财务分配方案 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] 报告期时间 - 报告期为2019年1月1日 - 2019年6月30日[15] 整体财务关键指标变化 - 营业收入为1,851,354,995.98元，比上年同期增长2.02%[23] - 归属于上市公司股东的净利润为264,875,486.55元，比上年同期减少5.56%[23] - 经营活动产生的现金流量净额为429,553,321.92元，比上年同期增长28.89%[23] - 基本每股收益为0.32元/股，比上年同期减少5.88%[23] - 加权平均净资产收益率为8.96%，比上年同期减少1.81%[23] - 总资产为5,055,924,281.37元，比上年度末增长1.94%[23] - 归属于上市公司股东的净资产为2,922,196,865.16元，比上年度末增长0.54%[23] - 2019年上半年公司实现营业收入18.51亿元，同比增长2.02%，净利润2.65亿元，同比减少5.56%[37] - 营业收入为18.51亿元，同比增长2.02%；营业成本为12.63亿元，同比增长3.41%[41] - 管理费用为1.13亿元，同比增长28.73%；研发费用为1.08亿元，同比增长38.99%[41] - 所得税费用为3128.72万元，同比减少33.82%[41] - 经营活动现金流量净额为4.30亿元，同比增长28.89%；投资活动现金流量净额为 - 3.60亿元，同比减少53.57%；筹资活动现金流量净额为 - 1.02亿元，同比减少72.99%[41] - 主营业务收入为17.91亿元，占比96.76%，同比增长3.13%；其他业务收入为6000.15万元，占比3.24%，同比减少22.68%[42] - 出口收入为12.71亿元，占比68.65%，同比减少2.13%；内销收入为5.20亿元，占比28.10%，同比增长18.70%[42] - 投资收益为3627.18万元，占利润总额比例12.25%；资产减值为 - 146.08万元，占比 - 0.49%[45] - 长期股权投资为4.49亿元，占总资产比例8.88%，较上年同期末比重增加8.35%[49] - 报告期投资额为4.85亿元，上年同期投资额为1.00亿元，变动幅度384.76%[51] - 本报告期末流动比率为133.37%，较上年末下降19.88%；资产负债率为42.20%，较上年末上升0.80%；速动比率为112.80%，较上年末下降13.94%[167] - 本报告期EBITDA利息保障倍数为19.55，较上年同期增长6.60%；贷款偿还率和利息偿付率均为100.00%，与上年同期持平[167] - 2019年6月30日货币资金为487,006,343.79元，较2018年12月31日的522,880,294.55元减少[180] - 2019年6月30日应收票据为11,165,701.44元，较2018年12月31日的13,050,745.88元减少[180] - 2019年6月30日应收账款为759,388,691.15元，较2018年12月31日的716,252,094.80元增加[180] - 2019年6月30日预付款项为2,080,450.95元，较2018年12月31日的5,037,758.16元减少[180] - 公司存货从354,545,189.50元降至290,469,597.46元，降幅约18.07%[182] - 一年内到期的非流动资产从1,465,518.51元增至6,707,342.77元，增幅约357.67%[182] - 流动资产合计从2,049,002,589.55元降至1,883,076,815.79元，降幅约8.00%[182] - 长期股权投资从236,727,320.86元增至449,195,998.95元，增幅约89.76%[182] - 固定资产从1,961,731,257.48元增至2,066,976,830.16元，增幅约5.36%[182] - 短期借款从143,750,637.77元增至331,422,174.96元，增幅约130.55%[182] - 应付账款从747,362,711.09元降至672,324,979.43元，降幅约10.04%[184] - 流动负债合计从1,336,993,347.81元增至1,411,913,224.97元，增幅约5.59%[184] - 负债合计从2,053,206,536.76元增至2,133,727,416.21元，增幅约3.92%[191] - 股本从831,240,858.00元增至834,530,513.00元，增幅约0.39%[193] 非经常性损益情况 - 非流动资产处置损益为 - 3,121,495.51元，计入当期损益的政府补助为7,986,966.59元，委托他人投资或管理资产的损益为5,590,307.27元，其他营业外收入和支出为 - 379,139.08元[26] 研发相关情况 - 2019年上半年研发经费同比增加38.99%，截至6月30日拥有有效知识产权282项，累计专利申请1098项，报告期新增40项[37] - 截至2019年6月30日，公司累计专利申请量1098项，其中PCT国际专利申请12项，发明专利累计申请684项[34] 业务销售相关情况 - 2019年上半年内销金额占比29.05%，同比上升3.81%，金额同比上升18.70%[37] - 2019年上半年中大批量订单销售面积占比68.76%，高频高速板同比增长200.12%[34][38] - 2019年上半年公司生产和销售PCB面积分别为132.98万平米、138.50万平米，产销率104.15%[39] 子公司三德冠业务数据 - 三德冠2019年上半年销售收入5.82亿元，同比增长18.39%，净利润0.76亿元，同比增长52.68%[34][38] - 三德冠注册资本8000万元，总资产11.5387334461亿元，净资产3.8338224839亿元，营业收入5.817889444亿元，营业利润8515.156117万元，净利润7629.334617万元[69] 印制线路板业务数据 - 印制线路板营业收入为17.91亿元，营业成本为12.63亿元，毛利率为29.51%，营业收入同比增长3.13%，营业成本同比增长3.39%，毛利率同比减少0.61%[44] 公司排名情况 - 2018年公司在全球PCB百强企业排名第32位，比2017年前进7位[31] 公司客户情况 - 公司客户储备超1000家，分布于全球50多个国家和地区[34] 公司投资与收购情况 - 公司新设南通崇达，注册资本2.1亿元，持股100%，已完成设立登记，未实缴注册资本[53][54] - 公司收购普诺威40%股权，交易金额9475.849万元，已完成交割[53] - 公司继续收购三德冠20%股权，已完成相关股权变更工商登记[53] - 公司拟1.8亿元收购三德冠20%股权，完成后将持有其40%股权[121] - 南通崇达于2019年6月14日完成设立登记，注册资本2.1亿元[122] - 公司以8223.717万元收购普诺威35%股权，又以1252.132万元收购5%股权，合计持有40%股权[123] 募集资金使用情况 - 募集资金总额78984万元，报告期投入5336.03万元，累计投入37427.59万元，累计变更用途比例为0.00%[58] - 崇达技术总部运营及研发中心承诺投资26984万元，截至期末投资进度16.64%，预计2020年12月31日达到预定可使用状态[59] - 超大规格印制线路板技术改造项目承诺投资20000万元，本报告期实现效益615.63万元，截至期末投资进度43.48%，预计2019年12月31日达到预定可使用状态[59] - 高多层线路板技术改造项目承诺投资20000万元，本报告期实现效益1511.55万元，截至期末投资进度61.21%，预计2019年12月31日达到预定可使用状态[59] - 补充流动资金承诺投资12000万元，截至期末投资进度100%，已于2018年1月18日达到预定可使用状态[59] - 2018年1月29日，公司同意用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金6152.645703万元[61] - 2019年3月18日，公司同意使用不超过2.1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至6月30日已使用[61] - 公司获准发行8亿元可转换债券，实际到账募集资金净额7.8984亿元[64] 子公司财务数据 - 深圳崇达注册资本1.5亿元，总资产18.6232079558亿元，净资产8.0594998064亿元，营业收入8.6606927609亿元，营业利润7518.694127万元，净利润6684.562053万元[67] - 江门崇达注册资本8亿元，总资产25.4067341405亿元，净资产16.0576150357亿元，营业收入9.4030842407亿元，营业利润1.5744621781亿元，净利润1.3960215208亿元[67] - 大连崇达注册资本3亿元，总资产8.5370593049亿元，净资产5.0032371069亿元，营业收入3.3717845576亿元，营业利润4422.930331万元，净利润3928.226968万元[67] - 香港崇达注册资本88.135万元，总资产5.4551550086亿元，净资产 - 6710.879361万元，营业收入12.2697525907亿元，营业利润1903.858987万元，净利润1900.220262万元[67] - 珠海崇达注册资本3亿元，总资产3.0089986093亿元，净资产2.9819066035亿元，营业收入0元，营业利润88.19228万元，净利润88.19228万元[69] 原材料成本情况 - 2019年上半年公司原材料成本占主营业务成本的70.65%[72] 南通崇达影响情况 - 南通崇达于2019年6月14日新设取得，对公司影响待建设投产后确定[69] 公司应对风险措施 - 公司将继续推进“提效率、升品质、降成本”等管理活动应对风险[73] 公司外销结算情况 - 公司外销收入占主营业务收入约70%，主要以美元结算[74] 公司土地情况 - 深圳崇达承租的主体厂房（27,000㎡）将于2025年4月到期[74] - 2017年2月公司在深圳光明新区取得5,731.82平方米土地建设总部大楼[74] - 2017年9月公司在珠海高栏港开发区购买了400亩土地[74] 股东大会情况 - 2019年4月9日召开2018年度股东大会，投资者参与比例为67.72%[77] 股东增持情况 - 姜雪飞计划2019年1月24日起6个月内增持公司股份，金额不低于500万、不超过1000万元，已履行完毕[78] 公司股权激励情况 - 2019年2月15日公司决定向37名激励对象授予224.6万股预留限制性股票，授予价格7.28元/股[86] - 激励对象调整为35人，预留授予限制性股票数量调整为204.30万股，上市日期为2019年3月26日[87] - 2019年2月15日公司确定为首次授予日，向35名激励对象授予204.3万股限制性股票，授予价格为7.28元/股，上市日期为2019年3月26日[138] 公司租赁情况 - 公司租赁多处房产，包括办公、宿舍、生产、员工食堂等用途，合同均正常执行[96][97][100] - 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目[100] 公司担保情况 - 2017年3月10日对深圳崇达担保额度40000万元，2017年12月11日实际担保30000万元，担保期三年，已履行完毕[101] - 2019年3月20日对深圳崇达担保额度30000万元，2019年5月27日实际担保30000万元，担保期三年，未履行完毕[101] - 2017年3月10日对深圳崇达担保额度5000万元，2

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入9.06亿元，上年同期8.76亿元，同比增长3.33%[8] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期1.24亿元，上年同期1.28亿元，同比下降3.42%[8] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期2.72亿元，上年同期1.39亿元，同比增长95.99%[8] - 基本每股收益本报告期0.1487元/股，上年同期0.1561元/股，同比下降4.74%[8] - 本报告期末总资产51.88亿元，上年度末49.60亿元，同比增长4.61%[8] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产30.39亿元，上年度末29.06亿元，同比增长4.57%[8] - 非经常性损益合计585.64万元[8] - 公司2019年第一季度资产总计27.33亿元，较上期26.67亿元增长2.47%[42] - 公司2019年第一季度负债合计10.02亿元，较上期9.42亿元增长6.36%[44] - 公司2019年第一季度所有者权益合计17.31亿元，较上期17.25亿元增长0.34%[46] - 公司2019年第一季度营业总收入9.06亿元，较上期8.76亿元增长3.33%[47] - 公司2019年第一季度营业总成本7.90亿元，较上期7.38亿元增长6.99%[47] - 公司2019年第一季度营业利润1.38亿元，较上期1.50亿元下降7.43%[49] - 公司2019年第一季度利润总额1.37亿元，较上期1.49亿元下降7.92%[49] - 公司2019年第一季度净利润1.24亿元，较上期1.28亿元下降2.95%[49] - 公司2019年第一季度利息费用1428.72万元，较上期807.93万元增长76.84%[47] - 公司2019年第一季度投资收益1767.80万元，较上期421.25万元增长319.65%[47] - 综合收益总额本期为123,625,608.92元，上期为128,003,587.06元[53] - 基本每股收益本期为0.1487元，上期为0.1561元；稀释每股收益本期为0.1487元，上期为0.1561元[53] - 母公司营业收入本期为18,841,197.30元，上期为18,062,024.22元[54] - 母公司对联营企业和合营企业的投资收益本期为14,760,063.05元，上期为 - 230,940.95元[56] - 营业利润本期为 - 2,919,140.24元，上期为 - 11,361,835.86元[56] - 净利润本期为 - 3,343,244.02元，上期为 - 11,517,020.42元[56] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为986,227,449.57元，上期为821,311,199.23元[59] - 经营活动产生的现金流量净额本期为272,070,861.98元，上期为138,816,727.89元[61] - 收回投资收到的现金本期为664,000,000.00元，上期为269,971,000.00元[61] - 投资支付的现金本期为725,859,339.99元，上期为850,384,400.00元[61] - 经营活动产生的现金流量净额本期为35,226,673.57元，上期为 - 792,984,500.49元[66] - 投资活动产生的现金流量净额本期为52,823,302.00元，上期为 - 14,404,213.00元[66] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为172,918,815.96元，上期为 - 142,124,794.72元[63] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为 - 4,944,217.64元，上期为 - 9,809,910.67元[63] - 现金及现金等价物净增加额本期为227,602,315.92元，上期为 - 755,384,027.43元[63] - 期初现金及现金等价物余额本期为519,554,106.34元，上期为1,379,934,122.92元[63] - 期末现金及现金等价物余额本期为747,156,422.26元，上期为624,550,095.49元[63] - 投资活动现金流出小计本期为883,061,415.62元，上期为1,013,884,317.06元[63] - 筹资活动现金流入小计本期为211,281,257.97元，上期为216,957,274.70元[63] - 筹资活动现金流出小计本期为38,362,442.01元，上期为359,082,069.42元[63] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为28,285户[11] - 姜雪飞持股比例59.68%，持股数量497,327,620股[11] 股权交易信息 - 王立新与国泰君安进行约定购回初始交易数量为510万股，占总股本0.61%[13] 资产负债项目变化 - 货币资金期末余额747,162,332.83元，较期初增加522,880,294.55元，增幅43%，因收到客户货款增长[18] - 短期借款期末余额287,862,043.77元，较期初增加144,111,406.00元，增幅100%，因银行短期借款增长[18] - 预收款项较期初增加53,057,925.30元，增幅542%，因预收客户货款增长[18] - 管理费用本期金额53,962,153.68元，较上年同期增加12,826,070.29元，增幅31%，因计提限制性股权激励费用[18] - 投资收益本期金额17,678,004.72元，较上年同期增加13,465,548.41元，增幅320%，因计提被投资公司投资收益[18] - 收回投资所收到的现金较上年同期增加394,029,000.00元，增幅146%，因赎回理财产品[20] - 2019年3月31日公司货币资金为747,162,332.83元，较2018年12月31日的522,880,294.55元增长约42.9%[33] - 2019年3月31日应收票据及应收账款为709,766,671.39元，较2018年12月31日的729,302,840.68元下降约2.7%[33] - 2019年3月31日存货为299,930,975.16元，较2018年12月31日的354,545,189.50元下降约15.4%[33] - 2019年3月31日流动资产合计为2,243,796,452.98元，较2018年12月31日的2,049,002,589.55元增长约9.5%[35] - 2019年3月31日非流动资产合计为2,944,185,468.94元，较2018年12月31日的2,910,585,678.01元增长约1.1%[35] - 2019年3月31日资产总计为5,187,981,921.92元，较2018年12月31日的4,959,588,267.56元增长约4.6%[35] - 2019年3月31日短期借款为287,862,043.77元，较2018年12月31日的143,750,637.77元增长约100.2%[35] - 2019年3月31日预收款项为62,852,860.31元，较2018年12月31日的9,794,935.01元增长约541.7%[37] - 2019年3月31日负债合计为2,148,653,388.75元，较2018年12月31日的2,053,206,536.76元增长约4.7%[37] - 2019年3月31日归属于母公司所有者权益合计为3,039,328,533.17元，较2018年12月31日的2,906,381,730.80元增长约4.6%[39] 限制性股票激励计划相关 - 2019年2月15日，公司向37名激励对象授予224.6万股预留限制性股票，后调整为35人204.30万股，上市日期为2019年3月26日[21] - 预计授予204.3万股预留限制性股票激励成本合计1475.05万元，2019 - 2022年分别摊销752.89万元、473.24万元、224.33万元、24.58万元[22] - 2018年限制性股票激励计划预留部分实施情况分别于2019年2月19日和3月25日披露相关公告[25] 转债转股价调整 - 崇达转债转股价由原15.11元/股调整为15.09元/股，自2019年3月26日起生效[24]

收入和利润（同比环比） - 营业收入36.56亿元，同比增长17.84%[22] - 归属于上市公司股东的净利润5.61亿元，同比增长26.28%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.36亿元，同比增长23.44%[22] - 基本每股收益0.6792元/股，同比增长25.48%[22] - 加权平均净资产收益率20.99%，同比增加0.73个百分点[22] - 2018年营业收入36.56亿元，同比增长17.84%[39] - 2018年净利润5.61亿元，同比增长26.28%[39] - 营业收入同比增长17.84%至36.56亿元[48] - 主营业务收入同比增长17.46%至35.05亿元[48] - 第二季度归属于上市公司股东的净利润最高为1.52亿元[25] - 第一季度营业收入最低为8.76亿元，第三季度最高达9.57亿元[25] 成本和费用（同比环比） - 产品平均销售成本下降3.10%[41] - 销售费用同比增长13.92%至1.42亿元人民币[61] - 管理费用同比增长22.65%至2.03亿元人民币，主要因新增股权激励费用增长[61] - 财务费用同比下降27.84%至3658.29万元人民币，主要因汇兑损失减少[61] - 研发费用同比增长29.12%至1.70亿元人民币，主要因加大研发投入力度[61] - 研发经费同比增加29.12%[40] - 研发投入金额为169,851,559.09元，同比增长29.12%[70] - 研发投入占营业收入比例为4.65%，较上年增加0.41个百分点[70] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额8.96亿元，同比增长27.84%[22] - 第四季度经营活动现金流量净额最高达2.83亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额达8.96亿元[41] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长27.84%至8.96亿元[71] - 投资活动现金流入同比激增332.39%至18.68亿元，主因理财产品到期赎回[71][73] - 投资活动现金流出同比大增275.76%至29.58亿元，主因购买理财及支付股权收购款[71][73] - 筹资活动现金流入同比下降67.11%至5.16亿元，主因上年度发行8亿元可转债[71][73] 业务线表现 - 高频高速高层板与刚挠结合板业务增速超50%[35] - 中大批量订单占销售面积70%，新增订单金额中占比70%[35] - 印制线路板毛利率为30.08%[51] - 内销占比为24.07%，销售金额同比上升20.79%[41] - 公司外销收入占主营业务收入70%以上[99] - 前五名客户合计销售金额为8.84亿元人民币，占年度销售总额比例25.22%[56] - 客户一销售额为2.59亿元人民币，占年度销售总额比例7.38%[56] - 前五名供应商合计采购金额为9.09亿元人民币，占年度采购总额比例42.06%[59] - 供应商一采购额为3.16亿元人民币，占年度采购总额比例14.63%[59] - 公司原材料成本占主营业务成本72.75%[98] 子公司和参股公司表现 - 参股公司三德冠2018年实现净利润1.55亿元[35] - 子公司深圳崇达2018年净利润166,467,656.33元[91] - 子公司江门崇达2018年净利润385,925,118.41元[91] - 子公司大连崇达2018年净利润99,653,228.55元[91] - 参股公司三德冠2018年净利润155,202,782.51元[91] 研发投入与进展 - 研发人员数量505人，同比减少5.08%[70] - 研发人员数量占比12.12%，同比下降1.12个百分点[70] - 公司开发超长背板产品（长度>100mm）处于样品阶段，目标实现厚度大于8mm背板的大批量生产[68] - 超级厚铜板（10-20盎司）处于样品阶段，目标实现批量生产满足市场需求[68] - 高纵横比产品研发处于小批量阶段，目标实现最大板厚10mm且纵横比18:1的电镀工艺[68] - 埋入元器件线路板产品处于设计阶段，目标突破国外技术封锁实现批量生产[68] - 芯片封装(Substrate)产品处于设计阶段，目标实现线宽10-50微米的超精细线路批量生产[68] - 高频高速板新产品处于样品阶段，目标打破台湾、日本和欧美的技术垄断[68] 资产、投资和募集资金 - 报告期投资额同比增380%至4.8亿元，主要投向大连崇达、三德冠及珠海崇达[77][79] - 投资收益达4408.72万元占利润总额6.64%，来自三德冠投资收益及理财收益[73] - 长期股权投资新增4.77个百分点至总资产占比4.77%，主因收购三德冠及大连电子股权[74] - 货币资金同比下降17.58个百分点至总资产占比10.54%，金额减少至5.23亿元[74] - 短期借款同比下降10.07个百分点至总资产占比2.90%，金额减少至1.44亿元[74] - 资产受限总额2.15亿元，其中1.53亿元房屋建筑物用于借款抵押[76] - 2016年首次公开发行新股募集资金净额为74,786万元，累计投入募投项目75,960.95万元，投资进度达101.57%[80][84] - 2017年公开发行可转换公司债券募集资金净额为78,984万元，累计投入募投项目32,091.55万元，投资进度40.64%[82][84] - 报告期内募集资金总使用金额为46,858.08万元，累计使用募集资金总额108,052.5万元[80] - 尚未使用募集资金总额为48,001.8万元，其中可转债项目剩余47,995.32万元将继续投入募投项目[80][82] - 小批量PCB生产基地建设项目累计投入75,960.95万元，超额完成投资进度101.57%，实现效益11,450.19万元[84] - 崇达技术总部运营及研发中心项目投资进度仅7.56%，累计投入2,041.28万元[84] - 超大规格印制线路板技术改造项目投资进度40.05%，累计投入8,010.55万元，实现效益1,458.14万元[84] - 高多层线路板技术改造项目投资进度50.20%，累计投入10,039.73万元，实现效益3,348.7万元[84] - 补充流动资金项目已全额投入12,000万元，完成进度100%[84] - 所有募集资金项目均未发生变更，累计变更用途金额为0[80] - 首次公开发行新股募集资金置换预先投入自筹资金277,464,775.37元人民币[86] - 公开发行可转债募集资金置换预先投入自筹资金61,526,457.03元人民币[86] - 使用闲置募集资金暂时补充流动资金总额3亿元人民币[86] - 截至2018年12月31日实际使用闲置募集资金补充流动资金2.49亿元[86] - 小批量PCB生产基地(二期)建设项目募集资金结余64,830.23元[86] - 可转债募集资金尚未使用金额479,953,173.32元[86] 非经常性损益和委托理财 - 全年非经常性损益总额2416.4万元，政府补助占2040.9万元[26] - 委托他人投资损益1431.69万元，主要为银行理财收益[26] - 报告期内公司委托理财发生额合计为59,500万元，其中自有资金理财29,500万元，募集资金理财30,000万元[166] - 报告期末公司委托理财未到期余额为37,000万元，无逾期未收回金额[166] 生产和库存 - 生产量同比增长24.10%至37.16亿元[52] - 库存量同比增长42.53%[52] 收购和投资活动 - 公司子公司以1300万元人民币收购大连恒鑫光电子有限公司100%股权并于2018年吸收合并注销[55] - 公司以自有资金18000万元收购三德冠20%股权[189] - 公司对大连崇达增资10000万元注册资本增至30000万元[191] - 公司以自有资金向全资子公司珠海崇达增资人民币20,000万元，注册资本由10,000万元增至30,000万元[193] - 大连崇达电路有限公司以1300万元收购大连恒鑫100%股权并于2018年12月28日完成吸收合并注销[132] - 大连崇达吸收合并中荣精密并于2018年3月22日完成注销登记[132] 股权和股本变动 - 可转债转股导致股份增加1,486,858股[198] - 限制性股票股权激励计划首次授予登记完成，发行新股9,754,000股[198] - 2017年度权益分派以资本公积金每10股转增10股，新增股本410,000,000股[198] - 有限售条件股份比例由74.12%降至73.71%[198] - 无限售条件股份比例由25.88%增至26.29%[198] - 境内自然人持股数量由303,571,520股增至611,752,916股[198] - 外资持股数量增加320,000股至320,000股[198] - 股份总数由410,000,000股增至831,240,858股[198] - 境内法人持股数量由313,522股增至627,044股[198] 利润分配和分红 - 利润分配预案为每10股派发现金红利3.40元（含税）[6] - 2018年度拟每10股派发现金3.40元（含税），不转增股本不送红股[109][112] - 2017年现金分红金额2.21亿元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的49.88%[110] - 2016年现金分红金额1.85亿元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的49.10%[110] - 可分配利润为2.86亿元[112] - 公司可转换债券处于转股期，总股本可能变动，分配方案以股权登记日总股本为基数[109][112] - 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额比例最低应达到20%[112] - 利润分配方案尚需提交2018年度股东大会审议，存在不确定性[109][112] 股权激励 - 2018年限制性股票激励计划授予总量600万股占公司总股本41000万股的1.46%[139] - 限制性股票首次授予520万股占授予总量86.67%[139] - 限制性股票预留80万股占授予总量13.33%[139] - 激励计划首次授予对象134人授予价格16.03元/股[139] - 限制性股票激励对象人数从134名调整为113名[143] - 限制性股票授予总数由600万股调整为1200万股[143] - 首次授予限制性股票数量为975.4万股[143] - 预留限制性股票数量为224.6万股[143] - 首次授予价格由每股16.03元调整为每股7.745元[143] - 限制性股票激励成本总额为7,775.94万元[143] - 2019年限制性股票成本摊销2,073.58万元[143] - 2020年限制性股票成本摊销2,591.98万元[143] - 2021年限制性股票成本摊销1,814.39万元[143] - 2022年限制性股票成本摊销1,036.79万元[143] 担保和承诺 - 报告期末公司实际担保余额合计为39,786.63万元，占净资产比例为13.69%[162] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为337,984.8万元[162] - 公司为深圳崇达提供单笔最高担保额度为40,000万元（2017年披露）[158] - 公司为江门崇达提供单笔最高担保额度为30,000万元（2017年披露）[162] - 公司报告期内审批担保额度合计为456,400.4万元[162] - 公司报告期末已审批担保额度合计为500,400.4万元[162] - 公司不存在为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保的情况[162] - 公司报告期无违规对外担保情况及委托贷款业务[163][167] - 公司实际控制人姜雪飞、朱雪花的股份锁定期为36个月，正在履行中[113][115] - 姜曙光的股份锁定期为36个月，正在履行中[115] - 公司董事、监事或高管每年转让股份不超过所持股份总数的25%[117] - 公司承诺若股价连续20个交易日低于每股净资产将启动稳定股价预案[117] - 公司用于回购股份的资金总额累计不超过IPO募集资金总额[119] - 公司单次回购股份资金不低于人民币1000万元[119] - 控股股东单次增持公司股票金额不少于人民币1000万元[119] - 公司董事及高管增持金额不低于上年度领取薪酬总额的20%[119] - 控股股东承诺避免从事与公司构成竞争的业务活动[119] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[121] - 控股股东承诺承担公司因社保公积金问题产生的全部费用及损失[121] - 公司实际控制人承诺承担上市前税收优惠被追缴的全部责任[121] - 可转债减持承诺期6个月已于2018年1月22日履行完毕[125] 环保和排放 - 深圳崇达多层线路板有限公司总镍排放浓度0.04mg/L，排放总量14.70kg[175] - 深圳崇达多层线路板有限公司总铜排放浓度0.05mg/L，排放总量19.29kg[175] - 深圳崇达多层线路板有限公司COD排放浓度51.97mg/L，排放总量18695.20kg[175] - 深圳崇达多层线路板有限公司氨氮排放浓度12.73mg/L，排放总量4832.23kg[175] - 江门崇达电路技术有限公司总镍排放浓度0.05mg/L，排放总量31.387kg[177] - 江门崇达电路技术有限公司总铜排放浓度0.01mg/L，排放总量6.277kg[177] - 大连崇达电路有限公司总镍排放浓度0.08mg/L，排放总量34.30kg[177] - 大连崇达电路有限公司COD排放浓度62.8mg/L，排放总量23450.56kg[177] - 大连崇达电路有限公司氨氮排放浓度6.04mg/L，排放总量2250.69kg[177] - 深圳崇达废水处理站设计处理能力为3000立方米/天[180] - 江门崇达废水处理站设计处理能力为8500立方米/天[180] - 大连崇达废水处理站设计处理能力为1680立方米/天[181] - 颗粒物排放浓度为6.79毫克/立方米[179] - 锡及其化合物排放浓度为0.18毫克/立方米[179] - 江门崇达PCB生产基地第二阶段2018年1月25日通过废水废气自主验收[184] - 大连崇达PCB建设项目2017年10月16日取得环保验收批复[185] 其他重要事项 - 公司2018年报告期为2018年1月1日至2018年12月31日[13] - 总资产49.60亿元，同比增长0.33%[22] - 归属于上市公司股东的净资产29.06亿元，同比增长15.11%[22] - 公司会计政策因财政部准则修订在2018年度进行2次调整[127] - 公司支付境内会计师事务所瑞华审计报酬75万元[133] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为7年[133] - 珠海崇达新建电路板项目年产电路板640万平方米[192] - 深圳崇达租赁主体厂房面积27,000平方米2025年4月到期[100] - 2017年公司在珠海购买400亩土地用于降低租赁厂房影响[100] - 公司2019年计划资助353名贫困学子，资助总额预计达100万元[173] - 2018年全球PCB总产值达623.96亿美元同比增长6%[95] - 2019年全球PCB总产值预计达637.27亿美元同比增长2.1%[95] - 2018-2023年全球PCB总产值年复合增长率预计为3.7%[95] - 2018年中国大陆PCB产值达327.02亿美元同比增长10%占全球比例52.4%[95] - 2018-2023年中国大陆PCB总产值年复合增长率预计达4.4%[95] - 2000-2018年中国大陆PCB总产值年复合增长率为13.5%远超全球2.3%[95]

收入和利润（同比环比） - 营业收入36.56亿元，同比增长17.84%[22] - 归属于上市公司股东的净利润5.61亿元，同比增长26.28%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5.36亿元，同比增长23.44%[22] - 2018年营业收入36.56亿元，同比增长17.84%[40] - 2018年净利润5.61亿元，同比增长26.28%[40] - 基本每股收益0.7929元/股，同比下降26.77%[22] - 加权平均净资产收益率20.99%，同比增长0.73个百分点[22] - 公司加权平均净资产收益率为20.99%[42] - 2018年度归属于上市公司普通股股东的净利润为560,569,557.30元[111] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增长13.92%至1.42亿元人民币[62] - 管理费用同比增长22.65%至2.03亿元人民币，主要因新增股权激励费用增长所致[62] - 财务费用同比下降27.84%至3658.29万元人民币，主要因汇兑损失减少所致[62] - 研发费用同比增长29.12%至1.70亿元人民币，主要因加大研发投入力度所致[62] - 公司产品平均销售成本下降3.10%[42] - 公司原材料成本占主营业务成本72.75%[99] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额8.96亿元，同比增长27.84%[22] - 第四季度经营活动产生的现金流量净额最高，达2.83亿元[26] - 公司经营活动产生的现金流量净额创历史新高，达8.96亿元人民币[42] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长27.84%至8.96亿元[72] - 投资活动现金流入同比激增332.39%至18.68亿元，主因理财产品到期赎回[72][74] - 投资活动现金流出同比增长275.76%至29.58亿元，主因购买理财及支付股权收购款[72][74] - 筹资活动现金流入同比下降67.11%至5.16亿元，主因上年度发行8亿元可转债[72][74] 业务线表现 - 中大批量订单销售面积占比达70%[36] - 高频高速高层板和刚挠结合板业务增速超过50%[36] - 公司中大批量订单（20平米以上）销售面积占比达70%，新增订单金额中70%为中大批量订单[42] - 高频高速高层板和刚挠结合板业务增速超过50%[42] - 2018年公司生产和销售PCB面积分别为303.24万平方米和290.29万平方米，产销率达95.73%[45] - 公司外销收入占主营业务收入70%以上[100] - 2018年内销占比为24.07%，销售金额同比上升20.79%[42] 研发投入与成果 - 研发经费同比增加29.12%[41] - 累计专利申请量1058项，其中发明专利644项[36][41] - 公司2018年研发投入金额为169,851,559.09元，较2017年增长29.12%[71] - 研发投入占营业收入比例为4.65%，较2017年上升0.41个百分点[71] - 研发人员数量为505人，较2017年减少5.08%[71] - 研发人员数量占比为12.12%，较2017年下降1.12个百分点[71] - 高纵横比产品研发目标为实现最大板厚10mm且纵横比18:1的电镀技术[69] - 超级厚铜板项目目标为实现10-20盎司超级厚铜板的批量生产[69] - 高多层超长背板产品研发目标为长度1000mm以上且厚度大于8mm的背板大批量生产[69] - 高阶HDI产品研发目标为实现5次及以上激光盲孔叠加技术[69] - 埋入元器件线路板产品研发处于设计阶段，目标为突破国外技术封锁[69] - 芯片封装产品研发处于设计阶段，目标为实现线宽10-50微米的超精细线路制作[69] 投资与收购活动 - 公司参股的三德冠2018年实现销售收入13.29亿元，净利润1.55亿元[36] - 参股公司三德冠2018年实现销售收入13.29亿元，净利润1.55亿元[42] - 报告期投资额同比增380%至4.8亿元，包含对大连崇达1亿元增资[78][80] - 收购三德冠20%股权耗资1.8亿元，切入FPC生产和销售领域[78] - 长期股权投资新增4.77个百分点至2.37亿元，主因收购三德冠及大连电子股权[75] - 公司以自有资金1.8亿元收购三德冠20%股权[190] - 公司以自有资金1亿元对大连崇达增资[192] - 增资后大连崇达注册资本从2亿元增至3亿元[192] - 公司以自有资金向全资子公司珠海崇达电路技术有限公司增资20,000万元人民币，增资后注册资本从10,000万元增至30,000万元人民币[194] - 大连崇达电路有限公司以1300万元收购大连恒鑫100%股权并于2018年12月28日完成吸收合并注销[133] - 大连崇达吸收合并中荣精密并于2018年3月22日完成注销登记[133] 募集资金使用 - 公司公开发行8亿元可转债，2018年累计投入募集资金3.18亿元[46] - 2016年首次公开发行新股募集资金净额为74,786万元，累计投入募投项目75,960.95万元，投资进度达101.57%[81][85] - 2017年公开发行可转换公司债券募集资金净额为78,984万元，累计投入募投项目32,091.55万元，投资进度40.65%[83][85] - 报告期内募集资金使用总额46,858.08万元，累计使用总额108,052.5万元[81] - 小批量PCB生产基地（二期）建设项目投入20,818.07万元，累计投入75,960.95万元，超预算投资进度101.57%[85] - 崇达技术总部运营及研发中心投入1,501.08万元，累计投入2,041.28万元，投资进度仅7.56%[85] - 超大规格印制线路板技术改造项目投入5,203.07万元，累计投入8,010.55万元，投资进度40.05%[85] - 高多层线路板技术改造项目投入7,335.86万元，累计投入10,039.73万元，投资进度50.20%[85] - 补充流动资金项目全额投入12,000万元，完成率100%[85] - 尚未使用募集资金总额48,001.80万元，其中可转债项目结余47,995.32万元[81] - 募集资金投资项目报告期内实现效益16,257.03万元，其中小批量PCB项目贡献11,450.19万元[85] - 首次公开发行新股募集资金置换预先投入自筹资金2.77亿元人民币[87] - 公开发行可转债募集资金置换预先投入自筹资金6152.65万元人民币[87] - 使用闲置募集资金暂时补充流动资金总额3亿元人民币[87] - 实际使用闲置募集资金补充流动资金2.49亿元人民币[87] - 小批量PCB生产基地建设项目募集资金结余6.48万元人民币[87] - 首次公开发行新股募集资金未使用金额6.48万元人民币[87] - 可转债募集资金未使用金额4.80亿元人民币[87] 子公司表现 - 深圳崇达子公司实现净利润1.66亿元人民币[92] - 江门崇达子公司实现净利润3.86亿元人民币[92] - 三德冠参股公司实现净利润1.55亿元人民币[92] 客户与供应商集中度 - 前五名客户合计销售金额为8.84亿元人民币，占年度销售总额比例25.22%[57] - 前五名供应商合计采购金额为9.09亿元人民币，占年度采购总额比例42.06%[60] - 客户一销售额为2.59亿元人民币，占年度销售总额比例7.38%[57] - 供应商一采购额为3.16亿元人民币，占年度采购总额比例14.63%[60] - 客户二销售额为1.88亿元人民币，占年度销售总额比例5.36%[57] - 供应商二采购额为2.21亿元人民币，占年度采购总额比例10.25%[60] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为2040.9万元[27] - 委托他人投资或管理资产的损益为1431.69万元[27] 资产与负债结构 - 总资产49.60亿元，同比增长0.33%[22] - 归属于上市公司股东的净资产29.06亿元，同比增长15.11%[22] - 货币资金占比下降17.58个百分点至10.54%，主因理财投资及偿还借款[75] - 短期借款占比下降10.07个百分点至1.44亿元，主因归还银行贷款[75] - 资产受限总额2.15亿元，含1.53亿元房屋抵押及4454万元设备抵押[77] 理财与委托投资 - 公司使用自有资金购买银行理财产品发生额29,500万元，未到期余额11,000万元[167] - 公司使用募集资金购买银行理财产品发生额30,000万元，未到期余额26,000万元[167] - 公司委托理财合计发生额59,500万元，未到期余额37,000万元，无逾期未收回金额[167] 担保情况 - 公司报告期内审批对子公司担保额度合计456,400.4万元，实际发生额合计337,984.8万元[163] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计500,400.4万元，实际担保余额合计39,786.63万元[163] - 公司实际担保总额（A4+B4+C4）为39,786.63万元，占公司净资产比例为13.69%[163] - 公司为深圳崇达提供单笔最大担保额度40,000万元，实际担保金额30,000万元[159] - 公司为江门崇达提供单笔最大担保额度30,000万元，实际担保金额20,000万元[163] - 公司报告期内无违规对外担保情况[164] - 公司无任何为股东、实际控制人及其关联方提供的担保余额（D=0）[163] 股权激励 - 限制性股票激励计划授予600万股占公司总股本41000万股的1.46%[140] - 首次授予限制性股票520万股占授予总量86.67%[140] - 预留限制性股票80万股占授予总量13.33%[140] - 首次授予限制性股票授予价格为16.03元/股[140] - 激励对象共计134人[140] - 限制性股票激励对象人数从134名调整为113名[144] - 授予限制性股票总数由600万股调整为1200万股[144] - 首次授予975.4万股限制性股票[144] - 预留224.6万股限制性股票[144] - 首次授予价格由每股16.03元调整为每股7.745元[144] - 限制性股票激励成本合计为7,775.94万元[144] - 2019年限制性股票成本摊销2,073.58万元[144] - 2020年限制性股票成本摊销2,591.98万元[144] - 2021年限制性股票成本摊销1,814.39万元[144] - 2022年限制性股票成本摊销1,036.79万元[144] 分红与利润分配 - 利润分配预案为每10股派发现金红利3.40元（含税）[6] - 公司拟以未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数每10股派发现金人民币3.40元（含税）[110][113] - 2017年度现金分红金额221,400,000.00元占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的49.88%[111] - 2016年度现金分红金额184,500,000.00元占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的49.10%[111] - 2017年度现金分红总额（含其他方式）221,400,000.00元占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的49.88%[111] - 2016年度现金分红总额（含其他方式）184,500,000.00元占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的49.10%[111] - 公司可分配利润为285,980,350.89元[113] - 现金分红在利润分配中所占比例最低应达到20%[113] 股份变动与股东结构 - 有限售条件股份变动后数量为612,699,960股，占比73.71%，较变动前增加308,814,918股[199] - 无限售条件股份变动后数量为218,540,898股，占比26.29%，较变动前增加112,425,940股[199] - 股份总数从410,000,000股增至831,240,858股，增幅102.74%[199] - 可转债转股数量为1,486,858股[199] - 限制性股票股权激励计划首次授予9,754,000股[199] - 2017年度权益分派以资本公积金每10股转增10股，新增股本410,000,000股[199] - 境内自然人持股变动后数量为611,752,916股，占比73.60%[199] - 外资持股变动后数量为320,000股，占比0.04%[199] - 境内法人持股变动后数量为627,044股，占比0.08%[199] 承诺与协议履行 - 实际控制人姜雪飞、朱雪花的股份锁定及限售承诺正在履行中[114][116] - 股东姜曙光的股份锁定及限售承诺正在履行中[116] - 公司董事、监事或高管每年转让股份不超过所持股份总数的25%[118] - 公司稳定股价预案启动条件为连续20个交易日收盘价低于每股净资产[118] - 公司股份回购单次资金不低于人民币1000万元[120] - 控股股东单次增持公司股票金额不少于人民币1000万元[120] - 公司董事及高管增持资金不少于上年度薪酬总额的20%[120] - 控股股东承诺避免从事与公司存在竞争关系的业务活动[120] - 公司承诺若招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[122] - 控股股东承诺承担公司及子公司因社保公积金问题产生的全部损失[122] - 公司股份回购资金总额累计不超过IPO募集资金总额[120] - 控股股东承诺承担公司上市前税收优惠被追缴的全部责任[122] 行业与市场数据 - 2018年全球PCB总产值达623.96亿美元同比增长6%[96] - 预计2019年全球PCB总产值达637.27亿美元同比增长2.1%[96] - 预计2023年全球PCB总产值达747.56亿美元2018-2023年CAGR为3.7%[96] - 2018年中国大陆PCB产值达327.02亿美元同比增长10%占全球比例52.4%[96] - 预计2023年中国大陆PCB占全球比例54.3%2018-2023年CAGR为4.4%[96] - 2000-2018年中国大陆PCB总产值CAGR达13.5%远超全球平均2.3%[96] 税务与社会责任 - 2018年公司缴纳各项税收总额2.23亿元，连续5年纳税超过1亿元[46] - 公司2019年计划资助353名贫困学生，资助总额预计达100万元[174] 环保与排放数据 - 深圳崇达多层线路板有限公司废水总镍排放浓度0.04mg/L，排放总量14.70kg[176] - 深圳崇达废水总铜排放浓度0.05mg/L，排放总量19.29kg[176] - 深圳崇达废水COD排放浓度51.97mg/L，排放总量18695.20kg[176] - 深圳崇达废气氯化氢排放浓度6.6333mg/m³，排放总量36705.1838kg[176] - 江门崇达废水总镍排放浓度0.05mg/L，排放总量31.387kg[178] - 江门崇达废气氮氧化物排放浓度2.26mg/m³，排放总量3549.6kg[178] - 大连崇达废水COD排放浓度62.8mg/L，排放总量23450.56kg[178] - 大连崇达废气氮氧化物排放浓度12mg/m³，排放总量12719.00kg[178] - 大连崇达废气硫酸雾排放浓度2.50mg/m³，排放总量4293.48kg[178] - 深圳崇达废水处理站设计处理能力为3000立方米/天[181] - 江门崇达废水处理站设计处理能力为8500立方米/天[181] - 大连崇达废水处理站设计处理能力为1680立方米/天[182] - 颗粒物排放浓度为6.79毫克/立方米[180] - 锡及其化合物排放浓度为0.18毫克/立方米[180] 其他重要事项 - 保荐机构中信建投持续督导期间至2019年12月31日[21] - 珠海崇达新建项目获批年产电路板640万平方米[193] - 公司支付境内会计师事务所瑞华报酬75万元[134] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为7年[134] - 保荐机构持续督导费用为0元[134] - 深圳崇达租赁主体厂房面积27,000平方米2025年4月到期[101] - 2017年公司在珠海购买土地400亩[101]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为9.57亿元人民币，同比增长17.49%[8] - 年初至报告期末营业收入为27.72亿元人民币，同比增长20.77%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1.52亿元人民币，同比增长24.93%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为4.33亿元人民币，同比增长33.18%[8] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为4.12亿元人民币，同比增长27.19%[8] - 2018年度归属于上市公司股东的净利润预计增长20.00%至40.00%[24] - 2018年度归属于上市公司股东的净利润预计区间为53,268.37万元至62,146.43万元[24] - 2017年度归属于上市公司股东的净利润为44,390.31万元[24] 成本和费用（同比环比） - 税金及附加同比增长67.56%至2966.93万元，主要因增值税缴纳增长带动城建税及教育费附加增加[16] - 财务费用同比下降44.33%至2174.68万元，主要受汇兑收益增长影响[16] - 可转债利息费用同比激增97.70%至4873.22万元[16] 现金流表现 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为2.79亿元人民币，同比增长86.03%[8] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为6.13亿元人民币，同比增长33.83%[8] - 收到的税费返还减少34.66%至1.23亿元，因出口退税款下降[19] 非经营性损益 - 公司获得政府补助1705.89万元人民币，计入当期损益[9] - 政府补助推动其他收益同比增长136.94%至1705.89万元[16] - 投资收益同比增长141.50%至1524.17万元，主要来自三德冠及理财产品收益[16] 资产和负债变动 - 货币资金减少62.13%至5.26亿元，因可转债资金购买理财及收购三德冠股权[17] - 理财产品投资致其他流动资产增长566.96%至3.72亿元[17] - 短期借款下降74.59%至1.63亿元，因归还银行借款[17] 投资活动 - 收购三德冠20%股权完成工商变更，交易金额1.8亿元[20][21] - 公司使用可转换公司债券募集资金进行银行理财委托理财发生额30,000万元[28] - 公司使用自有资金进行银行理财委托理财发生额29,500万元[28] - 公司委托理财总发生额59,500万元[28] - 公司未到期委托理财余额30,000万元[28] - 公司无逾期未收回委托理财金额[28] 公司治理和合规 - 公司报告期无违规对外担保情况[25] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金[26]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为18.15亿元人民币，同比增长22.58%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为2.80亿元人民币，同比增长38.15%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.62亿元人民币，同比增长29.39%[19] - 基本每股收益为0.34元/股，同比增长36%[19] - 加权平均净资产收益率为10.77%，同比上升1.18个百分点[19] - 营业收入18.15亿元同比增长22.58%净利润2.80亿元同比增长38.15%[35] - 营业收入同比增长22.58%至18.15亿元[40][42] - 净利润同比增长38.1%至2.80亿元，归属于母公司净利润同比增长38.1%至2.80亿元[168][169] - 基本每股收益同比增长36%至0.34元[169] - 营业总收入同比增长22.6%至18.15亿元，营业收入同比增长22.6%至18.15亿元[168] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长21.55%至12.22亿元[40] - 营业总成本同比增长20.9%至15.08亿元，其中营业成本同比增长21.6%至12.22亿元[168] - 销售费用同比增长18.4%至6901.74万元[168] - 管理费用同比增长14.9%至1.65亿元[168] - 所得税费用同比增长33.9%至4727.86万元[168] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3.33亿元人民币，同比增长8.34%[19] - 投资活动现金流量净流出7.75亿元，同比扩大411.09%[40] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长8.35%，从3.076亿元增至3.333亿元[176] - 投资活动产生的现金流量净额同比恶化410.87%，从-1.516亿元扩大至-7.749亿元[177] - 筹资活动产生的现金流量净额同比转负，从正4404万元变为负3.771亿元[177] - 经营活动现金流入同比增长23.6%至16.67亿元[175] - 收到的税费返还同比减少28.85%，从1.311亿元降至9329万元[176] - 购建固定资产支付现金减少12.93%，从3.363亿元降至2.929亿元[176] - 支付给职工的现金增长2.11%，从2.616亿元增至2.672亿元[176] - 取得投资收益现金增长77.89%，从176万元增至314万元[176] - 母公司投资活动现金流入大增218.75%，从8002万元增至2.55亿元[180] - 母公司筹资活动现金流出剧增486.35%，从1.845亿元增至10.808亿元[180] 资产和负债变化 - 总资产为48.51亿元人民币，较上年度末下降1.86%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为25.87亿元人民币，较上年度末增长2.47%[19] - 货币资金较年初减少59.39%主要系购买理财产品所致[29] - 其他流动资产较年初增长838.98%主要系购买理财产品所致[29] - 固定资产较年初增长8.37%[29] - 在建工程较年初减少23.10%[29] - 无形资产较年初减少1.39%[29] - 货币资金较期初增加1.91亿元，占总资产比例升至11.63%[48] - 长期借款减少1.58亿元，降幅达81.71%[49] - 公司总资产从期初494.31亿元下降至期末485.09亿元，减少9.22亿元（1.9%）[159] - 流动资产从期初244.90亿元下降至期末225.31亿元，减少19.58亿元（8.0%）[159] - 货币资金从期初8.17亿元大幅下降至期末0.90亿元，减少7.27亿元（89.0%）[163] - 短期借款从期初6.41亿元下降至期末4.09亿元，减少2.32亿元（36.2%）[159] - 应付债券从期初6.34亿元增至期末6.51亿元，增加0.17亿元（2.7%）[160] - 公司货币资金期末余额为5.644亿元人民币，较期初13.9亿元人民币减少59.4%[158] - 应收账款期末余额为7.754亿元人民币，较期初6.517亿元人民币增长19.0%[158] - 存货期末余额为3.085亿元人民币，较期初3.223亿元人民币减少4.3%[158] - 应收利息期末余额为351.9万元人民币，较期初5.45万元人民币大幅增长6353.8%[158] - 其他应收款期末余额为5710.7万元人民币，较期初1134.6万元人民币增长403.3%[158] - 应收票据期末余额为1142.5万元人民币，较期初1228.7万元人民币减少7.0%[158] - 预付款项期末余额为516.6万元人民币，较期初514.3万元人民币基本持平[158] - 母公司其他应收款从期初774.49万元激增至期末5.67亿元，增长7,221%[163] 业务和订单表现 - 中大批量订单销售面积占比达69.38%新增订单金额中70%为中大批量订单[31][36] - 内销收入同比增长42.96%外销占比呈逐年下降趋势[36] - 产能利用率接近90%产销率98%以上[37] - 主营业务收入同比增长21.57%至17.37亿元，占总收入95.72%[42] - 其他业务收入同比大幅增长50.64%至7759.84万元[42][43] - 内销收入同比增长42.96%至4.38亿元，毛利率提升10.79个百分点[43][44] 子公司财务表现 - 深圳崇达子公司实现营业收入8.662亿元，净利润9202万元，净资产7.6亿元[69] - 江门崇达子公司实现营业收入9.53亿元，净利润1.787亿元，净资产14.49亿元[69] - 大连崇达子公司实现营业收入3.38亿元，净利润4671万元，净资产4.557亿元[69] - 崇达科技子公司净亏损602万元，净资产为负4801万元[69] - 珠海崇达子公司净亏损91万元，净资产9867万元[69] 募集资金使用 - 首次公开发行新股募集资金总额为8.155亿元人民币，实际募集资金净额为7.4786亿元人民币[58][59] - 公开发行可转债募集资金总额为8亿元人民币，实际到账募集资金净额为7.8984亿元人民币[60] - 截至2018年6月30日，公司累计投入募集资金总额为9.102352亿元人民币，报告期投入2.982909亿元人民币[58][61] - 小批量PCB生产基地（二期）建设项目累计投入6.709621亿元人民币，投资进度达89.72%[59][61] - 崇达技术总部运营及研发中心项目累计投入1081.15万元人民币，投资进度仅4.01%[61] - 超大规格印制线路板技术改造项目累计投入5013.72万元人民币，投资进度为25.07%[61] - 高多层线路板技术改造项目累计投入5832.44万元人民币，投资进度为29.16%[61] - 补充流动资金项目已全额投入1.2亿元人民币，投资进度达100%[61] - 首次公开发行募集资金未使用余额为8845.7万元人民币[59] - 公开发行可转债募集资金未使用余额为5.55695亿元人民币[60] - 公司公开发行A股5000万股，实际募集资金净额为7.4786亿元人民币用于小批量PCB生产基地二期建设[65] - 公司发行8亿元可转换债券，实际募集资金净额为7.8984亿元人民币用于研发中心、技术改造及补充流动资金[65] 投资收益和政府补助 - 计入当期损益的政府补助为1584.13万元人民币[24] - 银行理财产品投资收益为868.85万元人民币[24] - 理财产品投资收益852.07万元，占利润总额2.6%[46] - 投资收益同比增长73.1%至852.07万元[168] 资本和股本变动 - 对全资子公司大连崇达增资1亿元[53][54] - 大连崇达电路有限公司注册资本由20000万元人民币增加至30000万元人民币，增资10000万元人民币[127] - 公司股份总数由410000000股增加至419754488股，增加9754000股[132] - 公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，新增股本410000000股[132] - 公司可转债转股数量为488股[132] - 公司实施2018年限制性股票股权激励计划，首次授予9754000股限制性股票[132] - 有限售条件股份由303885042股增加至613072780股，增加309187738股[132] - 无限售条件股份由106114958股增加至216361708股，增加110246750股[132] - 股本从期初4.10亿元增加至期末8.30亿元，增幅102.4%[182][184] - 资本公积从期初7.14亿元减少至期末3.73亿元，减少47.7%[182][184] - 所有者权益内部结转导致资本公积减少3.42亿元，同时股本增加4.10亿元[190] - 股本从期初4.10亿元增至期末8.30亿元，增加4.20亿元（102.4%）[161] - 资本公积本期期末余额为3.55亿元，较上年期末的6.98亿元减少49.1%[190] - 公司注册资本为人民币41,000万元[194] - 公司实收资本为人民币82,975.4488万元[194] 股东和股权结构 - 控股股东姜雪飞持股比例为59.92%，持股数量为4.972亿股，其中质押1.3亿股[143] - 股东朱雪花持股比例为6.66%，持股数量为5524.5万股[143] - 股东姜曙光持股比例为3.56%，持股数量为2953.2万股，其中质押572万股[143] - 期末限售股总数613,392,780股，其中姜雪飞持有497,205,120股首发前限售股（预计解除限售日期2019年10月12日）[137][138] - 股权激励计划授予的9,754,000股为限售股，将根据激励计划安排解除限售[138] - 报告期末普通股股东总数为26,899名[142] 管理层讨论和指引 - 公司预计2018年1-9月归属于上市公司股东的净利润增长20%至40%，区间为3.901亿至4.551亿元[72] - 公司原材料成本占主营业务成本约70%，主要受铜价、石油和黄金价格影响[74] - 公司外销收入占比超70%，以美元结算，采用美元贷款及远期结汇等措施应对汇率风险[75] 股权激励计划 - 公司2018年限制性股票激励计划授予总量调整为1200万股，其中首次授予975.4万股（占总量81.28%），预留224.6万股（占总量18.72%）[91] - 限制性股票首次授予价格调整为每股7.745元（原为16.03元/股）[91] - 激励对象人数从134名调整为113名[91] - 预计首次授予975.4万股限制性股票总激励成本为7775.94万元[92] - 2018年限制性股票成本摊销额为2073.58万元[92] - 2019年限制性股票成本摊销额为2591.98万元[92] - 2020年限制性股票成本摊销额为1814.39万元[92] - 2021年限制性股票成本摊销额为1036.79万元[92] - 2022年限制性股票成本摊销额为259.2万元[92] - 向113名激励对象授予975.4万股限制性股票，占授予前总股本比例为1.19%，授予价格为7.745元/股[135][140] 公司治理和股东会议 - 2017年度股东大会投资者参与比例为68.65%[79] 对外担保 - 公司对外担保实际发生额合计为0万元[106][107] - 公司对子公司深圳崇达提供担保额度40,000万元，实际担保30,000万元[107] - 公司对子公司深圳崇达提供担保额度5,000万元，实际担保5,000万元[107] - 公司对子公司深圳崇达提供担保额度20,000万元，实际担保20,000万元[107] - 公司对子公司深圳崇达及江门崇达提供担保额度20,000万元，实际担保20,000万元[107] - 报告期末实际对外担保余额合计为0万元[107] - 所有子公司担保类型均为连带责任保证[107] - 子公司担保期限为1-3年不等[107] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为304,057.70千元[109] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为255,066.00千元[109] - 报告期末已审批担保额度合计为459,290.90千元[109] - 报告期末实际担保余额合计为60,634.80千元[109] - 实际担保总额占公司净资产比例为23.44%[109] - 深圳崇达单笔最高担保额度为69,200千元[108] - 江门崇达单笔最高担保额度为30,000千元[108] - 大连崇达单笔最高担保额度为15,000千元[108] - 公司报告期无违规对外担保情况[110] 环保信息 - 公司属于环保部门重点排污单位[112] - 深圳崇达废水处理站设计处理能力为3000立方米/天[114] - 江门崇达废水处理站设计处理能力为8500立方米/天[115] - 大连崇达废水处理站设计处理能力为1680立方米/天[115] - 深圳崇达总铜排放浓度0.06mg/L，总镍排放浓度0.04mg/L[113] - 江门崇达总铜排放浓度0.01mg/L，总镍排放浓度0.05mg/L[113] - 大连崇达总铜排放浓度0.14mg/L，总镍排放浓度0.12mg/L[113] - 深圳崇达COD排放浓度49.27mg/L，排放量8779.52mg[113] - 江门崇达COD排放浓度13.83mg/L，排放量4361.68mg[113] - 大连崇达COD排放浓度69.80mg/L，排放量9952.52mg[113] - 深圳崇达氨氮排放浓度0.97mg/L，排放量1893.42mg[113] 租赁情况 - 公司租赁多处房产用于办公、生产及宿舍，所有合同均正常执行中[102][103][104] - 公司报告期不存在损益达到利润总额10%以上的租赁项目[105] 社会责任和精准扶贫 - 公司预计总投入100万元人民币用于精准扶贫项目[123] - 公司计划2018年下半年资助南康市职业中等专业学校78名贫困学子[124] 可转换债券 - 公开发行可转换公司债券8亿元人民币，发行数量800万张，发行价格100元/张，上市时间2018年1月22日[134][139] - 可转换公司债券票面利率第一年0.3%、第二年0.5%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0%[139] 利润分配 - 2017年度利润分配方案为每10股派发现金5.40元（含税），共计派发现金221,400,000元（含税），并以资本公积金每10股转增10股，转增后总股本增至820,000,000股[134] - 对所有者分配利润2.21亿元[182] - 本期对所有者（或股东）的分配利润为2.21亿元，较上年同期的1.85亿元增加19.5%[190][192] 未分配利润和所有者权益 - 未分配利润从期初11.43亿元增加至期末12.02亿元，增长5.2%[182][184] - 所有者权益合计从期初25.25亿元增加至期末25.87亿元，增长2.5%[182][184] - 本期综合收益总额2.80亿元[182] - 股东投入普通股975.45万元[182] - 资本公积转增资本导致股本增加4.10亿元[182] - 其他权益工具减少14.64万元[182] - 与上年同期相比，未分配利润增长29.5%（从上期9.07亿元增至本期12.02亿元）[182][186][187] - 母公司所有者权益合计本期期末余额为13.47亿元，较上年期末的15.91亿元减少15.3%[190] - 未分配利润本期期末余额为-2043.65万元，较上年期末的2.25亿元减少109.1%[190] - 本期综合收益总额为-2419.75万元，较上年同期的58.18万元减少4258.6%[189][192] - 其他权益工具本期减少1464.41元，期末余额为1.58亿元[189][190] - 其他综合收益本期增加7554.47万元，期末余额为7554.47万元[190] - 盈余公积本期期末余额为9946.93万元，较上年期末的7480.27万元增长33.0%[190][192] 公司基本信息 - 公司属印制电路板制造行业（C3972）[194] - 公司经营范围包括双面/多层/HDI/特种/柔性线路板的生产销售[194] - 财务报表批准报出日为2018年8月16日[194] - 2018年度纳入合并范围的

收入和利润同比增长 - 营业收入为人民币8.764亿元，同比增长27.78%[9] - 归属于上市公司股东的净利润为人民币1.280亿元，同比增长33.94%[9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为人民币1.190亿元，同比增长27.32%[9] - 基本每股收益为人民币0.3122元/股，同比增长33.93%[9] - 加权平均净资产收益率为4.94%，同比上升0.51个百分点[9] - 营业总收入同比增长27.8%至8.764亿元，上期为6.859亿元[38] - 净利润同比增长33.9%至1.28亿元，上期为0.956亿元[39] - 基本每股收益同比增长33.9%至0.3122元，上期为0.2331元[40] 成本和费用同比增长 - 营业成本同比增长27.7%至5.906亿元，上期为4.623亿元[39] - 财务费用同比增长237.8%至2316万元，上期为686万元[39] - 销售费用同比增长19.8%至3344万元，上期为2792万元[39] - 管理费用同比增长10.0%至7852万元，上期为7139万元[39] - 所得税费用同比增长20.2%至2117万元，上期为1762万元[39] - 财务费用增长1630.64万元至2316.33万元增幅238%因汇兑损失及可转债利息[16] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为人民币1.388亿元，同比下降3.58%[9] - 销售商品收到现金增长1.95亿元至8.21亿元增幅31.09%因销售额增加[17] - 支付税费增长2103.73万元至4018.88万元增幅109.85%因销售额增长及缴纳房产税[17] - 投资支付现金85.04亿元用于购买理财产品[17] - 偿还债务支付现金增长2.62亿元至3.48亿元增幅303.86%因归还银行借款[17] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长31.1%至8.213亿元，上期为6.265亿元[45] - 经营活动产生的现金流量净额为1.388亿元，同比下降3.6%[46] - 投资活动产生的现金流量净额为-7.423亿元，同比扩大996.2%[47] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.421亿元，去年同期为1.187亿元[47] - 现金及现金等价物净减少7.554亿元，去年同期为净增加1.952亿元[47] - 期末现金及现金等价物余额为6.245亿元，较期初下降54.7%[47] - 购买商品接受劳务支付的现金为4.878亿元，同比增长26.9%[46] - 投资支付的现金达8.504亿元，去年同期无此项支出[46] - 母公司经营活动现金流量净额为-7.93亿元，同比扩大28,837.5%[50] - 母公司投资活动现金流量净额为-1440万元，去年同期为7943万元[50] - 母公司现金及现金等价物净减少8.074亿元，期末余额仅928万元[51] 资产和负债变化 - 总资产为人民币48.401亿元，较上年度末下降2.08%[9] - 归属于上市公司股东的净资产为人民币26.528亿元，较上年度末增长5.07%[9] - 货币资金减少7.61亿元至6.29亿元降幅55%因购买理财产品[16] - 应收利息增长328.71万元至334.16万元增幅6030%因理财产品计提利息[16] - 其它流动资产增长5.82亿元至6.38亿元增幅1044%因理财产品增加[16] - 货币资金从13.90亿元减少至6.29亿元，下降55%[30] - 应收账款从6.52亿元增至6.81亿元，增长4.5%[30] - 存货从3.22亿元降至3.10亿元，减少3.9%[30] - 其他流动资产从0.56亿元大幅增至6.38亿元，增长1044%[30] - 短期借款从6.41亿元降至4.86亿元，减少24%[31] - 应付账款从7.71亿元降至7.26亿元，减少5.8%[31] - 未分配利润从11.43亿元增至12.71亿元，增长11.2%[33] - 母公司货币资金从8.17亿元大幅减少至0.093亿元，下降98.9%[34] - 母公司其他应收款从0.077亿元增至6.77亿元，增长8735%[34] - 母公司长期股权投资从13.65亿元增至13.91亿元，增长1.9%[34] 其他重要事项 - 计入当期损益的政府补助为人民币972.88万元[10] - 报告期末普通股股东总数为27,402户[12] - 2018年上半年预计净利润区间2.44亿元至2.84亿元同比增长20%-40%[22] - 公司完成公开发行800万张可转换公司债券并于2018年1月上市[18] - 母公司净利润亏损扩大至1152万元，上期亏损47万元[42]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为8.15亿元人民币，同比增长35.18%[8] - 年初至报告期末营业收入为22.95亿元人民币，同比增长39.88%[8] - 营业收入前三季度增长6.54亿元至22.95亿元，同比增长39.88%，主要由于销售额增加[16] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为1.22亿元人民币，同比增长22.29%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3.25亿元人民币，同比增长13.11%[8] - 2017年度归属于上市公司股东的净利润预计变动区间为39,454.11万元至46,969.17万元[27] - 2017年度归属于上市公司股东的净利润预计同比增长5.00%至25.00%[27] - 2016年度归属于上市公司股东的净利润为37,575.34万元[27] 成本和费用（同比环比） - 营业成本前三季度增长5.27亿元至15.53亿元，同比增长51.42%，与销售额增长同步[16] - 财务费用前三季度激增3163万元至3906万元，增幅426.13%，主要由于汇兑损失增加[16] - 营业外收入前三季度下降614万元至587万元，降幅51.14%，因政府补贴计入其他收益[17] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为4.58亿元人民币，同比增长34.75%[8] - 经营活动现金流量净额增长1.18亿元至4.58亿元，增幅34.75%，主要由于销售额增加[20] - 投资活动现金流量净额改善2.38亿元至-1.72亿元，主要由于理财产品赎回[20] 资产和负债变动 - 货币资金增加4.45亿元人民币至6.11亿元，增幅267.56%，主要由于银行借款增加和理财赎回[15] - 短期借款增加4.10亿元至5.47亿元，增幅297.93%，主要由于银行借款增加[15] - 应收利息增长98万元至207万元，增幅90.32%，因理财产品应收利息增加[15] 股东权益和股权结构 - 归属于上市公司股东的净资产为22.48亿元人民币，较上年度末增长6.67%[8] - 公司控股股东姜雪飞持股比例为60.63%，持股数量为248,602,560股[11] 公司融资与投资活动 - 公司拟公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币80,000.00万元[22] - 公司于2017年8月23日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》[22] - 公司于2017年9月21日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[22] - 珠海崇达以8960万元人民币竞得国有建设用地使用权[21] - 公司全资子公司珠海对外投资事项涉及土地中标及土地使用权竞买[24] 公司治理与合规 - 公司报告期内接待机构实地调研一次[30] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[29] - 公司报告期无违规对外担保情况[28] 其他财务数据 - 总资产为40.35亿元人民币，较上年度末增长18.56%[8] - 基本每股收益为0.7929元/股，同比下降0.69%[8] - 加权平均净资产收益率为15.14%，同比下降10.09%[8]

收入和利润（同比环比） - 营业收入14.8亿元，同比增长42.71%[18] - 归属于上市公司股东的净利润2.03亿元，同比增长10.64%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.03亿元，同比增长11.66%[18] - 净利润2.03亿元，同比增长10.64%[31] - 营业收入14.8亿元，同比增长42.71%[34] - 营业收入同比增长42.71%至14.8亿元[37] - 公司合并营业收入为14.80亿元人民币，同比增长42.7%[136] - 公司合并净利润为2.38亿元人民币，同比增长12.5%[137] - 公司净利润为2.03亿元人民币，同比增长10.6%[138] - 归属于母公司所有者的净利润为2.03亿元人民币[138] 成本和费用（同比环比） - 营业成本10.05亿元，同比增长55.73%[34] - 财务费用2221万元，同比增长528.13%，主要因汇兑损失增加[35] - 公司合并营业成本为10.05亿元人民币，同比增长55.7%[137] 各条业务线表现 - 公司主营业务销售收入14.29亿元，同比增长41.03%[31] - 高端板收入同比增长33.21%至7.52亿元，占营收比重50.8%[37] - 中低端板收入同比增长50.87%至6.77亿元，占营收比重45.72%[37] - 印制线路板毛利率同比下降11.35个百分点至29.68%[39] - 公司原材料成本占主营业务成本比重约为60%[64] 各地区表现 - 出口收入同比增长42.61%至11.22亿元，占营收比重75.81%[37] - 公司外销收入占主营业务收入70%以上，主要以美元结算[65] - 公司客户数量超过1100家，分布于全球50多个国家和地区[28] 管理层讨论和指引 - 公司预计2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长0%至20%，变动区间为2.87亿元人民币至3.45亿元人民币[62] - 公司2016年1-9月归属于上市公司股东的净利润为2.87亿元人民币[63] - 公司最大月度产值较三年前增长近2倍，但员工总人数基本保持不变[27] - 20平米以上中大批量订单数量同比增长60%[28] - 公司累计专利申请量863项，其中国内发明专利累计申请443项[28] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额3.08亿元，同比增长38.79%[18] - 销售商品提供劳务收到的现金为13.48亿元人民币[143] - 收到的税费返还为1.31亿元人民币[144] - 经营活动产生的现金流量净额为3.08亿元人民币，同比增长38.8%[144] - 投资活动现金流入为1.85亿元人民币[144] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为3.363亿元，同比增长30.2%[145] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.516亿元，同比改善40.4%[145] - 取得借款收到的现金为3.987亿元，同比增长17.9%[145] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.963亿元，同比增长221.8%[145] - 母公司投资活动现金流入小计为8002万元，同比下降26.9%[146] - 母公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1.845亿元，同比增长241.7%[147] - 期末现金及现金等价物余额为3.355亿元，同比增长93.9%[145] 资产和负债变化 - 货币资金同比增长72.35%至3.73亿元，占总资产比例10%[43] - 应收账款同比增长35.89%至6.4亿元，占总资产比例17.15%[44] - 存货同比增长84.19%至2.73亿元，占总资产比例7.33%[44] - 固定资产同比增长51.12%至15.87亿元，占总资产比例42.55%[44] - 资本公积同比激增4197%至7.14亿元，主要因首次公开发行股票[44] - 短期借款期末余额417,579,088.94元，较期初137,543,381.66元增长203.6%[128] - 资产总计3,729,679,305.21元，较期初3,403,442,978.80元增长9.6%[128] - 流动资产合计1,600,967,594.15元，非流动资产合计2,128,711,711.06元[128] - 公司合并总资产为37.30亿元人民币，较期初增长9.6%[130] - 公司合并总负债为16.04亿元人民币，较期初增长23.7%[129] - 公司货币资金为1361.12万元人民币，较期初下降28.1%[132] - 公司应收账款为6.49亿元人民币，较期初下降4.5%[132] - 公司长期股权投资为12.65亿元人民币，与期初持平[133] - 公司应付职工薪酬为4445.49万元人民币，较期初下降35.3%[129] - 公司未分配利润为9.26亿元人民币，较期初增长2.0%[130] - 货币资金期末余额373,153,405.37元，较期初166,242,439.53元增长124.4%[127] - 应收账款期末余额639,792,634.45元，较期初514,236,006.44元增长24.4%[127] - 存货期末余额273,244,440.28元，较期初242,759,577.09元增长12.6%[127] 募集资金使用情况 - 募集资金总额为人民币8.155亿元，实际募集资金净额为人民币7.4786亿元[50] - 报告期内投入募集资金总额为人民币1.046697亿元[50] - 已累计投入募集资金总额为人民币4.325946亿元[50] - 小批量PCB生产基地建设项目累计投入金额为人民币4.325946亿元，投资进度为57.84%[51] - 报告期内小批量PCB生产基地建设项目实现效益人民币2144.74万元[51] - 未使用完毕的募集资金余额为人民币3.1805958137亿元[50] - 公司使用闲置募集资金购买理财产品人民币2.4亿元[50] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币2000万元[50][53] - 公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金人民币2.7746477537亿元[53] - 募集资金投资项目未发生变更，累计变更用途的募集资金总额比例为0.00%[50] 子公司财务表现 - 深圳崇达子公司总资产为13.82亿元人民币，净资产为8.72亿元人民币，营业收入为8.75亿元人民币，营业利润为8362.87万元人民币，净利润为7360.01万元人民币[59] - 江门崇达子公司总资产为19.72亿元人民币，净资产为12.62亿元人民币，营业收入为7.01亿元人民币，营业利润为1.59亿元人民币，净利润为1.36亿元人民币[59] - 大连崇达子公司净资产为3.10亿元人民币，营业收入为3.10亿元人民币，营业利润为3182.11万元人民币，净利润为2916.64万元人民币[60] - 崇达科技子公司总资产为4.36亿元人民币，净资产为-3294.48万元人民币，营业收入为-3.29亿元人民币，营业利润为-3372.31万元人民币，净利润为-3372.29万元人民币[60] 股东和股权结构 - 公司总股本为4.1亿股其中有限售条件股份3.6亿股占比87.8%无限售条件股份5000万股占比12.2%[111] - 境内自然人持股3.15亿股占总股本76.93%境内法人持股4456.26万股占比10.87%[111] - 报告期末普通股股东总数为32,701名[113] - 控股股东姜雪飞持股248,602,560股，占总股本60.63%[113] - 股东朱雪花持股27,622,720股，占总股本6.74%[113] - 汇投控股集团有限公司持股17,179,200股，占总股本4.19%，其中质押16,826,401股[113] - 姜雪飞和朱雪花首次公开发行前股份锁定期为36个月[71] - 姜雪飞和朱雪花承诺锁定期满后两年内减持将提前3个交易日公告且减持价格不低于发行价[72] - 姜雪飞和朱雪花承诺任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[72] - 汇投控股等股东首次公开发行前股份锁定期为12个月[72] - 姜曙光首次公开发行前股份锁定期为36个月[72] - 姜曙光承诺锁定期满后两年内减持将提前3个交易日公告且减持价格不低于发行价[73] - 姜曙光承诺任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[73] - 彭卫红和余忠首次公开发行前股份锁定期为12个月[73] - 彭卫红和余忠承诺锁定期满后两年内减持将提前3个交易日公告且减持价格不低于发行价[73] - 所有相关方承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[72][73] - 公司董事及高管每年转让股份不超过其持有总数的25%[74] - 公司董事及高管离职后半年内不得转让股份[74] - 董事及高管离任6个月后的12个月内通过交易所出售股份比例不超过50%[74] - 公司股票上市后12个月内不转让或委托管理发行前直接或间接持有的股份[74] - 公司承诺股价连续5个交易日低于每股净资产120%时10个工作日内召开投资者见面会[75] - 公司股价连续20个交易日低于每股净资产时30日内实施稳定股价方案[75] - 公司为稳定股价可进行股份回购[75] - 全体董事及高管承诺不无偿或以不公平条件输送利益[74] - 董事及高管承诺职务消费行为受约束且不动用公司资产进行与职责无关的投资消费活动[74] - 公司稳定股价承诺有效期为36个月[75] - 公司单次股份回购资金不低于人民币1000万元[76] - 控股股东及实际控制人单次增持金额不少于人民币1000万元[76] - 董事及高管增持资金不少于其上年薪酬总额的20%[76] - 股份回购决议需经三分之二以上表决权通过[76] - 回购资金总额不超过IPO募集资金总额[76] - 招股说明书存在虚假记载将依法回购全部新股[78] - 控股股东承诺避免同业竞争长期有效[77] - 关联交易需遵循市场公允价格原则[77] - 因信息披露违规导致投资者损失将依法赔偿[78] 非经常性损益和特殊项目 - 计入当期损益的政府补助820万元[22] - 非流动资产处置损失629.51万元[22] - 公司2017年上半年会计政策变更调增合并利润表其他收益363.3万元调减营业外收入同等金额[107] 财务比率和每股数据 - 基本每股收益0.49元/股，同比下降3.92%[18] - 加权平均净资产收益率9.59%，同比下降7.19个百分点[18] - 基本每股收益为0.49元，稀释每股收益为0.49元[138] 所有者权益变化 - 公司本期期末所有者权益总额为2,107,115,271.35元[154] - 公司本期综合收益总额为375,753,398.13元[153] - 公司股东投入普通股增加资本747,860,000.00元[153] - 公司提取盈余公积20,262,261.95元[153] - 公司对股东分配利润54,000,000.00元[153] - 公司股本从360,000,000.00元增至410,000,000.00元[153][154] - 公司资本公积从16,621,517.26元增至714,481,517.26元[153][154] - 公司盈余公积从54,540,473.11元增至74,802,735.06元[153][154] - 公司未分配利润从606,339,882.85元增至907,831,019.03元[153][154] - 母公司所有者权益总额减少183,918,179.80元至1,370,326,486.20元[155][157] - 公司股本从期初的人民币360,000,000元增加至期末的人民币410,000,000元，增长13.89%[158][160] - 资本公积从期初的人民币1,635.76元大幅增加至期末的人民币697,861,635.76元[158][160] - 盈余公积从期初的人民币54,540,473.11元增加至期末的人民币74,802,735.06元，增长37.11%[158][160] - 未分配利润从期初的人民币59,301,757.83元增加至期末的人民币187,662,115.38元，增长216.39%[158][160] - 所有者权益合计从期初的人民币473,843,866.70元增加至期末的人民币1,370,326,486.20元，增长189.19%[158][160] - 本期综合收益总额为人民币202,622,619.50元[158] - 股东投入普通股增加资本人民币747,860,000.00元[158] - 提取盈余公积人民币20,262,261.95元[160] - 对所有者分配利润人民币54,000,000.00元[160] - 公司注册资本为人民币41,000万元，实收资本同[161] - 归属于上市公司股东的净资产21.26亿元，较上年度末增长0.88%[18] - 总资产37.3亿元，较上年度末增长9.59%[18] - 总资产37.27亿元，同比增长9.51%[31] - 归属于母公司所有者的未分配利润为9.078亿元，同比增长2.1%[149] - 综合收益总额为2.03亿元[150] - 对股东的分配金额为1.845亿元[150] 担保和承诺事项 - 报告期内公司对外担保实际发生额合计为0万元[98] - 报告期末公司实际对外担保余额合计为0万元[98] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为18,837.2万元[99] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为7,527.989万元[99] - 报告期内公司担保实际发生额合计为18,837.2万元[99] - 报告期末公司实际担保余额合计为7,527.989万元[99] - 实际担保总额占公司净资产比例为35.42%[99] - 公司为子公司提供最大单笔担保金额为57,000万元[98] - 公司报告期无违规对外担保情况[100] - 公司承担因社保公积金问题产生的全部费用及损失[77] 环保和社会责任 - 深圳崇达多层线路板有限公司废水总镍排放浓度0.06mg/L，排放总量10kg[102] - 深圳崇达废水总磷排放浓度0.61mg/L，排放总量120kg[102] - 深圳崇达废水氨氮排放浓度5.18mg/L，排放总量1000kg[102] - 深圳崇达废水COD排放浓度51.8mg/L，排放总量9980kg[102] - 深圳崇达废气氯化氢排放浓度1.5025mg/m³，排放总量3020kg[102] - 江门崇达电路技术有限公司废水COD排放浓度21.87mg/L，排放总量5633.23kg[103] - 江门崇达废气非甲烷总烃排放浓度2.314mg/m³，排放总量0.236kg[103] - 江门崇达废气硫酸雾排放浓度5mg/m³，排放总量1.1kg[103] - 大连崇达电路有限公司废水总磷排放浓度0.74mg/L，排放总量96.6kg[103] - 大连崇达废水总镍排放浓度0.01mg/L，排放总量1.3kg[103] - 公司COD排放浓度55.88 mg/L年排放总量限值26.29吨/年实际排放7.297吨[104] - 氨氮排放浓度1.4 mg/L年排放限值0.49吨/年实际排放182.8公斤[104] - 氮氧化物未检出年排放限值7.3吨/年实际排放为零[104] - 氯化氢排放浓度1.08 mg/m³实际排放410.97公斤[104] - 颗粒物排放浓度10.79 mg/m³实际排放1113公斤[104] - 公司持续增加环保设施投入确保三废处理达标排放[106] - 公司通过ISO14001环境管理体系认证并获得多项环保荣誉包括鹏城减废先进企业等称号[105] - 环保工程设施施工建设及日常运营固定资产及工程738.7万元[90] - 污水处理费用874.96万元[90] - 向东江环保销售工业废物及废液2781.67万元[90] 租赁和固定资产 - 深圳崇达租赁的主体厂房面积为27000平方米，将于2025年4月到期[65] - 公司在深圳市光明新区取得5731.82平方米土地建设总部大楼，并计划在珠海高栏港经济区取得26万平方米工业用地[66] - 公司租赁招商局光明科技园房产用于办公[94] - 深圳崇达租赁宝恒源实业房产用于生产办公[94] - 深圳崇达租赁宝恒源工业园房产用于员工食堂[94] - 深圳崇达租赁宝恒源工业园房产用于员工宿舍[94] - 深圳崇达租赁芙蓉工业区房产用于员工宿舍[94] - 深圳崇达租赁新全物业管理房产用于办公[94] - 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目[95

收入和利润（同比环比） - 营业收入为14.80亿元人民币，同比增长42.71%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为2.03亿元人民币，同比增长10.64%[18] - 基本每股收益为0.49元/股，同比下降3.92%[18] - 扣除非经常性损益的净利润为2.03亿元人民币，同比增长11.66%[18] - 公司主营业务销售收入14.29亿元，同比增长41.03%[31] - 净利润2.03亿元，同比增长10.64%[31] - 营业收入14.8亿元，同比增长42.71%[34] - 营业总收入同比增长42.7%至14.80亿元[136] - 净利润同比增长10.6%至2.03亿元[138] - 基本每股收益同比下降3.9%至0.49元[138] 成本和费用（同比环比） - 营业成本10.05亿元，同比增长55.73%[34] - 财务费用2221万元，同比增长528.13%，主要因汇兑损失增加[35] - 营业成本同比增长55.7%至10.05亿元[137] - 销售费用同比增长30.1%至5828.08万元[137] - 财务费用激增528.1%至2221.04万元[137] - 所得税费用同比增长24.2%至3530.64万元[137] 各条业务线表现 - 高端板收入同比增长33.21%至7.52亿元，占营业收入比重50.80%[37] - 中低端板收入同比增长50.87%至6.77亿元，占营业收入比重45.72%[37] - 印制线路板业务毛利率同比下降11.35个百分点至29.68%[38] - 20平米以上中大批量订单数量同比增长60%[28] - 公司最大月度产值较三年前增长近2倍[27] 各地区表现 - 出口收入同比增长42.61%至11.22亿元，占营业收入比重75.81%[37] - 公司外销收入占主营业务收入70%以上，主要以美元结算[65] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3.08亿元人民币，同比增长38.79%[18] - 现金及现金等价物净增加额1.96亿元，同比增长1202.20%[35] - 经营活动产生的现金流量净额3.08亿元，同比增长38.79%[35] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长38.8%至3.08亿元人民币[144] - 投资活动产生的现金流量净流出同比收窄40.3%至1.52亿元人民币[145] - 筹资活动现金流入小计同比增长20.3%至4.26亿元人民币[145] - 期末现金及现金等价物余额同比增长93.9%至3.36亿元人民币[145] - 母公司投资活动现金流入同比下降26.9%至8002万元人民币[146] - 母公司分配股利支付现金同比增长241.7%至1.85亿元人民币[147] - 收到的税费返还同比增长129.5%至1.31亿元人民币[144] - 购买商品接受劳务支付现金同比增长69.3%至7.93亿元人民币[144] - 支付职工现金同比增长25.0%至2.62亿元人民币[144] - 购建固定资产支付现金同比增长30.2%至3.36亿元人民币[145] 资产和负债变化 - 货币资金同比增长72.36%至3.73亿元，主要因理财产品到期[42] - 应收账款同比增长35.89%至6.40亿元，但占总资产比例下降2.55个百分点[42] - 存货同比增长84.17%至2.73亿元，因销售额增长所致[43] - 资本公积同比激增4197%至7.14亿元，主要来自首次公开发行股票溢价[43] - 货币资金期末余额3.73亿元，较期初1.66亿元增长124.5%[127] - 应收账款期末余额6.40亿元，较期初5.14亿元增长24.4%[127] - 短期借款期末余额4.18亿元，较期初1.38亿元增长203.6%[128] - 资产总计期末余额37.30亿元，较期初34.03亿元增长9.6%[128] - 负债合计期末余额16.04亿元，较期初12.96亿元增长23.7%[129] - 归属于母公司所有者权益合计21.26亿元，较期初21.07亿元增长0.9%[130] - 在建工程期末余额2.34亿元，较期初2.30亿元增长2.0%[128] - 应付账款期末余额6.79亿元，较期初6.41亿元增长6.0%[128] - 存货期末余额2.73亿元，较期初2.43亿元增长12.5%[127] - 其他应收款期末余额1759万元，较期初1181万元增长49.0%[127] - 未分配利润同比下降98.0%至374.39万元[134] - 负债总额激增762.3%至1.09亿元[134] 子公司表现 - 深圳崇达子公司总资产13.82亿元，净资产8.72亿元，营业收入8.75亿元，营业利润8362.87万元，净利润7360.01万元[58] - 江门崇达子公司总资产19.72亿元，净资产12.62亿元，营业收入7.01亿元，营业利润1.59亿元，净利润1.36亿元[58] - 大连崇达子公司净资产3.10亿元，营业收入3.10亿元，营业利润3182.11万元，净利润2916.64万元[59] - 崇达科技子公司总资产4.36亿元，净资产-3294.48万元，营业亏损3372.29万元[59] 募集资金使用 - 募集资金总额为人民币8.155亿元，实际募集资金净额为人民币7.4786亿元[49] - 报告期内投入募集资金总额为人民币1.046697亿元[49] - 已累计投入募集资金总额为人民币4.325946亿元[49] - 小批量PCB生产基地（二期）建设项目累计投资进度为57.84%[50] - 报告期内募集资金投资项目实现效益人民币2144.74万元[50] - 未使用完毕的募集资金余额为人民币3.1805958137亿元[49] - 使用闲置募集资金购买理财产品人民币2.4亿元[49] - 使用闲置募集资金暂时补充流动资金人民币2000万元[49] - 募集资金投资项目未发生变更，累计变更用途比例为0.00%[49] - 项目预计2018年12月31日达到预定可使用状态[50] 管理层讨论和指引 - 公司预计2017年1-9月归属于上市公司股东的净利润增长0%至20%，对应区间2.87亿元至3.45亿元[62] - 原材料成本占主营业务成本比重约60%，主要受铜价、石油和黄金价格影响[64] - 深圳崇达租赁的主体厂房27000平方米将于2025年4月到期[65] - 公司在深圳光明新区取得5731.82平方米土地建设总部大楼[66] - 公司计划在珠海高栏港经济区取得26万平方米工业用地[66] 股东和股权结构 - 姜雪飞、朱雪花承诺自公司股票上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持首次公开发行前股份[71] - 姜雪飞、朱雪花承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[71][72] - 控股股东及实际控制人锁定期满后两年内减持需提前3个交易日公告且减持价格不低于发行价[72] - 董事、监事及高管任职期间每年转让股份不超过所持总数的25%[72] - 董事、监事及高管离职后半年内不转让股份且离职6个月后的12个月内通过交易所出售股份不超过所持总数的50%[72] - 汇投控股等12方承诺自上市之日起12个月内不转让或委托他人管理所持首次公开发行前股份[72] - 姜曙光承诺自上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持首次公开发行前股份[72] - 姜曙光承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[73] - 彭卫红、余忠承诺自上市之日起12个月内不转让或委托他人管理所持首次公开发行前股份[73] - 彭卫红、余忠承诺若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[73] - 公司董事、监事及高级管理人员任职期间每年转让股份不超过其持有总数的25%[74] - 离职后半年内不转让所持股份[74] - 离任6个月后的12个月内通过交易所出售股份不超过持有总数的50%[74] - 股票上市起12个月内不转让或委托他人管理发行前直接或间接持有的股份[74] - 公司承诺若股价连续5个交易日低于每股净资产120%时将召开投资者见面会[75] - 股价连续20个交易日低于每股净资产时需在30日内启动稳定股价方案[75] - IPO稳定股价承诺有效期为36个月[75] - 填补回报措施承诺有效期12个月[74] - 全体董事及高级管理人员承诺不进行损害公司利益的利益输送行为[74] - 实际控制人承诺不干预公司经营管理且不侵占公司利益[75] - 公司单次回购股份资金不低于人民币1000万元[76] - 控股股东及实际控制人单次增持金额不少于人民币1000万元[76] - 董事及高管增持资金不少于上年度薪酬总额的20%[76] - 股份回购资金总额累计不超过IPO募集资金总额[76] - 控股股东及实际控制人承诺避免同业竞争[76][77] - 关联交易需遵循市场公允价格原则[77] - 控股股东承诺承担公司及子公司社保费用相关责任[77] - 控股股东承诺承担住房公积金相关处罚及补缴责任[77] - 股份回购终止条件为连续5个交易日股价超过每股净资产[76] - 稳定股价承诺履行期限为36个月（2016年10月12日起）[76] - 有限售条件股份数量为3.6亿股占总股本87.80%[111] - 无限售条件股份数量为5000万股占总股本12.20%[111] - 境内自然人持股数量为3.15亿股占总股本76.93%[111] - 姜雪飞持股2.49亿股占比60.63%为第一大股东[113] - 朱雪花持股2762.27万股占比6.74%为第二大股东[113] - 汇投控股持股1717.92万股占比4.19%其中质押1682.64万股[113] - 深圳市同威创业投资持股1713.92万股占比4.18%其中质押365.28万股[113] - 报告期末普通股股东总数为32701名[113] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为820.02万元人民币[22] - 非流动资产处置损益为-629.51万元人民币[22] 关联交易 - 公司报告期内与东江环保股份有限公司关联交易涉及固定资产及工程738.7万元[90] - 公司报告期内与东江环保股份有限公司关联交易支付污水处理费874.96万元[90] - 公司报告期内向东江环保股份有限公司销售工业废物及废液2781.67万元[90] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[86] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[89] 担保情况 - 公司报告期内审批的对外担保额度合计为0万元[98] - 公司报告期内实际发生的对外担保总额为0万元[98] - 公司对子公司深圳崇达多层线路板有限公司和江门崇达电路技术有限公司提供担保额度20,000万元，实际担保金额20,000万元[98] - 公司对子公司深圳崇达多层线路板有限公司提供担保额度15,000万元，实际担保金额15,000万元[98] - 公司对子公司深圳崇达多层线路板有限公司和江门崇达电路技术有限公司提供担保额度15,000万元，实际担保金额0万元[98] - 公司对子公司深圳崇达多层线路板有限公司提供担保额度13,000万元，实际担保金额13,000万元[98] - 公司对子公司深圳崇达多层线路板有限公司提供担保额度20,000万元，实际担保金额20,000万元[98] - 公司对子公司深圳崇达多层线路板有限公司和江门崇达电路技术有限公司提供担保额度13,548.8万元，实际担保金额13,548.8万元[98] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为250,872.00千元[99] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为188,372.00千元[99] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为203,372.00千元[99] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为75,279.89千元[99] - 实际担保总额占公司净资产的比例为35.42%[99] - 公司报告期无违规对外担保情况[100] 环保排放数据 - 深圳崇达多层线路板有限公司废水总镍排放浓度为0.06mg/L[102] - 深圳崇达多层线路板有限公司废水总铜排放浓度为0.05mg/L[102] - 深圳崇达多层线路板有限公司废气氯化氢排放浓度为1.5025mg/m³[102] - 江门崇达电路废水总镍排放浓度0.05mg/L，排放量12.88kg[103] - 江门崇达电路废水总铜排放浓度0.01mg/L，排放量2.58kg[103] - 江门崇达电路废水COD排放浓度21.87mg/L，排放量5633.23kg[103] - 大连崇达电路废水总磷排放浓度0.74mg/L，排放量96.6kg[103] - 大连崇达电路废水COD排放浓度55.88mg/L，排放量7297kg[104] - 大连崇达电路废水氨氮排放浓度1.4mg/L，排放量182.8kg[104] - 大连崇达电路废气氯化氢排放浓度1.08mg/m³，排放量410.97kg[104] - 大连崇达电路废气硫酸雾排放浓度0.72mg/m³，排放量535.1kg[104] - 大连崇达电路废气非甲烷总烃排放浓度2.5125mg/m³，排放量427.15kg[104] - 大连崇达电路废气颗粒物排放浓度10.79mg/m³，排放量1113kg[104] 会计政策和合并报表 - 会计政策变更调增合并利润表其他收益363.31万元并调减营业外收入相同金额[107] - 会计政策变更调增母公司利润表其他收益6.47万元并调减营业外收入相同金额[107] - 公司根据《企业会计准则第16号—政府补助》调整2017年1月1日至6月30日政府补助列示项目 不涉及损益及资产负债调整[165] - 公司会计年度采用公历年度 即每年1月1日起至12月31日止[166] - 公司以12个月作为营业周期 并作为资产负债流动性划分标准[167] - 公司及子公司以人民币为记账本位币[168] - 同一控制下企业合并按被合并方账面价值计量 合并对价与净资产差额调整资本公积或留存收益[169] - 非同一控制下企业合并成本按购买日公允价值计量 含或有对价公允价值[170] - 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[170] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[174] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日公允价值调整财务报表[175] - 子公司与公司会计政策不一致时 按公司会计政策进行调整[175] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[176] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例享有子公司净资产份额差额计入当期投资收益[176] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[179] - 合营企业投资采用权益法核算[179] - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时支付存款及三个月内到期流动性强投资[181] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[182] - 金融资产公允价值优先采用活跃市场报价确定[185] - 金融资产初始确认划分为以公允价值计量变动计入损益 持有至到期投资 贷款应收款项及可供出售金融资产[185] - 以公允价值计量变动计入当期损益金融资产相关交易费用直接计入当期损益[185] - 交易性金融资产包含为近期出售而取得 属集中管理可辨认金融工具组合或属衍生工具三类[186] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，其变动及相关的股利和利息收入计入当期损益[187] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值或摊销时产生的利得或损失计入当期损益[187] - 贷款和应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等[187] - 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失确认为其他综合收益并计入资本公积[188] - 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利计入投资收益[188] - 公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的可单独或组合测试[189] - 可供出售权益工具投资公允价值下跌幅度累计超过20%或连续下跌时间超过12个月时表明发生减值[189] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时，其账面价值及转移对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[191] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，变动形成的利得或损失及相关利息支出计入当期损益[192] - 金融负债终止确认时，终止确认部分的账面价值与支付对价之间的差额计入当期损益[