湖南凯美特气体股份有限公司 | | 宜章凯美特 特种气体有 | 全资子公司 | 其他应收款 | | 3,000.00 | | 3,000.00 | | 往来款 | 非经营 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 限公司 | | | | | | | | | 性往来 | | | 岳阳凯美特 环保有限公 | 全资子公司 | 其他应收款 | | 205.99 | | 205.99 | | 往来款 | 非经营 性往来 | | | 司 | | | | | | | | | | | 其他关联人及其附属 | | | | | | | | | | | | 企业 | | | | | | | | | | | | 总计 | | | | 19,735.62 | 3,865.27 | 191.44 | 8,957.10 | 14,835.23 | | | 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人： 2023 年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：湖南凯美特气体股份有限公司 单位：万元 ...

公司经营情况 - 受芯片行业终端去库存、稀有气体价格回归影响，高纯稀有气体市场价格波动大，公司调整销售策略，提高激光混配气业务占比，加快导入客户供应链，加大电子特气推广力度 [1] - 公司在眼科行业实现销售突破，后续将加大各领域及渠道市场销售力度 [1] - 氢气回收上游尾气提纯后返回，价格稳定；液化气、戊烷产品价格与石油价格挂钩；上半年经济周期影响工业级二氧化碳销售，随着食品级二氧化碳旺季及制造业回暖，公司开拓中高端客户及新客户弥补损失 [1] 向特定对象发行股票情况 - 2022年度向特定对象发行股票完成，发行价格9.77元/股，与定价基准日前20个交易日股票交易均价比率为85.78%，发行数量71,647,901股，募集资金近7亿，新增股份2023年7月28日上市 [2] 项目进展情况 - 宜章凯美特特种气体项目完成环评、能评、安评等前期工作，正在建设，产能爬坡速度取决于生产装置运行及市场情况 [2] - 福建双氧水项目因氢气原料稳定低价、成本优势明显而布局，正在加紧建设 [2] - 揭阳凯美特项目按计划开展，预计2023年凯美特环保公司项目完成建设并投产后增加固定资产 [2] 产品认证情况 - 宜章凯美特特种气体新产品无需认证，只需终端客户验证，因凯美特电子特种气体公司已导入客户奠定基础，验证前期流程更快 [2] 融资计划情况 - 目前银行贷款利率优惠，待凯美特环保公司项目、福建宜章募投项目完成后，若后续项目资金缺口大，会考虑融资计划 [3] 项目投资倾向情况 - 福建凯美特双氧水项目与宜章凯美特特种特气项目预计净利润和回报率有差异，宜章特种特气为配套岳阳电子特气进行产品延伸及品类扩充，福建双氧水项目考虑氢气成本低，提高氢气利用附加值 [3]

公司概况 - 凯美特气1991年成立，是专业环保企业，以石油化工废气、火炬气为原料生产高纯产品，传统主要产品有高纯二氧化碳、氢气等 [1] - 2018年成立岳阳电子特种气体子公司，布局电子特种气体产业，已发展成综合气体生产供应商 [1] - 目前设立11家分子公司，产品广泛应用于多个领域，电子特气业务将向芯片等行业拓展 [1] 业绩相关 2023年一季度业绩同比下滑原因 - 增加股权激励分摊费用，计入成本费用影响资本公积 [2] - 2022年稀有气体价格大幅增长，2023年一季度价格回归正常，销售受价格波动和终端去库存影响 [2] - 2023年一季度对多产线及检测过程整改提升，为下半年混配气经营做准备 [2] 产品毛利率下降原因 - 二氧化碳毛利率受运输费用计入营业成本、电价油价上涨、停工设备折旧计入营业成本等因素影响 [2] - 电子特气产品因2022年客户需求和订单交付量大，原材料价格影响后续交付毛利率 [2] 业务相关 原料气采购模式 - 传统气体原料气回收大型石化企业废气、火炬气 [2] - 电子特气稀有气体原材料采购自空分气体、金属冶炼、化工企业等，巴陵石化9万空分稀有气体提取项目投产后将实现自有 [2] 电子特气产品高毛利保障 - 与巴陵石化合作的9万空分稀有气体提取装置完成后，可解决粗制原料气自给，控制成本和保障毛利率 [3] - 后续以激光混配气为主，保持高毛利水平 [3] 巴陵9万空分稀有气体提取项目进展 - 正按计划进度实施，配合上游进度调试、运行、投产，投产后安全运行并逐步释放产能 [3] 产品运输方式及半径 - 高纯液体二氧化碳通过自有槽罐车运输，半径400公里左右，海运用TANK罐箱，部分食品级用小钢瓶配送 [3] - 氢气通过管道返回上游，液化气、戊烷客户自提 [3] - 电子特气大部分通过钢瓶运输，量大用管束车，不受运输半径影响，对运输要求高 [3] 产品定价模式 - 考虑运输成本、生产成本、各项费用、利润比例等因素定价 [3] 向特定对象发行股票进度 - 已获得中国证监会同意注册批复，相关工作积极推进，宜章和福建项目待实施完毕保障经营发展 [3] 海南文昌凯美特情况 - 计划设立全资子公司实施特燃特气项目，支持航天事业发展并保障未来业绩 [4] 后续混配气订单情况 - 激光混配气在眼科行业销售突破，签订长期供货协议，将在美容等行业加大销售力度 [4] - 通过多种渠道拓宽市场，获海外客户高度认可，一季度完善专属产线和检测设备，后续扩大产能释放 [4] 近年计划上马项目及重点布局 - 在建项目有凯美特环保、宜章特种气体、福建双氧水项目，揭阳和文昌项目按计划开展 [4] - 后续发展重点是电子特气产品 [4] 股东减持情况 - 尚未接到股东财信常勤、财信资产减持通知 [4] 油价波动影响 - 安庆凯美特二期产品价格与原油价格挂钩，油价波动影响槽车运输成本 [4] 传统二氧化碳产品收入变化 - 受经济周期影响，下游产业产能及负荷低，影响工业级销售，公司开拓食品级客户弥补损失 [4] 二氧化碳产品扩产能计划 - 传统二氧化碳根据布局和市场需求扩大产能，目前高纯二氧化碳产能56万吨/年，揭阳凯美特计划新增30万吨 [5]

营业收入与利润 - 本季度营业收入为1.39亿元，较上年同期下降30.77%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为-892.5万元，较上年同期下降115.86%[4] - 2023年第一季度营业总收入为1.39亿元[37] - 2023年第一季度营业总成本为1.59亿元[37] - 2023年第一季度营业利润为-1254.3万元[38] - 2023年第一季度净利润为-903.3万元[38] - 2023年第一季度归属于母公司所有者的净利润为-892.5万元[38] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为8813.77万元，较上年同期增长150.85%[4] - 投资活动产生的现金流量净额为-24,257.51万元，较上年同期净流出增加16,825.42万元，增幅226.39%[27] - 筹资活动产生的现金流量净额为9,100.94万元，较上期增加2,727.78万元，增幅42.80%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为8813.77万元，较上期增长150.85%[39] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.43亿元，较上期下降226.40%[40] - 筹资活动产生的现金流量净额为9100.94万元，较上期增长42.79%[40] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.298亿元，较上期增长16.74%[39] - 购买商品、接受劳务支付的现金为8168.21万元，较上期下降28.00%[39] - 支付给职工以及为职工支付的现金为3306.01万元，较上期下降0.41%[39] - 支付的各项税费为3145.32万元，较上期增长162.32%[39] 资产情况 - 交易性金融资产期末较年初增加1.21亿元，增幅61.81%[7] - 应收账款期末较年初减少9862.02万元，减幅66.30%[9] - 预付款项期末较年初增加1831.93万元，增幅88.08%[10] - 无形资产期末较年初增加5451.3万元，增幅63.31%[12] - 长期借款期末较年初增加1.36亿元，增幅142.63%[18] - 2023年第一季度末货币资金为8.07亿元[35] - 2023年第一季度末交易性金融资产为3.16亿元[35] - 2023年第一季度末应收账款为5013.7万元[35] - 2023年第一季度末固定资产为6.78亿元[36] - 2023年第一季度末无形资产为1.4亿元[36] 公司治理与规划 - 浩讯科技有限公司为控股股东，持股40.68%，祝恩福为董事长、实际控制人[29][30] - 公司计划向特定对象发行股票，总额不超过100,000万元[32] - 宜章凯美特特种气体项目拟投入募集资金57,000万元，福建凯美特气体有限公司相关项目拟投入43,000万元[32] - 2023年3月22日收到深交所审核中心意见告知函，符合相关条件，尚需证监会批复[32] - 2022年限制性股票激励计划预留授予条件成就，于2023年3月9日向76名激励对象授予380.00万股，授予价格8.19元/股[33] - 与中石油广东石化分公司、华南化工销售分公司签订《产品氢气供销（合作）框架协议》[34] 其他信息 - 报告期末普通股股东总数48,706[29] - 基本每股收益为-0.0143元，稀释每股收益为-0.0143元[39] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为-892.50万元[39]

收入和利润（同比环比） - 公司2022年营业收入为8.52亿元人民币，同比增长27.66%[23] - 公司2022年营业收入为852.1059百万元，同比增长27.66%[52] - 营业利润为186.9156百万元，同比增长37.01%[52] - 归属于上市公司股东的净利润为1.66亿元人民币，同比增长19.25%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为165.5231百万元，同比增长19.25%[52] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.51亿元人民币，同比增长19.92%[23] - 基本每股收益为0.2654元/股，同比增长19.23%[23] - 公司2022年稀释每股收益为0.2654元/股[23] - 加权平均净资产收益率为14.36%，同比上升0.92个百分点[23] - 第一季度营业收入为2.01亿元，第二季度为1.62亿元，第三季度为1.81亿元，第四季度为3.07亿元[27] - 归属于上市公司股东的净利润第一季度为5628.5万元，第二季度为2642.1万元，第三季度为3279.9万元，第四季度为5001.7万元[27] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润第一季度为5377.8万元，第二季度为2301.1万元，第三季度为2863.9万元，第四季度为4560.5万元[27] - 特种气体业务收入为258.4069百万元，同比增长1305.85%[57] - 华东地区收入为494.736百万元，同比增长91.98%[57] - 2022年归属于母公司股东净利润1.655亿元，母公司净利润770.52万元[153] 成本和费用（同比环比） - 生态保护和环境治理业营业成本为513.047百万元，同比增长32.54%[60] - 直接材料成本为230.2525百万元，同比增长97.86%[64] - 销售费用同比增长16.03%至3411.6万元人民币[69] - 研发费用同比增长1.80%至4366.9万元人民币[69] - 研发投入占营业收入比例为5.12%，同比下降1.31个百分点[71] 各业务线表现 - 特种气体业务收入为258.4069百万元，同比增长1305.85%[57] - 母公司湖南凯美特形成年产高纯食品级液体二氧化碳20万吨 液氧1.5万吨 液氮4.5万吨 液氩2.29万吨的生产能力[41][50] - 安庆凯美特形成年产高纯食品级液体二氧化碳10万吨 精馏液化可燃气52,080吨 氢气3214万Nm³ 燃料气5564万Nm³ 戊烷工业烃11,400吨的生产能力[41][50] - 惠州凯美特形成年产高纯食品级液体二氧化碳13万吨 优质干冰20,000吨 高纯态100,000标瓶的生产能力[41][50] - 长岭凯美特形成年产氢气4,760吨 燃料气10.6万吨的生产能力[41][50] - 海南凯美特形成年产食品级二氧化碳3万吨 燃料气7.3万吨 转化炉用燃料气15.2万吨 氢气1.072万吨 氮气5.24万吨的生产能力[41][50] - 福建凯美特形成年产氢气1,852.8万Nm³ 燃料气1,580万Nm³ 高纯食品级液体二氧化碳10万吨 优质干冰3,000吨的生产能力[41][50] - 公司食品级液体二氧化碳产品通过可口可乐和百事可乐认证 成为策略供应商[42] - 公司参与制定《产业园区废气综合利用原则和要求》国家标准GB/T36574-2018等多项行业标准[44] - 公司运输车辆全部安装全球卫星定位系统实现全天候监控[46] - 公司建立GPRS远程客户管理系统实时监测储罐液位压力等参数[47] - 公司致力于石化废气回收利用，帮助上游企业实现低成本危废处理和节能减排[34] - 电子特气国产化迫在眉睫，公司加速向电子特气领域延伸以填补国内空白[36] - 氢气作为清洁能源市场规模增长迅速，公司利用石化废气提氢符合国家环保政策要求[38] - 加快宜章凯美特特种气体项目和福建凯美特30万吨/年高洁净食品级、电子级、工业级过氧化氢项目建设[90] - 福建凯美特过氧化氢项目产能为30万吨/年（27.5%计）[90] - 重点推进岳阳己内酰胺产业链尾气回收综合利用项目[89] - 加快揭阳大南海石化区和海南文昌特燃特气项目建设[90] - 公司通过多基地布局应对上游检修风险（湖南岳阳/安徽安庆/广东惠州/福建泉州/海南洋浦）[94] - 建立专业运输车队实现跨基地产品调配[94] - 公司已建立研发部门掌握多项气体核心技术[101] - 公司与供应商签订长期供应合同控制原料气不稳定因素[101] - 安庆凯美特二期产品液化气及戊烷价格与原油等大宗商品价格紧密挂钩[108] 各地区表现 - 华东地区收入为494.736百万元，同比增长91.98%[57] 子公司表现 - 惠州凯美特子公司净利润为15.692百万元[54] - 安庆凯美特子公司净利润为51.4798百万元[54] - 岳阳凯美特电子特种稀有气体子公司净利润为77.8474百万元[55] - 子公司安庆凯美特净利润5147.98万元，营业收入1.94亿元[86] - 子公司惠州凯美特净利润1569.20万元，营业收入9649.79万元[86] - 子公司海南凯美特净利润1794.67万元，营业收入8655.11万元[86] - 子公司岳阳电子气体净利润7784.74万元，营业收入2.59亿元[87] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.85亿元人民币，同比下降26.99%[23] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度为3513.5万元，第二季度为8979.0万元，第三季度为927.7万元，第四季度为5127.0万元[27] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降26.99%至1.8547亿元人民币[73] - 筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增长427.64%至3.4719亿元人民币[73] 资产和负债结构变化 - 货币资金大幅增加至8.02亿元，占总资产比例从26.36%升至35.87%，增长9.51个百分点[75] - 短期借款显著上升至5.81亿元，占总资产比例从18.55%增至25.96%，增长7.41个百分点[75] - 固定资产减少至7.00亿元，占总资产比例从45.84%降至31.32%，下降14.52个百分点[75] - 应收账款增至1.49亿元，占总资产比例从3.72%升至6.65%，增长2.93个百分点[75] - 交易性金融资产期末余额1.96亿元，本期公允价值变动收益364.52万元[76][78] - 受限资产总额5809.50万元，包括抵押固定资产2878.20万元及无形资产2803.39万元[79] - 2022年末总资产为22.36亿元人民币，同比增长33.69%[23] - 2022年末归属于上市公司股东的净资产为12.34亿元人民币，同比增长13.47%[23] 客户和供应商集中度 - 前五名客户合计销售额为3.7876亿元人民币，占年度销售总额的44.49%[66] - 最大客户销售额为1.415亿元人民币，占年度销售总额的16.62%[66] - 前五名供应商合计采购金额为2.619亿元人民币，占年度采购总额的43.87%[67] - 最大供应商采购额为9094.3万元人民币，占年度采购总额的15.23%[67] 研发投入和人员 - 研发费用同比增长1.80%至4366.9万元人民币[69] - 研发投入占营业收入比例为5.12%，同比下降1.31个百分点[71] - 研发人员数量同比下降7.50%至148人[71] 非经常性损益 - 2022年非经常性损益项目中政府补助为849.1万元[29] - 2022年交易性金融资产等公允价值变动损益及投资收益为785.4万元[29] - 2022年非经常性损益合计为1449.0万元[29] 管理层讨论和指引 - 上游石化企业周期性停车检修影响公司盈利能力[93] - 二氧化碳在空气中含量仅占0.03%[93] - 经济周期性变化将影响公司全年盈利水平[108] - 公司销售具有季节性特征下半年尤其是第三季度影响全年盈利[105] - 特种气体原料气可能出现短期供应不足或价格大幅上升[101] - 公司总体市场占有率较低与跨国公司相比业务规模较小[98] - 公司在气体深度提纯技术等方面与外资巨头仍有差距[100] - 公司2022年度向特定对象发行股票募集资金规模较大但存在实施不确定性[102][104] - 公司及多家子公司享受15%所得税优惠税率和增值税即征即退70%税收政策[106] - 公司董事长直接和间接控制公司41.3%的股份存在实际控制人风险[107] 公司治理和股东结构 - 公司治理实际状况与法律法规要求不存在重大差异[116] - 公司资产独立完整且无控股股东占用情况[117] - 公司财务独立且无控股股东资金占用或干预[118] - 公司业务独立且与控股股东不存在同业竞争[117] - 公司人员独立高管未在股东单位兼职或领取薪酬[118] - 公司持股5%以上股东为湖南省财信资产管理有限公司[134] - 公司股东关联企业包括湖南省财信产业基金管理有限公司和湖南财信经济投资有限公司[134] - 公司董事邓冰在股东单位湖南省财信资产管理有限公司担任副总经理兼董事并领取报酬[133] - 公司董事汤佩徽在股东单位湖南省财信产业基金管理有限公司担任业务投资第二团队总经理并领取报酬[134] - 公司董事汤佩徽在湖南财信经济投资有限公司担任副总经理并领取报酬[134] - 公司董事祝恩福在股东单位浩讯科技有限公司担任董事长但不领取报酬[133] - 公司董事邓冰在湖南省财信常勤基金管理有限公司担任董事长但不领取报酬[133] - 2021年度股东大会投资者参与比例为61.96%[119] - 2022年度第一次临时股东大会投资者参与比例为55.98%[119] - 2022年度第二次临时股东大会投资者参与比例为62.40%[119] - 2022年度第三次临时股东大会投资者参与比例为60.51%[119] - 2022年度第四次临时股东大会投资者参与比例为59.75%[119] 董事、监事及高管变动和薪酬 - 原总经理肖勇军于2022年3月16日因退休离任[123] - 张伟于2022年3月16日改任总经理并于4月8日获聘董事[123] - 2022年11月16日完成董事会换届，新聘任董事邓冰、汤佩徽及独立董事宁华波[123] - 2022年11月16日完成监事会换届，新聘任监事会主席高叶根及监事钟诗梦、江思曼[123] - 原董事罗睿婷、林巍及独立董事陈步宁于2022年11月16日因换届离任[123] - 董事长祝恩福建通过集中竞价方式增持519,400股，期末持股达3,984,500股[121] - 董事兼总经理张伟通过股权激励获得1,600,000股限售股，期末持股1,600,000股[121] - 财务总监徐卫忠通过股权激励获得400,000股限售股，期末持股400,000股[121] - 董事会秘书王虹通过股权激励获得300,000股限售股，期末持股300,000股[121] - 公司董事、监事及高管合计持股变动2,300,000股，期末总持股6,284,500股[122] - 现任董事长祝恩福税前报酬总额为190.76万元[136] - 现任董事兼总经理张伟税前报酬总额为81.69万元[136] - 现任董事兼财务总监徐卫忠税前报酬总额为68.94万元[136] - 报告期内所有董事及高管税前报酬总额为486.41万元[137] - 公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序由薪酬与考核委员会审议后提交董事会和股东大会确定[135] - 公司实际支付董事、监事和高级管理人员报酬依据经营状况和个人业绩定期考评[135] - 公司独立董事领取津贴而非薪酬[135] 董事会和委员会运作 - 报告期内董事会共召开7次会议[138] - 董事长祝恩福出席全部7次董事会会议[139] - 独立董事廖安和李一鸣各出席7次董事会会议[139] - 审计委员会在报告期内召开6次会议[142] - 董事会对公司有关事项未提出异议[140] - 董事建议均被采纳无异议事项[141] - 公司2022年度向银行申请综合授信额度及授权董事长签署相关文件[143] - 公司续聘致同会计师事务所担任2022年度财务审计机构[143] - 公司2022年第一季度报告及财务报表审计报告于4月8日审议通过[143] - 公司2022年半年度报告及财务报表审计报告于7月15日审议通过[143] - 公司2022年向银行申请增加综合授信额度于7月15日审议通过[143] - 公司为全资子公司宜章凯美特特种气体有限公司和岳阳凯美特环保有限公司提供担保于8月24日审议通过[143] - 公司2022年非公开发行A股股票摊薄即期回报与填补措施议案于9月21日审议通过[144] - 公司2022年第三季度报告及财务报表审计报告于10月18日审议通过[144] - 公司董事会换届选举议案于10月18日审议通过[144] - 公司变更审计部负责人及补选非独立董事于2月28日审议通过[144] 投资和融资活动 - 公司设立全资子公司宜章凯美特特种气体有限公司[146] - 福建凯美特实施30万吨/年高洁净食品电子级过氧化氢项目[146] - 公司符合非公开发行A股股票条件[146][147] - 公司2022年非公开发行A股股票方案获审议通过[146][147] - 设立全资子公司岳阳凯美特环保有限公司实施配套己内酰胺尾气回收项目[146] - 设立全资子公司揭阳凯美特气体有限公司[146] - 公司实施2022年限制性股票激励计划[145][146] - 调整部分董事监事及高级管理人员薪酬[145] - 向激励对象首次授予限制性股票[145] - 实施限制性股票激励计划，向195名激励对象授予1505万股[160] - 授予限制性股票后总股本由6.237亿股增加至6.3875亿股[160] - 董事兼总经理张伟获授限制性股票1,600,000股，授予价格8.19元/股[161] - 董事兼财务总监徐卫忠获授限制性股票400,000股，授予价格8.19元/股[161] - 董事会秘书王虹获授限制性股票300,000股，授予价格8.19元/股[161] - 高级管理人员合计获授限制性股票2,300,000股[161] - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[5] - 2021年度现金分红总额3118.5万元，以总股本6.237亿股为基数每10股派0.5元[153] - 2022年度不进行现金分红，未分配利润2.433亿元结转至下年度[154][156] - 提取法定盈余公积77.05万元，期末未分配利润2.433亿元[153] 内部控制和风险管理 - 公司建立全面预算管理体系，通过BPM系统对预算内外费用进行审核管控[173] - 审计委员会下设独立审计部门，制定《内部控制手册》并监督执行情况[168] - 公司每半年对固定资产和存货进行盘点，财务主盘、审计监盘[170] - 定期召开季度经营分析会及月度经理办公会，分析生产销售等运营情况[174] - 使用ERP管理软件实现业务与会计层面数据结合，保障财务信息真实完整[172] - 公司2022年新设立全资子公司宜章凯美特并纳入合并报表范围[183] - 公司2022年新设立全资子公司岳阳凯美特环保并纳入合并报表范围[183] - 公司2022年新设立全资子公司揭阳凯美特并纳入合并报表范围[183] - 公司2022年度对分子公司进行内部控制现场审计未发现重大漏洞[179] - 公司内控审计显示采购与付款方面未发现重大漏洞[178] - 公司合同管理审核未发现重大漏洞[178] - 公司2022年度未发生信息披露重大过错或信息提前泄露情况[182] - 公司内部控制评价报告于2023年04月28日披露[185] - 公司通过BPM系统对采购计划订单及审批流程进行审核[178] - 公司要求子公司执行统一的财务管理和信息披露制度[179] - 纳入评价范围单位资产总额占合并财务报表资产总额比例100%[186] - 纳入评价范围单位营业收入占合并财务报表营业收入比例100%[186] - 财务报告重大缺陷数量为0个[186] - 非财务报告重大缺陷数量为0个[186] - 财务报告重要缺陷数量为0个[186] - 非财务报告重要缺陷数量为0个[186] - 内部控制审计报告为标准无保留意见[187] - 公司治理不存在需要整改的重大问题[188] - 公司控股股东和实际控制人承诺不干预经营不侵占利益 承诺时间2023年3月9日 目前正常履行中[196]

公司基本情况 - 公司是以石油化工尾气等为原料进行回收利用的专业环保企业，将尾气中有价值成分分离提纯销售，属变废为宝、节能减排、循环经济行业，受国家持续政策支持 [1] - 公司是中石化三产改制企业，发展三十年从单一二氧化碳产品发展到多元气体产品，掌握高纯二氧化碳核心分离技术，是可口可乐、百事可乐最大策略供应商 [1] - 公司气源主要选择中石化、中石油等大型央企，保障原料稳定供应，与上游毗邻而建、互利共生、唯一供气 [1] - 公司客户分高端、直供、零售三类，零售客户通过槽车运输、气罐分装将气体送到千家万户 [1] - 公司是湖南省循环经济标准化国家标准制定企业，编制了《产业园区废气综合利用原则和要求》国家标准、《二氧化碳行业绿色工厂标准要求》行业标准 [1] - 公司是2019年首批专精特新“小巨人”企业 [2] - 公司在岳阳、惠州、安庆、海南、福建等地建有8个分子公司，主要布局中国南方 [2] 财务与股东回报 - 公司现金流、毛利率从上市以来一直稳定，上市后坚持现金分红，与投资者共同创造价值 [2] 传统产品情况 - 二氧化碳用于啤酒、饮料等多个领域；氧、氮、氩用于化工合成等领域；氢气提纯后返还给上游企业 [2] - 中石化海南炼化氢能凯美特充装站项目供应博鳌亚洲论坛会议氢能源用车氢能原料，助力海南氢能源岛建设 [2] - 公司二氧化碳目前仅实现产品利润，关注碳交易政策，碳交易在电力行业试点，其他行业后续跟进 [2] 电子特气情况 - 国内电子特气市场，特别是高端电子特种气体自给率低，电子特种气体对各方面有很高技术要求 [2] - 电子特种稀有气体子公司2018年成立，是国内稀缺的全产业链布局电子特气生产企业，全方位严格把控保证产品品质和稳定性 [2] - 电子特种气体用途广泛，如医疗、航空航天、制造柔性屏等，公司正加紧国际国内认证进度，未来形成全产业链闭环能力 [2]

公司定位与发展战略 - 作为湖南省首批“专新特精”企业，在碳减排和碳中和背景下，巩固二氧化碳气体行业龙头地位，开辟电子特气产品新高地，打造国内一流专业气体生产供应商和环境友好型、资源节约型企业 [1] - 围绕中石化、中石油等大型上游产业布局，致力于石油化工尾气（废气）火炬气回收利用 [2] 业务与产品情况 电子特种气体 - 高品质电子特种气体产品已实现多单销售且订单逐步放量，得到国内外多家客户认可，海外及国内客户认证工作正积极推进 [1][2][4][6] 氢气 - 已形成每年 2 万吨高纯氢气的生产能力，氢气主要通过管道返回上游，结算方式根据产量、热值等因素进行加工费结算 [2] - 海南省首个氢气充装站项目即中石化海南炼化氢能凯美特充装站项目已建成，具备高纯氢气充装条件 [2][4] 其他产品 - 食品级液体二氧化碳产品通过可口可乐和百事可乐认证，是其在中国的策略供应商，还供应众多知名食品饮料和特大型工业客户 [2] - 二氧化碳应用于啤酒、饮料等多领域；干冰用于食品冷鲜等；氧、氮、氩用于化工合成等；氢气用于燃料电池等；电子特种气体用于 OLED 等领域 [5] 项目进展与规划 揭阳大南海石化项目 - 与揭阳大南海石化工业区管理委员会签订战略合作协议，待确定具体事项、拟定可行性研究报告并履行相关程序，会根据资金情况安排投资进度，确保不影响现有业务 [3][4][6] 电子特气项目 - 电子特气公司相关进展按法律法规要求及时披露，积极推进市场销售，实现产能释放 [4] 行业与市场看法 工业气体行业 - 随着汽车、电子、食品行业发展，对工业气体需求增大 [3] 氢能源市场 - 国家碳达峰、碳中和政策推动氢能源市场发展，公司会根据市场需求和项目合作机会规划氢能原料业务 [4] 其他情况 业绩与投资 - 全年业绩预计关注公司后续公告，如有重大投资计划会按要求对外公告 [3][4][5] 环境保护 - 以石油化工尾气（废气）火炬气回收利用，二氧化碳产品实现碳中和和碳减排，为环境治理做贡献 [3][5][6] 股东减持 - 除已披露减持计划及进展公告外，目前未接到主要股东减持计划 [5] 竞争对手 - 主要竞争对手是国外气体公司，如林德、液空等 [5] 政策影响 - “碳中和”战略对公司长远发展有积极影响，公司会继续精耕主业助力减排和环境治理 [6]

公司概况 - 凯美特气是以石油化工尾气等为原料的环保企业，属资源综合利用和双碳行业，为节能减排做贡献 [1] - 公司从单一二氧化碳产品发展为多元化气体生产企业，掌握高纯气体分离技术 [1] - 公司总部位于岳阳，在长江以南多地建有9个分子公司，海南凯美特承担博鳌论坛氢能原料供应 [2] 合作与客户 - 公司与上游大型央企如中石化、中石油等合作，原料气供应稳定，双方互利共生 [1] - 传统产品客户分高端、直供户及零售客户，包括可口可乐、百事可乐、中车、气站等 [2] 标准与荣誉 - 公司参与编制多项国家标准、团体标准和行业标准，是湖南省循环经济标准化国家标准制定企业 [2] - 公司是第一批国家专精特新“小巨人”企业，获过湖南省省长质量奖 [2] 产品与应用 - 产品包括高纯二氧化碳、一氧化碳等，从传统产品向稀有气体、电子混配气体及下游延伸 [1][2] - 二氧化碳用于啤酒、饮料等多领域，电子特种气体是半导体制造“血液”，用途广泛 [2] 募投项目 - 宜章电子特气项目总投资7.5亿，募集资金5.7亿，利用萤石资源生产高纯氟气 [3] - 福建双氧水项目总投资5.2亿，募集资金4.3亿，产品用于电子清洗等领域 [3] 提问交流 ASML认证 - ASML认证有四个环节，公司积极推进，认证后电子特气产品将逐步放量 [3] 巴陵石化项目 - 巴陵空分主塔吊装完毕，预计明年一季度调试，二季度投产，实现稀有气体原料气自有 [3] 电子特气占比 - 一季度电子特气对利润贡献大，目前氖、氪、氙占电子特气产品比例较高，未来会减少 [3] 销售模式 - 电子特气去年试销售，今年逐步发力，后续将采用长协模式保障利润 [4] 销售区域 - 电子特气需求随电子产品增长而上涨，高端芯片集中地对原料要求高、价格高 [4] 传统气体销售 - 一季度传统二氧化碳销量受疫情影响，后续随气温和疫情控制销量将提升 [4] - 安庆凯美特液化气、戊烷与原油价格挂钩，量价齐升 [4]

营业收入表现 - 第三季度营业收入为1.81亿元，同比下降2.01%[7] - 年初至报告期末营业收入为5.45亿元，同比增长12.08%[7] - 2022年前三季度营业总收入为5.45亿元，较去年同期4.86亿元增长12.1%[39] 净利润表现 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为3279.97万元，同比下降25.05%[7] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.16亿元，同比增长13.09%[7] - 净利润增长14.6%至116,632,078.82元[41] - 归属于母公司股东的净利润为115,505,666.26元[41] - 营业利润同比增长28.2%至134,268,220.73元[41] 成本和费用表现 - 营业总成本为4.29亿元，较去年同期4.01亿元增长6.9%[39] - 购买商品接受劳务现金支付额增长42.6%至311,301,272.02元[45] - 所得税费用同比增加1,442.10万元，增幅486.65%[22] - 所得税费用增长486.7%至17,384,294.71元[41] 资产和负债变化 - 交易性金融资产期末为2.999亿元，较年初增长87.88%[12] - 预付款项期末为4942.52万元，较年初增长1076.79%[15] - 存货期末为6379.93万元，较年初增长114.46%[15] - 2022年9月30日货币资金为5.63亿元，较年初4.41亿元增长27.6%[33] - 交易性金融资产为2.99亿元，较年初1.6亿元增长87.8%[33] - 应收账款为7387万元，较年初6226万元增长18.6%[33] - 存货为6379万元，较年初2975万元增长114.4%[33] - 流动资产合计为11亿元，较年初7.34亿元增长49.9%[33] - 短期借款为5.4亿元，较年初3.1亿元增长74.1%[35] - 总资产为20.02亿元，较上年度末增长19.71%[10] - 归属于母公司所有者权益为11.75亿元，较年初10.87亿元增长8.0%[38] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.34亿元，同比下降26.05%[7] - 经营活动现金流量净额减少4,726.70万元，减幅26.05%[23] - 投资活动现金流量净流出增加7,695.29万元，增幅55.29%[24] - 筹资活动现金流量净额增加29,760.16万元，增幅324.07%[25] - 经营活动现金流入增长10.6%至582,931,880.56元[45] - 投资活动现金流入增长134.8%至1,072,650,691.61元[45] - 筹资活动现金流入增长89.4%至600,004,592.39元[48] - 期末现金及现金等价物余额增长109.5%至351,969,750.35元[48] 投资收益和损失 - 投资收益为488.38万元，较上年同期增长100.82%[18] - 资产处置收益同比增加94.05万元，增幅98.70%[19] - 营业外收入同比减少3.12万元，减幅42.21%[20] - 营业外支出同比增加17.56万元，增幅147.68%[21] 公司治理和股权变动 - 控股股东浩讯科技持股41.66%并质押1亿股[26] - 公司拟非公开发行股票募资不超过10亿元[27] - 公司2022年限制性股票激励计划授予1,900.00万股，占公司股本总额62,370.00万股的3.05%[30] - 限制性股票首次授予1,520.00万股，占股本总额2.44%，授予价格8.19元/股，激励对象198人[30] - 预留限制性股票380.00万股，占股本总额0.61%，占授予权益总额20.00%[30] - 实际控制人祝恩福增持公司股份金额不低于1,000.00万元[30] - 股东湖南省财信常勤壹号基金计划减持不超过公司股本总数6%，即不超过3,742.20万股[30] - 湖南省财信常勤壹号基金持股比例降至4.99998%，低于5%[30] 业务发展和项目投资 - 凯美特电子特种气体公司签署氙气采购合同，合同总金额4,800.00万元[30] - 公司生产装置计划搬迁至湖南岳阳绿色化工高新技术产业开发区[30] - 公司设立全资子公司实施30万吨高洁净双氧水及相关气体提纯项目[30] - 公司设立全资子公司实施配套己内酰胺产业链装置尾气回收综合利用项目[30] - 公司签订激光气及高纯稀有气体产品销售合同，总金额为1.43亿元[33] 每股收益 - 基本每股收益为0.1852元[41]

收入和利润同比增长 - 营业收入363,416,294.77元，同比增长20.74%[28] - 归属于上市公司股东的净利润82,705,920.05元，同比增长41.69%[28] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润76,788,143.69元，同比增长42.29%[28] - 基本每股收益0.1326元/股，同比增长41.67%[28] - 稀释每股收益0.1326元/股，同比增长41.67%[28] - 加权平均净资产收益率7.57%，同比增加1.60个百分点[28] - 营业收入同比增长20.74%至3.634亿元[53][56] 成本和费用同比增长 - 营业成本同比增长11.84%至1.948亿元[53][56] - 研发投入同比增长15.84%至2,234万元[53] 现金流量同比增长 - 经营活动产生的现金流量净额124,925,392.36元，同比增长26.09%[28] - 经营活动现金流量净额同比增长26.09%至1.249亿元[53] - 投资活动现金流量净额同比扩大854.27%至-1.236亿元[53] 所得税费用变化 - 所得税费用激增4,140.77%至1,222万元[53] - 所得税费用本期发生额1221.84万元，较上年同期28.81万元增长4140.77%[59] 资产和负债关键指标变化 - 交易性金融资产较年初增长54.52%至2.466亿元[56] - 短期借款期末4.90亿元，较期初3.10亿元增加58.02%，占总资产比例26.40%[59][62] - 存货期末4952.61万元，较年初2974.94万元增长66.48%[59] - 在建工程期末2296.36万元，较年初1490.65万元增长54.05%[59] - 应交税费期末2185.14万元，较年初1235.07万元增长76.92%[59] - 其他流动资产期末5065.62万元，较年初1975.15万元增长156.47%[59] - 长期借款期末5550万元，较年初9300万元减少40.32%[59] - 货币资金期末5.18亿元，占总资产比例27.87%，较期初增加1.51个百分点[62] - 交易性金融资产期末2.47亿元，本期公允价值变动收益73.23万元[64] - 受限资产总额2.99亿元，含质押存款2.14亿元及抵押固定资产5541.58万元[67] - 货币资金从年初4.41亿元增至6月30日的5.18亿元，增长17.4%[191] - 交易性金融资产从年初1.60亿元增至2.47亿元，增长54.5%[191] - 存货从年初2975万元增至4953万元，增长66.3%[191] - 短期借款从年初3.10亿元增至4.90亿元，增长58.1%[194] - 固定资产从年初7.67亿元降至7.22亿元，减少5.9%[194] - 应收账款从年初6226万元降至5887万元，减少5.4%[191] - 预付款项从年初420万元增至2082万元，增长395.7%[191] - 在建工程从年初1491万元增至2296万元，增长54.0%[194] - 资产总额从年初16.73亿元增至18.58亿元，增长11.1%[194] - 公司总资产从年初1,672,733,665.91元增长至1,857,896,543.51元，增幅11.1%[197] - 流动负债合计从461,402,512.15元增至624,952,225.33元，增幅35.4%[197] - 货币资金从278,231,591.21元增至322,873,827.24元，增幅16.0%[200] - 交易性金融资产从125,467,638.89元增至170,408,965.76元，增幅35.8%[200] - 短期借款从300,356,430.55元增至480,416,777.78元，增幅60.0%[200] - 未分配利润从346,920,794.85元增至398,441,714.90元，增幅14.9%[197] - 归属于母公司所有者权益从1,087,305,136.32元增至1,140,322,654.87元，增幅4.9%[197] - 一年内到期的非流动负债从63,366,143.78元增至67,018,703.85元，增幅5.8%[197] - 长期借款从93,000,000.00元降至55,500,000.00元，降幅40.3%[197] - 其他应收款从115,705,958.89元增至157,380,483.37元，增幅36.0%[200] 业务线表现 - 特种气体收入同比激增697.99%至6,585万元[56] - 氢气业务收入同比增长16.40%至7,860万元[56] 地区表现 - 江苏地区收入同比暴涨4,892.36%至5,080万元[56] 子公司财务表现 - 安庆凯美特子公司净利润为3742.61万元[75] - 岳阳电子气体子公司净利润为3446.73万元[75] - 安庆凯美特子公司营业收入为1.097亿元[75] - 岳阳电子气体子公司营业收入为6589.16万元[75] - 安庆凯美特子公司总资产为2.886亿元[75] - 岳阳电子气体子公司总资产为2.37亿元[75] - 安庆凯美特子公司营业利润为4315.12万元[75] - 岳阳电子气体子公司营业利润为4265.03万元[75] 产能信息 - 母公司高纯食品级液体二氧化碳年产能20万吨[38] - 安庆凯美特高纯食品级液体二氧化碳年产能10万吨[38] - 惠州凯美特高纯食品级液体二氧化碳年产能13万吨[38] - 福建凯美特高纯食品级液体二氧化碳年产能10万吨[38] - 海南凯美特食品级二氧化碳年产能3万吨[38] - 岳阳电子特种稀有气体项目生产99.99996%二氧化碳等超高纯气体[38] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助3,694,685.83元[31] - 其他营业外收入和支出为12,258.21元[33] - 所得税影响额为1,278,572.02元[33] - 少数股东权益影响额为4,018.46元[33] 管理层讨论和指引 - 公司下半年及春节前经营状况对全年盈利水平有重大影响[89] - 一季度为液体二氧化碳销售淡季，夏季进入销售旺季[89] - 电子特种气体市场竞争加剧可能影响公司产品销售价格[87] - 电子特气产品认证时间存在不确定性风险[84] - 安庆凯美特二期产品价格与原油等大宗商品价格紧密挂钩[93] 税收优惠 - 公司享受增值税即征即退70%税收优惠政策[80] 股权激励计划 - 公司2022年限制性股票激励计划授予不超过1900万股，占股本总额62370万股的3.05%[101] - 限制性股票激励计划首次授予1670万股，占股本总额的2.68%[101] - 预留230万股限制性股票，占股本总额的0.37%和授予权益总额的12.11%[101] - 限制性股票授予价格为8.24元/股[101] - 激励对象220人，占公司705名员工总数的31.21%[102] - 限制性股票激励计划首次授予分三期解除限售 授予后满24个月起每期比例分别为30% 30% 40%[103] - 预留限制性股票同样分三期解除限售 授予后满24个月起每期比例分别为30% 30% 40%[103] - 公司授予不超过1,900.00万股限制性股票，占股本总额3.05%，其中首次授予1,670.00万股（占2.68%），预留230.00万股（占0.37%）[156] 担保情况 - 公司对福建凯美特提供担保额度为7500万元，实际担保金额为3600万元[146] - 公司对凯美特电子特种气体公司提供担保额度为8500万元，实际担保金额为8000万元[146] - 公司对凯美特电子特种气体公司另一笔担保额度为7400万元，实际担保金额为7400万元[146] - 公司对福建凯美特另一笔担保额度为2400万元，实际担保金额为1000万元[146] - 报告期末对子公司实际担保余额合计13,050万元，占公司净资产比例为11.44%[149] - 报告期内审批对子公司担保额度合计30,000万元[149] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计60,900万元[149] 股东和股权结构 - 公司实际控制人祝恩福承诺2022年6月11日至2022年12月10日期间不减持股份[126] - 股东协议转让31,185,000股（占总股本5.00%）于2022年2月14日完成过户登记[152] - 实际控制人计划增持公司股份金额不低于1,000.00万元[156] - 公司股份总数保持623,700,000股不变，有限售条件股份占比0.42%[167] - 控股股东浩讯科技有限公司持股259,861,273股，占比41.66%[170] - 湖南省财信资产管理有限公司持股46,445,000股，占比7.45%[170] - 湖南省财信常勤壹号基金持股45,137,100股，占比7.24%[170] - 湖南财信精信投资合伙企业持股31,185,000股，占比5.00%[170] - 浩讯科技有限公司质押股份100,000,000股[170] - 浩讯科技持有2.60亿股无限售普通股，占总股本比例最高[175] 融资和投资计划 - 公司计划非公开发行总额不超过100,000万元，用于宜章特种气体项目（拟投入57,000万元）和福建过氧化氢项目（拟投入43,000万元）[156] - 宜章凯美特特种气体项目投资总额75,185.23万元[156] - 福建凯美特过氧化氢项目投资总额52,144.49万元[156] 公司治理 - 公司报告期内未发生控股股东非经营性资金占用情况[127] - 公司报告期内无违规对外担保情况[128] - 公司半年度财务报告未经审计[129] - 公司报告期内无重大诉讼仲裁事项[133] - 2021年度股东大会投资者参与比例为61.96%[95] 环保与安全 - 公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[107] - 报告期内公司未因环境问题受到行政处罚[107] - 公司参与编制《产业园区废气综合利用原则和要求》国家标准GB/T 36574-2018[108] - 报告期内公司未因安全生产受到应急管理局行政处罚[113] - 公司建立完整三合一管理体系和安全管理体系文件[114] 社会责任 - 公司为员工提供基本养老保险等五险一金保障体系[118] - 公司爱心基金自2014年启动以来累计帮扶困难员工20人次[121] 荣誉与资质 - 公司为第一批国家专精特新"小巨人"企业[108] - 公司及子公司多年被评为纳税信用A级单位[113] 重要合同与运营事件 - 海南凯美特于2022年3月15日进行例行停车检修[158] - 海南凯美特气体有限公司于2022年6月5日完成例行停车检修并复产[161] - 凯美特电子特种气体公司于2022年3月22日签署高纯氖气销售合同，总金额4500万元人民币[161] - 凯美特电子特种气体公司于2022年6月23日签署高纯氪气销售合同，总金额1056.3万元人民币[161] - 凯美特电子特种气体公司于2022年6月24日签署高纯氪气销售合同，总金额1051.5285万元人民币[161]