审计机构聘请 - 公司聘请天健为2025年度财务及内部控制审计机构[1] - 2025年8、9月相关会议审议通过续聘天健[3] 审计机构情况 - 天健有固定客户7000余家，上市公司客户750余家[2] - 2019 - 2025年天健合计IPO过会家数434家[2] - 截至2025年末天健有合伙人250名等人员数据[2] 审计机构评估 - 公司认为天健能满足审计要求，胜任工作[5] - 天健审计规范，报告客观及时[5]

会议情况 - 2025年度审计委员会召开会议6次[2] - 各次会议审议通过多项议案，如年度履职报告、季度报告等[2][3] 审计相关 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计服务机构[5] - 认为公司财务报告真实、完整和准确[6] 市场扩张和并购 - 审核通过现金收购安徽亦高光电科技99%股权暨关联交易[4][9]

业绩数据 - 2025年度归属于母公司股东的净利润为149,416,466.50元[16] - 截至2025年12月31日，母公司报表中期末未分配利润为995,929,404.81元[16] 市场扩张和并购 - 2025年完成现金收购安徽亦高光电科技有限责任公司99%股权交易，对价88,462.64万元[17] 利润分配 - 2025年度拟不进行利润分配[16] 董事薪酬 - 2026年担任经营管理职务非独立董事按职务定薪酬，不另领董事报酬[23] - 2026年不担任经营管理职务非独立董事薪酬含基本和绩效，绩效占比不低于50%，年度报酬不超360万元（税前）[24] - 2026年独立董事津贴12万元/年（税前），按月发放[25] - 2026年度董事薪酬方案适用期为2026年1月1日至12月31日[22] - 公司可对董事采取中长期激励，方案视经营情况定[27] - 董事离任按实际任期和绩效计算薪酬发放[28] 股东会信息 - 2026年年度股东会4月22日上午9点召开[13] - 地点为重庆市九龙坡区九港大道58号秦安股份会议室[13] - 主持人是董事长YUANMING TANG（唐远明）[13] 担保事项 - 2026年度公司拟为子公司金融授信提供不超3亿元担保[29] - 担保方式为连带责任保证，期限不超授信业务到期日起三年[29] - 担保授权期限自议案经股东会通过起12个月有效[29] - 额度内董事会不再就每笔担保出单独决议[29] - 该议案已通过公司第五届董事会第二十一次会议审议[30] - 议案全文详见2026年3月28日上海证券交易所公告[30]

业绩数据 - 2025年营业收入135224.95万元，净利润14941.65万元[10] - 最近三年累计现金分红34456.67万元，比例177.31%[5][6] - 2025年末资产负债率33.96%，资产总额38.98亿元、净资产25.74亿元[11] 市场扩张 - 2025年完成收购亦高光电99%股权，对价88462.64万元[3][11] 资金安排 - 留存未分配利润用于业务整合，含2亿建超硬镀膜生产线项目[12] - 需偿还并购贷款56987万元及利息[12] 利润分配 - 2025年度拟不进行利润分配，尚需股东会审议[4][16]

业绩总结 - 2025年度公司收入金额为135,224.95万元[6] - 期末资产总计为38.982432363亿美元，上年年末数为28.8448984336亿美元[19] - 重庆森安机电本期营业总收入为15.9992321487亿元，上年同期为13.5224954674亿元[22] - 重庆秦安机电本期营业收入为13.1701245698亿元，上年同期为15.6381653793亿元[24] 用户数据 - 无 未来展望 - 亦高光电预测期5年收入增长率分别为71.49%、29.12%、25.03%、16.72%、7.55%，利润率分别为35.02%、28.13%、26.79%、25.62%、24.66%，稳定期收入增长率为0%，利润率为26.19%[197] 新产品和新技术研发 - 开发支出期初合计72,409,503.59元，本期增加18,458,530.19元，确认为无形资产31,878,037.72元，期末合计58,989,996.06元[194] 市场扩张和并购 - 公司对墨现科技追加投资15517241元，期末投资金额为15517241元[180] - 商誉（亦高光电）期末账面余额为528,629,984.66元，由本期企业合并形成[195] 其他新策略 - 无 财务数据 - 截至2025年12月31日，公司商誉账面原值和账面价值均为52,863.00万元[7] - 截至2025年12月31日，公司存货账面余额为29,231.73万元，跌价准备为3,768.03万元，账面价值为25,463.70万元[9] - 期末非流动资产合计为20.6164650272亿美元，上年年末数为11.1790611301亿美元[19] - 期末流动资产合计为18.3659673358亿美元，上年年末数为17.6658373035亿美元[20] - 期末负债合计为13.2374234411亿美元，上年年末数为5.0037798138亿美元[20] - 期末所有者权益合计为25.7450089219亿美元，上年年末数为23.8411186198亿美元[20] - 期末固定资产为10.6822253372亿美元，上年年末数为8.214690911亿美元[19][20] - 期末在建工程为1.0083683629亿美元，上年年末数为0.4377694762亿美元[19][20] - 期末无形资产为2.1884391313亿美元，上年年末数为1.2483929967亿美元[19][20] - 期末短期借款为0.5385724028亿美元，上年年末数为0.1471亿美元[20] - 期末长期借款为4.7123340288亿美元，上年年末数为0[20] - 重庆森安机电本期营业利润为2.1228862395亿元，上年同期为1.6424554779亿元[22] - 重庆秦安机电本期营业利润为1.1573236998亿元，上年同期为1.9166616539亿元[24] - 重庆森安机电本期净利润为1.4941646650亿元，上年同期为1.7286227940亿元[22] - 重庆秦安机电本期净利润为1.0620426606亿元，上年同期为1.6006892827亿元[24] - 重庆森安机电本期基本每股收益为0.40，上年同期为0.35[22] - 重庆森安机电本期稀释每股收益为0.35，上年同期为0.40[22] - 重庆森安机电本期其他综合收益的税后净额为 - 45.2285万元，上年同期为45.2285万元[22] - 重庆秦安机电本期综合收益总额为1.0620426606亿元，上年同期为1.6006892827亿元[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期数为16.0486425901亿元，上年同期数为19.9024221977亿元[26] - 经营活动现金流入小计本期数为16.3688430838亿元，上年同期数为20.3909859040亿元[26] - 经营活动现金流出小计本期数为13.6695839696亿元，上年同期数为16.3307115495亿元[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为2.6992591142亿元，上年同期数为4.0602743545亿元[26] - 投资活动现金流入小计本期数为166.569650万元，上年同期数为1.0697878550亿元[26] - 投资活动现金流出小计本期数为5.9574702774亿元，上年同期数为1.6114120785亿元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期数为 - 5.9408133124亿元，上年同期数为 - 0.5416242235亿元[26] - 筹资活动现金流入小计本期数为4.2553999900亿元，上年同期数为0.1793050834亿元[26] - 筹资活动现金流出小计本期数为1.4306440671亿元，上年同期数为3.0871947981亿元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数为2.8247559229亿元，上年同期数为 - 2.9078897147亿元[26] - 上年年末归属于母公司所有者权益合计为25.896311975亿元[29] - 本年年初归属于母公司所有者权益合计为23.8411186198亿元[29] - 本期增减变动金额为 -2.0551933552亿元[29] - 综合收益总额为1.724099944亿元[29] - 所有者投入和减少资本为4048.98915万元[29] - 利润分配使所有者权益减少3.445666822亿元[29] - 专项储备本期变动为30387.21元[29] - 本期提取专项储备963.60384万元[29] - 本期使用专项储备960.565119万元[29] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为25.7450089219亿元[29] - 货币资金期末合计1,047,125,880.57元，期初合计1,082,660,246.99元[162] - 交易性金融资产期末数为87,170,209.68元，期初数为81,031,261.90元[163] - 应收票据期末账面余额8,006,444.25元，坏账准备398,322.20元，计提比例4.98%；期初账面余额20,201,916.96元，坏账准备735,500.00元，计提比例3.64%[164] - 应收账款账面余额期末合计357,723,294.58元，坏账准备11,190,606.40元；期初账面余额340,218,524.86元，坏账准备270,415.61元[165] - 应收账款单项计提坏账准备金额9,000,000.00元，比例2.52%，计提比例90.00%；按组合计提坏账准备金额348,723,294.58元，比例97.48%，计提比例0.89%[165] - 其他货币资金期末余额含银行承兑汇票保证金15,666,000.00元、存出投资款15,388,232.16元和股票回购款749.67元[162] - 期末已背书或贴现且未到期的应收票据（银行承兑汇票）金额1,089,100.00元[165] - 应收账款期末账面余额357,723,294.58元，坏账准备11,190,606.40元，计提比例3.13%，账面价值346,532,688.18元[166] - 应收账款期初账面余额340,218,524.86元，坏账准备270,415.61元，计提比例0.08%，账面价值339,948,109.25元[166] - 汽车业务零部件板块3个月 - 1年以内应收账款1,965,239.95元，坏账准备98,262.00元，计提比例5.00%[166] - 镀膜产品业务板块6个月以内应收账款90,137,700.81元，坏账准备2,704,131.02元，计提比例3.00%[166] - 坏账准备本期计提114,750.12元，因非同一控制下企业合并增加10,805,440.67元，期末坏账准备11,190,606.40元[167] - 应收账款金额前5名合计302,826,743.16元，占应收账款期末余额合计数的84.66%，坏账准备2,282,006.81元[167] - 应收款项融资期末银行承兑汇票63,610,204.12元，期初10,297,763.24元[167] - 期末已背书或贴现且未到期的银行承兑汇票终止确认金额18,591,490.75元[168] - 预付款项期初账面余额7,842,146.89元，减值准备54,306.86元，账面价值7,787,840.03元[171] - 预付款项金额前5名合计13,208,305.23元，占预付款项余额的75.61%[171] - 其他应收款期末账面余额为2,148,797.60元，期初为3,638,344.32元；期末账面价值为607,408.84元，期初为490,599.67元[172] - 单项计提坏账准备期末账面余额694,380.00元，比例32.31%；按组合计提坏账准备期末账面余额1,454,417.60元，比例67.69%[172] - 1 - 2年账龄其他应收款期末数88,812.01元，期初数5,000.00元；2 - 3年账龄期末数277,857.78元[172] - 存货期末账面余额292,317,317.84元，跌价准备37,680,310.36元，账面价值254,637,007.48元；期初账面余额260,203,440.43元，跌价准备35,469,918.91元，账面价值224,733,521.52元[175] - 其他流动资产期末账面余额11,903,483.45元，账面价值11,903,483.45元；期初账面余额167,970.79元，账面价值167,970.79元[177] - 长期应收款期末账面余额3,300,000.00元，未实现融资收益 -216,082.39元，折现率区间6.79% - 7.05%[177] - 其他应收款金额前5名合计期末账面余额1,652,183.00元，占比76.88%，期末坏账准备1,338,571.53元[174] - 采用账龄组合计提坏账准备中，1年以内计提比例4.34%，1 - 2年30.00%，2 - 3年49.46%，3 - 4年100.00%，4 - 5年80.00%，5年以上100.00%[173] - 坏账准备期末数1,541,388.76元，期初数3,147,744.65元[172] - 存货跌价准备中，原材料本期计提91,787.34元，在产品692,267.32元，库存商品2,401,541.12元，低值易耗品2,679,031.29元[178] - 固定资产账面原值期初数为2074953094.12元，本期增加473041701.62元，本期减少15826234.96元，期末数为2532168560.78元[182] - 固定资产累计折旧期初数为1219626309.71元，本期增加208188603.97元，本期减少13028853.62元，期末数为1414786060.06元[182][183] - 固定资产减值准备期初数为33857693.31元，本期增加15881078.39元，本期减少578804.70元，期末数为49159967.00元[183] - 固定资产期末账面价值为1068222533.72元，期初账面价值为821469091.10元[183] - 未办妥产权证书的固定资产账面价值为189624321.95元，原因是竣工验收手续办理中[184] - 机器设备账面价值151188.59元，可收回金额19722.21元，本期计提减值金额131466.38元[184] - 在建工程期末账面余额为100836836.29元，期初账面余额为46093891.76元，期初减值准备为2316944.14元

业绩总结 - 公司于2025年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 市场扩张和并购 - 公司于2025年收购安徽亦高光电科技有限责任公司[5] - 公司于2025年12月将被收购公司纳入财务报表合并范围[5] - 公司可豁免对被收购公司财务报告内部控制有效性进行评价[5] 其他新策略 - 审计重庆秦安机电股份有限公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

会议情况 - 2025年召开董事会10次、独立董事专门会议2次、股东会3次[4][6][7] - 2025年度召开提名委员会2次、战略与投资委员会3次[22] 股权收购 - 2025年7月10日和11月11日收购安徽亦高光电99%股权[9] 财务与分配 - 2025年审议通过2024年度拟不进行利润分配的议案[15] - 截止2025年12月31日无对外担保和资金占用情况[13] 人员任免 - 2025年度提名刘宏庆、王礼亮担任副总经理[18] 业务与制度 - 开展原材料及外汇套期保值业务，制度和决策程序合规[19] - 2026年独立董事继续履行职责完善公司治理[23]

董事薪酬 - 非独立董事报酬不超360万元[13] - 独立董事实行12万元/年津贴制[13] 薪酬比例与核算 - 绩效薪酬占比不低于50%[13] - 按实际任职期限核算离任薪酬[16] 薪酬管理 - 董事薪酬经股东会批准实施[10] - 高管薪酬经董事会批准实施[10] 薪酬调整与追索 - 重大变化可调整薪酬标准[18] - 违法违规3年内可追索薪酬[19] 代扣代缴 - 代扣个人所得税等费用[17]

商誉减值测试 - 公司应按规定对商誉进行减值测试，每年年度终了至少进行一次[6] - 应将商誉账面价值分摊至相关资产组或资产组组合，按公允价值或账面价值比例分摊[8][10] - 减值测试先对不包含商誉的资产组测试，再对包含商誉的测试[17] - 资产组或资产组组合可收回金额取公允价值减处置费用净额与预计未来现金净流量现值较高者[18] - 采用预计未来现金净流量现值估计可收回金额时，预测期原则上最多涵盖5年[20] 调查与审批 - 每年末公司应对商誉进行调查，必要时聘请独立专业鉴证机构核实[21] - 单项商誉减值损失构成重大影响时，应履行内部审批流程和信息披露义务[21] 信息披露 - 公司应按规定在财务报告中详细披露与商誉减值相关重要信息，无虚假记载等情形[23] - 需充分披露商誉所在资产组或资产组组合相关信息，包括构成、账面金额等[23] - 披露商誉减值金额时，要详细披露减值测试过程与方法，如可收回金额确定方法等[23] - 若相关信息与以前不一致，需披露差异及原因[23] - 形成商誉时有业绩承诺的，应披露业绩承诺完成情况及其对减值测试的影响[24] - 商誉源自多个资产组时，应分别披露相关信息[24] - 基于评估结果进行减值测试时，应披露评估结果及相关信息[24] - 商誉金额重大时，无论是否减值，均应详细披露相关信息[24] 制度执行与生效 - 本制度未尽事宜按相关准则和法规执行，抵触时按新法规执行并修订[26] - 本制度自董事会审议通过生效，修订权及解释权归财务部，草案经董事会批准生效[26]

业绩总结 - 2025年12月31日公司不存在财务与非财务报告内控重大缺陷[4][6] - 公司财务报告内控评价结论为有效[4] - 纳入评价范围单位资产总额占比84.98%，营收占比100%[9] 未来展望 - 2026年公司将继续重视内控，优化流程完善制度[22]