能源价格上涨压力[105] - 国家食盐专营政策改革将放开盐产品销售管制[105] 技术和专利 - 公司拥有国际领先水平的石膏制硫酸联产水泥技术专利[32] - 公司取得废硫酸资源化利用专利技术并成功产业化[32] - 公司所在地拥有百万吨盐场及丰富海水资源[33] 非经常性损益 - 2016年非经常性损益项目中非流动资产处置损益为-169.79万元[23] - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为74.8万元[24] - 其他营业外收入和支出为-50.74万元[24] - 其他符合非经常性损益定义的损益项目为94.2万元[25] - 2016年非经常性损益合计为-51.53万元[25] 行业背景 - 磷肥行业产能过剩60%，年产能2350万吨（折P2O5），实际产量1708万吨[71] - 化肥增值税优惠取消，税率从过渡期3%恢复至13%，增加企业成本[72] - 国家推行化肥零增长战略，目标2020年磷肥产能控制在2400万吨，产能利用率提升至79%[73] 股东和股权结构 - 山东鲁北企业集团总公司持股107,253,904股，占比30.56%[124] - 山东省国有资产投资控股有限公司持股17,472,392股，占比4.98%[124] - 交通银行股份有限公司－长信量化先锋混合型证券投资基金持股8,630,805股，占比2.46%[124] - 报告期末普通股股东总数31,361户[122] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数30,714户[122] - 山东鲁北企业集团总公司质押股份50,000,000股[124] - 公司普通股股份总数及股本结构报告期内未发生变化[120] - 山东永道投资有限公司持股8,222,134股，占总股本比例2.34%[125] - 宁波梅山保税港区长乐品潮投资管理合伙企业持股5,885,200股，占总股本比例1.68%[125] - 倪爱芬持股2,670,000股，占总股本比例0.76%[125] - 叶一桧持股1,300,000股，占总股本比例0.37%[125] - 庆天持股1,158,000股，占总股本比例0.33%[125] - 张冬华持股1,013,900股，占总股本比例0.29%[125] - 冯安平持股1,005,400股，占总股本比例0.29%[125] - 山东鲁北企业集团总公司持有无限售条件流通股107,253,904股[125] - 山东省国有资产投资控股有限公司持有无限售条件流通股17,472,392股[125] - 交通银行长信量化先锋混合型证券投资基金持有无限售条件流通股8,630,805股[125] 分红政策 - 2016年度现金分红数额为3015.84万元[110] - 2015年度现金分红数额为2771.85万元[110] - 2014年度现金分红数额为755.23万元[110] - 公司现金分红政策要求现金分红比例不低于当年可分配利润的10%[108] - 2015年度年初未分配利润为-37695.81万元[109] - 2015年度可供股东分配的利润为-34923.96万元[109] 委托理财 - 委托理财金额5000万元人民币，实际收益74.8万元[116] - 委托理财实际收回本金5000万元人民币[116] - 委托理财逾期未收回金额0元[116] 承诺事项 - 公司承诺自2015年7月10日起6个月内不减持公司股份[111] 董事、监事和高级管理人员薪酬 - 公司董事、监事和高级管理人员年度税前报酬总额为168.18万元[140] - 董事长陈树常年度税前报酬为30.71万元[136] - 总经理姜花桐年度税前报酬为30.22万元[136] - 董事兼副总经理王树才年度税前报酬为27.72万元[136] - 董事兼财务总监马文举年度税前报酬为16.80万元[136] - 董事兼董事会秘书张金增年度税前报酬为15.12万元[136] - 监事武健民年度税前报酬为22.66万元[136] - 职工监事刘振恭年度税前报酬为21.75万元[136] - 所有董事、监事和高级管理人员持股数量均为0股，报告期内无变动[136] - 报告期内公司董事、监事和高级管理人员未获得股权激励[137] 员工情况 - 母公司在职员工数量为844人[143] - 主要子公司在职员工数量为0人[143] - 在职员工总数844人[143] - 生产人员522人，占比61.8%[143] - 技术人员172人，占比20.4%[143] - 行政人员98人，占比11.6%[143] - 销售人员42人，占比5.0%[143] - 财务人员10人，占比1.2%[143] - 大专及以上学历员工281人，占比33.3%[143] - 中专及高中学历员工387人，占比45.9%[143] 审计和内部控制 - 境内会计师事务所报酬为70万元[113] - 境内会计师事务所审计年限为4年[113] - 公司2016年12月31日保持有效的财务报告内部控制[162] 公司基本信息 - 公司注册资本为350,986,607.00元[182] - 公司经营范围涵盖氢氧化钠、磷酸、磷酸二铵（57%）、硫酸（93%）等化工产品生产销售[183] - 公司财务报表编制遵循中国企业会计准则及证监会第15号披露规定[184] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[187] - 公司以12个月作为营业周期和流动性划分标准[188] - 公司记账本位币为人民币[189] - 合并财务报表范围以控制为基础确定[195] - 合并报表需抵销母子公司间内部交易及长期股权投资[198] - 少数股东权益在合并资产负债表中单独列示[199] - 报告期内同一控制下企业合并需调整合并资产负债表期初数[199] - 母公司对同一控制下企业合并增加的子公司及业务，将当期期初至报告期末收入、费用、利润纳入合并利润表[200] - 对比较报表相关项目进行调整，视同合并后报告主体自最终控制方控制时点起一直存在[200] - 非同一控制下企业合并增加的子公司及业务，将购买日至报告期末收入、费用、利润纳入合并利润表[200]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为3.55亿元人民币，同比下降26.80%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为1850.10万元人民币，同比下降28.39%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1549.53万元人民币，同比下降15.41%[6] - 第三季度营业收入同比下降41.3%至1.038亿元（上年同期1.769亿元）[24] - 前三季度营业收入同比下降26.8%至3.545亿元（上年同期4.844亿元）[24] - 第三季度营业利润同比下降16.6%至538万元（上年同期645万元）[24] - 前三季度净利润同比下降28.4%至1850万元（上年同期2584万元）[25] - 基本每股收益前三季度为0.05元/股（上年同期0.07元/股）[25] - 加权平均净资产收益率为1.74%，同比减少0.74个百分点[7] - 基本每股收益为0.05元/股，同比下降28.57%[7] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降超30%[13] - 财务费用同比增长超30%[13] - 营业成本第三季度同比下降44.5%至8034万元（上年同期1.447亿元）[24] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5523.19万元人民币，同比增长134.65%[6] - 筹资活动现金流量净额同比增长98.19%[15] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长134.7%至5523万元（上年同期2354万元）[28] - 销售商品收到现金同比下降19.9%至3.794亿元（上年同期4.740亿元）[28] - 投资活动现金流出同比增长33.9%至1.282亿元（上年同期0.928亿元）[28] - 期末现金余额同比增长4.6%至1.521亿元（上年同期1.454亿元）[29] 资产和负债项目变动 - 预付账款较年初减少58.46%至1445.75万元[13] - 其他流动资产较年初增加109.84%至7763.99万元[13] - 在建工程较年初增加374.80%至2355.78万元[13] - 货币资金期末余额7447.55万元[19] - 应收票据期末余额1.72亿元[19] - 未分配利润为-3.31亿元[21] 其他财务数据 - 总资产为13.58亿元人民币，较上年度末增长0.26%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为10.74亿元人民币，较上年度末增长1.70%[6] - 非经常性损益项目合计金额为300.57万元人民币[9] - 股东总数为30,354户[11] - 投资收益同比下降100%[13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.507亿元人民币，同比下降18.47%[18] - 公司营业收入为2.507亿元，同比下降18.47%[36][37] - 营业收入同比下降18.5%至2.51亿元[75] - 归属于上市公司股东的净利润为1286.39万元人民币，同比下降34.25%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为1286.39万元，同比下降34.25%[36] - 净利润同比下降34.3%至1286.39万元[75] - 基本每股收益为0.04元/股，同比下降33.33%[19] - 基本每股收益0.04元同比下降33.3%[76] - 扣除非经常性损益后的净利润为985.73万元人民币，同比下降29.92%[18] - 加权平均净资产收益率为1.21%，同比下降0.67个百分点[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为1.925亿元，同比下降21.92%[37] - 营业成本同比下降21.9%至1.93亿元[75] - 财务费用为-355.36万元，同比增长48.60%[37] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4828.34万元人民币，同比大幅增长1241.29%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为4828.34万元，同比大幅增长1241.29%[37] - 经营活动现金流量净额大幅增长1241.2%至4828.34万元[78] - 投资活动现金流出增长117.1%至1.19亿元[80] - 期末现金及现金等价物余额下降7.8%至9467.24万元[80] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为67,231,608.51元，较期初增长2.34%[72] - 货币资金期末余额为67,231,608.51元，较期初65,691,485.90元增长2.3%[157] - 银行存款期末余额为67,107,562.11元，较期初65,553,749.56元增长2.4%[157] - 应收票据期末余额为231,660,347.40元，较期初增长45.30%[72] - 应收票据期末余额为231,660,347.40元，较期初159,491,704.60元增长45.3%[160] - 存货期末余额为124,552,016.05元，较期初下降15.23%[72] - 预付款项期末余额为12,333,304.08元，较期初下降64.57%[72] - 其他流动资产期末余额为27,440,800.00元，较期初下降25.84%[72] - 固定资产期末余额为737,856,735.83元，较期初下降2.26%[72] - 在建工程期末余额为18,540,690.04元，较期初增长273.58%[72] - 应付账款增长9.9%至1.47亿元[73] - 应付账款期末余额146,591,063.50元，较期初133,326,014.63元增长9.9%[200] - 预收款项下降20.7%至5986.40万元[73] - 资产总额增长1.2%至13.72亿元[73] - 总资产为13.716亿元人民币，较上年度末增长1.24%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为10.684亿元人民币，较上年度末增长1.18%[18] 业务线表现 - 化肥营业收入为1.467亿元，同比下降31.87%[39] - 原盐营业收入为3387.71万元，同比增长41.81%[40] - 化工行业毛利率为19.06%，同比增加2.88个百分点[39] - 溴素产品毛利率为57.63%，同比增加14.25个百分点[40] 管理层讨论和指引 - 化肥产品磷铵、复合肥等价格持续下滑，销售数量有所减少[23] - 日掺烧废酸量提高15%[31] 非经常性损益和特殊项目 - 非经常性损益项目中包含资金占用费收益74.8万元人民币[21] - 委托理财金额为5000万元人民币，实际收回本金5000万元人民币并获得收益74.8万元人民币[46] - 委托理财未计提减值准备，金额为0元人民币[46] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为31473户[59] - 山东鲁北企业集团总公司持有公司30.56%股份，数量为107253904股[61] - 山东省国有资产投资控股有限公司持有公司4.98%股份，数量为17472392股[61] - 山东永道投资有限公司持有公司2.34%股份，数量为8222134股，全部处于质押状态[61] - 杭州三石股权投资管理合伙企业持有公司1.99%股份，数量为7000000股[61] - 山东鲁北企业集团总公司持有107,253,904股无限售流通股，占总股本30.58%[62] - 山东省国有资产投资控股有限公司持有17,472,392股无限售流通股，占总股本4.98%[62] - 长安基金旗下四只资管计划合计持有12,313,572股，占总股本3.51%[62] 利润分配政策 - 2015年度公司净利润为2771.85万元人民币，但年初未分配利润为负37695.81万元人民币，导致可供股东分配利润为负34923.96万元人民币[49] - 2015年度公司不进行利润分配和资本公积金转增股本[49] 会计政策和核算方法 - 公司适用增值税税率分别为13%和17%，企业所得税税率为25%[155] - 公司享受增值税即征即退政策，对符合条件的水泥产品退税比例为70%[155] - 公司资源综合利用收入减按90%计入企业所得税收入总额[156] - 同一控制下企业合并取得的资产和负债按被合并方账面价值计量，合并对价与净资产账面价值差额调整资本公积或留存收益[96] - 非同一控制下企业合并成本按购买日公允价值计量，支付非现金资产公允价值与账面价值差额计入当期损益[97] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[97] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额时，经复核后差额计入当期损益[97] - 企业合并发生的审计、评估等中介费用于发生时计入当期损益[96][97] - 合并财务报表范围包括公司及所有子公司，控制定义为决定财务经营政策并获取利益[99] - 同一控制下合并子公司经营成果自最终控制方实施控制时起纳入合并利润表[100] - 非同一控制下合并子公司自购买日起纳入合并报表，不调整年初数及前期比较报表[100] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、价值变动风险小的投资[102] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入财务费用[104] - 单项金额重大的应收款项标准为800万元及以上[112] - 1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为1%[115] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[115] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为20%[115] - 3年以上账龄的应收款项坏账计提比例为50%[115] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[116] - 发出存货采用加权平均法计价[116] - 低值易耗品采用五五摊销法[117] - 包装物采用五五摊销法[117] - 可供出售金融资产减值时将公允价值下降形成的累计损失从权益转出[111] - 同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[118] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本包含购买日支付对价公允价值及直接相关费用[118] - 长期股权投资减值测试可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[122] - 房屋及建筑物采用直线法折旧年限35-40年残值率5%年折旧率2.38%-2.71%[125] - 机器设备采用直线法折旧年限10-14年残值率5%年折旧率6.79%-9.50%[125] - 电子设备采用直线法折旧年限5年残值率5%年折旧率19.00%[125] - 运输设备采用直线法折旧年限8年残值率5%年折旧率11.88%[125] - 融资租入固定资产按租赁期与资产尚可使用年限较短者计提折旧[126] - 成本法核算下被投资单位宣告分派现金股利确认为当期投资收益[120] - 权益法核算初始投资成本小于应享份额时差额计入当期损益[120] - 在建工程达到预定可使用状态时按实际成本转为固定资产 若未办理竣工决算则按估计价值入账并计提折旧[127] - 在建工程减值测试按单项工程进行 可收回金额低于账面价值时计提减值准备且不予转回[128][129] - 借款费用资本化需满足资产支出发生/借款费用发生/购建活动开始三个条件[130] - 借款费用资本化期间为资产达到预定可使用状态前 非正常中断超过3个月时暂停资本化[130] - 专门借款利息费用在资产达到预定状态前予以资本化 扣除未动用资金收益[131] - 一般借款资本化金额按累计支出加权平均数乘以资本化率计算[131] - 无形资产使用寿命有限时采用直线法摊销 年末复核使用寿命和摊销方法[132] - 使用寿命不确定无形资产不摊销 但每年进行减值测试[132][133] - 研究阶段支出全部费用化 开发阶段满足资本化条件的支出确认为无形资产[134][135] - 长期资产减值损失一经确认 在以后会计期间不得转回[136] - 资产减值迹象包括市价大幅下跌、经济环境重大变化、市场利率提高影响折现率、资产陈旧损坏、资产闲置、经济绩效低于预期等[137] - 资产可收回金额优先按单项资产估计 难以估计时按资产组确定[137] - 资产组认定以现金流入独立性为依据 且需保持各会计期间一致性[138] - 商誉和寿命不确定无形资产每年必须进行减值测试[138] - 减值后资产需调整剩余使用寿命内折旧或摊销费用[139] - 长期待摊费用按受益期平均摊销 租赁相关费用按合同期限或较短年限摊销[140] - 短期薪酬在服务期间确认为负债并计入当期损益[141] - 设定受益计划需计量义务现值 净负债或净资产变动计入其他综合收益[142] - 预计负债按最佳估计数初始计量 重大货币时间价值需折现处理[145] - 政府补助区分资产相关和收益相关 分别确认为递延收益或当期营业外收入[148][149] 应收账款和坏账 - 应收账款期末账面价值为57,769,424.14元，其中按信用风险组合计提坏账准备的应收账款账面余额为60,317,099.63元，坏账准备计提比例为4.22%[164] - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款金额为11,744,987.29元，坏账计提比例为100%[164] - 期末已背书或贴现未到期的银行承兑票据金额为231,660,347.40元[162] - 应收账款期末余额为6031.71万元，坏账准备计提254.77万元[166] - 一年以内应收账款4364.92万元，坏账准备计提比例为1%[166] - 1至2年应收账款1402.72万元，坏账准备计提比例为10%[166] - 3年以上应收账款60.11万元，坏账准备计提比例为50%[166] - 本期计提坏账准备金额80.83万元[167] - 前五名应收账款客户合计3749.31万元，占应收账款总额52.03%[167] 其他应收款和预付项目 - 预付款项期末余额1233.33万元，其中1年以内占比65.13%[169] - 其他应收款期末账面余额3263.66万元，坏账准备计提1603.05万元，计提比例49.12%[173] - 3年以上其他应收款3204.92万元，坏账准备计提比例为50%[175] - 本期其他应收款计提坏账准备金额35.60万元[176] 存货变动 - 公司存货总额从期初的1.57亿元下降至期末的1.25亿元，减少20.3%[179] - 存货跌价准备从期初的1044.5万元减少至期末的154.87万元，下降85.2%[179][181] - 库存商品跌价准备转回889.63万元，期末余额为143.62万元[181] - 原材料跌价准备保持11.25万元未变动[179][181] - 在产品存货大幅增加442.7%，从期初的610.55万元增至期末的3311.93万元[179] 固定资产和无形资产 - 固定资产净值从期初的7.55亿元略降至期末的7.38亿元，减少2.3%[189] - 固定资产累计折旧增加1777.19万元，期末达9.21亿元[189] - 机器设备固定资产净值从期初的8860.86万元降至期末的8344.85万元，减少5.8%[189] - 房屋及建筑物固定资产净值从期初的6.58亿元降至期末的6.47亿元，减少1.5%[189] - 在建工程期末账面价值18,540,690.04元，较期初4,961,593.51元增长273.8%[192] - 无形资产期末账面价值53,614,018.19元，较期初54,425,042.27元下降1.5%[196] - 土地使用权期末账面原值80,203,835.14元，与期初持平[195] - 累计摊销期末余额26,589,816.95元，较期初25,778,792.87元增长3.1%[196] - 公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额比例为0%[196] 金融资产和投资 - 可供出售金融资产保持2400万元未变动，全部为按成本计量的权益工具[184][186] - 公司参股济南市市中区海融小额贷款有限公司，权益比例为15%[48] - 公司无外币资金收支及受限货币资金[158] 递延所得税和应付账款 - 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异期末余额274,768,575.68元，较期初265,887,385.64元增长3.3%[198] - 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损期末余额167,539,962.90元，较期初179,412,692.94元下降6.6%[198] - 一年以内应付账款期末余额46,160,857.66元，较期初33,214,914.34元增长39.0%[200] - 一年以上应付账款期末余额100,430,205.84元，较期初100,111,100.29元增长0.3%[200] 所有者权益和资本结构 - 公司股本为350,986,607.00元[83][88] - 资本公积为874,159,582.29元[83] - 其他综合收益本期减少395,574.71元[83] - 未分配利润本期增加12,863,850.15元[83] - 所有者权益合计本期增加12,468,275.44元[83] - 综合收益总额为12,863,850.15元[83] - 专项储备本期使用395,574.71元[83] - 上期未分配利润为-376,958,108.01元[85] - 上期所有者权益合计为1,030,013,132.12元[85] - 公司注册资本为350,986,607.00元[88]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.27亿元人民币，比上年同期下降25.14%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为478.61万元人民币，比上年同期下降48.52%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为314.43万元人民币，比上年同期下降9.69%[6] - 加权平均净资产收益率为0.45%，比上年同期减少0.45个百分点[6] - 基本每股收益为0.01元/股，比上年同期下降66.67%[6] - 营业收入同比下降25.1%至1.27亿元[21] - 净利润同比下降48.5%至478.61万元[21] - 综合收益总额为4,786,051.02元，同比下降48.5%[22] - 基本每股收益为0.01元/股，同比下降66.7%[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降28.3%至9936.97万元[21] - 报告期营业税金及附加同比增加30%以上，达361.92万元[12][21] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3907.71万元人民币，比上年同期增长162.16%[6] - 经营活动现金流量净额39,077,116.35元，同比增长162.2%[24] - 销售商品提供劳务收到现金133,779,850.15元，同比下降0.8%[24] - 购买商品接受劳务支付现金73,805,268.15元，同比下降27.4%[24] - 投资活动现金流量净额-39,817,602.76元，同比扩大753.3%[25] - 筹资活动现金流量净额19,693,200.00元，上期为零[25] - 期末现金及现金等价物余额121,644,199.49元，同比增长60.1%[25] - 支付其他与投资活动有关现金38,663,180.67元，同比增长143.6%[25] - 现金及现金等价物净增加额18,952,713.59元，同比增长85.1%[25] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额增长27.9%至8400.31万元[18] - 应收账款期末余额增长18.8%至6764.21万元[18] - 存货期末余额减少17.2%至1.22亿元[18] - 未分配利润亏损收窄至3.44亿元[19] 非经常性项目及特殊事项 - 非经常性损益项目中计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为74.8万元人民币[8] - 公司营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润同比下降主要因上年同期挂牌转让山东鲁萨风电有限公司30%股权取得投资收益所致[11] - 投资收益同比减少100%，主因上年同期溢价转让联营企业股权[12] - 营业外支出同比减少57.14%，降至22.66万元[12][21] 其他财务数据 - 总资产为13.71亿元人民币，较上年度末增长1.21%[6] - 归属于上市公司股东的净资产为10.61亿元人民币，较上年度末增长0.45%[6]