资金总体情况 - 2025年初往来资金余额49040.70万元[1] - 2025年度往来累计发生额（不含利息）78295.84万元[1] - 2025年度往来资金利息811.11万元[1] - 2025年末往来资金余额78207.62万元[1] 关联方资金情况 - 控股股东云浮广业硫铁矿集团2025年末余额3.09万元[1] - 控股股东广东粤桂瑞盈投资2025年末余额7700.00万元[1] - 子公司德信(清远)矿业2025年末余额0.00万元[1] - 子公司广东粤桂晶源矿业2025年末余额18500.00万元[1] - 子公司广西广业贵糖糖业2025年末余额14999.65万元[1]

独立董事评估 - 公司对3位独立董事独立性进行评估[1] - 3位独立董事未在公司及主要股东担任除独立董事外的职务[1] - 3位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 3位独立董事符合独立董事独立性相关要求[1]

内部控制情况 - 截至2025年12月31日，公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[11][12] 缺陷认定标准 - 财务报告内控：营收或资产错报>1%为重大，0.5%-1%为重要[7] - 非财务报告内控：直接财产损失1000万以上为重大，500 - 1000万为重要[10]

财务与规模 - 公司注册资本12亿元，总资产39.78亿元，产值21.63亿元[8][11] - 2025年投入环保治理费用4150.10万元，含采选、联发等公司及总部费用[2][94] - 2025年消费帮扶金额达141.25万元，向对口帮扶镇捐款10万元[20][21] 生产数据 - 主要产品产能为硫精矿120万吨、-3mm矿50万吨等[9] - 2025年主要产品产量为硫铁矿153.29万吨、硫酸43.47万吨等[84] - 2025年硫铁矿财务销售量为148.3万吨、硫酸为42.39万吨等[105] 资源与环保 - 矿区硫铁矿探明储量2.08亿吨，平均品位31.04%[8] - 2025年完成排土场复绿6000平方米，种植苗木6000余株[16] - 2025年废水排放口各污染因子达标，废气排放达标[68][69][70] - 2025年公司废水、废气、噪声全年达标率100%等[79] 运营管理 - 公司规模为硫铁矿采选300万吨/年，硫酸52万吨/年等[12] - 公司拥有专职环境管理人员26名，云硫矿业环保部6名[35] - 2023 - 2026年通过环境管理体系再认证，2024 - 2029年通过清洁生产审核[40][42] 荣誉与活动 - 2025年度获评“2025年度党建 + 企业文化管理五星单位”称号[14] - 10月18 - 21日参展，展位获设计奖“金奖”[18] - 2025年“矿山废弃地生态修复技术及应用示范”项目获一等奖[47] 其他 - 2025年电消耗量为141296900kWh/a，天然气消耗量为24.81万立方米/a[110] - 2025年硫精矿产品节约200.71吨标准煤[99] - 2025年报废多种设备，新购多种设备[99]

业绩总结 - 2025年合并报表计提资产减值准备86,002,632.34元，影响利润总额减少76,887,122.82元[1] - 2025年计提存货跌价准备85,554,881.60元，转销9,096,864.38元，影响利润总额减少76,458,017.22元[6] - 2025年计提坏账准备447,750.74元，其他原因增加200,000.00元，转回218,645.14元，影响利润总额减少429,105.60元[13] - 公司计提、转回、转销资产减值准备合计影响2025年利润总额减少76,887,122.82元[18] 资产情况 - 存货 - 土地开发成本 - 独山174亩商住地账面价值326,199,420.00元，可变现净值257,189,190.00元[14] - 公司本次计提存货跌价准备金额为69,010,230元[16] - 公司本次核销的资产账面余额为3,084,938.73元[17] 决策相关 - 2026年3月27日公司召开第九届董事会第四十五次会议，审议通过《关于2025年度资产减值准备计提与财务核销的议案》[20] - 公司董事会审计委员会认为本次资产减值准备的计提与财务核销事项决策程序合法合规，依据充分合理，同意该议案[19] - 公司董事会认为本次计提资产减值准备事项遵循相关规定，体现审慎性原则，有助于夯实资产质量，符合公司及全体股东利益[20] - 公司本次计提资产减值准备事项符合相关规定，体现会计谨慎性原则，具有合理性[21] - 本次财务核销基于《企业会计准则》和相关文件规定，对无法收回资产进行清理核实[17] - 本次核销的逾期债权为2018年云浮市宝利硫酸有限责任公司逾期债权，已全额计提坏账准备，不影响本年度利润总额[17]

业绩总结 - 2025年公司实现营业收入30.59亿元，较上年增加9.38%[2] - 2025年公司实现归属于上市公司股东的净利润4.8亿元，较上年增长72.3%[2] 公司治理 - 2025年公司董事会召开13次会议，审议通过62个议题，完成决议事项62个[4] - 2025年公司董事会召开7次会议，审议半年度报告等多项议案[6][8] - 2025年公司董事会召集召开4次股东会，审议通过24项议案[9] - 董事会战略发展与投资决策委员会报告期内召开2次会议[11] - 董事会审计委员会报告期内召开6次会议[12][13] - 董事会提名委员会报告期内召开2次会议[14] - 董事会薪酬与考核委员会报告期内召开4次会议[15] - 报告期内发布三会决议等154份[17] 投资者关系 - 2025年累计接待机构投资者8场专题会，回复深交所互动易平台提问195条，回复率100%[19] 企业荣誉 - 2025年公司ESG获Wind评级A，首次入选“大湾区国企ESG发展指数”[20] 生产运营 - 2025年7月碎磨系统改造主要设备试运转，9月成功投料试机[22] - 2025年氨基磺酸产量9781吨、销量10010吨[22] - 年产10万吨精制湿法磷酸项目截至报告期末工程整体进度88.31%[22] 制度建设 - 2025年全系统新立124项制度、修订148项制度、废止制度1项[24] - 完成73项公司治理相关基本管理制度新立与修订[24] 融资进展 - 2025年5月再融资项目经董事会审议通过，6月经股东会审议通过[23] - 2026年1月初再融资项目获深交所受理并披露，1月末收到《审核问询函》[23] 合同与法务 - 2025年全系统签订合同7050份，合同审核率100%[27] - 2025年诉讼案件结案5宗，全部胜诉，现金回收旧债29.8万元、收回历史债权近440万元，挽回损失500万余元，新增逾期债权为零[27] - 2025年9月，公司取得合规管理体系双标认证证书[27] 未来展望 - 2026年公司董事会督导经理层确保核心经营指标达成预期目标[29] - 2026年公司董事会实施“董事会效能提升”专项行动[30] - 2026年董事会确保全年重大合规事件零发生[30] - 2026年启动“合规新范式”建设项目[30] - 2026年实施“法务价值创造”计划[31] - 2026年9月底前完成粤桂股份本部合规贯标认证复审[31] - 2026年构建“上市公司数字形象舱”[32]

业绩相关 - 2025年度以总股本802,082,221股为基数，每10股派1.8元现金红利，分红144,374,799.78元[23] 报告相关 - 《粤桂股份2025年度董事会工作报告》等议案表决通过，部分需提交股东会审议[4][6][7][9][12][15][18][19][22][23][24][28] - 中审亚太审计2025年度财务决算数据并出具报告[13] - 编制《广西粤桂广业控股股份有限公司2026年度财务预算报告》[25] 其他 - 2026年3月27日在广州召开会议，7名董事全部参加[2]

业绩数据 - 2025年合并报表归母净利润479,955,507.86元，母公司净利润171,359,284.92元[4] - 期末累计可供分配利润1,661,876,321.55元，可供股东分配利润173,202,075.44元[4] 利润分配 - 以802,082,221股为基数，每10股派1.8元，现金分红144,374,799.78元[7] - 2025年现金分红占归母净利润比例30.08%[8] 历史对比 - 2025、2024、2023年现金分红分别为14437万、9785万、3810万[9] - 2025、2024、2023年归母净利润分别为47995万、27856万、6632万[9] 其他事项 - 2026年3月27日董事会通过利润分配预案，待股东会审议[2][3]

关于广西粤桂广业控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 1、专项审核报告 | 1 | | --- | --- | | 2、附表 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于广西粤桂广业控股股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 的专项审核报告 中审亚太审字(2026)002708 号 广西粤桂广业控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了广西粤桂广业控股股份有限公司（以下简称"贵公 司"）2025 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2025 年度的合并及公司利 润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 ...

财务内控评价 - 审计和董事会认为公司2025年12月31日财务报告内控有效[11][16] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[18] 缺陷认定标准 - 财务报告内控按营收、资产潜在错报比例分重大、重要、一般缺陷[20] - 非财务报告内控按直接财产损失金额分重大、重要、一般缺陷[24] 其他事项 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[28]