苏州清越光电科技股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘任立信会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"立信"或"立信会计师事务所"）为公司 2024 年度 财务报告及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》的有关规定，公司对立信会计师事务所 2024 年审计过程中的履职情况 进行评估。经评估，公司认为立信会计师事务所资质等方面合规有效，审计过程 中坚持以客观的态度进行独立审计，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如 下： 2024 年度立信为 693 家，主要行业 ：制造业、信息传输、软件和信息技术 服务业、科学研究和技术服务业、采矿业、批发和零售业、建筑业、房地产业 及电力、热力、燃气及水生产和供应业，审计收费总额 8.54 亿元，同行业上市 公司审计客户 93 家。 二、执业记录 （一）基本信息 一、资质条件 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改 制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市 ...

苏州清越光电科技股份有限公司 董事会关于上年度导致非标准审计意见事项消除情况的专项说明 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）对苏州清越光电科 技股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度财务报表进行了审计，出具了带 强调事项段的无保留意见的审计报告（信会师报字[2024]第 ZG11394 号）。根据 《上海证券交易所科创板股票上市规则》和中国证监会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》等有关规定 的要求，现公司董事会对上年度导致非标准审计意见事项消除情况作出如下说明： 三、董事会意见 综上，董事会认为公司 2023 年度审计报告非标准审计意见涉及事项影响已 经消除。 特此说明。 苏州清越光电科技股份有限公司董事会 一、上年度导致非标准审计意见的事项的具体内容 根据立信出具的公司 2023 年度审计报告，财务报表附注十五、（二）税务事 项所述，清越科技子公司义乌清越光电科技有限公司（以下简称"义乌清越"） 于 2023 年 2 月收到国家税务总局金华市税务局第二稽查局（以下简称"金华第 二稽查局"）下发《税务事项通知书》，要求义乌清越就纳税 ...

经核查独立董事韩亦舜先生、耿建新先生的任职经历以及签署的相关自查 文件,上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务,也未在公司主要股 东公司担任任何职务,与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系,因此,公司董事会认为,公司独立董事符合 《上市公司独立董事管理办法》《科创板上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范 运作》等规定中对独立董事独立性的相关要求。 苏州清越光电科技股 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《科创板股票 上市规则》《科创板上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》等要求,苏州 清越光电科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会,就公司在任独立董事韩亦 舜、耿建新的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: 苏州清越光电科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 ...

根据上述通知要求，公司自 2024 年 1 月 1 日开始执行上述会计政策的变更。 本次会计政策变更是公司按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公 司董事会和股东大会审议。 证券代码：688496 证券简称：清越科技 公告编号：2024-025 苏州清越光电科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）本次会计政策变 更系根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则 解释第 18 号》(财会[2024]24 号)（以下简称《准则解释第 18 号》）对公司会计 政策进行的变更和调整。 本次会计政策变更不涉及对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露 的财务报表产生影响，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响， 无需提交公司董事会和股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因及日期 2024 年 12 月，财政部颁布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 ...

证券代码：688496 证券简称：清越科技 公告编号：2025-021 苏州清越光电科技股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求（2022 年修订）》及上海证券交易所发布的《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，苏州清越 光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会编制了《关于 2024 年度募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》，具体如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州清越光电科技股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]2650 号）核准，公司首次公开发行 人民币普通股 90,000,000 股新股，每股面值 1 元，每股发行价格 9.16 元，共募 集资金人民币 824,400,000.00 元，扣除不含增值税发行费用人民币 ...

目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：苏州清越光电科技股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0512-57268883 关于苏州清越光电科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 关于苏州清越光电科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 | 控股股东、实际 | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 控制人及其附属 | | | | | | | | | | | | 企业 | | | | | | | | | | | | | 义乌清越光 电科技有限 公司 | 子公司及其控 制的法人 | 其他应收 款 | | 15,500.15 | 347.23 | 403.92 | 15,443.46 | 借款\往来 款 | 非经营性 往来 | | | 昆山梦显电 子科技有限 公司 | 子公司及其控 制的法人 | 其他应收 款 | 15,142.65 | 25.79 | 81.00 | ...

公司代码：688496 公司简称：清越科技 苏州清越光电科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 苏州清越光电科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变 ...

苏州清越光电科技股份有限公司 在执行审计工作的过程中，立信会计事务所就会计师事务所和相关审计人 员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、年度审计重点、舞弊考 虑、风险判断、初审意见等与公司审计委员会、管理层进行了沟通。 审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责 情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范 运作》和《公司章程》《审计委员会议事规则》等的规定和要求，苏州清越光电科 技股份有限公司（以下简称"公司"）审计委员会本着勤勉尽责的原则，与公司年 审会计师事务所保持密切沟通，认真履职，恪尽职守，现就会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况报告如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 公司按照《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规 定，聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信或立信会计事务 所"）为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。立信会计师事务所（特 殊普通合伙）于 1927 年在上海创建，19 ...

单位：万元 | 序号 | 项目 | 2024 | 年度计提金额 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 信用减值损失 | | -774.91 | 主要系应收逾期坏账收回 | | 2 | 资产减值损失 | | 2,479.77 | 主要系存货跌价损失计提 | | 合计 | | | 1,704.86 | | 二、计提资产减值准备事项的具体说明 证券代码：688496 证券简称：清越科技 公告编号：2025-023 苏州清越光电科技股份有限公司 关于公司 2024 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、计提减值准备的情况概述 根据《企业会计准则》以及苏州清越光电科技股份有限公司（以下简称"公 司"）会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至 2024 年 12 月 31 日的财务状况和 2024 年度的经营成果，本着谨慎性原则，公司及下 属子公司对 2024 年度的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的相关 资产计提减值 ...

苏州清越光电科技股份有限公司 2024 年度审计委员会履职情况报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》和《上海证券交易所科创板 股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》以及《苏州清越光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 和《苏州清越光电科技股份有限公司董事会审计委员会实施细则》（以下简称"《审 计委员会实施细则》"）的有关规定和要求，公司董事会审计委员会在 2024 年度 勤勉尽责，认真履职，现对 2024 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事耿建新、韩亦舜， 非独立董事梁子权，其中召集人由会计专业人士耿建新担任。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年，公司董事会审计委员会积极履行职责，共召开 7 次会议，会议的 组织、召开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规 定。公司全体董事会审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。 具体情况如下： | 召开时间 | | | | | 会议名称 | | | | 会议决议 | | | --- | --- ...