北京九序律师事务所 关于江苏亿通高科技股份有限公司 2024 年度股东大会的 法律意见书 致：江苏亿通高科技股份有限公司 北京九序律师事务所（以下简称"九序"）接受江苏亿通高科技股份有限公 司（以下简称"公司"）委托，委派律师出席公司于 2025 年 5 月 21 日召开的 2024 年度股东大会（以下简称"本次股东大会"），并根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）等法律、行政法规及规范性文件和《江苏亿 通高科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，就本次股 东大会相关事项出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，九序律师根据中华人民共和国（以下简称"中国"， 为本法律意见书之目的，不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区） 现行的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件之规定，按照中国律师行业 公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，审查了公司提供的以下文件，包括： 1 1. 《公司章程》； 2. 公司于 2025 年 4 月 2 日披露的《江苏亿通高科技股份有限公司第八届董 事会第十六次会议决议公告》； 3. 公司于 2025 年 4 月 30 日披露的《江苏亿通高科 ...

证券代码：300211 证券简称：亿通科技 公告编号：2025-039 江苏亿通高科技股份有限公司 2024年度股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会没有新增或变更议案的情况。 2、本次股东大会采取以现场投票和网络投票相结合的表决方式。 3、为尊重中小投资者利益，提高中小投资者对公司股东大会决议的重大事项的参与度， 本次股东大会采用中小投资者单独计票。按《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》的规定，"中小投资者"是除单独或者合计持有上市公司5% 以上股份的股东以及上市公司董事、监事、高级管理人员以外的其他股东。 一、会议召开和出席情况 （一） 会议召开 1、现场会议召开时间：2025 年 5 月 21 日（星期三）下午 14:30。 2、网络投票时间：2025 年 5 月 21 日，其中： ① 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2025 年 5 月 21 日上午 9:15-9:25、9:30—11:30，下午 13:00—15:00； ② 通过深圳证券交易所 ...

公司基本信息 - 证券代码 300211，证券简称亿通科技，于 2025 年 5 月 13 日 15：00 - 17：00 在全景网举办 2024 年年度网上业绩说明会 [2] - 参与人员为通过全景网参与的广大投资者，公司接待人员有董事长黄汪等 [2] 业务经营情况 整体营收 - 2025 年第 1 季度公司整体实现营业收入 3407.21 万元，较上年同期增长 94.59%，芯片传感器及医疗器械业务营业收入占比约 74.5% [2] - 2024 年芯片传感器及医疗器械业务营业收入占整体营收的比例约 50.16% [12][14] 子公司业务 - 2025 年第一季度，合肥鲸鱼微电子有限公司实现收入 1777.05 万元，毛利 505.76 万元 [2] - PPG 传感器模组实现营业收入 1047.89 万元，比去年同期增长 724.87 万元，毛利 264.47 万元，比去年同期增长 160.40 万元 [2] - AFE 芯片、黄山系列超低功耗物联网智能芯片已实现大批量供货，截止报告期末累计出货量超 100 万只，报告期内实现营业收入 693.01 万元，比去年同期增长 640.54 万元，毛利 206.26 万元，比去年同期增长 188.84 万元 [3] 客户与市场 - 2024 年第一大客户实现收入 5097.01 万元，占公司全部营业收入比重 50.32%；第二、第三大客户实现收入 1205.73 万元，占比 11.91%；第四、第五大客户实现收入 467.06 万元，占比 4.61% [3] - 2024 年国外市场出口产品总体实现销售收入 502.05 万元 [4] 研发情况 - 新一代黄山 3 号芯片采用 RISC - V 核心，提升芯片性能和降低功耗，增加加解密模块，拥有更大内存空间，在智能手表等多领域广泛应用 [2] - 2025 年第一季度研发费用支出为 1376.84 万元，比去年同期增加 155.47 万元，增长比例为 12.73%，实现净利润为 - 1187.21 万元，比去年同期增长 31.3 万元 [3] 行业发展情况 - 2025 年 3 月全球半导体销售额同比增长 18.8%，连续 17 个月同比增长，环比增长 1.8%，预计 2025 年将同比增长 12.5% [6][10][11] - 下游需求结构分化，消费类需求逐步复苏，全球智能手机出货量 25Q1 同比增长 0.2%，中国大陆同比增长 5%，预计 2025 年 AI 手机渗透率将快速提升至 32%，全球 PC 出货量 25Q1 同比增长 9.4%；全球可穿戴腕带设备出货量 2024 年同比增长 4%；全球 TWS 耳机出货量 2024 年同比增长 13%，预计 2025 年全球个人智能音频设备出货量将同比增长近 10% [6][10][11] - 国内部分芯片厂商 25Q1 库存水位环比有所提升，全球部分晶圆厂产能利用率 25Q1 环比有所分化 [6][10][11] 公司应对策略与目标 - 保持原有业务稳定，完善产业布局，推动鲸鱼微电子新业务快速发展，巩固和提高市场竞争力 [4][6][10][11][12][14][15][16][17] - 2025 年努力做好传统广电业务、芯片传感器业务、云曦医疗等三个板块经营，争取取消退市风险警示 [12][14][15][16] 其他重要事项 - 截至 24 年报告期末，公司应收账款账面价值为 13966.98 万元（其中关联方应收款项 1818.21 万元），占公司总资产的 22.13%，公司加强应收账款管理以控制风险 [8] - 公司重视知识产权保护，在年度报告核心竞争力章节披露相关情况 [8] - 公司重视投资者关系管理，通过多渠道传递公司信息，加强与投资者沟通 [15]

证券代码：300211 证券简称：亿通科技 公告编号：2025-038 江苏亿通高科技股份有限公司 截至本公告日，2015年员工持股计划经公司2015年度至2022年度利润分配后目前 持有公司股票的总数量为863,930股,占公司总股本的0.28%；累计获得派送现金红利为 人民币220,574.97元（含税）。公司2015年员工持股计划尚未出售任何股票。 关于公司2015年员工持股计划存续期届满的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏亿通高科技股份有限公司（以下简称"公司"）分别于2015年10月22日召开 第五届董事会第十五次会议、2015年11月11日召开2015年第三次临时股东大会，会议 审议通过《关于<江苏亿通高科技股份有限公司2015年员工持股计划（草案）>及其摘 要的议案》（以下简称"本员工持股计划"），同意公司实施2015年员工持股计划并 委托西南证券股份有限公司设立的"西南证券亿通科技员工持股1号定向资产管理计 划" （以下简称"资管计划"）进行管理，通过二级市场购买法律法规许可的方式 取得并持有亿通科技股票，总金额不 ...

文章核心观点 4月29日晚亿通科技披露2024年年报等公告，一名董事因扣除后营业收入未合理考虑公司实际及未来业务发展情况对年报议案投弃权票，公司因业绩大幅下滑触及退市风险警示情形，股票自2025年5月6日开市起被实施“退市风险警示”，公司称未来主营业务有望向好并将采取措施解决问题 [1][3][4][5] 2024年业绩情况 - 实现营业收入1.01亿元，较上年同期下降44.41%；利润总额-4071.57万元，较上年同期下降480.10%；归母净利润为-3886.36万元，较上年同期下降6890.39% [1] - 经审计的利润总额、净利润、扣非净利润分别亏损4071.57万元、3886.36万元、4755.66万元，扣除后的营业收入为9704.27万元 [4] 业绩下滑原因 - 全资子公司合肥鲸鱼PPG传感器模组受主要客户需求影响，营收和毛利大幅下降 [2] - 国内广电运营商业务转型，CATV网络传输设备营收大幅下降，国外市场客户订单量也下降 [2] - 芯片前期投入高、研发周期长、研发风险高，报告期内研发费用支出比上年同期增加 [2] 合肥鲸鱼经营情况 - 总体实现收入5110.98万元，毛利1740.35万元 [2] - PPG传感器模组营收3089.33万元，比上年同期下降5274.74万元，减少63.06%；毛利883.06万元，比上年同期下降1533.14万元 [2] - AFE芯片、黄山系列超低功耗物联网智能芯片实现批量供货，营收1991.16万元，比上年同期增长1405.75万元，毛利828.38万元，比上年同期增长621.47万元 [2] - 研发费用支出4944.2万元，比上年同期增加283.36万元，增长6.08% [3] - 实现净利润为-3753.24万元，比上年同期下降2301.59万元 [3] 董事弃权情况 - 一名董事对公司《2024年年度报告》及《2024年年度报告摘要》相关议案投弃权票，理由是扣除后营业收入未能合理考虑公司实际及未来业务发展情况 [1] - 公司未披露弃权董事姓名，记者致电未收到回复 [3] 退市风险警示情况 - 公司股票自2025年5月6日开市起被实施“退市风险警示”，股票简称由“亿通科技”变更为“*ST亿通” [3] - 因“最近一个会计年度经审计的利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值，且扣除后的营业收入低于1亿元”触及退市风险警示情形 [1] 公司战略及未来规划 - 实控人黄汪战略规划围绕超低功耗人工智能处理器芯片及健康监测类生物传感器业务布局发展，加大新业务投资，新业务处于发展初期致2024年业绩不佳 [4] - 随着新业务进入释放期，预计未来主营业务向好，持续经营能力无重大风险 [5] - 董事会将采取措施解决问题，督促管理层改善经营和财务状况，拓展新业务和市场，力争撤销退市风险警示 [5]

江苏亿通高科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 江苏亿通高科技股份有限公司全体股东： 江苏亿通高科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业内部控制基本规范》和 《企业内部控制配套指引》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作》等相关法律、法规的要求和规范性文件，结合公司《内部管理控制手册及基 本流程》的各项内部控制制度及各职能部门日常运作执行情况，我们对公司2024年12月31日 （内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性自我评价如下： 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制且评价有效性，并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监 督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有 ...

财报公告 - 公司《2024年年度报告及其摘要》于2025年4月30日在巨潮资讯网公告[1] 业绩说明会 - 公司将于2025年5月13日15:00 - 17:00举行2024年年度报告网上业绩说明会[1][2] - 出席人员包括董事长黄汪、总经理孙鹏等[2] - 采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止时间为2025年5月13日15:00[3] - 投资者可访问指定网址或扫描二维码提问[3]

业绩数据 - 2024年度合并营业收入为101,293,287.68元，关联方交易额占比50.32%[7][8] - 2024年度营业总收入同比下降约44.41%，营业总成本同比下降约28.12%，净利润亏损扩大约6890.73%[32][33] - 2024年末公司资产总计增长5.76%，负债合计增长91.30%，所有者权益合计下降6.78%[25][26] 财务指标 - 2024年末货币资金期末余额为230,623,190.47元，期初为333,915,177.65元[24] - 2024年末应收账款期末余额为139,669,802.59元，期初为32,890,979.65元[24] - 2024年度经营活动现金流入小计同比下降约67.73%，经营活动现金流量净额为负[36][37] 股本权益 - 截止报告期末公司注册资本为303,907,223.00元，股本为303,929,723.00元[59] - 2023 - 2024年股本增加1,231,250.00元，资本公积增加5,296,137.20元[55][56] 会计政策 - 金融资产分三类计量，金融负债分类有例外情况[85][88] - 存货按成本与可变现净值孰低列示，发出成本按加权平均法核算[110][111] - 投资性房地产和固定资产有不同折旧年限和残值率[129][133] 业务收入 - 公司业务包括生产销售设备芯片等，内销、外销产品确认收入方式不同[161] - 建筑智能化及治安监控工程建设服务按履约进度确认收入[162][163] - 治安视频监控服务按监控点服务工作量确认营业收入[164] 其他信息 - 审计报告签署日期为2025年04月29日，意见类型为标准无保留意见[4] - 公司自报告期末起12个月内持续经营能力良好[63] - 企业会计准则解释第17号和第18号施行对公司财务报表无重大影响[183]

2024年情况 - 监事会召开5次会议，成员列席5次董事会、1次年度和1次临时股东大会[2][4] - 无募集资金投入，无重大资产收购等行为，未发生对外担保和资产置换[6][7][10] - 建立完善法人治理和内部控制制度体系，信息披露无问题，关联交易合规[12][14][9] 2025年展望 - 监事会围绕年度经营目标工作，完善机制，加强沟通与监督[15]

业绩总结 - 2025年1 - 3月计提各项资产减值准备2,867,327.41元，利润总额减少同额[3][13] 资产减值数据 - 坏账准备期末余额18,920,152.32元[4] - 存货跌价准备期末余额3,787,272.45元[4] - 固定资产减值准备期末余额608,502.66元[4] 各资产计提情况 - 应收账款计提坏账准备合计1,461,508.06元[9] - 合同资产计提坏账准备23,783.77元[9] - 其他应收款计提坏账准备合计 - 205,334.16元[9] - 长期应收款计提坏账准备1,180,498.52元[9] - 存货跌价准备计提合计422,501.67元[11]