光大证券股份有限公司 关于江苏秀强玻璃工艺股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 光大证券股份有限公司（以下简称"光大证券""本保荐机构"或"保荐机 构"）作为江苏秀强玻璃工艺股份有限公司（以下简称"秀强股份"或"公司"） 2021 年度向特定对象发行 A 股股票项目持续督导阶段的保荐机构，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关法律法规的要求， 对秀强股份 2024 年度内部控制自我评价报告进行了核查，核查情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 保荐代表人通过审阅公司内控相关制度、查阅股东大会、董事会、监事会会 议记录，与企业相关人员进行交流等措施，从公司内部控制的环境、业务控制、 信息系统控制、会计管理控制和内部控制的监督等多方面对其内部控制的完整性、 合理性和有效性进行了核查。 二、公司关于内部控制的重要声明 四、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 ...

募集资金情况 - 公司向特定对象发行154,773,869股A股，每股发行价5.97元，募集资金923,999,997.93元，扣除费用后净额为914,167,797.56元[1] - 截止2024年12月31日，募集资金实际余额为768,934,330.04元[2] - 2024年度银行存款利息收入12,886,739.62元，暂时闲置资金投资收益21,255,862.02元[4] - 2024年对募投项目累计投入182,995,914.97元，其中本年度使用88,549,137.11元[4] - 手续费支出2,217.34元，自有资金支付部分发行费用3,622,063.15元[4] 资金存放账户 - 公司在工行宿豫支行、中国银行宿豫支行、光大银行南京分行开设募集资金专项账户[6] - 工行宿豫支行初始存放496,000,000.00元，截止日余额516,389,235.37元[13] - 中国银行宿豫支行初始存放248,000,000.00元，截止日余额246,134,989.33元[13] - 光大银行南京分行初始存放173,789,860.71元，截止日余额6,410,105.34元[13] 项目投资进度 - 智能玻璃生产线建设项目承诺投资496,000,000.00元，截至期末投资进度为0.35%[17] - BIPV玻璃及BIPV组件生产线项目承诺投资248,000,000.00元，截至期末投资进度为4.59%[17] - 补充流动资金项目承诺投资180,000,000.00元，截至期末投资进度为99.85%[17] - 承诺投资项目截至期末投资进度为20.87%[17] 资金使用决策 - 2023年同意使用不超过900,000,000.00元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19] - 2024年同意使用不超过500,000,000.00元闲置募集资金进行现金管理，期限为2024年1月1日至12月31日[19] BIPV项目变更 - BIPV玻璃及BIPV组件生产线项目拟投入募集资金总额2.48亿元，截至期末实际累计投入1137.276639万元，投资进度4.59%[1] - 项目达到预定可使用状态日期由2025年1月10日延期至2025年12月31日[1][25] - 项目总投资由24817.32万元变更为24850.04万元，使用募集资金投资金额24800万元不变[1] - 原项目备案名称“BIPV组件生产线项目”变更为“BIPV玻璃及BIPV组件生产线项目”，增加玻璃生产线建设[1] - 原产能“年产500MW BIPV组件”调整为“年产200万平方米BIPV玻璃及年产100万平方米BIPV组件”，销售产品相应调整[1] - 增加实施地点“宿迁市高新技术产业开发区太行山路南侧、江山大道西侧”[1] 项目决策流程 - 2024年4月8日召开第五届董事会第七次会议、第五届监事会第五次会议，5月8日召开2023年年度股东大会，审议通过相关议案[1] 项目调整原因 - BIPV市场增量未达预期，公司完善项目实施方案，分期建设、逐步投放产能[1] 项目调整影响 - 项目变更后符合公司BIPV业务发展规划[1] - 项目可行性未发生重大变化[1]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为15.87亿元，较上期增长10.4%[7][28] - 2024年净利润为2.20亿元，较上期增长6.1%[28] - 2024年经营活动现金流量净额为2.79亿元，较上期下降14.9%[29] - 2024年投资活动现金流量净额为7.93亿元，上期为 - 8.91亿元[29] - 2024年筹资活动现金流量净额为 - 1.53亿元，上期为7.99亿元[29] 财务数据 - 期末货币资金为14.40亿元，较上期增长约180.54%[22] - 期末交易性金融资产为0元，上期为4.03亿元，减少100%[22] - 期末流动资产合计为23.92亿元，较上期增长约3.71%[22] - 期末非流动资产合计为6.76亿元，较上期增长约2.49%[22] - 期末资产总计为30.69亿元，较上期增长约3.44%[22] - 期末短期借款为0元，上期为7015.96万元，减少100%[26] - 期末流动负债合计为5.08亿元，较上期减少约6.67%[26] - 期末非流动负债合计为3340.30万元，较上期减少约1.87%[26] - 期末负债合计为5.42亿元，较上期减少约6.38%[26] - 期末股东权益合计为25.27亿元，较上期增长约5.82%[26] 公司运营 - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数77294.63万股，注册资本为77294.63万元[48] - 公司本期纳入合并范围的子公司共13户，较上期增加3户，减少6户[50] 会计政策 - 收入确认存在管理层操纵风险，被列为关键审计事项[7] - 金融资产分为三类，初始按公允价值计量，后续计量取决于分类[85] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[91] - 公司对多种金融资产和负债以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[102] - 存货取得时按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[118] - 公司将同时满足可立即出售且出售极可能在一年内完成等条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分[124] - 以支付现金方式取得长期股权投资，按实际支付购买价款作为初始投资成本[129] - 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[132] - 公司对联营企业和合营企业长期股权投资采用权益法核算，部分间接持有的联营企业权益性投资采用公允价值计量且变动计入损益[133] - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率10%，年折旧率4.5%[147] - 机器设备折旧年限10 - 25年，残值率10%，年折旧率3.6 - 9%[147] - 运输设备折旧年限4 - 10年，残值率10%，年折旧率9 - 22.5%[147] - 电子及其他设备折旧年限3 - 5年，残值率10%，年折旧率18 - 30%[147] - 符合资本化条件的资产购建或生产中非正常中断且连续超过3个月，借款费用暂停资本化[154] - 专门借款利息费用（扣除相关收益）及辅助费用在符合条件资产达到预定状态前资本化[156] - 使用权资产成本包括租赁负债初始计量金额等四项内容[157] - 自行开发无形资产成本包括开发时耗用材料等多项费用[160] - 使用寿命有限的土地使用权预计寿命为30 - 50年，软件为2年[161] - 长期待摊费用摊销年限为3年[167] - 短期薪酬需在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内全部支付[170] - 公司离职后福利计划全部为设定提存计划，参加社会基本养老保险、失业保险等[173] - 辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关成本费用时两者孰早日确认负债[175] - 与或有事项相关义务同时满足承担现时义务、很可能导致经济利益流出、金额能可靠计量时确认为预计负债[177] - 公司股份支付分为以权益结算和以现金结算的股份支付[180] - 公司收入主要来源于玻璃制品销售和光伏发电销售业务[186] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时，按分摊至履约义务的交易价格确认收入[188] - 政府补助划分为与资产相关和与收益相关的政府补助，按应收或收到金额计量[195] - 采用总额法核算的政府补助类别为除政府贴息外的其他政府补助[199] - 采用净额法核算的政府补助类别为政府贴息[199]

会议与决策 - 2024年召开4次股东大会和12次董事会[5] - 2024年11月21日召开第五届董事会第十五次会议[20] - 2024年12月9日召开2024年第三次临时股东大会[20] 人员相关 - 2024年独立董事张才文累计现场工作15个工作日[13] - 2024年1月15日聘任常务副总经理等高级管理人员[23] - 2024年11月6日聘任总经理[23] 报告披露 - 2024年按时披露多份报告[18] 审计机构 - 2024年聘任德皓所为审计机构[20]

会议情况 - 2024年召开1次股东大会和8次董事会[4] - 2024年11月21日召开第五届董事会第十五次会议[15] - 2024年12月9日召开2024年第三次临时股东大会[15] 人事变动 - 2024年11月6日聘任李国章为总经理[16] 审计机构 - 2024年聘任德皓所为财务报告和内控审计机构[15] 独立董事 - 2024年麦耀华现场工作15个工作日[10] - 2025年独立董事将增现场工作时间[17]

会议召开情况 - 2024年召开4次股东大会和12次董事会[4] - 2024年11月21日召开第五届董事会第十五次会议[18] - 2024年12月9日召开2024年第三次临时股东大会[18] 人员变动 - 2024年7月补选麦耀华和张佰恒为董事[20] - 2024年1月聘任李国章为常务副总经理、赵猛为副总经理[21] - 2024年11月聘任李国章为总经理[21] 报告披露 - 按时编制并披露2023 - 2024年多份报告[16] 审计机构变更 - 2024年聘任德皓所为财务报告和内控审计机构[18] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15个工作日[11] - 2025年独立董事将继续履职提建议[24]

会议召开 - 2024年召开4次股东大会、12次董事会[5] - 2024年11月21日召开第五届董事会第十五次会议[17] - 2024年12月9日召开2024年第三次临时股东大会[17] 人员变动 - 2024年7月补选麦耀华为独立董事，张佰恒为非独立董事[18] - 2024年1月聘任李国章为常务副总经理、赵猛为副总经理[20] - 2024年11月聘任李国章为总经理[20] 议案通过 - 2024年审议通过变更会计师事务所议案[17] - 2024年通过2023年度公司高级管理人员业绩考核与薪酬议案[21] - 2024年通过调整董事薪酬方案的议案[21] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[16] 独立董事情况 - 2024年独立董事张佰恒出席全部董事会和股东大会[5] - 2024年张佰恒在各委员会实际出席次数与应出席次数相同[7][9] - 2024年张佰恒与麦耀华累计现场工作时间达15个工作日[11]

关联资金往来 - 2024年期初余额10175.222万元，累计发生152.38万元，偿还7721.812万元，期末余额2605.79万元[2] 各公司往来情况 - 宿迁市洋河新区港秀新能源科技有限公司2024年期初余额0.002万元[2] - 陕西秀强绿建科技有限公司2024年度累计发生12.89万元[2] - 江苏秀强光电玻璃科技有限公司2024年期初1996.93万元，期末1995.00万元[2] - 江苏秀强新材料研究院有限公司2024年期初468.01万元，累计发生96.00万元，偿还40.00万元，期末524.01万元[2] - 苏州盛丰源新材料科技有限公司2024年期初73.29万元，累计发生0.60万元，期末73.89万元[2] - 珠海港秀强新能源科技有限公司2024年期初7636.99万元，累计发生10.00万元，偿还7646.99万元[2]

募集资金情况 - 2022年12月9日向14名特定对象发行15477.3869万股，每股发行价5.97元，募集资金923999997.93元，净额914167797.56元[12] - 截止2024年12月31日，募集资金实际余额768934330.04元[12] - 2024年度银行存款利息收入12886739.62元，闲置资金投资收益21255862.02元[13] - 2024年度对募投项目累计投入182995914.97元，其中本年度使用88549137.11元[13] - 手续费等支出2217.34元[13] - 自有资金支付部分发行费用3622063.15元[13] 资金存放情况 - 工行宿豫支行初始存放496000000元，截止日余额516389235.37元[17] - 中国银行宿豫支行初始存放248000000元，截止日余额246134989.33元[17] - 光大银行南京分行初始存放173789860.71元，截止日余额6410105.34元[17] 项目投资情况 - 智能玻璃生产线建设项目投资总额496000000元，本年度投入1722006.33元，进度0.35%[23] - BIPV玻璃及BIPV组件生产线项目投资总额248000000元，本年度投入11372766.39元，进度4.59%[23] - 补充流动资金项目投资总额180000000元，本年度投入75454364.39元，累计投入179733342.62元，进度99.85%[23] 项目变更情况 - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为248000000元，累计变更比例为27.13%[23] - 项目总投资由24817.32万元变更为24850.04万元，使用募集资金投资金额24800.00万元不变[28] - 原产能“年产500MW的BIPV组件”调整为“年产200万平方米BIPV玻璃及年产100万平方米BIPV组件”[28] - 项目达到预定可使用状态日期由2025年1月10日延期至2025年12月31日[28] - 原项目备案名称“BIPV组件生产线项目”变更为“BIPV玻璃及BIPV组件生产线项目”[28] - 增加实施地点为“宿迁市高新技术产业开发区太行山路南侧、江山大道西侧”[28] - 项目销售产品由“BIPV组件”调整为“BIPV玻璃、BIPV组件”[28] 资金管理决策 - 2023年第一次临时股东大会同意使用不超过900000000元闲置募集资金现金管理，期限12个月[24] - 2024年董事会同意使用不超过500000000元闲置募集资金现金管理，期限为2024年1月1日至12月31日[24]

股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划[1] - 规划以可持续发展和维护股东权益为宗旨，现金分红优先[2][3] 分红比例 - 无重大投资时单一年度现金分红不少于可分配利润30%[5] - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[5] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[5] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[5] 其他规定 - 董事会原则上每三年重新审阅一次规划[6] - 调整利润分配政策需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[8]