中建西部建设股份有限公司 关于对中建财务有限公司风险持续评估报告 根据《企业集团财务公司管理办法》《中建西部建设股份有 限公司与中建财务有限公司关联交易的风险控制管理办法》以及 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关 联交易（2025 年修订）》（以下简称"深交所 7 号指引"）的相关 要求，中建西部建设股份有限公司（以下简称"公司"）对中建财 务有限公司（以下简称"财务公司"）截至 2025 年 12 月的财务报 表（数据未经审计）进行了审阅，对财务公司的《金融许可证》 《营业执照》的合法有效性进行了查验，对财务公司的经营资质、 业务和风险状况进行了相关风险评估。现将风险评估情况报告如 下： 一、财务公司基本情况 财务公司系"中国建筑"集团旗下全资金融机构，注册资本 150 亿元，由中国建筑集团有限公司和中国建筑股份有限公司共 同持股，持股比例分别为 20%、80%。财务公司于 2010 年 12 月 1日取得原中国银行业监督管理委员会北京监管局核发的金融许 可证（金融许可证号 L0117H211000001），并于 2011 年 1 月 19 日正式开业。2025 年 4 月 27 日 ...

业绩总结 - 2025年立信业务收入（未经审计）50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[1] 人员情况 - 截至2025年末，立信有合伙人300人，执业注册会计师2523人，有证券相关业务服务经验的802人[1] 审计相关 - 2025年公司通过续聘立信为2025年度审计机构的议案[2][3][5] - 2025年度审计期间，审计与风险委员会与立信沟通2次[6] - 2025年12月19日和2026年3月30日分别沟通审计范围等内容[6]

内部控制情况 - 2025年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表相应总额100%[5] - 报告期内公司不存在财务及非财务报告内部控制重大及重要缺陷[17] - 公司无以前年度延续的内部控制重大或重要缺陷情形[18] 内控标准 - 财务报告内控利润潜在错报重大缺陷定量标准为错报金额≥利润总额5%[6] - 非财务报告内控经济损失重大缺陷定量标准为损失≥利润总额5%[10] 公司管理 - 公司设立专业委员会和工作小组，设15个内部管理职能部门[12] 制度建设 - 制定《“三重一大”决策制度实施管理办法》等治理制度[13] - 制定《资金管理规定》等财务管理及会计核算制度[13][14] - 制定《资产管理规定》等资产管理制度[14] - 制定《全面预算管理规定》规范预算流程[14] - 制定多项投资管理制度及工作指引[14][15] - 制定《采购管理办法》等制度规范存货管理[15] - 建立健全信息与沟通管理制度[15]

业绩总结 - 2025年1 - 12月公司共计提减值准备352,754,769.95元[1] - 计提减值使合并财务报表利润总额减少352,754,769.95元[8] - 使归属于母公司所有者净利润减少265,252,803.92元[8] 减值详情 - 2025年1 - 12月计提应收账款坏账准备322,044,061.90元[3] - 计提固定资产减值准备20,674,597.91元[6] - 应收票据预期信用损失率为0.4%[6]

财务数据 - 2025年末中建财务公司资产总额823.22亿元，负债623.91亿元，净资产199.31亿元[8] - 2025年中建财务公司营收19.07亿元，利润总额10.06亿元，净利润7.60亿元[8] - 截至2025年末公司在中建财务公司存款13.65亿元，贷款3.03亿元，授信使用40.36亿元[19] 协议内容 - 公司拟与中建财务公司续签《金融服务协议》[3] - 每日最高存款余额不超30亿，综合授信额度150亿[3][12] - 存款利率参照商业银行，信贷利率不高于其他金融机构[10] - 结算服务费不超国内标准，其他收费不超公允价或国标[14] 审批情况 - 2026年4月2日董事会通过续签议案，关联董事回避表决[3] - 交易尚需股东会批准，关联人回避表决[5] 过往决策 - 2025年多次审议通过与中建财务公司相关议案并公告[19][20][21] 风险应对 - 公司制定风险处置预案，出具风险评估报告[17] 协议影响 - 续签协议助拓宽融资渠道，增强资金筹措能力[18]

融资计划 - 2026年度拟向金融机构申请不超120亿元融资[2] - 融资方式包括贷款、承兑汇票、应付账款保理等[2] - 融资额度有效期自2025年度股东会通过至2026年度股东会召开[2] 决策情况 - 2026年4月2日董事会8票同意通过融资议案[3][4] - 融资议案尚需提交股东会审议[4] 融资目的及影响 - 融资支持业务发展，满足日常经营资金需求[5] - 预计融资不影响经营业绩，不损害股东权益[5]

签约情况 - 2025年签约公司级战略客户9家、区域级39家，八大建筑央企签约量占比达47%，基础设施项目签约占比44%，城市外基础设施项目同比增长33%[2] - 2025年国内落地站点71个，“5543”区域37个，国家战略区域签约超8500万方，占比56%，重点开拓区域签约量增幅接近30%[3] - 2025年境外新签合同额同比增长129%[3] 营收与产量 - 2025年战略性新兴产业营业收入占比提升至13%，同比增加约2个百分点，城市外基础设施签约额同比提升104%，砼联数字科技有限公司战略性新兴产业营业收入同比增长154%[3] - 2025年主业单位人均产量提升17.7%[4] 科技成果 - 2025年22项成果达到国际先进及以上水平，获省部级科技奖16项，授权专利153项，2项成果获中建集团科技进步奖二等奖[5] 项目建设 - 2025年累计建设光伏项目13个，应用固废胶凝材料超过600万吨[6] 分红与投资者关系 - 2025年累计发放现金红利1.58亿元，较上年提升8.70%[7] - 2025年回复投资者咨询百余次，“互动易”回复率保持100%，荣获中上协投资者关系最佳实践奖等荣誉[8][9] 公司治理 - 2025年全面修订《公司章程》，调整治理主体决策权限，系统修订《董事会授权决策方案》《决策事项清单》[10]

财务审计 - 立信会计师事务所对西部建设2025年度财务报表出具无保留意见审计报告[1] 关联交易 - 公司管理层编制2025年度涉及财务公司关联交易汇总表，2026年4月2日获董事会批准[7] 财务数据 - 支付利息4,421,136元[7] - 收取利息364,687,365.41元[7] - 2025年末余额302,760,000元[7] - 本期减少4,392,195,928.43元[7] - 本期增加435,291,487元[7]

会计政策变更 - 公司自2026年1月1日起执行《企业会计准则解释第19号》[3][4] - 2026年4月2日召开董事会会议审议通过会计政策变更议案[4] - 本次变更无需提交股东会审议，不涉及追溯调整[4][5] - 变更不会对主要财务指标产生重大影响[2] - 变更后能更客观公允反映财务状况和经营成果[5][7][8]

审计机构聘请 - 公司聘请立信为2025年度财务报告和内部控制审计机构[1] - 2025年10月15日、11月3日分别召开董事会和股东大会，审议通过续聘立信议案[2] - 本次续聘为第三年，符合相关年限规定[3] 立信情况 - 截至2025年末，立信有合伙人300人，执业注册会计师2523人，有证券相关业务服务经验802人[1] - 立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[1] 审计工作 - 2025年年度审计，立信针对公司情况制定审计工作方案[4] - 就公司重大会计审计事项咨询专业技术部，解决技术问题[4] - 就公司重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[4] - 审计中实施完善的项目质量复核程序[6] - 立信按时高质量完成公司2025年度审计工作，出具恰当审计报告[7][8]