会计政策变更 - 依据2023年10月和2024年12月准则变更会计政策[3] - 2025年4月15日董事会审议通过变更议案[4] - 2024年1月1日起执行相关变更规定[9] - 不追溯调整，对财务无重大影响[9]

审计机构续聘 - 公司拟续聘信永中和为2025年度审计机构[3] - 2025年4月15日续聘议案经董事会、监事会审议，待股东大会审议[14] 审计机构情况 - 截止2024年12月31日，信永中和合伙人259人，注册会计师1780人[4] - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务收入30.15亿元[5] 审计费用 - 公司2024年度财务报告审计费用47万元，内控审计费用20万元[12]

综合授信 - 公司及控股子公司拟申请不超5亿元综合授信额度[1] - 授信银行包括工商银行西藏分行等[1] - 授信有效期至次年年度股东大会召开日，可循环使用[1] 后续流程 - 该事项需提交2024年年度股东大会审议[2] - 提请股东大会授权董事长或其授权人员办理具体事宜[1]

业绩总结 - 2024年核销应收款项550.86万元，含应收账款293.44万元、其他应收款257.42万元[1] - 2024年核销应付款合计222.37万元，含应付账款等[5] - 应付款核销增加2024年营业外收入和利润[7] 其他新策略 - 应收款坏账核销后建备查账并继续催收[1] - 本次核销基于谨慎性原则，不损害股东利益[7]

内部控制 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务报告内控缺陷评价有不同错报定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价有不同财产损失定量标准[15] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 报告期及评价基准日公司不存在未完成整改的财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[17] 公司举措 - 2024年度完成《独立董事专门会议议事规则》《会计师事务所选聘制度》审议决策程序[19] - 2024年度推出服务进藏游客的自营智慧旅游平台，完成数字化综合平台布署[19] - 2024年度启动ESG管理体系建设工作，全面梳理并修订完善管理制度[19] - 公司将加强内部控制，建立更有效规范体系[19]

募集资金情况 - 2018年2月27日非公开发行股票37,827,586股，发行价15.36元/股，募集资金总额581,031,720.96元，净额569,607,192.66元到位[8] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金32,697.66万元，5,755.27万元用于募投项目，26,942.39万元用于永久补充流动资金[9] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金余额为32,335.01万元，17,000万元用于现金管理，其余存于专户[9] - 截至2024年12月31日，各银行募集资金专户余额为15,335.01万元[12] - 募集资金总额为61742.39万元，变更用途的募集资金总额为65032.67万元，比例为94.94%[34] 资金使用与收益 - 2024年使用3,562.28万元用于募投项目建设[14] - 2018 - 2020年使用10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，均按期归还[15] - 2021年2月9日使用5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，8月3日归还[16] - 2018年4月 - 2019年3月用43,000万元闲置募集资金现金管理，获收益1,839.86万元[18] - 2019年4月 - 2020年4月用46,000万元闲置募集资金现金管理，获收益1,545.92万元[19] - 2020年7月至2021年6月使用6亿元闲置募集资金现金管理，获收益1010.27万元[20] - 2021年6月至2022年6月使用不超6亿元闲置募集资金现金管理，获收益149.5万元[21] - 2022年5月至2023年5月使用不超3.5亿元闲置募集资金现金管理，获收益482.93万元[21] - 2023年5月至2024年5月使用不超3.5亿元闲置募集资金现金管理，获收益287.89万元[22] - 2024年现金管理业务合计收益305.89万元，涉及多笔民生银行对公大额存单，年化收益率2.5%-3%[23] 项目情况 - 2019年终止雅鲁藏布大峡谷及苯日神山景区扩建、鲁朗花海牧场景区扩建项目[26] - 2021年变更募集资金用于四个项目建设，拟投资36772.72万元，使用募集资金34800万元，另26942.39万元用于永久补充流动资金[27] - 2023年和2024年两次延长部分募投项目实施期限，非实质性变更[28] - 雅鲁藏布大峡谷等四个项目调整后达到预定可使用状态时间均延至2025 - 2027年[28][29] 各项目投入进度 - 雅鲁藏布大峡谷景区提升改造项目承诺投资22000.00万元，本年度投入2101.90万元，累计投入3519.96万元，投入进度16.00%[34] - 鲁朗花海牧场景区提升改造项目承诺投资4200.00万元，本年度投入165.29万元，累计投入177.22万元，投入进度4.22%[34] - 阿里神山圣湖景区前期基础设施改建创建国家5A景区项目承诺投资3100.00万元，本年度投入717.66万元，累计投入913.04万元，投入进度29.45%[34] - 数字化综合运营平台项目承诺投资5500.00万元，本年度投入577.43万元，累计投入1000.23万元，投入进度18.19%[34] - 永久补充流动资金需求承诺投资26942.39万元，累计投入26942.39万元，投入进度100.00%[34] 市场与策略 - 2020 - 2022年受外部环境影响，暂缓募投项目投资进度[35] - 2023年国内旅游市场回暖，积极布局生态产品体系，加快投资进度[35]

公司治理 - 2024年召开股东大会2次、董事会5次[6] - 2024年6月审议通过董事会换届选举议案[17] - 2024年11月收到总裁和副总裁辞职报告[18] - 2024年11月22日聘任王景启为总经理、总裁[18] 独立董事情况 - 独立董事崔学刚2024年出席2次股东大会、列席1次、参加5次董事会[6] - 崔学刚2024年出席2次审计委员会会议[7] - 崔学刚2024年未行使特别职权[8] - 第九届独立董事候选人任职津贴为税前每人12万元/年[17] 财务审计 - 2024年4月9日审议通过续聘信永中和为2024年度审计机构[16] - 2024年度审计费用由管理层与信永中和协商确定[16] 员工持股计划 - 2023年员工持股计划第一个锁定期届满，可解锁权益份额668万份[18] - 2024年显示2023年员工持股计划第二个解锁期未达成利润考核目标[19] 其他事项 - 2024年公司关联交易正常，价格公允，决策程序合规[13] - 2024年公司及相关方不存在变更或豁免承诺情形[14] - 公司按时披露定期报告及内控评价报告，未发现内控重大缺陷[15]

员工持股计划 - 2023年4月477万股非交易过户至员工持股计划，8元/股[2] - 2024年3月对预留份额分配给6位骨干[4] 股份解锁 - 2023年4月过户的334万股分三期解锁，第二批35%[4] - 2024年3月过户的143万股分两期解锁，第一批50%[5] 业绩考核 - 第二个解锁期业绩目标2024年净利润不低于2400万，触发值1920万[6] - 未满足考核要求，第二个解锁期解锁条件未成就[6]

业绩情况 - 截至2024年12月31日，合并报表累计未分配利润-132,663,481.17元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[1] 过往策略 - 2023 - 2024年依托自身优势调整经营策略，推进主营业务趋于稳定[2] 未来展望 - 2025年探索数字化发展新通路，驱动全域融合增长[3] 产品与市场 - “乐游西藏”平台实现技术与服务升级，整合线上资源[4] - 加速林芝地区产品联动，推进项目开发，支持景区5A建设[5] 其他策略 - 依托旅行社资质深化合作，推出定制化组品，融入文化元素[6][7] - 把握政策机遇，推进景区国际化服务能力建设[7]

公司治理 - 2024年完成第九届董事会换届选举，审计委员会3人，2名独立董事[1] - 2024年审计委员会召开4次会议，成员均亲自出席[2] 审计工作 - 2024年继续聘请信永中和实施财务及内控审计[4] - 2024年审计委员会监督年报审计，协调沟通，关注内控[7] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续监督外审，支持内审，促有效内控[7]