独立董事 2025 年度述职报告 达刚控股集团股份有限公司 （焦生杰） 各位股东及股东代表： 本人（焦生杰）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2025 年的工作中严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司及全体股东尤 其是中小股东的合法权益。 现将本人 2025 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人焦生杰，中国国籍，无境外永久居留权。汉族，1955 年出生，中共党 员，博士研究生学历。1982 年 1 月毕业于西安公路学院筑路机械本科专业留校 任教至 2020 年 10 月，长安大学二级教授、博导，历任西安公路学院测试技术 实验室主任、教研室主任，西安公路交通大学筑路机械系副主任，长安大学工 程机械学院副院长、院长，公路养护装备国家工程实验室主任等职，2020 年 11 月退休。2009 年 5 月至 201 ...

达刚控股集团股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬制度 二〇二六年四月 0 （一）独立董事：是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独 立客观判断关系的董事。 （二）非独立董事：包括内部董事和外部董事。外部董事指不在公司担任除 董事以外职务的非独立董事；内部董事指同时在公司担任除董事以外其他职务的 非独立董事，系与公司之间签订聘任合同或劳动合同的公司员工或公司管理人员 兼任的董事。 （三）高级管理人员：包括总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等高级管 理人员及《公司章程》规定的其他高级管理人员（以下简称"高管人员"）。 第三条 公司董事、高管人员薪酬制度遵循以下原则： （一）坚持薪酬与公司长远发展和利益相结合原则； （二）按岗位确定薪酬原则，公司内部各岗位的薪酬体现各岗位对公司的价 值，体现"责、权、利"的统一； 达刚控股集团股份有限公司 董事、高级管理人员薪酬制度 第一章 总则 第一条 为进一步完善达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事、 高级管理人员的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事、 高级管理人 ...

各位股东及股东代表： 本人（闫晓田）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在任职期内（2025 年 1 月 1 日-2025 年 8 月 22 日）的工作中严格按照 《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》、《公司 独立董事工作规则》等规章制度的规定，独立、认真地履行职责，充分发挥独立 董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2025 年履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （闫晓田） （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人闫晓田，中国国籍，汉族，1959 年 11 月出生。清华五道口金融研究生 院毕业，硕士研究生学历，高级经济师。历任中国银行总行主任科员、副处长、 处长；1993 年至 2021 年，历任中国新技术创业投资公司分公司总经理，中信银 行广州分行副行长，中信证券股份有限公司（广州）总经理，南方国际租赁有限 公司董事兼执行总裁，中国有赞集团有限公司执行董事；20 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2025 年度述职报告 （曹爱民） 各位股东及股东代表： 本人（曹爱民）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，自 2025 年 5 月任职以来严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理 办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等法律、法规和《公司章程》《公司独立董事工作规则》等规章制度的规 定，本着客观、公正、独立的原则，充分发挥自身专业能力，认真、勤勉的履 行职责，准时出席公司相关会议，认真审议各项议案，维护了公司及全体股东 尤其是中小股东的合法权益。 现将本人 2025 年度履职情况向各位股东及股东代表作如下汇报： 一、基本情况 | 独立董事 | 应出席董事 | 亲自出席 | 委托出席 | 缺席次数 | 投票情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 会次数 | 次数 | 次数 | | | | 曹爱民 | 3 | 3 | 0 | 0 | 均为赞成票 | 本人自 2025 年 5 月任职以来，公司共计召开了 2 次股东会，本人出席会议 情况如下： （一）工作履 ...

一、重要声明 达刚控股集团股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求(以下简称"企业内部控制规范体系")，结合达刚控股集团股份有限公司（以 下简称"公司"或"本公司"）各项制度的执行情况，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，董事会对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日） 的内部控制有效性进行了评价。 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制 存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。而且，内部控制的有 效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2026-26 达刚控股集团股份有限公司 关于 2025 年度计提资产减值损失 及信用减值损失的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）根据《企业 会计准则》等相关规定，基于谨慎性原则，为真实、准确、客观的反映公司财务、 资产和经营状况，对截至 2025 年 12 月 31 日合并报表范围内的各类资产进行了 全面检查和减值测试，对其中存在减值迹象的资产计提了相应的减值损失及信用 减值损失。 一、计提资产减值损失及信用减值损失情况概述 （一）本次计提资产减值损失及信用减值损失的原因 为真实、准确、客观的反映公司财务状况和经营成果及各类资产的价值，基 于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则——基本准则》及公司会计政策的相关 规定，对截至 2025 年 12 月 31 日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和 减值测试，预计各项资产的可收回金额或可变现净值低于其账面价值时，经过确 认或计量，计提相关资产减值损失及信用减值损失。 1、金融工具减值计量和 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2026-22 达刚控股集团股份有限公司 关于为子公司提供担保额度预计 并由关联方提供反担保暨关联交易的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 为全力支持、有效保障子公司的业务发展，达刚控股集团股份有限公司（以 下简称"公司"）拟在子公司向相关金融机构申请融资后，在 15,000 万元额度 内为子公司融资提供担保；其中，公司为资产负债率 70%以上的子公司提供担保 额度为 12,000 万元，为资产负债率 70%以下的子公司陕西达刚工业有限公司提 供担保额度为 3,000 万元。同时，浙江恩科星电气有限公司少数股东陈可（公司 实际控制人）或其控制的其他主体、陕西达刚工业有限公司少数股东王妍（公司 总裁）分别向公司提供反担保，不收取任何担保费用，上述关联方向公司提供反 担保构成关联担保。 本次担保额度有效期为自公司2025年度股东会审议通过之日起至2026年度 股东会召开之日止。具体担保形式、担保金额、担保期限等按与相关金融机构实 际签署的担保协议为准。本次担保总额度的使用范围包括公 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2026-27 达刚控股集团股份有限公司 关于变更公司会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）发布的《关于印发<企业会计准则解释第 19 号>的通知》 （财会【2025】32 号），对公司会计政策进行变更。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交董事会、股东会审议。具体内 容如下： 公司自 2026 年 1 月 1 日起执行上述会计准则，对相关的会计政策进行变更。 (三）变更前后公司所采用的会计政策 本次变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规 定。 1 本次会计政策变更后，公司将执行解释19号文的相关规定。其他未变更部分， 仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解 ...

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事根据《上市公司 独立董事管理办法》以及公司《独立董事专门会议制度》的有关规定，于 2026 年 4 月 17 日召开第六届董事会第四次独立董事专门会议，审议通过了《关于聘 请第三方中介机构进行资产评估复核的议案》。 同意聘请中威正信（北京）资产评估有限公司对公司收购、出售以及持有众 德环保科技有限公司股权期间的历次评估报告进行专项复核。 公司管理层高度重视，并积极配合第三方中介机构的复核工作，后续公司将 密切关注上述事项的进展情况并及时履行信息披露义务。 证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2026-25 达刚控股集团股份有限公司 关于独立董事聘请第三方中介机构 进行资产评估复核的公告 特此公告。 达刚控股集团股份有限公司 董 事 会 二〇二六年四月二十日 公司指定信息披露媒体为《证券时报》《证券日报》《中国证券报》、巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息 为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风 ...

达刚控股集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2025 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《达刚控股集团股 份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称"《董事会审计委员会工作 细则》"）等要求，达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审 计委员会本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，谨慎、认真地履行职责。现 将董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙） 统一社会信用代码：91310106086242261L 类型：特殊普通合伙企业 主要经营场所：上海市静安区威海路 755 号 25 层 成立日期：2013 年 12 月 27 日 截至2025年12月31日，上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上 会会计师事务所"）合伙人数量为113人，注册会计师人数为551人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数191人。 2025年度为87家上市公司提供年报审 ...